中国银行贷款收入证明

中国银行贷款收入证明（精选17篇）

篇1：中国银行贷款收入证明

收入证明

兹有我单位员工，性别，身份证号码为，现任本单位职务为，平均月收入为（大写）元。

特此证明

（单位公章）

年月日

附：单位地址：

联 系 人：

联系电话：

篇2：中国银行贷款收入证明

兹有（先生/女士）是我单位职工，身份证号码为，现担任职务，其目前每月工资收入为人民币（大写）元（￥元），由代理发放。

特此证明。

单位地址：

单位电话：

单位名称：

篇3：中国银行贷款收入证明

一、按收入比例还款型贷款的基本介绍

按收入比例还款型贷款 (Income contingent loans) 最初由经济学家米尔顿·弗莱德曼于1955年提出, 其内涵主要是指接受高等教育的学生以未来收入的一定比例来偿还求学期间获得的现金支持 (1) 。根据澳大利亚学者查普曼的研究, 按收入比例还款型贷款是一种在扩大贷款覆盖面、降低拖欠率、提高教育参与率等方面优越于传统贷款的新型贷款方案。从按收入比例还款型贷款在美国、澳大利亚、新西兰的实践来看, 它实质上不再仅仅作为一种还款计划或贷款计划, 而是应对高等教育规模扩张及政府财政短缺的经费筹措方式。

根据收费水平、贷款利率、还款的收入阈值、还款占收入的比例等参数, 有四种不同类型的按收入比例还款工具: (1) 风险共担的按收入比例还款。它是将违约风险和成本的某些部分转移给非违约者, 从而有可能增加后一组成员的还款义务, 即贷款时债务是个人的, 还款时债务是群体的, 违约风险由学生共同承担。逆向选择 (与选择参与此类计划的学生有关) 、道德风险 (与一旦还款期开始就进行的劳动或休闲选择有关) 是其主要特征。 (2) 风险分担的按收入比例还款。不还款的风险可与纳税人分担, 并与公共财务部门有关。它不存在逆向选择问题, 发生道德风险的程度较小, 因为个人的债务总量是确定的, 个人的还款风险与群体内的其他成员无关, 当个人发生还款困难时, 由纳税人 (政府) 帮助承担 (2) 。 (3) 毕业生税。对于一个给定的时间长度, 毕业生同意偿还他们收入的一定比例, 通常会提供一生中最高水平的累进税。毕业税不以成本补偿为依据。作为所得税的一种补充, 毕业税是持续的。来自毕业税的收入将不会反映边际成本定价规则, 无法影响经济效率。 (4) 人力资本合同。它规定学生与人力资本投资公司签订合同获得贷款, 并承诺在未来预定时间段内用收入的一部分以偿还人力资本投资公司为其支付的费用。它的核心思想是将人力资本投资的风险在毕业生、公司与社会间分担。它以更低的风险为高等教育投资筹集必要的费用 (3) 。

二、按收入比例还款型贷款的国际应用

1. 国际经验简述

耶鲁大学于1972年推出了耶鲁计划, 它是风险共担的按收入比例还款, 1976年进行了扩展, 但几年后就终止了。1988年, 瑞典政府的学生资助计划由补助和贷款组成, 1989年作了修改。1989年, 澳大利亚制定了世界上第一个基础广泛的高等教育收入比例收费系统——高等教育贡献计划 (HECS) , 它是一种风险分担的按收入比例还款, 于1997年作了重大改革。1991年, 新西兰推出世界上第二个基础广泛的贷款计划。1991年, 南非推出了国家学生财政援助计划。1990年, 英国推出新的贷款计划, 1997年, 采用按超额收入固定比例还款。1993年, 美国克林顿政府就助学贷款项目推行广泛的改革, 实行选择性超额收入累进比例还款。1994年智利出台了按收入比例还款的贷款计划。

澳大利亚、新西兰、英国推行按收入比例还款的主要动机是免费系统的累退性、在偿还贷款中违约保护的重要性以及扩大高等教育所需资源的必要性, 它们都提供了高效、全面且稳定的所得税征管机制。美国实行的动机有所不同, 根据施拉格调查, 因为非常高的还贷负担, 学生不得不在教师和律师之间选择更高薪的律师及私人执业工作, 但事实上一个人应根据他或她想要做什么而做出职业选择, 而不应根据他或她可以赚多少来还清大学的债务。所有这些国家均有一个清晰的认识, 即“免费”高等教育的时代已经结束, 来自没有直接贡献的私人受益者资助的大学教育在本质上是倒退的和不公平的, 大学入学机会的扩大或教育服务质量的改善被认为是可取的。

2. 澳大利亚高等教育贡献计划

澳大利亚高等教育教育贡献计划 (Higher Education Contribution Scheme, 简称HECS) , 是一种学生延迟支付学费按个人收入比例还款的贷款制度, 在教育、训练和青年事务部制定的《1988年高等教育资金法案》的指导下, 由澳大利亚税务署和高等教育机构共同执行 (4) 。

⑴HECS学费描述。考虑到不同学科未来收入的差异, HECS自2001年起实行三级收费标准。在三年内完成学业的文科毕业生承担的HECS债务在10000澳元和11000澳元之间, 理科毕业生承担的HECS债务刚刚超过15000澳元, 法律硕士 (一般为四年制课程) 的债务大约为20000澳元。债务与消费物价指数挂钩, 因此对那些选择延期付费的学生来说实际利率为零, 但对预先支付的学生, 起初有一个15%的折扣。

⑵HECS还款参数。大部分学生选择推迟偿还HECS费用, 并且当个人年收入超过最低门槛水平时他们才开始还款。在2000-2001课税年度, 这个最低门槛为每年22346澳元, 或为澳大利亚平均收入的65%左右, 还款条件如表1所示 (5) 。

(资料来源:澳大利亚税务署, 偿还你的HECS债务2000-2002)

3. 按年龄分类的HECS还款

研究表明, 那些从事全职工作并获得平均毕业生收入的男性理科毕业生, 将在大约8或9年内还清HECS债务, 而在同等条件下雇佣的女性毕业生大约需要12年来还清HECS债务。另一方面, 假设毕业生在22-25岁从事全职工作, 连续4年获得社会保障, 在29岁该毕业生从事兼职工作, 直到32岁, 之后收入假定是该年龄和性别的全日制毕业生的平均水平, 其HECS的还款责任不会超过收入的6%, 当收入比较低的时候则为零, 但是在低收入时期传统银行贷款的还款高达收入的25%, 因此相较而言, 按收入比例还款可以提供平滑消费。

4. HECS对弱势群体教育机会的影响

在某种程度上, HECS可以降低费用征收阻碍贫穷的未来学生的参与的程度。根据查普曼和瑞安的研究, 推出HECS之前, 高等教育的入学和家庭财富的度量之间有明显的关系, 这为免费公立大学系统是倒退的观点提供了进一步支持。在HECS出台后, 来自相对贫困家庭的学生的参与度并没有减少, 高等教育参与的总量大幅增加, 有利于弱势群体更加公平地接受高等教育。

三、发展中国家的应用问题及政策选择

许多发展中国家推行了高等教育筹资改革, 特别关注按收入比例还款计划的可能性。1990年, 在世界银行的协助下, 埃塞俄比亚国家政府开始探索公共高等教育学生的成本分担, 然而政府税务部门对毕业生收入的查证能力和回收贷款能力有限。1996年, 澳洲顾问简尼科尔斯为纳米比亚设计了财政援助方案。1995年, 亚洲开发银行在印度尼西亚试点小规模按学生收入比例贷款计划。1999年, 英国国际发展部门资助的一项咨询研究建议卢旺达进行高等教育改革。针对技术职业教育和培训部门的亚行项目, 菲律宾于2003-2004年实施小规模贷款计划。

有效的管理和回收是这类政策改革的核心。理想上, 按收入比例还款型贷款的成功实施需要具备以下条件: (1) 可靠的, 最好是通用的唯一标识符系统; (2) 准确记录保存学生的累计负债; (3) 完善的计算机记录保存及回收机制; (4) 随时间推移准确确定毕业生实际收入的有效方式; (5) 强有力的法律框架和功能性的司法系统。但是, 在发展中世界往往缺乏这些前提条件。行政管理系统可能非常薄弱, 常常依赖于密集、低效的手工记录保存。通常不存在可靠的唯一标识符系统, 税制可能是不稳定的, 甚至是腐败的, 金融监管、破产法和合同法往往是无效的。基于这些问题, 发展中国家的政策制定者可以考虑次一级的选择:向没有充分违约保护的借款人收取学费;或没有学费的高度累退税制。

四、对我国高等教育贷款的启示及建议

自1999年扩招以来, 我国高等教育实现了从精英阶段到大众化阶段的跨越式转变, 伴随着高等教育规模的扩张、受教育需求的膨胀以及生均成本的提高, 高等教育供求矛盾加剧, 从而导致经费短缺。然而, 经费是教育发展不可或缺的要素, 如何为高等教育发展提供充足的财源成为教育财政研究及实践的重要课题。

高等教育筹资和学生贷款政策的制定需要兼顾公平与效率。一方面, 高等教育的外部性为政府支持高等教育找到依据, 通过提高高等教育的参与促进公平;另一方面, 学生获得的较高私人收益, 包括更多的工作机会、更高的工资及社会地位, 要求其支付求学的部分成本, 通过增加高等教育经费总量提高效率。在“谁受益谁付费”的原则下, 高等教育实行收费制度, 高校贫困生群体扩大。政府应采取相应措施确保教育公平, 向来自低收入家庭的学生提供基于需求的助学金和学生贷款, 如果他们无法入学, 将形成学生家庭背景和终生收入之间无法打破的壁垒关系, 造成社会阶层固化的局面。

我国正处于社会转型期, 保障贫困家庭及偏远落后地区学生的教育机会公平是任何政策设计必须坚持的原则。从某种意义上讲, 按收入比例还款型贷款是对低收入毕业生实施补偿的一种方式, 当收入低于一定底线时, 他们无需承受拖欠或违约的压力。当然, 现阶段我国实施按收入比例还款型贷款的条件尚未成熟, 还必须建立并完善与之相适应、相配套的税收体系、诚信体系、民主参与和诉求反应机制。

注释

11刘丽芳, 沈红.按收入比例还款”的国际争议[J].教育与经济, 2006 (2) :36-38.

22 梁爱华, 沈红.国际视野下学生贷款风险及其防范机制[J].高教探索, 2008 (2) :79-83.

33 刘丽芳, 沈红.美国学生贷款偿还的新机制——“人力资本合同”[J].教育与经济, 2007 (1) :69-72.

44 牛长松.澳大利亚的“高等教育贡献计划”[J].高等工程教育研究, 2006 (5) :106-109.

篇4：中国银行贷款收入证明

上海 廖丽丽

A银行作为现在唯一可以选择的合法钱庄，最大特点是拒绝风险。

1.银行最喜欢买房的贷款者。因为个人房贷业务量大、不良率低。很多贷款的客户同时具备存款、购买理财产品的能力。

2.地产商是银行的好搭档。任何楼盘开盘后，开发商都会引入多家银行驻场，他们会要求银行必须让客户贷到款，有客户因贷不到款而买不了房，银行就从这个楼盘被请出去，哪怕买房者资质不够，个贷经理也会尽量想办法。

3. 银行承诺的口头利率优惠可能会反悔。贷款存在营销行为，比如调控政策背景下，有的经理会口头承诺“房贷利率打8.5折”吸引客户，到申请过程中，银行业人士又会告诉你“优惠不了”。最有利的理由就是政策变化。

4. 收入高，银行不见得认为你有信用。有一种消费贷款形式是无抵押、无担保的纯信用贷款。“审查主要是三个方面：一是月收入情况证明，主要看工资卡记录。二是工作证明，稳定的单位让还款更有保障，所以一般如公务员、医生、事业单位职工、上市公司或企业职工的申请更容易受理，自由职业就比较麻烦了。三是信用记录。还需要提供住房证明，已婚人士要比未婚人士更容易贷到款。”

5. 未到期的定期存款可以做抵押贷款。除了房产，其实还有其他抵押物，常见的如存单和理财产品、外汇理财产品、凭证式国债。它们根据价值和贷款用途可以获得不同的抵押率和贷款期限。比如一张未到期的定期储蓄存单，提前支取会造成较大的利息损失，通过计算之后，你可能会发现提前支取的利率成本不如拿来直接办理抵押贷款划算。

節日浪漫代价大，购买鲜花陷阱多！

Q每到过节，鲜花唱主角，娇艳欲滴的玫瑰，芳香淡雅的百合，大气温润的康乃馨……若是来自异国的品种，价格又能翻两番，不过鲜花消费中的猫腻你知道多少？

福建泉州 商小天

A1.过度包装，花纸挣黑钱。原本一束鲜花只需三四张纸，人家偏偏给你用上七八张，还建议你每枝花都包起来，显得档次，利润将更高。

2.代人送花，玩一把缺斤少两。委托花店代送鲜花，花店老板真是乐开了花。收花人不好意思问订花人，花店老板就把应送的鲜花大打折扣，11枝玫瑰变成了7枝，5枝康乃馨变成了3枝，包装纸也从预订的皱纹纸降低为透明塑料纸。

3.拼接涂色，次花冒充鲜花。有些花刚买回家，就会发现花瓣已变黑、枯萎，全靠花网包起来；轻轻一摇，花瓣全部散架，花朵中间竟插着一个钉子，卖花人就是趁夜色把这种拼接的“断头花”拿来卖。

4.国内花冒充进口花的伎俩。老板向客户介绍一些高档鲜花，并谎称是进口鲜花，其实就是在国产花的花瓣上喷洒少量的颜料，其花瓣边缘常会有一圈和花瓣颜色不同的色彩，当作进口花销售。

五险一金，背熟这6条你才算真懂！

新疆喀什 阿娜尔古丽

1.养老保险不是理财，交的多≠得的多。单位缴纳基数的20%会直接划入统筹基金，和个人账户没有关系。

2好多病，医保不管。整容、减肥、增高、近视眼矫正、不育（孕）症、精神疾病都不归医保负责。出交通事故，或被歹徒伤害，医保都不会睬你，只有公安机关确实找不到肇事方的情况下，才能由医保核销。3.失业保险，大费周章不值得。必须先满足两个条件：所在单位和本人已缴费满1年；非自己主动辞职。然后一大堆手续要办：离职之日起60日内持职业指导培训卡、户口簿、身份证、解除劳动合同或者工作关系的证明和照片到户口所在街道劳动保障部门登记，办申领失业保险金手续。

4.工伤保险，48小时生死线。如果是发病后超过48小时死亡的，就不会被认定为工伤。有些企业为逃避责任迫使受害人接受低于国家标准的赔偿。5.没有工作单位，不享受生育保险。生育险必须由单位统一缴费，至少要缴费满一年以上才享用。生完小孩后还要继续缴费，不缴的话后期计划生育方面的福利就不能享受了。6.住房公积金，长期不用不划算。公积金中，当年缴纳的部分，只能获得活期存款利率，而以往年度缴纳的资金，只能获得三个月的定期存款利率，甚至不如一年期的定存。

篇5：银行贷款收入证明

致：

兹证明_____________为本单位职工，已经连续在我公司工作____年，目前在单位担任____________职务。

兹证明该职工目前一年总收入为______________元。

本单位谨此承诺：上次薪资是真实的，如该职工无实际还款能力，导致不能归还贵行借款本金及利息，本单位不承担连带赔偿责任。

特此证明！

单位公章：

________年_______月_______日

篇6：银行贷款职工收入证明

**银行股份有限公司&&分行：

兹有我单位员工（辖区居民），性别，身份证号码为：，年龄岁，职务，是我单位□国家干部/□正式工/□合同工/，属□行政编制/□事业编制人员，已工作年，现从事工作，月收入为人民币（大写）（小写）

。收入稳定，本收入证明真实准确无误。如有不符，愿对真实性及所发生的一切后果承担法律责任。

特此证明。

证明单位名称：

单位地址：

证明单位章：（公章）

经办人： 联系电话：

篇7：银行贷款收入证明书

___________银行______________________支行：

兹证明____________先生(女士)是我单位职工，工作年限______年，在我单位工作年限_______年，职务为____________，岗位为______________，职称为______________。

其身份证号码为：____________________________。

其平均月收入为人民币___________________元，大写___________________元。

此证明仅供该职工申请____________________贷款或该职工为其他个人申请__________________贷款作第三方保证时使用。

_______________________(单位盖章)

篇8：中国银行贷款收入证明

关键词:新会计准则;金融工具;商业银行;贷款利息收入

财政部颁布了由1项基本准则和38项具体会计准则组成的新会计准则体系后,中国银监会相应发布了《关于银行业金融机构全面执行新会计准则的通知》,明确了已经上市银行业金融机构要自2007年1月1日起全面执行新会计准则,政策性银行、中国农业银行、非上市的股份制商业银行、城市商业银行等从2008年起按照新会计准则编制财务报告,农村商业银行、农村合作银行、农村信用社、城市信用社、3类新型农村金融机构等从2009年起按照新会计准则编制财务报告。

与商业银行原来所执行的《金融企业会计制度》相比,新的会计准则不仅对会计的基本概念进行了重新界定,而且在具体的业务处理上也做出了重大的调整,比如公允价值计量、金融工具、企业合并、资产减值、债务重组等方面。上述这些变化,在一定程度上改变了各家商业银行的财务报表的数据,从而影响到对外披露的财务收支结果。

根据新准则《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》,银行业金融机构的资产中有90%以上需要按金融工具的准则进行核算。而贷款业务仍是我国商业银行的传统业务,贷款利息收入在银行营业收入中一直占据主导地位。贷款利息核算制度直接影响着商业银行经营业绩的计量,是金融会计领域中一个极具代表意义的重要专题。笔者作为商业银行财会从业人员,从近年的具体实践来分析新准则实施后对贷款利息收入的确认发生的变化。

一、在贷款利息收入确认方面产生的差异

主要是实际利率法与原制度名义利率法的差异。按照新会计准则的规定,贷款属于金融资产,应按照实际利率法以摊余成本计量。新准则采用实际利率法确认利息收入,即贷款利息收入=贷款摊余成本*实际利率,这与原《金融企业会计制度》采用贷款名义利率确认利息收入,并遵循“双90天”的规定,差异十分显著。两者对利息收入确认的根本理念显著不同,可以说前者是彻底遵循了权责发生制的原则,而后者仍然在一定程度上应用了收入实现制的原则。

具体来说,采用实际利率法确认各期利息收入,与原制度有以下几点不同:

第一,利息收入确认时间与原制度不同。原制度规定在贷款结息日确认利息收入,贷款结息日往往在每季末月21日(或每月21日),而对符合收入确认条件的,新准则要求在资产负债表日予以确认。

第二,确认方法不同。原制度规定确认的利息收入是按贷款合同本金和合同利息计算确认的,新准则规定“利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定”,即按贷款的摊余成本和实际利率计算确定利息收入。所谓贷款的实际利率不同于贷款名义利率或者合同利率,其实质是贷款的内含报酬率,即将贷款在存续期间的现金流折现为贷款当前账面值的利率。所谓贷款的摊余成本是指扣除已偿还的本金和减值损失、加上或减去按照贷款实际利率摊销的贷款初始确认金额与到期金额之间的差额的摊销额(例如贷款手续费)等确认的账面值。由于摊余成本不等于合同本金、实际利率也不等于合同利率,因此,两种方法的计算结果是存在差异的。

第三,对贷款收益的确认方式与原制度不同。前者在贷款存续期内按期确认利息收入,不论贷款本金或利息是否逾期;后者遵从“双90天”的规定,即本金或利息逾期90天以后,贷款应归类为非应计贷款,此后结计的利息只在表外催收贷款利息核算,不再确认为当期收入,此前已入账的利息收入和应收未收贷款利息需冲销;前者下的任何贷款的偿债现金流要首先确认一部分利息收入,其余才作为本金偿还;后者下的非应计贷款的偿债现金应首先归还本金,如有剩余,则剩余部分作偿还催收贷款利息收入处理。

二、贷款利息收入确认的变化对损益的影响

新会计准则实施后,因商业银行主营业务收入的贷款利息收入核算确认与原先制度的不同,从而对损益带来相应的影响。具体可以从3个方面来分析:

第一,按照上述分析,如果贷款手续费等费用与贷款本金相比很小,那么贷款实际利率与名义利率应当近似相等,则采用实际利率对正常贷款利息收入影响不大。目前,银监会对商业银行财务顾问费用的收取要求较为严格和要求遵循合规原则,商业银行的贷款多数尚未收取金额巨大的手续费,因此正常贷款的利息收入在采用新准则前后变化尚不是很大;但从今后发展趋势来看,随着银行在项目投、融资安排中更多扮演财务顾问配角,新兴的投资银行业务在商业银行比重的逐步提高,银行收取的手续费率将相应提高,银行贷款利息收入将相应产生变化。

第二,对于非应计贷款而言,虽然实际利率法下要按期计算利息收入,而原方法要待利息收入实际收到后才可能计算确认,所以每期要多计算一部分利息收入,但由于贷款本金可以计提减值准备,以扣除减值准备后的摊余价值计算的利息收入将比按贷款原值计算的利息收入明显减少,抵消了部分影响(全额计提减值准备的贷款其影响为零),最终对损益的影响主要是利息收入在各期间的分布。

第三,商业银行原核算方式下的期末减值准备余额要大于实际利率法下的减值准备余额,需要将减值准备期末余额调整到正确的水平,对损益的影响即是增加贷款利息收入,相应增加贷款减值损失的计提,具体分析如下:

本期应计提减值准备=期末应保有减值准备余额-期末实际减值准备余额

期末实际减值准备余额=期初减值准备余额-贷款核销数+已核销贷款收回数

以原先的核算方式,非应计贷款在本金完全收回前不确认利息收入,偿债现金流均作为本金偿还。例如期初贷款本金100万,期末偿债现金流80万,折现到期初60万,期初减值准备余额(100-60)=40万。按现在的方式核算,80万全部作为本金收回,贷款核销使用准备金(100-80)=20万,期末减值准备实际余额20万;按照实际利率法,80万中60万为本金收回,20万为60万本金产生的利息,贷款核销使用准备金应为(100-60)=40万,期末减值准备余额应为0。因此,应将现行核算方式下的减值准备余额20万调整到利息收入中去。对损益的影响即是增加贷款利息收入,相应增加贷款减值损失的计提。增加的总量为:(非应计贷款-非应计贷款的减值准备-应计贷款的减值准备)*实际利率。假设某商业银行非应计贷款减去非应计贷款的减值准备金额为500亿元,应计贷款已计提的减值准备为220亿元,按一年期贷款基准利率测算,5.31%的贷款收益率粗略估算增加利息收入和相应的贷款减值损失为:(500-220)*0.0531=14.87亿元。

三、工作建议

新会计准则的实施需要更多的会计人员职业判断,对金融企业风险管理提出了更高要求,也为商业银行实务操作增加了诸多难点,且许多解决方案必须要凭借现代科技手段才能及时、准确地完成。如贷款的后续计量,应按期对借款计提利息,应收利息仍按照贷款本金和合同利率计算,但利息收入按照资金的摊余成本和实际利率计算,应收利息和利息收入的差额作为贷款价值变动调整摊余成本。其实务操作的难点是摊余成本和实际利率的确定,首先是摊余成本,可以按照“贷款摊余成本=贷款的初始确认金额-偿还的本金-累计摊销额-减值”的公式计算;其次是实际利率法,实际利率就是将贷款未来合同现金流量折现成贷款初始确认金额的利率,如果贷款合同属于定期计息且本息预计可正常收回的,则合同利率可以视同实际利率,但对于到期还本付息的贷款以及存在减值、欠息的贷款,这就需要使用现值公式推算实际利率。银行的贷款笔数很多,如果不由计算机自动处理,工作量大,且准确率难于保证。此外,相关摊余成本、减值等信息也只能由计算机系统进行记录。所以,实际利率法对商业银行贷款和收入的核算体系和核算系统都提出了新的挑战,但是对损益的影响将集中于非应计贷款。如果非应计贷款的减值准备能够合理、恰当的计提,使贷款账面价值合理反映贷款可收回金额,则实际利率法的应用对商业银行损益不会造成太大波动。

因此,建议商业银行要根据新准则的要求,做好如下几项工作:加强培训,提高金融会计人员的职业判断能力;建立完善的风险管理政策、金融工具估值技术和有效的内部控制制度;进一步改进完善核算体系和核算系统,具备相应功能的电子化系统作支持,并开发建设估值系统;修订原有贷款减值准备管理办法,使贷款减值准备的计提符合新准则的要求。

参考文献:

1、中华人民共和国财政部.企业会计准则2006[M].经济科学出版社,2006.

2、财政部会计司.企业会计准则讲解2006[M].人民出版社,2007.

3、葛效宏,赵昆.新会计准则给银行业带来的挑战[J].会计之友,2007(1).

篇9：收入证明建设银行贷款

中国建设银行股份有限公司青岛市分行：

兹证明/女士是我单位职工，在我单位工作年限年，职务为。

平均月收入为人民币（大写）元。其中：工资收入为人民币（大写）投资收益为人民币（大写）其他收入为人民币（大写）

我单位确保上述情况属实，并愿承担该证明与实际情况不符的法律责任。

单位印章：联系人：

单位联系电话：

单位办公地址：

篇10：个人收入证明-银行贷款使用

入 证 明

玆证明先生/）系我单位正式/临时员工，现担任职务，至今已任职年，月均税后收入为人民币元整。

人事劳资部门联系人：

人事劳资部门联系电话：

单位联系地址：

本证明仅作本单位员工向银行申请贷款之用。

我单位所保证所提供的信息真实可靠，如有虚假行为，给银行造成经济损失的，我单位愿意承担法律责任。

单位盖章：

年月日

注：

1、所有内容请按实际情况如实填写;

2、姓名须与户口簿、身份证一致；

3、要求所有文字书写规范，不得涂改；

4、盖章要求为单位公章或人事劳资部门印章，其他印章无效，印章要求加盖完

篇11：银行贷款收入证明范本(6篇)

深发

职业、收进证明

兹有 同道，性别，身份证号码(军官证、护照)号码：，自 年 月 日至今一直在我单位工作，与我单位签订了劳动合同，合同期限为。目前在 部分担负 职务，税后月工资、薪金所得为人民币(大写)元，月住房公积金的单位缴存部份为人民币(大写)元，月住房补贴为人民币(大写)元。

特持证明。

单位公章(或人事劳资章)

年 月 日

1、单位名称：

2、单位地址：

3、联系电话： 邮政编码：

4、人事(劳资)部分负责人姓名：

银行贷款收进证明范本2

上海浦东发展银行

上海浦东发展银行 ：

兹有我单位 部分职工 先生(女士)向贵

行申请个人 贷款，应贵行的要求，特证明：

先生(女士)目前在我单位任 职务，并且已实际

工作 年，学历，表现良好，身体健康，固定月收进 元(大写)，其他年收进 元(大写)。

经 办 人： 联系电话：

单位公章： 日 期：

收进证明核实纪录： □ 电话方式 □上门方式

□其它方式

核实情况： □属实 □不符

经办人签名： 核实日期：

1、申请学校的时候：存款证明冻结日期根据不同学校要求决定，大部份要求冻结日期为开学之前，签证以后。

2、申请签证的时候：存款证明冻结日期为签证以后，开学之前。存款证明的存期：

没有严格时间限定，建议最好6个月的存期以上，父母的名字，孩子的名字及直系支属的名字都可以，但是假如是直系支属的名字，需要证明申请人和担保人的关系。

存款证明的金额：

1、高中(80-120万人民币)，就读美国高中国际学生最少学习2年，每一年最低25万人民币。

2、本科(50-100万人民币)，美国本科3类大学，社区(每一年10万人民币内);文理大学(每一年25-30万人民币);综合性大学(15-30万人民币)。

3、研究生(35-50万人民币)，学期1年-2年不等，不同专业收费不同，最低15万人民币，大部份学校20

银行贷款收进证明范本3

北京农村贸易银行

兹因 先生/女士(证件种类： 证件号：)

为我单位正式员工，现任 职务(学历：、职称：)。该同道办公联系电话：，家庭电话：，移动电话：。

该同道自 年 月 日至今在我单位工作，在我单位工作年限为 年，现固定收进为(大写)人民币 元，其他年收进为(大写)人民币 元。

现婚姻状态为：(以婚、未婚、离婚、丧偶)。

经核实上述情况真实无误，我单位已完全知此证明所产生的法律效力，并对此证明的真实性承当相应的法律责任。

单位(或人力资源、劳资管理部分)公章：

负责人：

年 月 日

备注：

单位法人地址： 邮政编码：

人力资源或劳资管理部分联系人： 邮政编码：

银行贷款收进证明范本4

农业银行

证 明

兹有 同道,身份证号码:

自 年 月 日至今在我单位工作,任 职务。其本人月收进为人民币(大写)元,特此证明。

上述内容真实无误，我单位对此承当相应的法律责任。

单位公章

年 月 日

备注：

1、单位全称：

2、法定地址：

3、单位人事(劳资)部分负责人姓名：

4、联系电话：

5、传真号码：

6、邮政编码：

银行贷款收进证明范本5

光大银行

收 进 证 明

兹有 同道，性别，身份证(军官证、护照)号码：，自 年 月至今一直在我单位工作，目前在 部分担负 职务，税后月工资、薪金所得为人民币(大写)元，月住房公积金的单位缴存部份为人民币(大写)元，月住房补贴为人民币(大写)元。

特此证明!

我单位对本收进证明内容的真实性负全部法律责任。

单位人事(劳资)部分盖章

年 月 日

1、单位全称：

2、单位地址：

3、联系电话：，邮政编码：

4、人事(劳资)部分负责人姓名：(签字)

银行贷款收进证明范本6

工商银行

职业及收进证明

兹有 同道，身份证号：，系我单位工作职员，在我单位工作 年，任 职务，其年收进为 万元。特此证明。

篇12：中国银行贷款收入证明

肉牛产业是新晃县农村经济的主导产业和特色产业，为了打好新晃黄牛金字招牌，保证肉牛产品质量，增加肉牛产品市场竞争力。新晃县工商局根据吴仪副总理在国家工商局报送的《关于运用农产品商标地理标志促进农民收入的意见的报告》作出的“运用农产品商标地理标志促进农民收入是个好办法”要秋“切实抓好落实”的重要批示精神 ，在新晃县委、政府的正确领导和有关部门的大力支持下，积极创造条件，使“新晃黄肉牛”成功获该县第一个“国家地理标志”产品，也是怀化市第一张与动物有关的国家“地理标志”名片，成为继我省“湘绣”、“浏阳花炮”、“临武鸭”等之后一知名品牌，为新晃农村经济发展，农民增收起到促进作用。据新晃县扶贫办数据显示，2008年，全县加工肉牛8800吨，加工畜皮20万张，创产值7.08亿元，占全县农业总产值的18%。牵动农户925户，劳动力3.7万人，农民养牛7.52万头，出栏2.95万头，产值达1.5亿元，养殖户户均实现增收1700余元，全县301万人通过黄牛产业脱贫致富，占全县总脱贫人口的43.6%，全县绝对贫困人口较“九五”初期减少了7万人。

1 促进新晃黄肉牛产业专业化、规模化，取得规模经济效益

新晃气候温和，雨水充沛，有可养牛草山草坡119.9万亩和熟练的黄牛养殖技术加上熟练的肉牛加工技术，发展肉牛产业经济得天独厚。由于受“养猪为了过年，养牛为耕田”传统思想的影响，为一家一户养殖，不成规模。“新晃黄牛肉”获“国家地理标志”品牌后，新晃县将肉牛产业开发项目列为十大重点建设项目之一，大力实施“十乡百村万户”优质肉牛基地建设，该县肉牛养殖由传统养殖向适度规模养殖，由小农经济型向“公司+基地+农户”的转变。截止2008年底，全县建立十个基地乡镇养殖专业户50-80户，养牛规模1000头左右的养殖小区30个，养牛达18.63万头，人均0.6头，是全国人均的8倍，出栏7.01万头，是全国人均的10倍，实现肉牛产值1.02亿元。其中该县扶贫办和畜牧部门先后在 全县10个贫困村建立了能繁殖小区10个，饲养能繁殖母牛2945头，建立了育肥牛示范小区10个，发展10头以上规模肉牛育肥专业户580余户，省定扶贫村凉伞镇冲场村143户农民就有123户种草养牛，养牛8头以上的大户35户，2005年仅养牛一项就使该村贫困农民增加纯收入685元。牛肉加工上，该县通过引导佳信牛肉食品、老蔡牛肉食品等龙头企业对作坊式加工进行整合，形成了以佳信食品有限公司、老蔡食品有限公司为主的肉牛加工小区，并形成佳信食品冷鲜加工、老蔡肉牛休闲熟食品加工两大系列产品，全县生产干牛肉、麻辣香牛肉等2500吨，创产值1038万元，占畜牧业产值的3.41%，比上年增加6.15%。今年该县又规划建设了兴隆镇柏树林肉牛食品加工工业小区，目前已经进入有技术实力的肉牛加工企业10余家。

2 拓宽了新晃肉牛产业市场销路，增加农民收入

“新晃黄牛肉”地理标志证明商标是在WTO框架下享有驰名商标同等的法律待遇，并在国际获得重点保护的特殊商标，是发展新晃肉牛产业，促进其市场化的重要推进器，一方面它以商标为载体将新晃黄牛肉的来源、特征、质量介绍给消费者，为他们选购时提供一种识别和引导，产生信任感和选购欲望。另一方面促使新晃肉牛产业的生产者和销售者注意保证产品质量和服务质量，不断提高和创新品牌意识，使自己被市场所接受，得到消费者认可，保持市场竞争力，拓宽市场销路增加农民收入。截止2008年，全县肉牛加工企业已在长沙、武汉、郑州、广州、深圳、成都、北京、上海、杭州、海南、重庆、南京、广西等20多个省、市、区建立了销售网点，在香港、澳门、新加坡、马来西亚、日本、韩国、俄罗斯等国家和地区有着固定的销售群。出口创汇2000亿美元。

3 进一步增强了品牌意识

“新晃黄肉牛”获地理标志产品使新晃肉牛产业各业主认识到品牌是市场经济的通行证，是市场竞争和影响力的集中体现，拥有知识品牌的企业对上下游产业链条具有强大的引领和整合能力，从而激励企业争创品牌。2008年老蔡食品有限责任公司又成功注册了“老蔡牛肉”、“富桥牛肉”，申请了“夜郎文化”、“清真食品”的包装专利。“老蔡牛肉”系列产品通过省级知识品牌现场验收，多次荣获“湖南省国际农博会金奖”产品成功进入了上海、广东省等大都市市场，并出口东南亚、东欧等国家和地区。2008年出口牛肉240吨，创汇800万美元。公司被评为“怀化市重合同守信用企业”。

4进一步提高牛肉的附加值，有效地增加农民收入

篇13：兴业银行个人贷款收入证明

兴业银行烟台分行：

林

飞

同志是我单位

正 式

（招聘/正式）员工，聘期为

叁 年，现主要从事

车工

方面的工作，职务为

普通员工

。目前基本月收入 叁仟肆佰柒拾伍 元。其他月收入

/

元，月收入合计为 叁仟肆佰柒拾伍元。该同志住房公积金已连续缴

/

月，已

（已/没）参加劳动部门的养老保险。

特此证明

联系人： 单位地址： 单位电话： 单位公章：

篇14：中国银行贷款收入证明

致中国银行支行：

兹证明先生/女士系我单位（正式兼职）在职员工，其现在我单位担任称；已在我单位工作，我单位性质为。

其税后月均总收入为人民币万仟佰拾元整（小写￥）。

。对以上所提供资料的真实性我单位负法律责任。

特此证明。

单位地址：人事劳资部门联系人：联系电话：单位盖章：

年日

注：

1、所填写姓名与户口簿、身份证一致。

2、所有文章文字书写规范，无涂改；选择项以“√”表示。

3、盖章为公章或劳动人事部门印章有效，加盖完整、清晰。

篇15：中国银行贷款收入证明

中国建设银行颍上支行：

本单位职工________________(身份证号:_________________________________________)向贵公司申请个人贷款，申请人在本单位的工作情况如下:

一、进入本单位的工作时间:______________年______________月；工龄______________年；

二、职务：________________职称：_______________学历：_______________

三、近三个月实际月综合收入:_____________元_____________元_______________元

平均月综合收入:__________元

四、本单位性质:________________________________________

五、与本单位签订合同期限：

□有固定期限

□无固定期限

□其它性质（请说明）_________________________________________

六、本单位是否为申请人缴交：住房公积金□是□否

养

老保险 □是

□否

单位地址:

单位公章：

单位联系电话（固定电话）：

单位联系人：

****年**月**日

_______________________________________以下由银行填写___________________________________

调查方式□面谈 □电话调查

□实地走访□佐证材料

□其他___________________________________________________

调查意见：_________________________________________________________________

客户经理签字：

篇16：中国银行贷款收入证明

长期以来，出于规避信用风险的需要，抵质押类贷款在各商业银行的贷款结构中占据了较高的比重，是广大银行重点营销和拓展的业务领域。现在民政部门取消出具婚姻登记记录证明，给银行下一步抵质押贷款业务拓展带来了巨大困扰，其直接影响有以下关键两点：一是取消单身证明后，银行怎样保证抵质押有效性？即怎样来界定所抵质押的资产是个人财产还是夫妻共有财产？怎样界定借款人的贷款债务是个人债务还是夫妻共同债务？二是在对不良抵质押贷款依法处置时，怎样证明银行抵质押资产是善意取得的？

本文将根据现行有关法律规定，对上述相关问题进行分析，并提出解决方案建议。

关于抵押有效性的两种观点

一种观点认为，根据相关法律规定，银行不用调查抵质押人单身身份真实与否，可以简化操作，只要房产登记部门出具他项权证即可认定抵押有效。

另一种观点认为，现房产登记机关也不具备对抵押人单身身份真实性进行充分调查的条件，在办理抵押登记时其依据的也仅仅是抵押人的一纸单身声明，或户口登记簿等材料。因此尽管房产登记机关出具了他项权证，但如果将来在处置抵押资产时出现了共同权利人，房产登记机关根据自身条件也已尽到审查责任，法院难以让其承担过失责任。但银行贷款资金已经发放出去，已形成事实风险，银行要想挽回损失势必要打持久战，贷款收回面临极大的不确定性。

而且，即使他项权证在手，如果银行的客户经理没有履行尽职调查责任，法院是否支持银行抵押资产属于善意取得，也面临极大的不确定性。因此，为审慎起见，商业银行还是应对借款申请人的单身身份进行必要的调查认定。

另外，对于存单质押类贷款业务，鉴于以交付为生效要件，并不需要第三方进行登记，因此也就少了相应的风险缓冲渠道，所以银行也必须对其权属关系尽到调查核实义务。

笔者认同第二种意见。根据《商业银行法》第七条规定，“商业银行开展信贷业务，应当严格审查借款人的资格，实行担保，保障按期收回贷款”，因此银行对于抵质押人的单身身份应做必要调查，以此确定抵质押物的权属关系，保证抵质押手续的真实有效，同时也确保抵质押物的善意取得能够充分成立、满足《物权法》的相关规定要求。

能否通过公证来确认单身身份

根据现行规定，公民办理单身证明公正需到民政部门出具单身证明，然后凭民政部门的单身证明到公证处办理单身证明公正。当前民政部门不再出具单身证明，那么要求借款人提供公证处的单身证明显然不合理。

对取消单身证明后的应对建议

尽管民政部门取消出具单身证明给银行带来了诸多不便，但银行仍可通过其他途径对借款当事人的婚姻状况进行取证，具体建议如下：

（一）当事人签署单身承诺书。婚姻状况包括至今未婚、离婚后未婚、丧偶后未婚三种情况。当事人保证承诺的真实性，并自愿承担因虚假承诺引起的一切经济损失和法律责任。

（二）提供相关机构单身证据材料。对于单身（含未婚、丧偶后未再婚、离异后未再婚）的借款人，可以通过其提供的居民户口簿、个人征信记录作为证明材料。对于自称单身而居民户口簿、个人征信记录等有已婚记录的借款人，除提供离婚证外，还可提供补充材料，补充材料包括但不限于户籍地居委会、村委会、工作单位出具的证明。

（三）加强现场调查、交叉验证。在借款人提供上述相关材料后，为进一步把控信用风险，银行客户经理应进一步加强现场调查，通过与保证人或其提供的主要社会关系人进行交叉调查验证方式，核实借款人婚姻状况，并在调查报告中形成明确意见。

对采取其他风险缓释措施的建议

在现实业务经营中，出于调查成本及操作风险等因素的考虑，银行对于单身客户还可通过其他措施缓释、控制相关风险，如追加共同借款人，追加具有代偿能力的保证人或其他押品，降低授信额度，提高贷款利率等。

对政府相关婚姻关系信息共享的建议

婚姻记录作为公民的一项隐私依法受到保护，除了当事人本人可以查询外，只有特定的情形下有权机关才可查询。除此之外，我国法律法规并没有强制性规定何种情况要求出具单身证明。但日常生活中，贷款、房产、出国等情况均可能被要求出具单身证明，因此婚姻信息实现全省、全国联网迫在眉睫。在实现联网的基础上，可参照个人征信查询，由借款人提供婚姻关系查询授权书，委托银行等相关机构进行查询，进一步简化办理手续，提高效率，免除老百姓奔波之苦。

篇17：中国银行贷款收入证明

中国农业银行股份有限公司武穴支行：

兹 有 志，身 份 证居住地址，自年月至今在我单位工作，任 月收入为人民币：（大写）。特此证明。

本单位保证上述内容真实无误。

单位公章

年

备注：

1.单位全称：

2.法定地址：

3.单位人事部门负责人姓名：

4.联系电话：

5.邮政编码：