合规知识竞赛试题8月（精选10篇）
篇1：合规知识竞赛试题8月
“合规文化建设回头看”简报
银行本质上经营的就是风险，在经营风险的过程中实现
利润。银行风险管控犹如一棵大树，合规建设是扎牢根基，确保银行经营长治久安、稳健发展。合规文化教育活动是形成具有我行金融特点的教育方式及与之相适应的管理制度和组织形式，集中体现了我行员工的价值准则、经营观念、行为规范、共同信念及创造力、凝聚力、战斗力，是推动我行改革与发展的坚强政治保证和组织保证。
加强合规文化教育，是提高经营管理水平的需要。通过开展合规文化教育活动对规范操作行为，遏制违法违纪和防范案件发生具有积极的深远的意义。一方面，统一我行领导对加强合规文化教育的认识，使之成为企业合规文化建设的倡导者，策划者、推动者。当今社会是一个知识经济社会，各种新事物不断涌现，新业务、新知识更是层出不穷。形势的发展要求我们不断加强学习，全面系统地学习政治理论、金融业务、法律法规等各方面的知识，不断更新知识结构，努力提高综合素质，更好地适应全行业务提速发展的需要。我行严格按照“一岗双责”的要求，认真履行岗位职责，特别是要注重加强对政治理论、经济金融、法律法规等方方面面知识的学习，不断提高自身的综合素质，增强明辩事非和拒腐防变的能力，做到头脑清醒。同时，进一步端正经营指导思想，增强依法合规审慎经营意识，推进各项业务健康有效发展。在我行内部大兴求真务实之风，形成讲实话，报实情，出实招，办实事，务实效的经营作风，营造良好的经营环境，提升管理水平，严明纪律，严格责任，狠抓落实，严格控制各类道德风险、经营风险和管理风险，维护和有效提升我行形象。一方面，要提高全体员工对加强企业合规文化教育的认识，全行干部职工是我行企业合规文化建设的主体，又是企业合规文化的实践者和创造者，但从不足上看，许多员工对企业合规文化教育建设的内涵缺乏科学的认识和理解，通过利用班前班会时间,集中学习和自学<<员工违反规章制度处理办法>>，与案件防控相结合,紧紧抓住思想教育这一重要环节，开展有关规章制度的学习，有针对性地进行党风廉政教育，不断增强依法合规经营的意识，利用金融系统身边发生的案例进行现身说法，使全体职工始终保持清醒头脑，自觉抵制各种腐朽思想的侵蚀。使全体员工准确把握企业合规文化建设的真正科学内涵，自觉地融入到企业的合规文化建设中去，增强内控管理意识，狠抓基础管理，促进依法合规经营。
篇2：合规知识竞赛试题8月
简 报
第1期(总二期）
XX联社XX农场信用社 2015年8月31日
自深入开展合规文化建设活动以来，我社对规范操作行为，遏制违法违纪和预防案件发生一直努力着。按照《2015年XX联社合规文化建设活动实施方案》工作的统一部署，我社精心组织，进行合规建设活动集中学习，深入扎实稳步推进。
一、XX农场社组织集中学习
2015年8月11日，在主任及风险监管员带领下，我社全体
员工集中学习了银监会法律法规《商业银行贷款损失准备管理办法》。
2015年8月19日，在主任及风险监管员带领下，我社全体员工集中学习了银监会法律法规《商业银行市场风险管理指引》。
二、学习效果佳
“合规”首先突出的就是必须要有“规”可守，这个“规”既要遵守银监部门、国家法律的相关规定，又要符合不同金融业的不同特点。通过本月对银监会法律法规的集中学习，员工合规意识明显增强，执行力也得到有效提升。员工对本岗位的应知应会熟记于心，在工作中也能自觉地按制度、按规定操作，我社合规文化建设活动取得良好的成效。
编辑人：XX 本期报送至：XX联社风险管理部
篇3：合规知识竞赛试题8月
1.霉菌属于微生物指标，可反映食品被污染的程度，食用霉变的食物后会对人体健康造成危害，轻则腹泻，重则引起呼吸道、过敏性等疾病。造成该指标不合格的主要原因是食品在生产过程中生产工艺控制不严，加工过程中温度、空气因子、水分等参数控制不到位，包装密封性不好，人员卫生、生产环境、包装间空气中含微生物因子，商品运输、贮存的环境条件达不到要求等。
2.菌落总数属于指示菌，虽不具有致病性，但反映该食品生产经营卫生状况不佳。
3.不同品种的油料其脂肪酸组成在不同的碳链上的比例分配是不同的。因此，可通过脂肪酸碳链组成上的配比，与产品标准中的各碳链脂肪酸含量比较，来鉴定油品中是否掺杂其他的油脂。消费者在购买食用油时，应尽量避免购买散装油。家中不宜贮存过多的食用油，尽量选择小包装食用植物油。食用油最好用深色玻璃瓶或铁听密封保存，存放在阴凉干燥处，避免高温和潮湿，这样能相对延长食用油的保质期。
4.水分是影响食品质量的重要因素，控制水分是保障食品不易变质的手段之一。
5.氟苯尼考（氟甲砜霉素）是兽医专用氯霉素类的广谱抗菌药，药物通过饲料添加或在家禽疾病治疗中使用，残留积累在家禽体内，进而传递至蛋品中。
6.毒死蜱和氟虫腈均为杀虫剂，虽可用于蔬菜，但必须控制使用剂量和安全间隔期。
7.总汞为重金属，主要来自污染的环境。
8. 倍硫磷为杀虫剂，吡唑醚菌酯为新型广谱杀菌剂，虽可用于水果，但必须控制使用剂量和安全间隔期。
篇4：合规知识竞赛
试题为60道单选题。每题1分。答题时间为40分钟。
竞赛活动分三个阶段。第一阶段为初赛；第二阶段为复赛；第三个阶段为决赛。
（一）初赛：采取在证协网站进行网络答题方式。公布初赛答题成绩优胜者名单。
（二）复赛：初赛优胜者（单位参赛率高，且有5人以上成绩达到入围标准分数）以所属单位（上市公司，证券公司，基金管理公司，证券公司分公司，中心营业部，证券营业部）组队报名参加复赛，每队5人。
（三）决赛：复赛成绩前6队参与决赛。
奖励
（一）优秀组织奖：20个。从初赛产生。由证监局、证协、上协组成评委团评选，授予参与率高、比赛成绩好的单位。
（二）优秀竞赛奖：6个。授予决赛的6个队。其中，一等奖1个、二等奖2个、三等奖3个。上述奖项将在2012年1月举行的颁奖晚会上颁发锦旗
参考资料为《证券法》的内容，百度可以搜索得到。
参考答案如下：
1-A 2-B 3-B 4-B 5-b 6-C
7-C 8-A 9-D 10-A 11-C 12-D
13-D 14-D 15-B 16-A 17-D 18-B
19-C 20-B 21-C 22-C 23-C 24-A
25-C 26-B 27-A 28-B 29-A 30-A
31-C 32-C 33-A 34-B 35-A 36-B
37-D 38-C 39-B 40-A 41-C 42-B
43-D 44-B 45-A 46-B 47-A 48-A
49-A 50-C 51-C 52-C 53-A 54-b
55-C 56-A 57-C 58-D 59-B 60-C
篇5：合规知识竞赛主持词
今天的比赛即将开始，请大家保持会场安静，将手机关闭或调至静音状态，不要随意走动，男：为扎实推进“合规建设提升年”活动的有序开展，着力打造农信社合规品牌，经市谢谢配合。
女:尊敬的各位领导 各位来宾,大家上午好
男：为持续巩固、深化、提升合规执行效果，打造农信社合规品牌，以更强的声势、更持久的力度、更有效的形式、标本兼治的措施继续深入开展合规建设，省联社提出了2012年为“合规建设提升年”。
女：在省联社、市办的倡
导下，在各联社以合规促发展，以合规创品牌的大潮中，开封
市农村信用社全体干部职工倡
导“合规从我做起，合规从当
下做起”的理念，振奋精神、扎实工作，为构建合规农信作出不懈努力。
办党组研究在全市范围内举行2012年“合规建设提升年”知识竞赛活动。
女：经过开封市办的积极筹措，各联社层层选拔，今天共产生六支代表队参加决赛。
男：本次比赛得到了各级领导的大力支持和广大干部职工的热情参与，首相请允许我介绍今天到会的领导，他们是：
开封市办副主任：李建兵 开封市通许县联社主任：黄
美丽 以及市办各部门负责人，各
联社主管领导，欢迎各位领导的光临！
女：为确保本次竞赛活动的公平公正，我们还设立有仲裁席和监督席，对本次大赛的全过程进行监督、公正，同样的掌声欢迎你们。
男：接下来介绍一下今天的参赛代表队，为体现公平、公正，各代表队的台号和座次都是在比赛前现场抽取的。
女：1号台**信用社代表队，男：欢迎你们
2号台**信用社代表队，欢迎你们
3号台**信用社代表队，欢迎你们
男：女： 4号台**信用社代表队，欢迎你们
5号台**信用社代表队，欢迎你们
6号台**信用社代表队，欢迎你们
女：同样的掌声送给各联社啦啦对的朋友们。接下来有请市办副主任李建兵为本次竞赛致辞
男：开封市农村信用社“合规建设提升年”活动知识竞赛正式开始，首先宣读比赛规则：（女读）接下来有请监督员当场开启今天的试题。
女：下面进行第一轮比赛。首先是个人必答题。答题时间为30秒。各代表队1号选手答题，答对1题加10分，答错不扣分。答题完毕请示意。
男：1号台1号选手请注意听题 ………….女：5号台1号选手请注意听题 …………
男：第一轮个人必答题到此结束，下面进行集体必答题。集体必答题由各参赛队推选一名选手答题，在选手答题时，其他选手可以补充和提示。答题时间为60秒。答对1题加10分，答错不扣分。选手答题完毕请示意
女：1号台选手请注意听题 …………
男：5号台选手请注意听题 …………
男：下面进行抢答题环节。
抢答题由抢到题目的参赛队推选一名选手答题，在选手答题时，其他选手可以补充和提示，各参赛队要在主持人读完题目，电子抢答器说“开始”后，方可抢答，答对1题加相应分值，抢答失误和答题错误扣减相应分值。抢答失误的题目将作废，直接进行下一试题。选手答题完毕示意
女：本轮抢答题分值为10分，共计5题，每题答题时间30秒。下面请各参赛队试抢答器。
…………
第1题，……请做好准备
男：第一阶段的比赛到此结束，让我们来看一下场上的得
分情况：（报分）
女：下面进行第二阶段的比
赛。
男：首先是个人必答题 1号台1号选手请注意听题 ………….女：5号台1号选手请注意听题 …………
女：下面进行集体必答题
1号台选手请注意听题 …………
男：5号台选手请注意听题 …………
男：下面进行抢答题。本轮抢答题分值为20分，共计5题，每题答题时间60秒。
第1题，做好准备…………
女：第二阶段比赛到此结束，让我们来看一下场上的得分情况：（报分）
男：下面进行第三阶段的比赛。
女：首先是个人必答题 1号台1号选手请注意听
题
………….男：5号台1号选手请注意听题 …………
男：下面进行集体必答题
1号台选手请注意听题 …………
女：5号台选手请注意听题 …………
女：下面进行抢答题，本轮抢答题分值为30分，共计5
题，每题答题时间90秒。第1题，请做好准备 …………
男：本次“合规建设提升年”活动知识竞赛答题环节到此结束，让我们看一下场上目前的得分情况：（报分）
女：接下来有请本次竞赛的监督员对竞赛结果进行公证。
男：有请获得团体第三名的***代表队上台领奖 女：有请上台颁奖 男：本次知识竞赛的排名结果已经最终产生，让我们来宣布本次比赛的获奖队伍。
女：获得组织奖的代表队是 1 2 3
男：获得团体第三名的代表队，是***，恭喜你们
女：获得团体第二名的参赛队，是***，恭喜你们
男：获得团体第一名的参赛队，是***，恭喜你们
下面进行颁奖仪式，有请
领导上台颁奖：
有请获得组织奖的联社带队领导上台领奖
女：有请团体第二名的***代表队上台领奖
男：有请上台颁奖
男：有请团体第一名的***代表队上台领奖
女：有请上台颁奖 请各参赛队领导合影留念
男：各位领导、各位同事，开封市农村信用社合规知识竞赛到此结束
篇6：合规知识竞赛活动方案
为了提高员工对合规文化建设与合规风险管理的重视程度及责任感，我们研究所组织编写了《农村合作金融机构合规风险管理知识读本》和《农村合作金融机构合规文化建设知识读本》，为了让员工能自觉的更好的学习，我所出了知识竞赛题，欢迎组织员工积极参与有 奖竞赛，希望能对开展合规教育的工作起到一定的作用。
具体参赛办法如下：
主办单位：北京农信合信息技术研究所 北京中金信合培训中心
参与对象：全国各级农村合作金融机构员工
参与方式：
1.对于各市县联社统一组织参与竞赛活动者，可免费邮寄竞赛试题(复印有效)。各参赛联社完成答题后，请于 9月30日前统一将答题卡邮寄回组委会;
2.答题方式：本次竞赛试题分为判断题和多项选择题，试题分试题卷和答题卡两部分;其中试题卷包括本次竞赛的试题以及答案;请将正确答案填写在答题卡上发回活动组委会。
3.参赛人员仅限农村金融机构员工，每人限答一卷，请将个人信息及联系方式填写完整。
活动时间：20xx年x月x日—x月x日
开奖方式：组委会将所有答案全部正确的参赛人员名单编号，于20底举行电脑抽奖;获奖名单将在“农信社图书网”及研究所新浪博客上公布。
奖项设置：
一等奖：3名平板电脑一台
二等奖：5名手机一部
三等奖：10名 MP3一部
篇7：合规知识竞赛试题8月
《征求意见稿》发布了12项负面清单，内容涉及不自融、不设立资金池、不得向非实名制注册用户宣传或推介融资项目、不得提供担保或承诺保本保息、不得作虚假宣传等规定。这意味着此前政策套利的空间已经消失，各平台要想在市场竞争中留存，必须“八仙过海，各显神通”。据悉，《征求意见稿》给予各网贷平台长达18个月的过渡期，让平台有足够的时间进行整改，完成合规化。
《征求意见稿》出来后，监管层的各项工作步入加速运作的轨道。先是北京、上海、深圳相继暂停互联网金融企业注册，后是互联网金融信息共享系统再度开放，搜易贷、团贷网等共计50多家网贷平台完成接入。现又有完成批筹的中国互联网金融协会拟近期挂牌，并且其组织开发的互联网金融服务平台正式进入系统测试阶段。
多位业内人士告诉《投资者报》记者，《征求意见稿》的出台是行业逐渐走向规范和成熟的指挥棒，网贷平台将照此展开自查并逐步趋向规范化。然而不得不说的是，这也是行业进行淘汰和洗牌的过程。对于大部分趋于规则边缘的平台而言，2016将是难熬的一年，决定了平台能否进入2017年的“战场”。
平台追求增资、上市
随着经济整体下行以及2015年年底问题平台的频发，政府、行业、媒体及投资人对网贷行业的质疑声也越来越大，资本寒冬论已经弥漫整个行业。在资本市场动荡，整个投融资市场缩紧，以及监管趋严的困境下，众多网贷平台都忙着增信增资，夯实平台实力，获得更多的监管筹码，以便更好地应对资本寒冬，为迎接行业的春天储藏力量。
1月11日，以短期融资为核心的互联网金融平台短融网宣布完成由辅仁集团投资的总金额为3.9亿人民币的B轮融资。本轮融资过后，辅仁集团成为短融网第一大股东，而短融网表示团队将继续保持对短融网的控股地位。短融网CEO王坤表示，双方达成战略合作后，短融网可以借辅仁集团上市公司整体上市东风，有望成为A股主板首个上市的网贷平台。
对于国内网贷平台争抢的“互联网金融第一股”，宜人贷已经收入囊中。2015年12月18日，宜人贷成功登陆美国纽交所，对于网贷行业的意义不言面喻。然而，上市首日宜人贷股价即破发。对此，宜信公司CEO唐宁表示，一日的涨跌并不代表什么，关键还要看长远。如今距宜人贷上市已有1个月时间，宜人贷的表现也并非乐观，宜信公司还有得忙。
此外，登陆国内新三板的网贷平台金蛋理财母公司南京软智科技股份有限公司于12月16日宣布定增认购完成。据软智科技在股转中心发布的《股票发行认购公告》显示，此次股份发行认购数量为330万股，认购价格为每股60元，认购资金总额为1.98亿元，已被27个投资机构及合格投资人全额认购。
加快推进银行资金存管
网贷平台除了增资来加强实力外，还面临着银行资金存管的考验。中央财经大学金融学院教授郭田勇表示，互联网理财平台的资金量较小，与金融机构上百亿的资金托管相比，对银行的吸引力不大，所以银行对于合作的网贷平台要求必然会高。
日前，《征求意见稿》中明确规定，互联网理财平台需要和银行合作进行资金存管。该规定一经推出，引起了行业内的热议，部分平台已然行动。
2015年2月，人人贷称，与民生银行开展P2P平台资金存管深度合作，由于人人贷对用户体验的考虑以及民生银行对安全性等考虑，并未能很快实现资金的存管。近日，杨一夫在人人贷年度报告发布时告诉记者，人人贷预计最快于2016年一季度与民生银行实现全面资金存管，每一位用户的资金流向和账户信息都将受到银行监管，成为行业内极少数完成资金存管的公司之一。
此前，据网贷之家统计，只有积木盒子一家已经完成与民生银行的资金存管系统对接工作，其他平台多处于协议签订或者谈判阶段。
在资金安全方面，搜易贷在2015年分别与阳光保险、众安保险展开合作，并推出风险保障金制度，多维度的保障投资者的安全。同时，引入FICO和Experian两大国际知名信贷审核模型与中国民生银行签署资金存管协议等加强风控能力，立体化的打造风险控制体系。
除去传统银行外，1月18日，互联网理财平台懒财网与民营银行华瑞银行宣布开启全面战略合作。具体操作方式上，华瑞银行向懒财网提供数亿元的授信额度，其中包含了以平台资产抵质押或转让方式所提供的循环融资授信，以及针对懒财网平台运营发放的科创资金贷款。
注重特色与差异化发展
多位业内人士指出，监管意见的推出，对于网贷平台的业务创新划出了边界。《征求意见稿》明文禁止网贷平台发售银行理财、基金、保险或信托产品，或者从事股权众筹、实物众筹等业务。那么在18个月整改期中，避免同质化竞争也是网贷平台谋求生存与发展之道。
91金融联合创始人吴文雄说，新规定有助于一直守规矩的互联网公司守住行业地位，而一些不合规的公司，在今后18个月里必须完成整改。类似互联网金融平台要做一些风险区隔，涉及到第三方资产的，理财、基金等都应该剥离出来，该需要获取监管资质的就要去申请牌照。
在多元化发展方面，搜易贷的经验或者值得借鉴。在具体业务方面，搜易贷形成了“房易贷”、“车易贷”、“信易贷”三大产业化布局。特别是在互联网房产金融领域，搜易贷相继推出面向购房人的“首付贷”、“赎楼贷”、“卖房贷”等产品及面向优质开发商的“租金宝”、“购房宝”等创新产品。其中在2014年创新推出的“首付贷”项目，帮助客户解决购房首付资金方面的问题，受到业内较高的评价。
对此，唐宁也曾表示，我个人觉得互联网金融是非常广阔的领域，不必你做这个事，我也做这个事，他也做这个事，完全没必要，还是要差异化竞争。
总的来说，不管是网贷平台纷纷追求增资以及上市，还是寻求银行资金存管用以增信，抑或是坚持差异化发展之路突袭，整改期的18个月将会是成功与失败并存。而投资者所要做的就是多进行专业投资的学习，避免轻易踩入明显的雷区而后悔莫及。
篇8：合规文化知识竞赛主持词
金秋送爽，丹桂飘香，我们迎来满载收获的季节，为加强合规管理，培育合规文化，推广“细节决定成败，合规创造价值”的管理知识竞赛今天在这里举行。为了做好此次竞赛，精心筹备，专心备战，预祝各参赛队赛出水平，赛出风格，取得优异成绩！
今天亲临现场观摩竞赛的行领导有：。让我们以热烈的掌声，向各位领导的到来表示热烈的欢迎和衷心的感谢！下面有请致词。
担任本次竞赛的裁判长是，将由裁判组负责竞赛过程的裁决。
本次竞赛分两组进行，为了充分体现“公平、公开、公正”的原则，今天所有参赛队的出场顺序都是抽签决定。第一组比赛的队伍是：。
下面宣布竞赛总规则，请各位选手仔细听好：
比赛答题分为个人必答题、小组必答题、抢答题、风险题四个环节，各队基础分值均为100分；
比赛时各参赛队均不得带参考资料上场，发现一次扣除50分；
选手要认真听题，主持人只读题一次，选手可用竞赛组发放的笔纸做好记录；
比赛过程中对试题及答案有争议的，参赛选手可以举手示意，向裁判组反映，由裁判组商议后做出最后裁决；
主持人发出“请答题”的口令即进入答题状态，计时器 1
开始倒计时，时间到，选手应立即停止答题。答题完毕时，请以“回答完毕”结束。
本次竞赛按得分情况评选前6名参赛队，若出现相同比分加赛1道抢答题。
希望参赛选手沉着应战，以最佳的状态进入比赛。现在我宣布比赛开始：
第一个环节为个人必答题，答题规则是：有效答题时间为20秒，选手独立做答。每人必答2题，分板块进行，答对加10分，答错不扣分。
请1号台1号选手听题：（提示“计时开始” 连答2题)
请2号台1号选手听题 …… 请7号台4号选手听题 第1环节已进行完毕，请看一下各台的得分情况：1号台 分…… 7号台分
第二个环节为小组必答题。答题规则是：有效答题时间为30秒，各队选择一名选手做答，每队2题，分二轮进行，答对加20分，答错不扣分。
请1号台选手听题；（提示“计时开始”，共2轮)…… 请7号台选手听题
现在小组必答题环节已经结束，我们看看每队得分情况：1号台 分…… 7号台分
第三个环节为抢答题，其中判断题、单选题为10分，多选题为20分，共21题。答对加对应分，答错扣对应分。
答题规则是：有效答题时间为30秒，主持人发出“开始抢答”口令后，各队方可抢答。提前抢答，倒扣相应分，无人抢答或提前抢答该题作废。开始前请各队测试一下抢答器，1 号队、2号队、3号队、4号队、5号队、6号队，7号队，好，抢答器检验完毕。
请听题；（提示“开始抢答”)
（）号台，“答题开始，请计时”
抢答题环节进行完毕，目前各台的得分情况：1号台 分…… 7号台分
第四个环节风险题。这是本场比赛最后一个环节，请大家抓住机会。有20分、30分、40分三种分值。其中20分题3道，30分题3道，40分题1道，共7题。
答题规则是：有效答题时间100秒，每队均有1次答题机会，答对70%以上的，由裁判组酌情给分，答错扣对应分。每次答题前各队先争选题权，即在主持人宣布“准备，请抢题”的口令后，各队按抢答器争选题权。抢到的队在未答题中选题，选题前可放弃，放弃不扣分。最后一个队无选择权，只能回答或放弃最后1道题。违规抢题的代表队罚下一轮暂停抢题，其余队重抢。
第1轮，“准备，请抢题”
第 X台，是否答题？选择多少分值的第几题？请听题，计时开始
……第6轮，“准备，请抢题”
第 X台，是否答题？最后剩下X分值的第X题，请听题
第一组的比赛全部结束，他们的风采给我们留下了深刻的印象，各队的比分情况：1号台 分…… 7号台分。让我们用热烈的掌声欢送第一组选手们退场，请第二组的参赛队做好比赛准备。
请大家稍事休息，让我们等待最后的比赛结果，稍后将举行颁奖仪式。
现在竞赛的结果已经出来了，获得三等奖的代表队()、()、（），请()为获得奖的代表队颁奖，请参赛队代表上台领奖，大家以热烈的掌声向他们表示祝贺。
获得二等奖的代表队是()、（），掌声。
获得一等奖的代表队是()，他们今天以超强的实力，默契的配合，勇夺桂冠，征服了赛场，也征服了观众，我们向他们表示祝贺。
篇9：合规知识竞赛试题8月
全部试卷已经发完
《商业银行合规风险管理指引》辅导试题及答案
（全部试卷已经发完）
一、填空题
答题要求：将正确的答案填在横线上。
1、合规管理是商业银行的一项核心的风险管理活动。商业银行应综合考虑合规风险与 信用风险、市场风险、操作风险 和其他风险的关联性，确保各项管理政策和程序的一致性。
2、合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。
3、董事会和高级管理层应确定合规的基调，确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念，在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念，提高全体员工的合规意识，促进商业银行自身合规与外部监管的有效互动。
4、监事会应监督董事会和高级管理层合规管理职责的履行情况。
5、商业银行应建立对管理人员合规绩效的考核制度。商业银行的绩效考核应体现倡导合规和惩处违规的价值观念。
6、商业银行应建立诚信举报制度，鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑的行为，并充分保护举报人。
7、商业银行内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价，内部审计的风险评估方法应包括对合规风险的评估。
8、商业银行资本充足率为核心资本与风险加权资产之比，不应低于8%。
9、银监会《商业银行合规风险管理指引》所称合规管理部门，是指商业银行内部设立的专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位。
10、合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项风险管理政策和程序的一致性。
二、单项选择题
答题要求：在以下各小题所给出的选项中，仅有1个选项是正确的，请将正确选项的代码填入括号内。
11、商业银行各业务条线和分支机构的（B）应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任。
A、合规管理人员
B、负责人 C、高管人员 D、全体员工
12、合规负责人的职责中，不包括（D）。A、全面协调商业银行合规风险的识别和管理
B、监督合规管理部门根据合规风险管理计划履行职责 C、定期向高级管理层提交合规风险评估报告
D、分管业务条线
13、在合规管理建设中，商业银行建立的用以鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑行为，并充分保护举报人的制度是（C）。
A、合规绩效的考核 B、合规问责制度 C、诚信举报制度 D、独立管理制度
14、商业银行在合规负责人离任后的（B）个工作日内，应向银监会报告离任原因等有关情况。A、五 B、十 C、十五 D、二十
15、以下哪项不属于商业银行设立相应合规管理部门的直接依据？（D）A、业务条线经营范围 B、分支机构的经营范围 C、分支机构的业务规模 D、人员的数量
16、下列哪项不属于商业银行应及时向银监会备案的内部制度？（A）A、合规风险管理计划 B、合规政策 C、合规管理程序 D、合规指南
17、商业银行发现重大违规事件应按照（B）的规定向银监会报告。A、重大事故报告制度 B、重大事项报告制度 C、重大案件报告制度 D、重大事件报告制度
18、以下说法错误的是（C）。
A、商业银行应明确合规风险报告路线以及合规风险报告的要素、格式和频率
B、商业银行境外分支机构或附属机构应加强合规管理职能，合规管理职能的组织结构应符合当地的法律和监管要求
C、合规负责人应对合规管理部门工作的外包遵循法律、规则和准则负责
D、银监会应定期对商业银行合规风险管理的有效性进行评价，评价报告作为分类监管的重要依据
19、以下哪个选项不属于合规管理人员应具备与履行职责相匹配的要件（D）。A、资质 B、经验
C、专业技能 D、个人关系网 20、以下不属于法律风险的是（A）。
A、商业银行因客户违约而可能形成不良贷款的风险
B、商业银行的业务活动违反法律或行政法规，依法可能承担行政责任或者刑事责任的风险 C、商业银行因违约、侵权或者其他事由被提起诉讼或者申请仲裁，依法可能承担赔偿责任的风险 D、商业银行签订的合同因违反法律或行政法规可能被依法撤销或者确认无效的风险
三、多项选择题
答题要求：在以下各小题所给出的选项中，至少有1个选项是正确的，请将正确选项的代码填入括号内。
21、银监会《商业银行合规风险管理指引》所称的合规，是指使商业银行的经营活动与（ACD）相一致。
A、法律 B、法规
C、准则 D、规则
22、商业银行合规风险管理的目标是（ABCD）A、建立健全合规风险管理架构 B、实现对合规风险的有效识别和管理 C、促进全面风险管理体系建设 D、确保依法合规经营
23、银监会对商业银行合规风险现场检查的主要内容包括（A BCD）A、商业银行合规风险管理体系的适当性和有效性
B、商业银行董事会和高级管理层在合规风险管理中的作用
C、商业银行绩效考核制度、问责制度和诚信举报制度的适当性和有效性 D、商业银行合规管理职能的适当性和有效性
24、以下在中华人民共和国境内设立的哪些机构可以适用《商业银行合规风险管理指引》？（A BCD）A、中资商业银行 B、外资独资银行 C、中外合资银行 D、外国银行分行
25、董事会在银行合规管理过程中的职责包括（A BC）A、审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施
B、审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价 C、授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督 D、任命合规负责人，并确保合规负责人的独立性
26、合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受（A BCD）的风险。A、法律制裁 B、监管处罚
C、重大财务损失 D、27、商业银行应建立与其（A CD）相适应的合规风险管理体系。
A、经营范围 B、员工水平
C、组织结构 D、业务规模
28、以风险为本的合规管理计划，包括以下哪些内容？（ABCD）A、特定政策和程序的实施与评价 B、合规风险评估 C、合规性测试 D、合规培训与教育
29、商业银行应当明确合规风险报告路线以及合规风险报告的（ABD）。A、要素 B、格式
C、具体内容 D、频率 30、合规风险管理体系应包括以下基本要素（A B C D E）： A、合规政策；
B、合规管理部门的组织结构和资源； C、合规风险管理计划；
D、合规风险识别和管理流程；
E、合规培训与教育制度。
四、判断题
答题要求：请判断以下各小题的对错，正确的用√表示，错误的用×表示。
31、合规是商业银行高层责任，与其他员工无关。（×）
32、银行合规管理部门享有与银行任何员工进行沟通并获取履行职责所需的任何记录或档案材料的权利。（√）
33、银行高级管理层负责制定书面的合规政策，并根据合规风险管理状况以及法律、规则和准则的变化情况适时修订合规政策，报经监事会审议批准后传达给全体员工。（×）
34、合规负责人可以同时分管业务条线。（×）
35、商业银行应建立有效的合规问责制度，严格对违规行为的责任认定与追究，并采取有效的纠正措施，及时改进经营管理流程，适时修订相关政策、程序和操作指南。（√）
36、商业银行合规管理部门同时具备内部审计职能。（×）
37、银行业协会依法对商业银行合规风险管理实施监管，检查和评价商业银行合规风险管理的有效性。（×）
38、合规负责人应对商业银行经营活动的合规性负最终责任。（×）
39、商业银行操作风险包括法律风险、策略风险和声誉风险。（×）
40、合规管理部门应积极主动地识别和评估与商业银行经营活动相关的合规风险，但不包括为新产品和新业务的开发提供必要的合规性审核和测试，识别和评估新业务方式的拓展、新客户关系的建立以及客户关系的性质发生重大变化等所产生的合规风险。（×）
五、简答题
41、银监会《商业银行合规风险管理指引》中所称的合规和合规风险指的是什么？ 答案：略
篇10：合规知识竞赛试题8月
会计出纳知识试题及答案
一、单选题
答题要求：在以下各小题所给出的选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填人括号内。
1、《农村信用合作社会计基本制度》中关于“凭证的装订与保管”叙述不正确的是（Ｃ）。
Ａ、凭证必须按日或定期装订，定期装订期最长不得超过十天。Ｂ、科目日结单装订在各科目凭证的前面，销号单附凭证最后。Ｃ、合并装订的凭证，只编一个顺序号，分别注明共几册第几册。Ｄ、已装订的凭证，封面要注明单位名称、起讫日期、起讫号码。
2、下列不属于综合核算系统组成部分的是（Ａ）A、余额表
B、科目日结单
C、总账
D、日计表
3、下面关于利息计算表述不正确的是（A）A、活期储蓄存款，每年6月30 日为结息日。
B、定期储蓄到期日如遇例假日不办公，可以提前一天支取，视同到期利息计算。
C、全部以天数计算利息的，利息=本金×天数×日利率 D、存贷款账户结清时，当即结息列账。
4、《农村信用合作社会计基本制度》及补充规定中明确会计分析的方法，其中将相同事物进行分类，并计算各个类别在所在整体中占的比重的分析方法为（Ｂ）。
Ａ、比较分析法Ｂ、结构分析法Ｃ、比率分析法Ｄ、因素分析法
5、《会计基本制度》补充规定中对编制凭证做了一些具体要求，下列（Ｂ）要求是不正确的。
Ａ、凭证填写错误不得涂改，应另制传票。Ｂ、在一张凭证记载多个科目时，需结出金额合计。Ｃ、在一张凭证只填一笔金额时，可不填合计，其余额空格，用斜线划销。Ｄ、凭证应依业务发生的次序编号
6、在会计检查中主要检查会计核算是否合法、真实、准确、及时、完整地记载和反映各项业务活动，达到账务“六相符”的检查为（Ｃ）。A、例行检查
B、业务检查
C、账务检查
D、制度检查
7、农村合作金融机构发生亏损，可以在（C）年内延续弥补，此后不足弥补的，用税后利润弥补。
A、二
B、三
C、五
D、十年
8、下列支出不能计入农村合作金融机构成本的是（C）。
A、职工福利费
B、呆账准备金
C、支付的罚款
D、诉讼费
9、农村合作金融机构从事经营租赁业务取得收入，按规定计入当期损益，列（A）。
Ａ、营业外收入 B、其他营业收入Ｃ、投资收益Ｄ、营业;LINE-HEIGHT: 2“>
10、低值易耗品采用分期摊入成本的方法，摊销期最长不得超过（B）年。
Ａ、1
Ｂ、２
Ｃ、３
Ｄ、５
11、农村合作金融机构固定资产有偿转让、清理、报废和盘亏、毁损的净损失应计入（C）。
Ａ、营业外收入 Ｂ、其他营业支 Ｃ、营业外支出Ｄ、营业费用
12、残缺人民币，票面残缺不超过（B），其余部分的图案、文字能照原样连接者，应全额兑换。
A、二分之一； B、五分之一 ； C、三分之二。
13、库房管理的质量要求必须达到（B）。
A、账务无积压、无霉烂、无虫蛀、无盗窃、无火灾、无鼠咬； B、无霉烂、无虫蛀、无盗窃、无火灾、无鼠咬、无差错事故。
14、银行会计的具体对象是(B)A.价值运动 B.会计六要素 C.资金来源、资金运用 D.信贷资金运动
15、出纳账簿采取的是(B)记账法。A、复式记账法； B、单式记账法。
16、柜台收付现金应达到(A)的质量要求。A、准、快、好； B、无差错、无积压、无透支。
17、农村合作金融机构决算是对一年来的各项业务活动、财务收支和经营成果进行的总结、分析和考核，要做好会计决算工作。下面（C）不是“决算日”当天的工作。
A.处理账务
B.结转损益
C.盈亏处理
D.计提款项
18、银行会计对“应收利息”的核算，当超过会计制度的规定的时间就不再记入当期损益，而在表外登记，这体现了(C)A.权责发生制原则 B.历史成本原则 C.谨慎性原则 D.划分两类支出原则
19、下列哪一项表述方法不符合固定资产计价原则的规定（D）。A、自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出计价。B、购入的固定资产，以买价加上支付的运输费、途中保险费、包装费、安装费和缴纳的税金等计价。
C、购建固定资产缴纳的增值税和耕地占用税等应计入固定资产价值。D、盘盈的固定资产，按该项固定资产新旧程度以的净值评估计价 20、会计档案是重要的历史资料，会计档案按保管期限划分为永久保管和定期保管两种，下列（B）不属于永久保管的会计档案。A存贷款开销户登记簿 B信用站的交账清册 C机构撤销交接清册 D会计档案保管登记簿
21、银行会计具有严密的内部控制管理机制和制度，这体现了银行会计的(D)A.任务 B.作用 C.职能 D.特点
22、年利率、月利率、日利率的表示符号分别为（A）A、％、‰、0/000
B、‰、％、0/000、0/000、‰、％
23、银行会计根据有关原始凭证及业务事项，自行编制凭以记帐的凭证是(A)A.基本凭证 B.特定凭证 C.原始凭证 D.记帐凭证
24、存款人因特定用途需要而开立的存款帐户是(C)A.基本存款帐户 B.一般存款帐户 C.专用存款帐户 D.临时存款帐户
25、同城、异地均可采用的支付结算方式是(B)A.银行汇票 B.商业汇票 C.银行本票 D.支票
26、计息余额表、月计表、资产负债表、损益表和决算报表属于保管（B）年的会计档案。
A、3年
B、5年
C、10年
D、15年
27、储蓄存款开销户登记簿属于（D）的档案。
A、定期保管 B、保管五年C、保管十五年 D、永久保管
28、会计科目一般分为（B）。A、资产类、负债类
B、资产类、负债类、资产负债共同类、或有资产负债类、损益类和所有者权益类
C、资产类、负债类、资产负债共同类 D、资产类、负债类、所有者权益类
29、综合核算由（A）组成。A、科目日结单、日计表、总账
B、科目日结单、月计表、总账
C、科目日结单、余额表、日计表、总账
30、总分类、明细分类核算的各种账、簿、卡的保管期限为（B）年。A、5
B、15
C、10
D、永久
31、既可以用于支取现金，也可以用于转帐的支票是(C)A.现金支票 B.转帐支票 C.普通支票 D.划线支票
32、活期储蓄存款的季度结息日为每年的（B）。A、季末30日
B、季末20日
C、季末21
33、银行拍卖抵押品时，当净收入等于贷款本息时应编制的会计分录是(A)A.借：现金等 B.借：现金等
贷：抵押贷款—借款人户 贷：逾期贷款—借款人户
应收利息 应收利息
利息收入 利息收入
C.借：现金等 D.借：现金等
贷：抵押贷款—借款人户 贷：抵押贷款—借款人户 应收利息 应收利息
34、明细核算由（C）组成。A、总账、余额表、日报表；
B、科目日结单、分户账、日计表； C、分户账、登记薄、余额表
35、储蓄存款以（A）为起息点，（A）以下不计息。A、元、元；
B、元、角；
C、角、角；
36、活期储蓄存折存入现金时的会计分录为（A）。A、借：现金 贷：活期储蓄存款－××户 B、借：活期储蓄存款
贷：现金
37、商业银行缴存中央银行法定存款准备金可称为(D)A.联行往来 B.同业往来 C.辖内往来 D.金融企业往来
38、对出纳短款，当按规定的审批手段予以报损时，可确认为银行的(C)A.营业费用 B.其他营业支出 C.营业外支出 D.手续费支出
39、为防范金融风险，保持金融运行的稳定性，各储蓄机构（B）采用任何理由拒绝储蓄存款的提取。A、可以
B、不可以 40、(A)属于固定资产。A、监控设备
B、点钞机
C、微机
D、打印机
41、(C)属于低值易耗品。
A、大、中型计算机网络 B、汽车 C、保险柜 D、办公用房
42、能够反映固定资产出售，报废或毁损的主要帐户是(C)A.“待处理财产损溢” B.“固定资产” C.“固定资产清理” D.“营业外支出”
43、属于银行自制的、无限期的、不可辨认的且不可转让的无形资产是指(C)A.土地使用权 B.商标权 C.商誉 D.专营权
44、银行按税后利润的一定比例提取，专门备用于职工福利设施建设的是指(B)A.资本公积 B.公益金
C.法定盈余公积 D.任意盈余公积
45、（B）是商业银行最主要的资金来源。
A、同业拆借 B、存款 C、向央行借款 D、发行债券
46、用于核算银行固定资产折旧所用的会计科目是(A)A.“其他营业支出” B.“营业费用” C.“制造费用” D.“营业外支出”
47、根据规定，从中华人民共和国境内的储蓄机构取得的人民币、外币储蓄存款利息，应当缴纳储蓄存款利息所得税，利息税税率为（A）。A、5% B、10% C、15% D、20%
48、能记入“营业税金及附加”帐户借方的税金是(D)A.增值税 B.印花税 C.土地使用税 D.营业税
49、目前，各家银行多使用逐笔计息法计算（A）利息。A、整存整取定期存款 B、零存整取定期存款 C、整存零取定期存款 D、活期存款
50、银行使用年利率除以360天折算日利率，对储户利息收益的影响（A）。
A、提高 B、降低 C、无关 D、两可
51、资产负债表设臵的基本原理是(A)A.资产=负债+所有者权益 B.收入-费用=利润
C.∑本期借方发生额=∑本期贷方发生额 D.记帐规则
52、已经登记入账的记账凭证在当年内发现错误的可以用（D）进行更正。
A、划线法 B、双红线法 C、蓝字填制一张更正凭证 D、红字注销法
53、在票据转让中，转让汇票的背书人与受让汇票的被背书人在汇票上的签章依次前后衔接称为（C）。
A、背书继承 B、背书承继 C、背书连续 D、背书续原
54、一张原始凭证所列支出需要几个单位共同负担的，对其他单位负担的部分，正确的做法是(C)。A.将原始凭证复印件盖章后交对方单位
B.将原始凭证复印件盖章后留本单位，而将原始凭证交对方单位 C.开给对方原始凭证分割单 D.开给对方收款收据
55、企业、单位因办理日常转账结算和现金收付需要而开立的银行结算账户是（A）。A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、专用存款账户 D、临时存款账户
56、存款人因注册验资等临时需要，可以申请开立的账户是（D）。A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、专用存款账户 D、临时存款账户
57、（A）指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。A、单位活期存款 B、单位定期存款 C、单位协定存款 D、单位通知存款
58、单位协定存款中超过基本存款额度的存款，按规定的上浮利率计付利息，对保留的基本存款额度按（A）利率付息。
A、活期存款 B、定期存款 C、协定存款 D、基准利率
59、金融机构将尚未到期的商业汇票转让给金融同业而取得资金的行为，称之为（D）。
A、再贴现 B、贴现 C、直贴 D、转贴现 60、银行本票的签发人和付款人是（B）。A、客户 B、银行
C、银行与客户外的第三人 D、无特定人
61、会计机构、会计人员必须对原始凭证进行审核，对不真实、不合法的原始凭证有权(C)。
A.退回并要求更正、补充 B.制止和纠正 C.不予接受 D.受理并向单位负责人报告 62、在普通支票左上角划两条平行线的支票（B）。A、只能支取现金 B、只能转账
C、既可以支取现金，也可以用于转账 D、远期支付（10天以后）
63、由银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据为（B）。
A、银行汇票 B、银行本票 C、普通支票 D、商业汇票 64、银行本票提示付款期限为（C）。
A、10天 B、1个月 C、2个月 D、3个月
65、银行根据申请人的要求和指示，向收益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件称为（C）。A、银行汇票 B、银行本票 C、信用证 D、支票
66、管理会计主要向（C）提供，用于经营决策等方向的信息。A、投资者 B、债券人 C、企业管理部门 D、政府监管机构 67、据我国《企业会计准则》规定，企业一律采用（A）记账法。A、借贷 B、增减 C、收付 D、简单
68、()应当对所移交的会计凭证、会计账簿、会计报表和其他有关资料的合法性、真实性承担法律责任。
A.单位负责人 B.会计机构负责人 C.移交人员 D.接替人员
69、编制利润表所依据的平衡公式是（D）。A、收入＝利润 B、成本费用＝利润
C、收入＝成本费用 D、收入—成本费用＝利润
70、在银行财务报表中，（A）是反映银行在某一特定日期（如每年12月31日）财务状况的重要报表。
A、资产负债表 B、现金流量表 C、利润表 D、损益表 71、下列项目中，属于资产负债表项目的有（D）。A、营业收入 B、营业成本 C、经营费用 D、应付票据 72、下列项目中，属于利润表项目的有（C）。A、货币资金 B、应收账款 C、经营费用 D、长期借款
73、在银行，计提贷款损失准备、长期投资减值准备等，都是贯彻了（A）。A、谨慎原则 B、重要性原则 C、配比原则 D、相关性原则 74、下列中只有（A）项是属银行投资活动产生的现金流量。A、增加在建工程所支付的现金 B、支付已发行债券利息 C、支付的各项税费 D、卖出回购款项净额 75、下列中只有（B）项是属于银行筹资活动产生的现金流量 A、收取的利息和手续费 B、增加股本收到的现金 C、处臵固定资产而收回的现金净额 D、贷款及垫款净增加额 76、损益表中的营业收入部分不包括（B）。A、贷款利息收入 B、营业税金及附加 C、其他营业收入 D、手续费收入 77、下列不属于“营业收入”部分的一个项目是（D）。A、贷款利息收入 B、贴现利息收入 C、金融企业往来收入 D、投资收益
78、资产负债表中下列不属于流动资产的一个项目是：（D）。A、贴现 B、应收利息 C、存放同业款项 D、在建工程 79、下列指标中，不属于衡量盈利能力的指标是（D）。A、经营净收益率 B、净资产收益率 C、普通股每股净利润 D、利息覆盖率
80、假设某银行今年的净利润为5000万元，负债总额为450000万元，股东权益总额为50000万元，则该银行资产利润率为（A）。A、1% B、2.5% C、3.5% D、5% 81、假设某银行今年的净利润为5000万元，资产总额为500000万元，负债总额450000万元，则该银行资本利润率为（B）。A、5% B、10% C、15% D、20% 82、下列不属于衡量商业银行经营绩效财务指标的是（C）。A、资产利润率 B、资本利润率 C、资本充足率D、收入利润率 83、下列计算公式中表达正确的是（A）。A、资产利润率＝净利润／总资产*100%
B、资本利润率＝净利润／核心资本*100% C、股权乘数＝净资产／资本*100% D、资产利用率＝净利润／总资产*100% 84、存单的性质属于（C），即用来证明存款人与存款机构之间的约定的存在。
A、收款凭证 B、付款凭证 C、合同凭证 D、票据凭证 85、干好会计工作的首要前提是（B）。
A．客观公正 B．爱岗敬业
C．遵守准则 D．廉洁自律
86、不能单独设臵会计机构的单位，应当在有关机构中设臵会计人员并指定（A）。
A.会计主管人员 B.会计主管 C.主管会计 D.主办会计
87、逾期支取的定期储蓄，其超过原定存期的部份，除自动转存外，按（D）支付利息。A、原订的定期储蓄利率 B、存入日的活期储蓄存款利率 C、支取日的挂牌公告定期储蓄存款利率 D、支取日的挂牌公告的活期储蓄存款利率
88、会计主管或主管柜员应具备相应的文化程度、从事会计工作时间一般不少于（B），获得会计从业资格证书或会计专业职称。A、1年 B、2年 C、3年 D、5年
89、柜员卡密码设臵做到（B）更换，柜员在办理业务输入密码时应实行回避制度。
A、每天 B、不定期 C、每月 D、每周
90、需要向外寄发的结算凭证，必须于当天及时发出，最迟不得超过（A）。A、次日B、3日C、4日D、5日
二、多选题
答题要求：在以下各小题所给出的选项中，至少有2个（含）以上选项符合题目要求，请将正确选项的代码填人括号内。
91、农村合作金融机构购建固定资产应掌握的原则包括（BC）。A、固定资产净值与资本金之比不得超过50% B、确实需要 C、确保效益 D、位臵优越
92、结算原则包括（AD）A、恪守信用、履约付款 B、不得截留挪用客户和他行资金 C、不准签发空头银行汇票、本票 D、行社不垫款
93、会计科目划分为表内科目和表外科目，表外科目为（AB）。A、有价单证 B、重要空白凭证 C、应收应付待结算款项 D、转账类
94、错账冲正的方法有（ACD）。A、划线更正法
B、反方向红、蓝冲正法 C、同方向红蓝冲正法 D、反方向蓝字冲正法
95、单位定期存款，一万元起存，存期分为（ＡＢＣ），存取均转账。A、三个月
B、半年
C、一年
D、二年 96、凭证的基本要素包括（ＡＢＣＤ）A、收付款人账号户名 B、会计分录 C、客户签章 D、年、月、日
97、账务核对分为（ＡCＤ）
A、每日核对
B、每旬核对
C、不定期核对
D、定期核对 98、下列哪些账簿属于基本账簿（ABCD）A、现金库存登记簿 B、款项交接登记簿 C、代保管有价物品登记簿 D、抵质押有价物品登记簿
99、挂失人要求补发定期存单时，应重新开立账号，但（A、B、C、以原存单为准。
A、到期日
B、起息日
C、存期
D、利率 100、下面属于永久性保管的档案有（A、C、D）A、挂失登记薄 B、社内往来的对账 C、会计档案登记簿 D、档案销毁清单
101、按年装订的报表分别为（B、C）A、日计表 B、月计表
C、业务状况表
102、记账规则中规定红色墨水和红色复写纸只能用于（A、B、C）A、划线
B、错账冲正 C、规定用红字批注的有关文字说明 103、储蓄凭证按其使用范围可分为（A、C）
A、特定凭证
B、专用凭证 C、基本凭证 D、一般凭证 104、下面传票属于基本凭证的有（A、B、C、D、E）A、现金收入传票 B、现金付出传票 C、转账借（贷）方传票 D、特种转账借（贷）方传票 E、表外科目收入（付出）传票 105、（A、B、C、D）都属于特定凭证。
A、活期储蓄存单（折）
B、储蓄存（取）款凭条 C、储蓄利息清单
D、储蓄挂失申请书
D）仍 106、下面属于五年保管的会计档案有（A、B、C、D、E）
A、分户余额表 B、各级机构及汇总全辖日计表C、本机构联行之间的查询、查复书D、会计主管人员的交接清单 E、数据备份 107、属于十五年保管的会计档案有（A、B、D）
A、总分类、明细分类核算的各种账、薄、卡
B、传票及附件C、各种开销户登记薄
D、业务公章的颁发、使用、保管和缴销情况记录； 108、储蓄会计档案的内容主要包括（A、B、C、）A、凭证、账表 B、重要文件、清单
C、登记薄 109、凡残损人民币属于下列情况之一的，不予兑换（A、C、D）A、票面残缺二分之一以上者
B、票面残缺三分之一者
C、票面污损、熏焦、水湿、油浸、变色不能辨别真假者
D、故意挖补、涂改、剪贴、拼凑，揭去一面者
110、零存整取定期储蓄存款到期支取现金时，其会计分录为（A、B）A、借：定期储蓄存款－零存整取定期储蓄存款－××户 借：应付利息
贷：现金
B、借：定期储蓄存款－零存整取定期储蓄存款－××户 借：利息支出 贷：现金
111、会计档案的保管期限分为（A、C、E）三种，并且保管期限只可延长，不可缩短。
A、五年
B、十年
C、十五年
E、永久 112、银行支付结算原则是什么(ABC)A恪守信用，履约付款 B谁的钱进谁的账，有谁支配 C银行不垫款。
113、所有者权益是投资者对农村合作金融机构净资产的所有权，主要包括(ABCD)A 实收资本、B 资本公积、C 盈余公积D 未分配利润。
114、农村合作金融机构应按月（或季）计提固定资产折旧，计入当期成本。下列（BCD）属于固定资产计提折旧的范围。Ａ、已估价单独入账的土地； Ｂ、房屋和建筑物；
Ｃ、季节性停用、维修停用的设备； Ｄ、以经营租赁方式租出的固定资产； Ｅ、已提足折旧但仍继续使用的固定资产。115、下面关于对表外科目的叙述正确的有（ADE）。A、采用单式记账原理 B、发生记借方、销减记贷方 C、采用借贷记账法 D、余额在借方
E、余额要与有关实物、单证、账簿核对相符
116、《农村信用合作社会计基本制度》中对“决算”的各项工作做了明确划分，下列哪些属于决算日的工作（ＢＣＥ）。
Ａ、盘点财产 Ｂ、处理账务 Ｃ、计提款项 Ｄ、盈亏处理 Ｅ、结转账簿
117、会计档案是重要的历史资料，会计档案按保管期限划分为永久保管和定期保管两种，下列（ＡＣＥ）属于永久保管的会计档案。Ａ、存贷款开销户登记簿
Ｂ、综合核算和明细核算的各种账、簿、卡 Ｃ、机构撤销、合并交接清册
Ｄ、农村合作金融机构本身及汇总分社、储蓄所日报、旬报表 Ｅ、农村合作金融机构实收资本、股本金分户账
118、有价单证是具有面值的特殊凭证，应视同现金管理，下列（ＡＤＥ）属于有价单证的范畴。
Ａ、定额存单Ｂ、现金支票Ｃ、银行承兑汇票Ｄ、金融债券Ｅ、国库券 119、农村合作金融机构的现金收付凭证可分为(AC)。A、基本凭证； B、储蓄存单； C、特定凭证； D、信用卡。120、农村合作金融机构日常出纳业务使用的印章有(ACD)。A、个人名章； B、公章；C、现金收讫章；D、现金付讫章。121、在会计检查中为包括（ABC）。
A、账务检查
B、财务检查
C、业务检查
D、制度检查 122、下列那些开支不得计入当期费用（ABC）A、购臵和建造固定资产、无形资产支出 B、对外投资支出 C、罚没支出
D、利息支出
123、下列属于重要空白凭证的有（ABC）
A 支票 B存单、存折 C贷款收回凭证 D现金收入传票 124、下列属于可疑支付交易的是（ABCD）
A 短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出 B 资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符 C 资金收付流向与企业经营范围明显不符 D 企业日常收付与企业经营特点明显不符 125、下列固定资产不需计提折旧的有（ABC）
A已经报废的固定资产 B 已经提足折旧的固定资产 C已经营方式租入的固定资产 D融资租赁租入的固定资产 126、农村合作金融机构实行（ABCD）
A、独立核算 B、自主经营 C、自负盈亏 D、自担风险 127、下列那些应计入营业外收入（ABCD）
A、固定资产盘盈 B、固定资产清理净收益C、罚没收入 D、-BOTTOM: 0px;LINE-HEIGHT: 2”>128、《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》提供的计息方式有（AB）。
A、积数计息法 B、逐笔计息法 C、逐日计息法 D、逐月计息法 129、银行的资产负债表由（ABC）组成。A、资产 B、负债 C、所有者权益 D、利润 130、银行损益表包括（ABC）。
A、收入 B、成本费用 C、利润 D、所有者权益 131、以下属于所有者权益的有（ABD）。A、实收资本（股本）B、盈余公积 C、净利润 D、未分配利润
132、执行柜员管理制度，做到双人签到。执行柜员复核制网点应实行钱账分管和（ABCD）复核签章制度，双人临柜。A、钱 B、账 C、证 D、表
133、现金收付和转账业务按规定办理。（ABCD）。A现金存入，先收款后记账，现金取款先记账后付款 B转账业务先借后贷 C他行（社）票据，收妥抵用 D内外账务，定期换人核对
134、会计事务应遵循真实性原则，（ABC）。A、不得在法定会计账册外另立会计账册 B、不得伪造、篡改会计凭证、账簿 C、不得报送虚假会计报表 D、不得报送虚假文字材料
135、会计人员（柜员）变动、短期离岗均应办理交接，交接手续清楚。移交内容包括：（ABCD）现金、有价证券、支票、发票、文件、软件及密码、数据磁盘、磁带、档案以及其它会计资料。A、凭证 B、账簿 B、报表 D、印章
136、会计凭证传递（ABCD）的原则。内部凭证由专门人员负责传递，不得通过客户传递（制度另有规定除外）。
A、准确及时 B、手续严密 C、先外后内 D、先急后缓
137、会计凭证装订应先表内后表外，以科目顺序先后排列，表内科目按（ABC）顺序排列，表外科目按收入、付出排列。A、现收、现付
B、转借、转贷 C、他代本借、他代本贷 D、收入、付出
138、账务处理做到“五无”。包括（ABCD）。
A、账务无积压 B、结算（联行）无事故 C、计息无差错 D、记账无串户 139、账务核算达到“六相符”。即按：（ABCD）账表和内外账核对相符。A、账账 B、账款 C、账据 D、账实
140、按规定要求及时编制和上报会计报表，并做到（ABCD）印章齐全。A、及时编报 B、数字真实 C、计算准确 D、字迹清晰 141、（ABD）要有文字说明。
A、季报 B、年报 C、月报 D、财务分析
142、各种报表装订整齐，加盖有关印章，并登记入档保管。日计表按月，其它报表按年，做到分类分期限编号，（ABCD）装订整齐，及时登记。A、排列有序 B、填写目录 C、内容完整 D、加封牢固
143、坚持（ABCD）的原则，查询查复及时认真，收到他机构查询时，应于当日查复，最迟不超过次日上午。
A、有疑必查 B、有查必复 C、查必及时 D、复必详尽 144、柜面人员受理结算业务，坚持（ABC）。
A、双人操作 B、换人复核 C、大额款项要进行审查，逐级授权 D、一人操作
145、印章、密押（机）、压数机按规定分别建立登记簿。登记簿应注明（ABCD）日期和使用情况。
A、启用 B、领用 C、停用 D、销毁
146、业务印章管理应坚持（BCD）的原则，启用前应进行登记，人员调换应办理交接手续。
A、一章多用 B、专人使用 C、专人保管 D、专人负责
三、判断题 答题要求：请判断以下各小题的对错，正确的用√表示，错误的用×表示。147、表外科目采用单式记账法。答案：(√)148、农村合作金融机构当月报废的固定资产，当月继续提取折旧。答案：（√)149、现行的营业税税率是3%。答案：（√)150、低值易耗品摊销可一次摊销。答案：（√)151、人民币的单位为元，人民币辅币单位为角、分。答案：(√)156、表内科目按现收、现付、转借、转贷顺序排列，表外科目按收入、付出顺序排列。答案：答案：(√)157、会计凭证的传递是指从会计凭证的取得或填制时起到归档保管过程中,在单位与单位之间、单位内部有关部门和人员之间的传递程序。答案：（√)158.原始凭证有错误的应当由出具单位重开或更正,并在更正处加盖出具单位印章。原始凭证金额有错误的,应当由出具单位重开,不得在原始凭证上更正。答案：(√)159、保管重要空白凭证的人员，不得兼管业务公章和密押.：答案：√)160、本发现上错帐，应填制蓝字反方向凭证冲正，不得更改决算报表。答案：(√)161、农村合作金融机构内部签发的重要空白凭证，严禁由客户签发。答案：(√)162、操作员不得自制凭证上机处理，更不得无凭证进行数据输入。答案：(√)163、会计档案保管期限的计算自档案终了后的次年1月1日起算。答案：(√)164、票币整点的要求：张数点准、残币挑净、小把墩齐、大捆捆紧、盖章清楚。（√）
165、库房管理的质量要求：无火灾、无霉烂、无虫蛀、无鼠咬、无盗窃、无差错事故。（√）
166、会计人员调换工作或离职必须与接管人员办清交接手续。答案：(√)167、一般存款帐户无数量限制，可办理转帐结算和现金的存入。（√）168、会计档案分为纸介质和磁介质两种。（√）
169、结算业务借助的主要结算工具包括银行汇票，商业汇票，银行本票和支票。答案：(√)。
170、受理贴现申请，贴现申请人是否为银行承兑汇票所记载的收款人或最后被背书人。答案：(√)。
171、不符合固定资产条件的物品，为低值易耗品。答案：(√)。172、柜员卡、金农卡视同重要空白凭证管理，领用、保管、发卡、销卡、换卡、废卡收回等按规定处理。答案：(√)173、挂失人用函电形式要求撤消挂失申请的，应不给于受理。(√)。174、农村合作金融机构应实行独特核算，自主经营，自负盈亏，自担风险。答案：(√)。
175、财务管理机构各岗位应当职责分离，相互制约，严禁一人兼任非相容的岗位或独自完成财务行为全过程的业务操练。(√)。