商业贷款收入证明格式——交通银行

商业贷款收入证明格式——交通银行（精选18篇）

篇1：商业贷款收入证明格式——交通银行

收入证明

兴业银行成都分行：

兹证明为我单位（全职/兼职）员工，身份证号码为。婚姻状况（已婚/未婚/离异）。从年月日至今在此工作，从事工作，目前职务为。固定月工资（大写）人民币元；奖金、红利等其他收入年平均（大写）人民币元；平均全年总收入（大写）人民币元。

本单位对该证明的真实性负责！

以上情况，特此证明！

单位信息（均为必填写，公章加盖与所填内容之上）：

单位性质：

单位地址：

单位领导：

单位电话：

篇2：商业贷款收入证明格式——交通银行

洪都农村商业银行__________：

兹有______________同志，身份证号码___________________________________，居住地址___________________________________，自______________年_____月至今在我单位工作，任______________职务。该同志的劳动用工形式属于__________________，月收入为人民币_________________________（大写）元。特此证明。

上述内容真实无误，我单位对此承担相应的法律责任。

单位公章

年月日

个人征信业务授权书

洪都农村商业银行：

本人不可撤销地授权贵行（包括贵行各分支机构）在办理下列信用业务时，可以根据中国人民银行有关规定，通过个人信用信息基础数据库查询、打印、保存本人个人基本信息信用报告：

（一）审核本人贷款申请的；

（二）审核本人贷记卡、准贷记卡申请的；

（三）审核本人作为担保人的；

（四）对已发放的个人信贷进行贷后风险管理的；

（五）受理本人担任法定代表人或出资人的法人或其他组织的贷款或该法人或其他组织作为担保人，需要查询本人信用状况的。

本人不可撤销地授权贵行（包括贵行各分支机构）根据中国人民银行有关规定向个人信用信息基础数据库提供本人个人基本信息和信用情况。

授权人：

身份证件名称及号码：

篇3：商业银行贷款风险管理

一、商业银行贷款风险管理的原则

1. 保证贷款本金的安全。

商业银行发放贷款主要的资金来源于存款, 本身的资本金一般只占其全部营运资金的8%左右。而存款是要提取的, 银行必须保证及时足额地保证客户的提取, 如果无力应付提取存款, 就等于宣告银行的破产。因此, 商业银行必须保证贷款能及时足额收回。

2. 保持贷款的流动性。

为了确保贷款的安全, 商业银行除对贷款进行严格审查外, 还必须合理安排贷款的种类与期限, 使贷款有较强的流动性。商业银行活期存款较多, 贷款也应以活期和短期为主, 贷款期限不宜过长, 应与存款的期限结构相适应。

3. 争取贷款有较高的利息收入。

银行吸收存款与发放贷款, 最终都是为了盈利。贷款作为商业银行经营利润的来源之一, 必须保持较高的利息收入。在贷款规模一定的情况下, 放款的利息收入主要决定于放款的利息率和期限。通常情况下, 期限越长利润也就越大。

在贷款风险管理过程中, 上述三个原则是有矛盾的, 通常是流动性和安全性与盈利性成反比。商业银行在贷款时要兼顾以上三个原则, 全面平衡安全、流动和盈利的要求。一般情况下, 银行发放贷款, 首先是考虑贷款的安全性和流动性, 然后再考虑贷款的收益率高低。

二、商业银行风险贷款的类型

1. 呆账型贷款。

呆账型贷款指商业银行在贷款款项拨出后, 在采取所有可能的法律措施和一切必要的法律程序之后, 其本息仍然无法收回或只能部分收回的情形。呆账型贷款风险大多是因关系贷款或政府性指令拨款, 或工作人员违规贷款造成的, 是最严重的不良贷款, 往往是银行款项拨出时就注定呆账的贷款, 应坚决予以杜绝。

2. 呆滞型贷款。

呆滞型贷款风险是指按财政部有关规定逾期超过规定年限以上仍未归还的贷款, 或虽未逾期或逾期不满规定年限但生产经营已经终止、项目已经停建的贷款。

3. 逾期型贷款。

逾期型贷款风险是指借款合同到期后仍未归还的贷款。这种分类是与中国特殊的金融市场情况相符合的。随着金融体制的改革、外资银行的介入、金融格局的变化, 中国于1998年开始逐步采取国际通行的五级考核标准, 即正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款。

4. 保证虚设型贷款。

保证是由债务人以外的第三人向债权人承诺, 当债务人不履行债务时, 由其代为履行或承担保证责任的担保方式。保证虚设则是因为保证人资格不适格, 使保证不成立, 或保证人无能力即没有充足的财产保证当债务人未履行债务时来代为履行等因素, 使保证流于形式。保证是基于人身信任关系而设立的一种物权。但由于保证对债权人来说是一种请求权, 债权人不能对债务人的财产行使直接的支配权, 保证设定时, 保证人虽有足够的偿还能力, 但等到保证责任落实时, 由于债务人和保证人的财产均已减少以致不足以清偿债务, 使保证形同虚设。

5. 政策风险型贷款。

政策风险指商业银行在其运用资金放款获取利润中, 由于国家政策的不稳定性、不可预测性使其经营的收入不确定性程度增加的情形。国家政策具有目标性与阶段性, 阶段性政策从长远来看又有可能存在不稳定性。因此, 商业银行在其业务中对政策的把握与实际情况有时会有一定的偏差, 从而扩大其贷款风险。

三、商业银行贷款风险管理

1. 建立客户信贷风险评价指标体系, 完善贷款风险评价

制度贷款风险综合评价指标体系, 是指为了实现贷款风险评价的目的, 按照系统论方法构建的由一系列反映银行贷款风险主要相关因素的指标集合而成的系统结构。商业银行客户贷款风险分析旨在通过对目标客户所处的宏观环境、经营状况、财务状况等方面的研究, 对目标客户贷款风险的整体现状进行综合评价。一般而言, 商业银行客户信贷风险评价指标体系的构建有根据客户环境风险、经营风险、财务风险、信贷资产质量风险确定的, 也有根据企业财务状况、项目发展能力、管理人员素质、社会环境这四项指标都是决定贷款风险大小的主要因素等方法。

2. 建立有效的贷款风险内部评级控制体系。

这主要是针对银行内部机构采取的一种内部控制手段, 主要包括:一是建立独立的内部评级部门。该部门的组织架构和人员应独立于决策者和信贷部门, 以保证评级结果的客观性。二是建立合理的内部评估程序, 确定风险管理标准、信息披露制度, 评级认定规则, 以便对风险有正确的判断, 并在此基础上作出客观的评估。三是内部评级监督制约机制在内部评级部门外设立监督部门, 以便定期对评级结果进行检验。从机制上对内部评级部门形成制衡作用。

3. 导入量化管理为主体的贷款风险估测系统。

贷款风险估测是指在风险识别基础上, 通过对所收集的详细信息资料加以分析, 运用概率论和数量统计, 估计预测风险发生的概率和损失幅度。它是风险管理中不可缺少的一环, 目的是通过对风险的分析, 把风险进行量化, 为选择防范风险的不同手段提供科学的依据。

贷款风险用贷款风险度的大小计量, 度值大的风险高, 度值小的风险低。按照国际风险管理惯例, 贷款风险度值最低为0, 最高为1, 大于1时以1计;对风险的控制临界值一般设置在0.6即应全力将贷款风险度控制在0.6以内, 当贷款的风险度超出这一度值时应作出不予发放的决策。对贷款风险进行量化管理和模型化是银行风险管理在技术上的重要发展趋势。

4. 落实和推进责任认定工作, 使信贷人员进一步重视和加强信贷管理工作。

对由于主观原因造成信贷资产损失的责任人追究责任, 根据责任认定有关规定给予处罚;对因调查评估工作不全面或存在明显偏颇、造成审批决策失误的, 或因审查不严, 不落实贷款条件放贷造成信贷资产损失的及因贷后管理不到位造成信贷资产损失的, 都要追究有关人员的主观责任。

5. 加强信贷人员培训, 提高信贷人员的思想素质和业务水平。

银行业的知识密集性决定了信贷人员要不断扩充和更新各种知识, 了解外部经济环境发生的变化, 强化信贷风险防范和控制意识, 及时掌握金融、法律等领域的前沿知识, 熟悉科技手段在金融工作中的应用技能, 同时制定科学合理的考核机制, 建立公正有效的激励机制, 把信贷人员培养成为商业银行加强信贷风险管理, 防范和化解金融风险, 全面提高信贷资产质量和经营效益的中坚力量。

6. 建立贷款风险补偿机制及风险保障制度。

对已发生的风险, 银行可从自身的借款人内外两方面进行补偿。首先, 银行可以对企业原有的债务采取债务重组的方式, 明确原有银行债务的数额、继承人、偿还期以及偿还方式, 指定具体的偿还计划。其次, 银行可根据预期贷款率、呆账贷款率等指标, 在税后利润中计提一定的资金作为贷款风险准备金, 扣除一定的补偿性余额预存银行。从而增加企业的还款意愿, 减少企业透支。

7. 不断完善和优化信息管理系统。

配备专门力量采集经济、金融、法律、行业政策等宏观信息, 与信贷经营部门日常收集到的客户基本信息以及五级分类工作中积累的借款人、保证人的有关资料等微观信息结合起来, 建立统一的信息管理系统, 对掌握的信息进行统一加工、管理, 并及时更新;理顺信息传输渠道, 提高信息流转速度和经营管理运作利用效率, 实现信息资源共享, 使系统信息为信贷风险管理提供快捷、准确的信息支持。

参考文献

[1]王群.加强商业银行贷款风险管理的思考[J].现代银行, 2008, (3) .

[2]任继鸿.论商业银行贷款风险之防范[J].长春理工大学学报:社会科学版, 2007, (7) .

[3]彭莉戈.我国商业银行贷款风险的特征及防范[J].特区经济, 2008, (3) .

[4]周剑波.浅谈贷款风险管理理念与管理方式创新[J].海南金融, 2007, (8) .

[5]李志刚.论我国商业银行贷款风险管理[J].财经科学:增刊, 2003.

[6][法]乔埃尔·贝西斯 (Joel Bessis) .商业银行风险管理:现代理论与方法[M].北京:海天出版社, 2001.

篇4：商业贷款收入证明格式——交通银行

关键词:新会计准则;金融工具;商业银行;贷款利息收入

财政部颁布了由1项基本准则和38项具体会计准则组成的新会计准则体系后,中国银监会相应发布了《关于银行业金融机构全面执行新会计准则的通知》,明确了已经上市银行业金融机构要自2007年1月1日起全面执行新会计准则,政策性银行、中国农业银行、非上市的股份制商业银行、城市商业银行等从2008年起按照新会计准则编制财务报告,农村商业银行、农村合作银行、农村信用社、城市信用社、3类新型农村金融机构等从2009年起按照新会计准则编制财务报告。

与商业银行原来所执行的《金融企业会计制度》相比,新的会计准则不仅对会计的基本概念进行了重新界定,而且在具体的业务处理上也做出了重大的调整,比如公允价值计量、金融工具、企业合并、资产减值、债务重组等方面。上述这些变化,在一定程度上改变了各家商业银行的财务报表的数据,从而影响到对外披露的财务收支结果。

根据新准则《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》,银行业金融机构的资产中有90%以上需要按金融工具的准则进行核算。而贷款业务仍是我国商业银行的传统业务,贷款利息收入在银行营业收入中一直占据主导地位。贷款利息核算制度直接影响着商业银行经营业绩的计量,是金融会计领域中一个极具代表意义的重要专题。笔者作为商业银行财会从业人员,从近年的具体实践来分析新准则实施后对贷款利息收入的确认发生的变化。

一、在贷款利息收入确认方面产生的差异

主要是实际利率法与原制度名义利率法的差异。按照新会计准则的规定,贷款属于金融资产,应按照实际利率法以摊余成本计量。新准则采用实际利率法确认利息收入,即贷款利息收入=贷款摊余成本*实际利率,这与原《金融企业会计制度》采用贷款名义利率确认利息收入,并遵循“双90天”的规定,差异十分显著。两者对利息收入确认的根本理念显著不同,可以说前者是彻底遵循了权责发生制的原则,而后者仍然在一定程度上应用了收入实现制的原则。

具体来说,采用实际利率法确认各期利息收入,与原制度有以下几点不同:

第一,利息收入确认时间与原制度不同。原制度规定在贷款结息日确认利息收入,贷款结息日往往在每季末月21日(或每月21日),而对符合收入确认条件的,新准则要求在资产负债表日予以确认。

第二,确认方法不同。原制度规定确认的利息收入是按贷款合同本金和合同利息计算确认的,新准则规定“利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定”,即按贷款的摊余成本和实际利率计算确定利息收入。所谓贷款的实际利率不同于贷款名义利率或者合同利率,其实质是贷款的内含报酬率,即将贷款在存续期间的现金流折现为贷款当前账面值的利率。所谓贷款的摊余成本是指扣除已偿还的本金和减值损失、加上或减去按照贷款实际利率摊销的贷款初始确认金额与到期金额之间的差额的摊销额(例如贷款手续费)等确认的账面值。由于摊余成本不等于合同本金、实际利率也不等于合同利率,因此,两种方法的计算结果是存在差异的。

第三,对贷款收益的确认方式与原制度不同。前者在贷款存续期内按期确认利息收入,不论贷款本金或利息是否逾期;后者遵从“双90天”的规定,即本金或利息逾期90天以后,贷款应归类为非应计贷款,此后结计的利息只在表外催收贷款利息核算,不再确认为当期收入,此前已入账的利息收入和应收未收贷款利息需冲销;前者下的任何贷款的偿债现金流要首先确认一部分利息收入,其余才作为本金偿还;后者下的非应计贷款的偿债现金应首先归还本金,如有剩余,则剩余部分作偿还催收贷款利息收入处理。

二、贷款利息收入确认的变化对损益的影响

新会计准则实施后,因商业银行主营业务收入的贷款利息收入核算确认与原先制度的不同,从而对损益带来相应的影响。具体可以从3个方面来分析:

第一,按照上述分析,如果贷款手续费等费用与贷款本金相比很小,那么贷款实际利率与名义利率应当近似相等,则采用实际利率对正常贷款利息收入影响不大。目前,银监会对商业银行财务顾问费用的收取要求较为严格和要求遵循合规原则,商业银行的贷款多数尚未收取金额巨大的手续费,因此正常贷款的利息收入在采用新准则前后变化尚不是很大;但从今后发展趋势来看,随着银行在项目投、融资安排中更多扮演财务顾问配角,新兴的投资银行业务在商业银行比重的逐步提高,银行收取的手续费率将相应提高,银行贷款利息收入将相应产生变化。

第二,对于非应计贷款而言,虽然实际利率法下要按期计算利息收入,而原方法要待利息收入实际收到后才可能计算确认,所以每期要多计算一部分利息收入,但由于贷款本金可以计提减值准备,以扣除减值准备后的摊余价值计算的利息收入将比按贷款原值计算的利息收入明显减少,抵消了部分影响(全额计提减值准备的贷款其影响为零),最终对损益的影响主要是利息收入在各期间的分布。

第三,商业银行原核算方式下的期末减值准备余额要大于实际利率法下的减值准备余额,需要将减值准备期末余额调整到正确的水平,对损益的影响即是增加贷款利息收入,相应增加贷款减值损失的计提,具体分析如下:

本期应计提减值准备=期末应保有减值准备余额-期末实际减值准备余额

期末实际减值准备余额=期初减值准备余额-贷款核销数+已核销贷款收回数

以原先的核算方式,非应计贷款在本金完全收回前不确认利息收入,偿债现金流均作为本金偿还。例如期初贷款本金100万,期末偿债现金流80万,折现到期初60万,期初减值准备余额(100-60)=40万。按现在的方式核算,80万全部作为本金收回,贷款核销使用准备金(100-80)=20万,期末减值准备实际余额20万;按照实际利率法,80万中60万为本金收回,20万为60万本金产生的利息,贷款核销使用准备金应为(100-60)=40万,期末减值准备余额应为0。因此,应将现行核算方式下的减值准备余额20万调整到利息收入中去。对损益的影响即是增加贷款利息收入,相应增加贷款减值损失的计提。增加的总量为:(非应计贷款-非应计贷款的减值准备-应计贷款的减值准备)*实际利率。假设某商业银行非应计贷款减去非应计贷款的减值准备金额为500亿元,应计贷款已计提的减值准备为220亿元,按一年期贷款基准利率测算,5.31%的贷款收益率粗略估算增加利息收入和相应的贷款减值损失为:(500-220)*0.0531=14.87亿元。

三、工作建议

新会计准则的实施需要更多的会计人员职业判断,对金融企业风险管理提出了更高要求,也为商业银行实务操作增加了诸多难点,且许多解决方案必须要凭借现代科技手段才能及时、准确地完成。如贷款的后续计量,应按期对借款计提利息,应收利息仍按照贷款本金和合同利率计算,但利息收入按照资金的摊余成本和实际利率计算,应收利息和利息收入的差额作为贷款价值变动调整摊余成本。其实务操作的难点是摊余成本和实际利率的确定,首先是摊余成本,可以按照“贷款摊余成本=贷款的初始确认金额-偿还的本金-累计摊销额-减值”的公式计算;其次是实际利率法,实际利率就是将贷款未来合同现金流量折现成贷款初始确认金额的利率,如果贷款合同属于定期计息且本息预计可正常收回的,则合同利率可以视同实际利率,但对于到期还本付息的贷款以及存在减值、欠息的贷款,这就需要使用现值公式推算实际利率。银行的贷款笔数很多,如果不由计算机自动处理,工作量大,且准确率难于保证。此外,相关摊余成本、减值等信息也只能由计算机系统进行记录。所以,实际利率法对商业银行贷款和收入的核算体系和核算系统都提出了新的挑战,但是对损益的影响将集中于非应计贷款。如果非应计贷款的减值准备能够合理、恰当的计提,使贷款账面价值合理反映贷款可收回金额,则实际利率法的应用对商业银行损益不会造成太大波动。

因此,建议商业银行要根据新准则的要求,做好如下几项工作:加强培训,提高金融会计人员的职业判断能力;建立完善的风险管理政策、金融工具估值技术和有效的内部控制制度;进一步改进完善核算体系和核算系统,具备相应功能的电子化系统作支持,并开发建设估值系统;修订原有贷款减值准备管理办法,使贷款减值准备的计提符合新准则的要求。

参考文献:

1、中华人民共和国财政部.企业会计准则2006[M].经济科学出版社,2006.

2、财政部会计司.企业会计准则讲解2006[M].人民出版社,2007.

3、葛效宏,赵昆.新会计准则给银行业带来的挑战[J].会计之友,2007(1).

篇5：买房贷款收入证明格式

兹证明周来鹏，身份证号码：***545X 为我公司人事部经理。每月收入及各项津贴合计约人民币壹万叁仟伍佰元（￥13500.00）.特此证明！

深圳宝来发科技有限公司（加盖公章）

篇6：公积金贷款收入证明格式

致住房公积金管理中心：

兹证明先生/女士（已婚未婚离婚）系我单位（正式临时兼职）在职员工，其现在我单位担任职务；已在我单位工作年，我单位性质为。

其月工资月收入为人民币万千百拾元整（小写￥），月缴公积金为人民币万千百拾元整（小写￥）。

身份证号为：。

对以上所提供资料的真实性为我单位负法律责任。

特此证明。

单位地址：人事劳资部门联系人：联系电话：单位盖章：

篇7：商业贷款收入证明

单位性质：单位地址：

单位领导：

单位电话：

单位公章：

年 月 日

★ 个人商业贷款条件

★ 委托书 格式

★ 委托书格式

★ 委托书

★ 委托书范本

★ 委托书下载

★ 委托书 范文

★ 河源买房个人商业贷款条件

★ 怎样写委托书

篇8：商业银行贷款定价方法初探

一、国际上常用的贷款定价模型

商业银行在制定贷款具体价格时，主要通过对资金成本、营运成本、风险成本、预期利润四个因素的权衡和计算，并结合市场竞争、需求水平来确定。各国商业银行根据各自的实际情况采取不同的贷款定价模型，常用的有以下几种：

（一）成本加成贷款定价模型

该模型力图在分析银行发放贷款成本的基础上，对贷款风险做出必要的补偿，为每一笔贷款确定出有利可图而又为客户接受的利率。在使用该模型时，要考虑以下四个部分：银行筹集可贷资金的成本、贷款费用(非资金性经营成本)、贷款可能发生的违约风险、为银行股东提供一定的资本收益率所必需的预期利润水平。用公式表示为：

贷款利率=资金成本+贷款费用+预计补偿违约风险的成本+预期利润水平

成本加成定价模型属于“内向型”定价模式，它主要考虑银行自身的成本、费用和承担的风险，银行的资金成本、贷款费用越高，贷款利率就越高。由于未考虑当前资金市场上的一般利率水平，可能会导致客户流失和贷款市场的萎缩。此外，该模型要求商业银行必须准确地计算各种成本，以精确地归集和分配成本，而银行属复合型产品产业，很难准确地将其经营成本分摊到各项业务上。

（二）基准利率加点定价模型

这是国际银行业广泛采用的一种贷款定价方法。其具体操作办法是在一个具有广泛影响力的市场基准性利率(如同业拆借利率、优惠利率)的基础上，加上违约风险补偿和期限风险补偿。对于不同风险程度的贷款种类，一般确定一个大致的利率波动区间。计算公式为：

贷款利率=基准利率+风险加点(客户违约风险溢价和期限风险溢价)

公式中违约风险溢价是对非基准利率借款人收取的费用，期限风险溢价则是对长期贷款的借款人所收取的费用。

采用这种方法的关键在于基准利率的选择，在西方商业银行的实际操作中，基准利率既可以是优惠利率，也可以是国际市场同业拆借利率或国债利率等。与成本加成贷款定价模型不同，基准利率加点定价模型是一种“市场导向型”的定价模型，它以市场一般价格水平为出发点，寻求适合本行的贷款价格。通过这种模型制定出的贷款价格更贴近市场，从而更具竞争力。但是采用这种定价模型进行贷款定价，除了要考虑贷款本身的风险(客户违约风险、期限风险)外，还要考虑市场利率风险(各种不确定因素引起的基准利率的增减变化)，这就加大了风险管理的难度。除此之外，商业银行在使用该方法时还必须充分考虑银行的资金成本，否则容易出现抢得市场而失去利润的情况。

（三）客户盈利能力分析模型

该模型综合了“内向型”和“市场导向型”贷款定价模式的优点，将贷款定价纳入客户与银行的整体业务关系中考虑，从银行贷款成本和借款客户为银行提供的综合收益为出发点，兼顾市场竞争和经营收益，是在具备完善的客户关系管理的前提下可选择的理想方法。采用该模型的出发点是商业银行在与任何客户进行业务往来时，都要保证“有利可图”或至少不亏本，因此，银行在为每笔贷款定价时，应全面考虑客户与银行各种业务往来的总成本、总收入和银行的目标利润。这一模型实际上是成本加成定价模型的延伸和细化。用公式表达即为：

银行从某客户获得的总收入≥为该客户提供服务的总成本+该笔贷款所应实现的目标利润

公式中银行从某客户获得的总收入包括： (1) 向该客户提供的贷款利息收入，这是银行收入的主要来源; (2) 由贷款引致的存款收益、结算业务收益; (3) 服务费收入。

总成本指为客户提供服务所发生的所有费用，包括： (1) 资金成本; (2) 贷款的管理费用，即信用分析的费用、抵押品的维护费用等; (3) 应摊的费用，即人事费用、业务费用、折旧等; (4) 违约成本。从一般法)，根据银行的经营状况和历史资料计算出不同风险等级的贷款平均违约率，进而根据平均违约率和贷款额来确定违约成本; (5) 贷款营业税及附加。

目标利润是银行资本从每笔贷款中应该获得的最低收益，可参照银行近几年的资产利润水平和同业平均水平等指标确定，也可根据既定的产权资本目标收益率、贷款额、贷款的资本金支持率来确定。

客户盈利能力分析模型体现了银行“以客户为中心”的经营理念，并试图从银行与客户的全部往来关系中寻找最优的贷款价格，是比较理想的定价模式。但该模式要求银行不仅要拥有大量的自身经营信息和广泛、可靠的客户信息，而且还能通过计算机系统运用“分客户核算”、“作业成本计算会计”等科学的方法将各种信息进行有机的梳理、分析和融汇，国内商业银行在现行技术条件下尚难以做到。

二、适合我国商业银行的新型贷款定价方法

结合目前我国利率管理现状和国内商业银行的实际，笔者认为合适的贷款定价方式应该将三种定价模式配套使用，做到优势互补。以基准利率加点定价模型和成本加成模型为基础，确定贷款的基本价格，然后通过客户盈利能力分析确定每笔贷款的最终指导定价。用公式表达即为：

贷款利率=内部资金转移价格+该笔贷款的营运费用率+违约风险补偿率+银行目标利润率+利率的调整幅度

公式中内部资金转移价格是指资金在银行内部不同部门、不同产品、不同机构之间流动时产生的价格，是贷款的基准利率。从西方商业银行的经验来看，贷款基准利率一般选择银行间同业拆借市场利率(CHIBOR)或者无风险的国债利率。相比之下，我国的基准利率体系只是初具雏形：国债发行规模偏小、期限结构欠合理、国债市场流动性不足、交易所市场和银行间市场割裂等因素使得国债收益率曲线功能受到一定程度的扭曲，尚难发挥市场基准利率的作用;上海银行间同业拆放利率(SHIBOR)自2007年运行以来，基准地位不断提高，但仍然存在各种期限报价基准不一致、市场制度和交易机制不完善、微观金融机构定价能力不强和市场认同度有待进一步提高等问题。因此当前我们选择银行内部资金的转移价格作为基准利率。使用内部资金转移价格可以使不同的银行具有不同的基准价格，资金充足、效率较高的银行会更具竞争性，同时可避免银行对每笔贷款业务进行复杂的成本分摊、精算，具有较强的可操作性。

该笔贷款的营运费用是银行在进行贷款业务时除资金成本外所发生的综合营运费用，包括发放贷款并维持与客户的借贷关系所需要的非利息性成本。该笔贷款的营运费用率是该笔贷款的营运费用与从该笔贷款中所获收入之比。

违约风险补偿率，即贷款客户的信用风险补偿率。企业违约率的取得有两种方法：一是通过信用评级确定被评对象的违约率，目前我国各大国有商业银行使用的就是这种方法。但目前我国商业银行在风险量化技术方面还很欠缺，主要根据客户信用等级及贷款方式分析判断贷款风险，对违约风险的定量测算和评估系统需进一步完善;二是使用违约率模型直接测定目标企业的违约率，其中最著名的模型是KMV公司的预期违约率模型(简称KMV模式)。这种方法更侧重于对未来的预测，在某种程度上对企业状况的变化更为敏感，但它的适应范围有限，对资本市场成熟地区的上市公司效果显著。

篇9：商业贷款收入证明格式——交通银行

上海 廖丽丽

A银行作为现在唯一可以选择的合法钱庄，最大特点是拒绝风险。

1.银行最喜欢买房的贷款者。因为个人房贷业务量大、不良率低。很多贷款的客户同时具备存款、购买理财产品的能力。

2.地产商是银行的好搭档。任何楼盘开盘后，开发商都会引入多家银行驻场，他们会要求银行必须让客户贷到款，有客户因贷不到款而买不了房，银行就从这个楼盘被请出去，哪怕买房者资质不够，个贷经理也会尽量想办法。

3. 银行承诺的口头利率优惠可能会反悔。贷款存在营销行为，比如调控政策背景下，有的经理会口头承诺“房贷利率打8.5折”吸引客户，到申请过程中，银行业人士又会告诉你“优惠不了”。最有利的理由就是政策变化。

4. 收入高，银行不见得认为你有信用。有一种消费贷款形式是无抵押、无担保的纯信用贷款。“审查主要是三个方面：一是月收入情况证明，主要看工资卡记录。二是工作证明，稳定的单位让还款更有保障，所以一般如公务员、医生、事业单位职工、上市公司或企业职工的申请更容易受理，自由职业就比较麻烦了。三是信用记录。还需要提供住房证明，已婚人士要比未婚人士更容易贷到款。”

5. 未到期的定期存款可以做抵押贷款。除了房产，其实还有其他抵押物，常见的如存单和理财产品、外汇理财产品、凭证式国债。它们根据价值和贷款用途可以获得不同的抵押率和贷款期限。比如一张未到期的定期储蓄存单，提前支取会造成较大的利息损失，通过计算之后，你可能会发现提前支取的利率成本不如拿来直接办理抵押贷款划算。

節日浪漫代价大，购买鲜花陷阱多！

Q每到过节，鲜花唱主角，娇艳欲滴的玫瑰，芳香淡雅的百合，大气温润的康乃馨……若是来自异国的品种，价格又能翻两番，不过鲜花消费中的猫腻你知道多少？

福建泉州 商小天

A1.过度包装，花纸挣黑钱。原本一束鲜花只需三四张纸，人家偏偏给你用上七八张，还建议你每枝花都包起来，显得档次，利润将更高。

2.代人送花，玩一把缺斤少两。委托花店代送鲜花，花店老板真是乐开了花。收花人不好意思问订花人，花店老板就把应送的鲜花大打折扣，11枝玫瑰变成了7枝，5枝康乃馨变成了3枝，包装纸也从预订的皱纹纸降低为透明塑料纸。

3.拼接涂色，次花冒充鲜花。有些花刚买回家，就会发现花瓣已变黑、枯萎，全靠花网包起来；轻轻一摇，花瓣全部散架，花朵中间竟插着一个钉子，卖花人就是趁夜色把这种拼接的“断头花”拿来卖。

4.国内花冒充进口花的伎俩。老板向客户介绍一些高档鲜花，并谎称是进口鲜花，其实就是在国产花的花瓣上喷洒少量的颜料，其花瓣边缘常会有一圈和花瓣颜色不同的色彩，当作进口花销售。

五险一金，背熟这6条你才算真懂！

新疆喀什 阿娜尔古丽

1.养老保险不是理财，交的多≠得的多。单位缴纳基数的20%会直接划入统筹基金，和个人账户没有关系。

2好多病，医保不管。整容、减肥、增高、近视眼矫正、不育（孕）症、精神疾病都不归医保负责。出交通事故，或被歹徒伤害，医保都不会睬你，只有公安机关确实找不到肇事方的情况下，才能由医保核销。3.失业保险，大费周章不值得。必须先满足两个条件：所在单位和本人已缴费满1年；非自己主动辞职。然后一大堆手续要办：离职之日起60日内持职业指导培训卡、户口簿、身份证、解除劳动合同或者工作关系的证明和照片到户口所在街道劳动保障部门登记，办申领失业保险金手续。

4.工伤保险，48小时生死线。如果是发病后超过48小时死亡的，就不会被认定为工伤。有些企业为逃避责任迫使受害人接受低于国家标准的赔偿。5.没有工作单位，不享受生育保险。生育险必须由单位统一缴费，至少要缴费满一年以上才享用。生完小孩后还要继续缴费，不缴的话后期计划生育方面的福利就不能享受了。6.住房公积金，长期不用不划算。公积金中，当年缴纳的部分，只能获得活期存款利率，而以往年度缴纳的资金，只能获得三个月的定期存款利率，甚至不如一年期的定存。

篇10：银行贷款收入证明

兹有我单位员工，性别，身份证号码为，现任本单位职务为，平均月收入为（大写）元。

特此证明

（单位公章）

年月日

附：单位地址：

联 系 人：

篇11：银行贷款收入证明

我是北京市负责人。同志系我单位正职员工，从事工作，工作职务。每月工资（包括其他奖金，补贴）。该同志在我企业表现良好，品德高尚，对待事情工作积极认真，信誉很好。望贵行给予他办理。

谢谢

特此证明

单位名称：

单位地址：

单位电话：

单位盖章（公章）

篇12：银行贷款职工收入证明

**银行股份有限公司&&分行：

兹有我单位员工（辖区居民），性别，身份证号码为：，年龄岁，职务，是我单位□国家干部/□正式工/□合同工/，属□行政编制/□事业编制人员，已工作年，现从事工作，月收入为人民币（大写）（小写）

。收入稳定，本收入证明真实准确无误。如有不符，愿对真实性及所发生的一切后果承担法律责任。

特此证明。

证明单位名称：

单位地址：

证明单位章：（公章）

经办人： 联系电话：

篇13：商业银行贷款定价原则研究

关键词：商业银行；贷款定价原则；贷款定价模型

1 我国商业银行贷款定价方法

在实践中，商业银行在确定贷款价格的具体操作是:根据中央银行的有关规定，按一笔贷款的具体风险指标等贷款利率浮动参与指标，分别对企业历次贷款确定利率水平，对利率浮动参考指标设定几个档次的浮动系数，并根据指标重要性设定不同的权重，由浮动系数和指标权重确定贷款利率浮动水平。即:

利率浮动水平=∑(浮动系数*权重)100%=∑［(风险指标对应的浮动系数*权重)+(其他指标对应的浮动系数*权重)］*100%

由此可得出，贷款利率=基准利率*(1+利率浮动水平)或贷款利率=基准利率+利率浮动水平

2 商业银行贷款定价模型评述

2.1 成本加成模型

成本加成，即银行在进行贷款定价时，以保证一定水平的利差作为贷款定价的基点，在与客户商讨时以高于借入资金成本的贷款利率对外报价。因为贷款的收入主要表现为利差收入，通过此种模型定价可确保银行对外贷款“有利可图”。其定价的基本模型为：

贷款价格=资金成本+贷款费用+风险补偿+目标收益

成本加成模型主要考虑银行自身的成本、费用、承担的风险，即银行的资金成本。然而贷款费用越高，贷款利率就越高，忽略了客户的需求以及市场竞争，因而可能导致客户资源的流失和贷款市场的萎缩。

另外，采用这种定价模型，需要充分估计贷款风险，并在这个基础上确定合理的风险溢价。

2.2 基准利率加点模型

基准利率加点，即在市场基准性利率基础上加上不同水平的利差。这是国际银行业运用得最为广泛的贷款定价模型，其一般做法是：对客户进行信用评级，根据贷款的不同风险度确定相应的风险溢价点数，有时还为贷款利率设立上限和下限，使银行贷款利率控制在一定范围内。简单地说，就是在基准利率基础上根据不同的客户确定不同的加点，或乘上不同的系数。其计算公式为：

贷款利率=基准利率+风险溢价点数

或贷款利率=基准利率*风险溢价乘数

2.3 客户赢利分析定价方法

上述两定价模型都是单一产品定价，没有整体考虑客户的贡献度。而客户盈利模型是在具备完善的客户关系管理的前提下可选择的理想方法。定价模式，商业银行在与任何客户进行业务往来时，都必须保证有一定的盈利，因此，银行在为每笔贷款定价时，应全面考虑客户与银行各种业务往来的总成本、总收入和银行的目标利润。这一模型实际上是成本加成定价模型的延伸和细化，可以表达为:银行从某客户获得的总收入≥为该客户提供服务的总成本+该笔贷款所应实现的目标利润。

2.4 我国商业银行贷款定价模型分析

综观西方商业银行的贷款定价方法，最有代表性的是以下三种方法。

为了适应利率市场化的需要，我国商业银行应全面借鉴西方商业银行贷款定价方法的特点，充分考虑影响我国商业银行贷款定价的诸因素，建立起一套崭新的贷款定价方法。当前我国商业银行可依据“成本与市价相机抉择”的理念，构建如下贷款定价模型:

其中，r表示贷款利率，rc表示资金成本管理费用率，rp表示市场参照利率，rf表示违约风险补偿率，rd表示期限风险补偿率，ro表示目标利润率。

在对我国商业银行建立贷款定价方法时应考虑我国商业银行所处的发展阶段，在保证盈利性的同时应更注重其市场竞争力。因此，当参照利率高于资金成本率和目标利润率时，应选择较小者作为贷款定价的基础;当参照利率低于资金成本率和目标利润率时，为了使银行有一定的竞争力，应选用市场参照利率，但是由于资金成本率和目标利润率相对较高，使银行在某笔贷款中没有盈利，此时，可结合客户盈利能力分析方法，考虑贷款客户与商业银行的整体业务关系，从银行在该客户整体业务中取得的总收益和总成本来决定增加这笔贷款对总收益和总成本的影响。当增加这笔贷款，银行的总收益大于总成本，且该客户的资信良好，为了增强银行的市场竞争力和市场份额，则可以考虑选择市场参照利率进行定价。

参考文献

［1］刘天才.商业银行定价理论与实践［J］.中国城市金融，2001,(8).

篇14：银行贷款收入证明书

___________银行______________________支行：

兹证明____________先生(女士)是我单位职工，工作年限______年，在我单位工作年限_______年，职务为____________，岗位为______________，职称为______________。

其身份证号码为：____________________________。

其平均月收入为人民币___________________元，大写___________________元。

此证明仅供该职工申请____________________贷款或该职工为其他个人申请__________________贷款作第三方保证时使用。

_______________________(单位盖章)

篇15：收入证明建设银行贷款

中国建设银行股份有限公司青岛市分行：

兹证明/女士是我单位职工，在我单位工作年限年，职务为。

平均月收入为人民币（大写）元。其中：工资收入为人民币（大写）投资收益为人民币（大写）其他收入为人民币（大写）

我单位确保上述情况属实，并愿承担该证明与实际情况不符的法律责任。

单位印章：联系人：

单位联系电话：

单位办公地址：

篇16：个人收入证明-银行贷款使用

入 证 明

玆证明先生/）系我单位正式/临时员工，现担任职务，至今已任职年，月均税后收入为人民币元整。

人事劳资部门联系人：

人事劳资部门联系电话：

单位联系地址：

本证明仅作本单位员工向银行申请贷款之用。

我单位所保证所提供的信息真实可靠，如有虚假行为，给银行造成经济损失的，我单位愿意承担法律责任。

单位盖章：

年月日

注：

1、所有内容请按实际情况如实填写;

2、姓名须与户口簿、身份证一致；

3、要求所有文字书写规范，不得涂改；

4、盖章要求为单位公章或人事劳资部门印章，其他印章无效，印章要求加盖完

篇17：商业银行贷款定价的综述

摘 要 自2004年10月29日起，中国人民银行不再设定商业银行贷款利率的上限，商业银行已拥有了较大的贷款定价权。由此，我国商业银行进入了一个全新的竞争时代。对于我国商业银行而言，如何对贷款进行定价成为一项重要课题。加强贷款定价管理和提升贷款收益率成为商业银行奋斗的主要目标。本文首先，从不同角度对贷款定价的模型做出综述，然后集合了大量文章针对目前我国贷款定价存在的问题加以综述。

关键词 商业银行 贷款利率 信用评级

The summary of commercial bank loan pricing

Abstract Since October 29th，2004 ，the People’s Bank of China never set the upper limit of interest rate of commercial bank loan ，commercial banks acquire more opportunity to price loan. Consequently， our commercial banks enter a new competitive period. In terms of our commercial banks ， it is significant to how to price the commercial bank loan. The leading goal of commercial banks aims at strengthening the management of loan pricing and obtaining high yield of loan. Initially， it summarizes different kinds of loan pricing model. And， then， this paper give a brief summary concerned on the existing problems of loan pricing.

Keywords commercial banks interest rate of loan credit rating

一、商业银行贷款定价的主要模型

李可（2004）从成本加成贷款定价角度指出：任何一笔贷款的利率都应该包括以下四部分：资金成本、贷款费用、风险补偿费、目标收益，其定价的基本模型为：贷款利率=资金成本率+贷款费用率+风险补偿费率+预定利率差水平[1]。

连玮（2005）从价格领导贷款定价方向认为：一些主要银行确立了统一的优惠利率，有时又称基准或参照利率——即对银行最值得信赖的借款客户发放的短期流动资金贷款所收取的最低利率。贷款利率由以下几部分成：；

优惠利率（包括银行在所有经营和管理成本之上加收的预期利润），Rb；

由非优惠利率借款人支付的违约风险溢价，Rt；

长期贷款借款人支付的期限风险溢价，Rd；

向客户收取的实际贷款利率由以下公式确定：贷款利率=Rb+Rt+Rd。

向长期贷款收取期限风险溢价，是因为银行发放长期贷款所面临的风险比发放相对短期的贷款的风险要大。贷款的风险溢价通常称为加价。银行可以通过降低或提高贷款的加价幅度，来扩充或收缩其贷款总量。运用现行多种不同的风险调整方法来确定风险溢价，是银行贷款定价中最困难的工作。科普兰建议根据下表确定贷款质量等级和风险溢价的关系[2]。科普兰贷款质量等级和风险溢价关系的建议

朱新蓉（2009）从成本—收益贷款定价角度认为：此方法需要考虑的因素有三个：

（1）贷款产生的总收入。

（2）借款人实际使用的资金额。

（3）贷款总收入与借款人实际使用的资金额之间的比率为银行贷款的税前收益率[3] 。

陈忠（2007）通过分析以上三个方面，最终得出适合我国商业银行的贷款定价模型：现阶段我国商业银行贷款定价应以成本加成法为基础，结合客户综合贡献和市场竞争因素的调整。基本公式为：贷款价格=基本贷款利率+调整值=（资金成本+经营成本+风险成本+预期收益）/[BED×（1-营业税率）]+（客户综合贡献调整值+市场竞争调整值）[4] 。

二、 目前我国贷款定价存在的问题

何勇（2008）经过研究发现：银行没有综合考虑到贷款定价的成本与收益。商业银行面临资产方和负债方变革的双重挑战，最为典型和直接表现是在激烈的信贷市场竞争中，商业银行在贷款尤其是优质贷款利率的定价上处于一种被动且弱势地位。

表中反映：国有商业银行和股份制商业银行下浮利率贷款和上浮利率贷款分别呈逐年上升和下降趋势，2006年，股份制商业银行下浮利率贷款竟然超过上浮利率贷款11.72个百分点，高达40.75%，国有商业银行下浮利率贷款也达到了31.52%，占比近1/3。区域性商业银行由于主要服务于在信贷市场处于“卖方市场”的中小企业，同期上浮利率贷款的比重和利率上浮幅度和区间，都要高于国有商业银行和股份制商业银行，下浮利率贷款则只占近1/4。

道理很简单，下浮利率贷款数额上升快，占比多，净利差就会收窄，信贷业务经营成本就会增加，即使信贷业务扩张得再快，经营利润也不会同步增加，盈利水平也不会相应上升[5]。

麦均洪（2006）通过分析推定：各商业银行基本上都没有建立定量化的定价系统。定价系统，以灵活地应对复杂多变的市场环境。从当今国际银行界普遍采用的贷款定价模型来看，完善的贷款定价系统不仅需要对贷款业务管理的资金成本和非资金成本进行量化分摊，而且还必须能够对贷款项目的损失概率以及贷款客户的信用状况进行量化处理。但是由于银行是复合型产品企业，往往很难准确地将其经营成本分摊到日常经营的各项业务上，而我国商业银行由于长期的粗放管理，在这方面尤其显得薄弱。在风险量化上，我国商业银行由于对客户信用评级以及对贷款项目的风险分类起步较晚，分类标准也不完全统一，因而可用于量化和分析贷款风险的基础数据严重不足，对风险进行精确量化也就无从谈起[6]。

郭庆平（2006）根据多年来的经验推敲出：贷款价格单一，贷款定价方式单一。“综合收益定价”虽然是商业银行贷款合理定价的发展方向，但目前只是雏形，受约束的因素较多。在调查中了解到，“综合收益定价”是目前各家商业银行追求的最佳贷款定价方法，也是那些理念较新、管理较好的商业银行正在试图逐步实现的定价方法，这种方法要求商业银行分支行全面地、精打细算地衡量内部整体成本与收益状况。部分商业银行提出，使用这种方法可以综合考虑客户与银行经营中各个环节给银行带来的成本和收益，通过综合考虑后，依据法定贷款利率，给出贷款客户适当的浮动点数，对收益大于成本的客户给予优惠，而对综合收益较差的客户执行上浮利率。但是，目前这种成本与收益的核算也仅仅是粗略的计算，没有一个好的信息系统支撑，很难做到精细打算[7]。

从商业银行的贷款定价来看，只有利率市场化，利率由市场供求决定，商业银行才拥有决定贷款价格的权利。商业银行如何适应利率市场化改革的新形勢，加强贷款定价管理，保持并稳步扩大利差水平，创造更大的价值显得尤为重要。

参考文献：

[1]李可.我国商业银行贷款定价问题分析.西南财经大学.2004.

[2]连玮.我国商业银行贷款定价研究.对外经济贸易大学.2005.

[3]朱新蓉.商业银行经营管理.北京:中国金融出版社.2009:85.

[4]陈忠.商业贷款定价理论与实践.金融观察.2007.11:28-31.

[5]何勇.中国商业银行信贷业务经营中的贷款定价问题研究.经济与管理.2008.3:61-68.

[6]麦均洪.我国商业银行人民币贷款定价中存在的问题.经济研究参考.2006.71:20-21.

篇18：工商银行收入证明格式

中国工商银行淮安淮海西路支行

兹证明____________________，证件号码：___________________________ 系本单位（1、公务员、2、正式工、3、试用工），已连续在我单位工作_____________年,目前在本单位担任___________________职务。该同志平均月收入人民币(大写)_____________________________________________元。本单位承诺提供的以上情况真实，如因上述情况与事实不符而导致贵行经济损失，我单位愿承担法律责任。

签收人：___________________________

单位地址：___________________

联 系 人：___________________

联系电话：____________________

单位公章：