山西省信用企业协会章程

山西省信用企业协会章程（共8篇）

篇1：山西省信用企业协会章程

山西省信用企业协会章程

第一条 本协会名称：山西省信用企业协会，以下简称“协会”。(英文全称：Shanxi Commercial Credit Association缩写SXCCA)第二条 本协会性质：由山西省辖区内企业法人或其他经济组织自愿组成，经政府社团登记机关核准登记，具有法人资格的非营利性社会团体。

第三条 本协会的宗旨：团结、教育、引导企业遵守宪法、法律、法规和国家政策，遵守社会道德风尚；以高效率、全方位的合同法律事务服务，维护会员的合法权益，以公正、严谨的作风确认会员企业的市场信用度；引导我省“守合同，重信用”活动广泛深入地开展，营造市场经济信用环境，建立企业信用管理体系，提升企业商事信用，规范市场经营行为，为发展山西经济做出贡献。

第四条 本协会接受山西省工商行政管理局和山西省民政厅的业务指导和监督管理；独立行使民事权利，承担民事责任。第五条 本协会地址：山西省太原市长风街108号

第二章业务范围

第六条 本协会的业务范围：充分发挥社团组织的桥梁纽带作用，协助政府及各职能部门对企业法人或其他经济组织实施教育、管理、服务。培育市场信用道德理念，强化企业自律意识，围绕提升企业信用开展信用征集、记录、警示、评估、公示等系列活动。

(一)宣传贯彻法律、法规，进行法制教育、行业道德教育，引导、感召、培育、促进企业树立“以诚取信、以信取誉、以誉取利”的经营理念。

(二)开展企业信用信息采集工作，建立企业信用信息数据库和信用书式档案，向社会提供域内企业信用情况咨询服务。

(三)制定统一、规范的企业信用考评标准，对企业信用进行综合指标考核评价。会同相关部门开展城信企业等级考评活动。

(四)协助工商行政管理机关建立企业信用监督警示系统，实行企业信用行为记录、信用警示告诫制度，设立企业信用公示平台。

(五)协助工商行政管理机关做好“守合同重信用’’企业的资格认定和推荐工作(六)为会员企业提供各类合同法律事务及信息服务。帮助企业建立健全合同自律机制，培训企业的信用管理人员；开展法律咨询、合同资信调查、合同鉴证、推行合同示范文本，帮助企业追索拖欠款、货款提存、合同争议调解以及诉讼代理等各项服务。

(七)维护会员的合法权益，帮助会员解决经营过程中遇到的困难和问题，协商有关职能部门对诚信企业给予激励政策。

(八)促进会员企业之间相互支持，相互帮助，共同发展，培育和推选企业全程信用管理模式试点示范工作，促进企业信用管理规范化、科学化、标准化的管理水平；开展与国内外企业的联系和交流，了解其管理经验、信息，组织考察，开拓国内外市场。

(九)做好有利于提升企业信用、营造良好的市场信用环境和发展经济的其他工作。

(十)开展与协会宗旨相关的其它经营和服务活动。

第三章会员

第七条 协会会员包括团体会员和个人会员。

凡承认本会章程的各市信用企业协会均可申请成为本会团体会员。

各级“守合同重信用”企业为本会会员；驰名、著名商标企业为本会会员；接受本会信用评级的企业为本会会员；其他自愿申请加入本会并被批准的企业为本会会员。

与本会工作有直接联系的机关、组织可被邀请为会员和担任理事或常务理事，由法定代表人或其委托代理人参加本会活动。第八条 申请加入本会的会员，必须具备下列条件：(一)拥护本会的章程；(二)有加入本会的意愿；

(三)在本会的业务范围内有较好的工作基础，并取得了一定的成绩；

(四)愿意积极支持本会的工作，履行承担的义务，为实现本会的宗旨做出贡献。第九条 会员入会的程序是：(一)提交人会申请书；

(二)人会资格审核(本会办公室审查符合本章程第八条规定的条件)；(三)经理事会讨论通过；(四)由本会办公室发给会员证。第十条 会员享有下列权利：

(一)享有本会的表决权、选举权、被选举权：(二)对本会工作提出批评、建议及进行监督的权利；(三)借助本会帮助，扩大企业知名度和产品销路的权利；(四)优先参加本会组织的各项活动的权利；(五)优先获得本会提供的各项活动的权利；

(六)优先获得本会帮助解决合同管理工作中困难的权利；(七)提请本会协助维护企业合法权益的权利；(八)提请本会协调解决合同纠纷的权利；(九)有申请退会的权利。第十一条 会员履行下列义务：(一)遵守本会章程，执行本会决议；

(二)认真完成本会部署或者委托的各项工作任务；

(三)积极参加和支持本会组织的活动，向本会反映有关企业信用方面的意见和要求，提供有关企业信用资料；

(四)会员间互助合作，相互支持，共同发展：(五)保守本会会员的合同秘密；

(六)帮助收集会员合法权益被侵害的证据，自觉维护本会会员的合法权益；(七)积极协助本会就会员间的合同纠纷所进行的调解工作；(八)按期缴纳会费。

第十二条 会员退会应书面通知本会，并交回会员证。

会员无故不交纳会费或不参加本会活动，经协会提示仍不改正的，本会将撤销其会员资格。第十三条 会员如有严重违反本章程的行为，经理事会或常务理事会表决通过，予以除名。

第四章组织机构和负责人产生、罢免

第十四条 本会最高权力机构是会员代表大会、会员代表大会的职权是：(一)制定和修改章程；

(二)确定本会的工作方针和任务；

(三)审议理事会的工作报告和财务收支报告；(四)选举或罢免理事会理事；(五)讨论决定本会的其他重要事项。

第十五条 会员代表大会须有2／3以上的会员代表出席方能召开，其决议须经到会会员代表半数以上表决通过方能生效。

第十六条 会员代表大会每届五年。代表的名额、分配原则及产生方法由上一届常务理事会制定并负责筹备召集，必要时可以由理事会决定提前或延期召开，并报省业务主管部门审查、社团登记管理机关批准同意，但延期换届最长不超过一年。

第十七条 理事会是会员代表的执行机构，由会员代表大会选举产生，每届任期五年，在代 表大会闭会期间领导本团体开展工作，对会员代表大会负责。理事因工作变动需要调整时，由理事单位 推荐新的理事报常务理事会批准。与本团体工作有直接联系的机关、组织，可被邀请为本会会员和理事，但总数不得超过理事会总 数的五分之一。第十八条 理事会的职权是：

(一)选举和罢免会长、副会长、秘书长；(二)筹备召开会员代表大会；

(三)向会员代表大会报告工作和财务状况；(四)决定会员的接纳或除名；

(五)决定设立办事机构、分支机构、代表机构和实体机构；(六)决定副秘书长、各机构主要负责人的聘任；(七)领导本协会各机构开展工作；(八)决定其他重大事项。

第十九条 理事会须有2／3以上理事出席方可召开，其决议须经到会理事2／3以上表决通过方能生效。

第二十条 理事会每年至少召开一次会议；情况特殊时，也可采用通讯形式召开。第二十一条 本协会设立常务理事会。常务理事会由理事会选举产生，在理事会闭会期间，由常务理事会行使理事会的职权。常务理事会选举产生会长，副会长，聘请名誉会长。常务理事会设立办事机构，配备专职人员，在秘书长领导下办理本会日常工作。秘书长、副秘书长由会长提名，常务理事会批准。

本会的理事、常务理事在必要时可以增补，但增补名额不得超过原理事总数的六分之一，且增补和罢免理事必须经原理事总数的二分之一以上通过，并向下一届代表大会报告。

第二十二条 常务理事会须有2／3以上常务理事出席方能召开，其决议须经到会常务理事半数以上表决通过方能生效。

第二十三条 常务理事会至少半年召开一次会议；情况特殊时的也可采用通讯形式召开。

第二十四条 本协会的会长、副会长、秘书长必须具备下列条件：(一)坚持党的路线、方针、政策、政治素质好，事业心和工作责任心强：(二)在本会业务范围内工作；

(三)最高任职年龄不超过65岁，秘书长应具有负责处理本会办事机构日常工作的能力：

(四)身体健康、能坚持正常工作(五)具有完全民事行为能力。第二十五条 本会会长、副会长、秘书长因工作需要超过最高任职年龄的，须经理事会表决通过，报业务主管单位审查并经社团登记管理机关批准同意后，方可任职。

第二十六条 本会会长、副会长、秘书长任期五年。因特殊情况需要延长任期，须经会员代表大会2／3以上会员代表表决通过，报业务主管单位审查并经社团登记管理机关批准同意后，方可任职。第二十七条 本会会长为协会法定代表人。第二十八条 本会会长行使下列职权：

(一)主持和委托副会长主持召开理事会(或常务理事会1；(二)检查会员代表大会、理事会(或常务理事会)决议的落实情况；(三)签署和委托副会长签署本会有关重要文件。第二十九条 本会秘书长行使下列职权：

(一)主持和委托副秘书长负责办事机构开展日常工作，组织实施工作计划；(二)协调各分支机构、代表机构、实体机构开展工作；

(三)提名副秘书长以及各办事机构、分支机构、代表机构和实体机构主要负责人、交理事会或常务理事会决定；

(四)决定办事机构、代表机构、实体机构专职工作人员的聘用；(五)处理其他日常事务。

第五章资产管理、使用原则

第三十条 本会经费来源：(一)会员缴纳的会费；

(二)国内外团体、单位、企业、个人的捐赠和资助；(三)在核准的业务范围内从事信用服务的收入：(四)利息；

(五)开展与协会宗旨相关的其它经营和服务活动；(六)其他合法收人。第三十一条 本会按照国家有关规定收取会员会费。收取会费，使用山西省财政部门印(监)制的社会团体会费收据。

第三十二条 本会经费用于本章程规定的业务范围和事业的发展，不得在会员中分配。

第三十三条 本会按照国家统一的会计制度的规定进行会计核算。

第三十四条 本会配备具有专业资格的会计人员。会计不兼任出纳。会计人员调动工作或离职时，必须接受审计，并与接管人员办清交接手续。

第三十五条 本会的资产管理执行国家规定的财务管理制度，每年将财务收支情况向理事会作出报告并提请审议，接受会员代表大会、理事会监督。本会接受社会团体登记管理机关和财政部门对会费收支情况的监督检查。第三十六条 本会换届或更换法定代表人之前必须接受社团登记管理机关和业务主管部门组织的财务审计。

第三十七条 本会的资产，任何单位、个人不得侵占、私分和挪用。

第三十八条 本会专职工作人员的工资和保险、福利待遇，参照国家对事业单位的有关规定执行。

第六章章程的修改程序

第三十九条 对本会章程的修改，须经理事会表决通过后报会员代表大会审议。第四十条 本会修改的章程，须在会员代表大会通过后15日内，经业务主管单位审查同意，并报社团登记管理机关核准后生效。

第七章终止程序及终止后的财产处理

第四十一条 本会遇到下列情况之一时予以终止：(一)国家决定撤销；(二)2／3以上会员要求终止；(三)因其它原因无法续存。

第四十二条 本会的终止程序是：必须由理事会提出书面意向，理事会协商一致形成决议，经会员代表大会作出决定，2／3以上代表通过后，报业务主管部门审查同意。

第四十三条 本会终止前，须在业务主管部门及有关机关指导下成立清算组织，清理债权债务，处理善后事宜。清算期间，不开展清算以外的活动。第四十四条 本会经社团登记管理机关办理注销登记手续后即为终止。第四十五条 本会终止后的剩余财产，在业务主管部门和省社团登记管理机关的监督下，按照国家有关规定，用于发展与本会宗旨相关的事业。

第八章附则

第四十六条 本章程经2005年6月25日山西省信用企业协会成立暨第一届理事会会议表决通过。

第四十七条 本章程的解释权属本会的理事会。

第四十八条 本章程自社团登记管理机关核准之日起生效。

篇2：山西省信用企业协会章程

陕西省企业信用协会召开二00九年半年工作总结会议

陕西省企业信用协会召开二00九年半年工作总结会议（范文）

2009年10月16日，陕西省企业信用协会召开2009年半年工作总结会议。陕西省企业信用协会和陕西金诚文化发展有限公司全体工作人员共计四十余人参加会议。会议首先听取了各部门2009年半年工作总结和下半年工作部署。王平安秘书长在会上作《抢抓机遇深化改革实现双赢》的重要讲话。讲话中，王平安秘书长指出，2009年上半年在上级各部门的指导下，全体工作人员的共同努力下，协会工作取得了新的成绩。王秘书长强调，加强与会员企业的合作一直以来都是协会工作的战略重点，多年来，协会一直在不断地增进与会员企业的联系与交往，交流合作领域不断扩展，内容日益丰富。协会发展至今，资源更加丰富，具备支撑协会持续发展的诸多条件，在信用评级、信用认定、发展会员、企业服务等方面具有较大的.发展空间。讲话中王秘书长还对上半年工作中取得的成绩进行了总结并对下半年工作进行了部署。会议强调，下半年要重点工作求突破、中心工作抓主动、常规工作讲实效，做到三大创新：创新观念、创新思路、创新方法,四大转变：思想态度的转变、自身素质的转变、工作技巧的转变、管理模式的转变；两大突破：在完成工作任务上的突破、在信用企业数量上的突破。协会下半年工作任务还非常艰巨,全体工作人员必须认清形势，再接再厉，顽强拼搏，扎实工作，服务好全体会员企业，加强信用宣传和企业信用建设，确保圆满完成全年各项工作任务，为我省经济社会又好又快发展做出积极的贡献。会议由郑菊清副秘书长主持，同时召开陕西省诚信奖研讨会。陕西诚信奖是我省为推动社会信用体系建设，树立信用陕西新形象而专门设立的奖项，活动由陕西省企业信用协会承办，从首届开始，每年举办一届，活动以“关注信用建设，宣传信用典型，聚焦诚信人物，弘扬建设业绩”为宗旨。从20首届开始，每年举办一届，第五届陕西省诚信奖征评工作将于近期启动。陕西诚信奖经过四届的成功举办，达到了预期的目标，形成了良好的社会影响，发挥了以评促改、以评促建、评建结合、促进社会信用体系建设的作用，赢得了参与企业、参会领导以及各级部门的好评。省上领导高度评价协会工作说“项目抓得准、筹备工作细、活动效果好”，参与的企业纷纷表示，陕西省诚信奖每届都主题鲜明，重点突出，方式新颖，通过参与活动拓展了视野，学习和了解了通过信用建设提升企业发展能力的方式和方法。陕西诚信奖已成为社会各界颇受关注最具影响力的奖项之一。研讨会上，诚信奖征评活动组委会成员分别就诚信奖奖项设置、奖项内涵、会议内容形式、时间安排、前后期宣传等多方面提出意见建议。研讨会最后指出，诚信奖征评活动要严格遵守独立、公平、公正、公开、科学的原则，严把“三关”和“三榜”，即严把政策关、数据关、程序关，实行一榜公示、二榜公布、三榜公告的程序，简化征评文件，简化申报程序，精简会议，把陕西省诚信奖打造成为更具时代特色，反映科学发展，促进社会和谐，彰显企业实力、发展动力、人格魅力，特色鲜明、重点突出、方式新颖的一项陕西经济界的年度盛典。

篇3：山西省中小企业信用体系建设研究

一、山西省中小企业信用体系建设中存在的主要问题

1. 信用法律法规建设不完善。

山西省虽出台了一系列政策性文件, 但至今还未出台一部真正意义上的地方性信用法律法规。由于信用法规立法滞后, 信用信息开放程度较低, 信用机构不能依法对信用信息进行征集和使用, 也无法为社会提供有效的信用服务, 一定程度上制约了信用中介机构的发展, 影响了信用体系建设的进程。

2. 信用有效需求不足。

当前, 山西省信用信息的需求主要来自商业银行, 其用途也仅限于贷款的审核。中小企业的信用信息需求只是在担保机构和与之发生担保关系企业的信用评级以及贷款的审核方面。与国外庞大的信用需求相比, 该省企业信用信息的使用范围有限, 相关信用服务手段缺乏, 服务活动较少, 服务产品不多, 服务领域较窄, 市场化的信用服务机制尚未形成。拿信用评级业务来说, 全国信用评级行业营业收入不超过3亿元人民币, 而同类型的美国机构一年营业额在十几亿美元以上, 与国外差距可见一斑。

3. 信用信息资源分散, 信用基础设施重建、浪费现象严重。

山西省企业信用信息主要分布在工商、银行、税务等行业部门。“信用办”的成立旨在打破条状分割, 将各行业信息整合起来。但现在存在的问题是“信用办”的这套系统与银行的信用系统以及中小局、担保机构和信用服务机构系统, 这三者之间的资源还未建立有效的信息共享渠道, 信用信息资源有待进一步整合。

4. 信用体系的标准化建设滞后。

目前, 山西省数据库所采集数据在信用数据格式、内容、指标和标识标准以及数据库技术支持软件方面存在较大差别。该省的资信评级公司都是国内较大资信评级机构建立的分公司, 由于其母公司评级标准不一就造成该省的资信评级公司评级指标也不统一, 对同一家企业, 多家机构评级结果不一, 甚至相差很大。

5. 企业自身信用管理体制建设滞后。

山西省的中小企业对自身的信用管理意识还不够重视, 很少有企业建立了完善的企业信用记录档案和科学的信用交易风险防范制度, 企业失信行为屡有发生。中小企业自身信用管理建设的滞后不仅使企业对风险的控制能力不足, 也使得整个体系建设的根基不牢, 制约了中小企业信用体系建设的快速发展。

6. 现代信用意识宣传和教育落后。

由于山西省属经济欠发达的内陆省份, 金融服务行业发展也相对落后, 信用卡消费还不普遍, 普通居民接触现代信用消费的机会不多, 人们对信用建设没有太直观和直接的理解。这直接导致了现代信用意识在人们头脑中还只是一个模糊的概念, 企业和个人对于信用体系建设的巨大作用还并未深刻了解。从专业信用管理教育来看, 目前全国专门开设信用管理专业的只有几家知名大学, 而该省还没有一所高校开设这个专业。中小企业信用体系建设所需专业信用管理人才缺乏。

二、中小企业信用服务体系建设的思考与借鉴

从经济理论上讲, 信用问题产生的根源是交易过程中的信息不对称, 通常信息不对称的程度越高, 信用问题会越严重。在现实中, 除了信息不对称以外, 交易的方式、交易品的特性和价值以及失信成本的高低都对信用问题的严重程度产生影响。现代市场经济之所以信用问题那么严重, 就是因为现代的交易大都是跨地区甚至跨国交易, 而且大都是陌生人之间的交易, 交易方式和手段又多样化、复杂化, 这种情况下, 失信者的失信行为很难被其他企业发现, 失信成本较低。因而, 破解这一难题的关键就是信用体系的建设。

在中小企业信用体系建设中政府所起作用至关重要。一般来说, 国外的企业信用体系主要有两种模式:一种是信用服务机构由私人建立的市场型信用体系, 一种是信用服务机构由政府部门建立的政府型信用体系。两种模式中政府的作用虽有所区别, 但在信用体系建设过程中, 政府都起到很大的推动作用。前一种, 以美国为典型。政府在企业信用体系建设过程中, 主要是靠相关的信用法规制定和严格的监管进行推动的。另外, 政府在推动信用消费方面也起作用, 政府每年都从信用服务机构购买信用信息, 如联邦政府每年向邓百氏公司购买企业税务等信用信息。后一种, 则以德国、法国和比利时等欧洲国家为代表。它们的信用体系建设是由中央银行推动的, 信用信息服务机构是被作为中央银行的一个部门建立, 而不是由私人部门发起设立。商业银行每月要依法向中央银行建立的信用风险办公室或信用信息局提供所要求的信息, 而且是一种强制行为。对信用信息局的监管通常主要由中央银行承担, 有关信息的搜集与使用等方面的管制制度也由中央银行提供并执行。

我国还是发展中国家, 信用体系的建设还很不完善, 信用服务行业也仅有近20年的历史, 仍处于初步发展阶段, 距市场经济发展的要求相差甚远。如果单纯依靠市场作用, 要在短时间内建立起完整的中小企业信用体系是不现实的也是低效率的。在国外信用机构不断向我国扩张的压力下, 我国必须加快信用体系建设的步伐, 在政府的大力推动下, 发挥后发优势, 实行赶超战略。

从国外经验和信用问题产生的根源看, 政府应在积极进行信用立法, 建立失信约束和惩罚机制并监督信用行业的规范发展等方面发挥作用, 而不参与主办信用服务机构, 否则就失去了信用管理服务的中立、公正性质。从我国实际情况看, 我们特别应向欧洲的信用体系模式学习, 人民银行要在信用体系建设中起到巨大的推动作用。事实上, 人民银行当前已有一套运作较为成熟的企业信用信息查询系统, 在这个基础上建立和完善我国的企业信用体系会收到事半功倍的效果。政府还有必要大力扶植和监督信用中介服务行业的发展, 积极推动这方面的立法, 并保证政府各部门的公共信息向社会开放, 让大家平等地取得和使用。同时监督保证市场经济主体间依法公平、公正地披露信息和取得使用信息的义务和权利得以实现, 保护公平竞争。政府必须有效地解决信用执法过程中的地方保护主义问题, 维护市场执法的公正性。

三、山西省中小企业信用体系建设发展的战略与路径选择

随着中国信用市场的逐步开放, 国外信用中介机构的不断进入, 在国内发展需要与国外竞争进入的双重压力下, 尽快壮大信用服务体系、建立独立的信用体系应成为“十二五”目标之一。因此, 山西省在“十二五”时期要把握信用体系建设的战略大局, 选择合适的发展路径, 抓住机遇, 把全省的信用体系建设推向新台阶。

1. 中小企业信用体系发展战略。

借鉴国内外经验, 综合山西省实际情况, 考虑到将来中小企业信用体系建设的发展方向, 建议中小企业信用体系建设采用以下发展战略:将中小企业信用体系建设融入山西省政府信用、企业信用、个人信用三大信用体系建设之中。加强政府的推动作用, 完善企业信用管理制度, 鼓励信用协会的建立, 加强中小企业与银行的合作。整合发挥两套信用系统的优势, 以建立统一的中小企业信用信息数据库为基础, 以法律法规建设为保障, 以信用宣传教育为先导, 以搭建信用体系平台整合信用信息资源为工作重心, 建立全省统一、标准化的, 嫁接全国的, 公开、开放、规范的中小企业信用服务体系。

2. 中小企业信用体系建设路径。

中小企业信用体系的建设是一项长期而复杂的工作, 要使这一工作稳步扎实推进, 其路径选择必须有可行性、前瞻性和全局性。从这一基本要求出发, 根据山西省前期信用体系建设的经验和国外经验的借鉴, 笔者认为, 应该采取“点、线、面”结合的发展路径。

这个“点、线、面”结合的发展路径有两层含义:一层含义是点、线、面代表企业自身管理、行业信用体系和社会企业信用体系, 这样一个由微观到宏观的发展路径。另一层含义是点、线、面代表以太原市等中心城市为突破点, 以资信评级服务业发展为线, 带动全省中小企业信用体系面的建设。

“点、线、面”之间是相辅相成的关系。企业自身的信用管理是信用体系建设的基础, 太原市中小企业信用服务工作是试验田和排头兵, 点的突破可以起到对各个城市的带动、辐射作用, 同时行业信用体系和信用服务业“线”的发展带动各行业信用市场的蓬勃发展, 最终由“点”成“面”, 形成牢不可破的信用服务网络、纵横交错的网络线条。

四、推动山西省中小企业信用体系建设发展的政策建议

1. 出台相关法律, 规范信用市场, 拉动信用需求。

具体有以下三点:一是制定规范类法规。山西省在这方面已出台了《山西省行政机关归集和公布企业信用信息管理办法》。今后应进一步出台相关规定, 规范全社会使用企业信用信息的行为。二是推广信用需求方面的规定。积极促进政府在经济管理中使用信用中介机构的评级和信用评价结果, 协调政府部门在对企业提供相关政策扶持、资金支持或在采购、招标时, 把评级结果作为扶持决策的重要参考依据。三是建立信用奖惩机制。正确运用政府行政职能和必要的行政手段, 建立守信、失信企业奖惩机制, 使守信企业得到实惠, 失信企业付出代价。

2. 加强银行对中小企业存贷款的信用管理。

山西省应积极参加国家银行系统进行的“中小企业信用信息数据库”的建设, 增加和完善全省中小企业信用信息的记录。组织商业银行有关人员参加针对中小企业贷款的信贷管理培训, 改善商业银行的信用调查、信用决策和信用管理水平, 提高其业务开发能力, 使商业银行不再在中小企业市场面前望而却步。同时, 对商业银行向中小企业贷款的比例提出一个具体的要求, 使商业银行向中小企业的贷款比重每年都有所提高。

3. 联合主要信息资源占有部门, 进行信用信息资源整合。

建议推进两套信用信息系统在行政上、业务上的整合, 达到技术上、网络上、信息上及人才上的共享。其一, 行政上的整合, 将各类征信机构合并, 组成专业征信的部门。其二, 业务上的整合, 初期由有关机关牵头, 把工商、税务、质检、海关、贸易、交通、银行、证券、保险、公安、法院、药监、环保等方面的信息和数据集中起来, 交由新成立的征信部门归集使用。其三, 引进民间资本及外资进入信用服务行业, 特别鼓励国际上著名的信用公司投资入股, 从而推动全行业的良性发展。

4. 鼓励企业加强自身信用管理。

督促企业要大力提升自身的信用水准, 建立科学的信用交易风险防范制度, 建立企业的信用记录档案, 运用科学的信用管理手段, 科学授信, 做好应收账款管理及信用风险转移和逾期应收账款追收管理, 在资格信用、经营信用、守法信用等方面建立健全信用制度, 加强自律, 坚决杜绝一切失信行为;鼓励企业运用信用管理服务业及其信用产品的支持。学会利用征信数据库开拓市场, 将信用管理的外部技术支持条件引入到企业的信用管理中来。为达到以上目的, 企业须建立专门的信用管理职能部门和技术支撑机构。

5. 加快信用服务的标准化建设。

信用标准化建设既是国际惯例也是我国信用体系建设的发展方向。今后山西省信用标准化工作的主要任务是:第一, 制订全省统一的信息采集技术标准, 实现数据库建设的标准化、专业资信评级指标的标准化和信用报告文本的标准化。第二, 制定相关的标准。包括行业的标准和企业的标准, 及考虑如何与国家和国际的标准去协调。

6. 加强信用管理的专业教育, 培养信用建设人才。

篇4：山西省信用企业协会章程

这么一个庞大的中小企业队伍，这个问题为什么一直得不到很好的解决?它的问题在哪里?

良性市场信用体系的缺失

中国的中小企业，从上世纪80年代开始，一直处于融资难的状态，中小企业融资途径，一般都是自身劳动积蓄、从亲朋好友筹借、地下钱庄等。所以中小企业经营成本居高不下。

“中小企业长期以来为什么融资难?我想要搞清楚这个问题，除了客观原因以外，还得从中小企业自身存在的问题出发。我想中小企业融资难的核心问题。是中小企业信用基础太差，信用基础不牢固。”中国中小企业协会副会长孔庆泰对记者说。

中国的中小企业基本上都是民营企业。中国中小企业协会调查研究表明：长期以来。在民营企业的老板中，大量的个体老板存在着信用意识太差的问题。“我不管你银行贷款的利息多高，也不管担保的费用多高，反正钱到手，就不还，这种现象不是个别的，还有更恶劣一些的是。即使有钱也不还。他们中很多还没有意识到这是自身的信用问题给自己带来的长期危害。”孔庆泰说。

就中国目前实际情况而言，整个社会信用环境都存在着较大的问题。由于：Am地存在着诚信缺失的问题，导致产生一系列恶性循环，影响到市场行为的各个方面，表现在中小企业的运营和发展方面，最大的困境就是，几乎没有办法解决融资难题。

当然，中小企业遭遇信用困境，并不单单是企业负责人个人意识的问题，还有一个原因是中小企业的信用能力比较低。数量极多的中小企业。在大多数情况下，厂房是租用的，货物是赊欠的。资金是借的，人力是雇佣的。这些要素中几乎没有能让贷款者和担保者放心的抵押物。在此情况下，所以银行向中小企业贷款的风险非常大，担保公司要承担的风险也很大。

“信用是市场经济中最要命的东西，出市场信用的原则，首先是以道德为支撑，诚信是做人的底线，第二个是以产权为基础即一个企业的信用能力；第三条是以法律为依据，法律是对失信行为的强制约束。”孔庆泰说。中小企业失信行为多是中小企业融资难的另一个原因。市场行为中的失信，对社会生活造成了极大的伤害和干扰，目前市场中存在的假冒伪劣、制假售假、肯蒙拐骗、恶意逃避债务等行为，几乎普遍存在，特别是食品、医药安全等问题，尤为突出。

中小企业面临这样的一个信用基础，影响到他们自身的发展，导致他们在银行贷款担保等方面没有条件，不够资格。”孔庆泰说。

银行业的难题

中小企业融资难的另一个重要原因是银行。中国的四大银行，实际上是一个垄断性质的行业，而国有银行的习惯。一般都是贷款给国有大企业。

当然，国有银行要选择国营大企业，作为市场行为有它自己的道理。比如国有银行与某个国有大企业签订贷款合同，可以是几十亿、几百亿、甚至上千亿亿元，其服务成本很低，一次性就解决了。而要贷给中小企业，则需要很大的人力物力服务成本。中小企业的运营规模，决定了中小企业一般不可能有大额贷款行为。从规避风险的角度来讲，国有银行贷款给国营企业风险较小，而贷给中小企业的风险则要大很多。面对此种情况，国有银行给中小企业贷款只能是不得已而为之，也在情理之中。

中国民间实际上有很大的资本量，中小企业要解决融资难的问题，单靠国有银行，是永远破不了的难题。要解决这个问题。一是要进一步改革金融体制，调动民间资本投入中小企业实体。“中国有很多地下钱庄，为什么不把这些地下钱庄，变成地上的呢?因为它有这个实力，而市场又有这个需求，只是因为国家银行的垄断地位，把他们逼迫到地下去了，为什么不能把这些民间地下钱庄搬到地上来呢，你该怎么管理就怎么管理。该制定法规就制定法规。”孔庆泰说。

二是要把地方的商业银行努力办成中小企业银行。孔庆泰说：“中小企业融资难的问题要解决，一条重要途径是努力把一大批商业银行，地方的股份制银行，变成真正的中小企业的专业银行，面向中小企业贷款。事实上，在市场竞争环境中。地方股份制银行要与国有大银行去竞争圜企客户，几乎很困难。地方商业银行本身应该着眼为民生服务。与中小企业共同成长和发展。地方商业银行应该从一个中小企业在起步的时候就开始参与培育。形成一种长期良性的稳定合作关系。”

“从另一方面来讲，因为地方商业银行与民营中小企业的地方性，信用调查和规避风险的成本也比较小。地方商业银行都是当地的老板出资组建起来的，他们对当地的中小企业以及个人的具体情况，一般都有清楚的了解，通过熟人网络来做调查，信用调查的成本很低，很容易对一个企业的诚信度完成可靠的调查。如果调查结果显示良好。便可以长期合作。”

联手破解融资难题

目前，中国中小企业协会已经联系了全国三十多家地方商业银行联手解决中小企业融资难的问题。特别是在2011年中国中小企业年会上，银行如何解决中小企业融资难的问题将会再次成为中心议题，目前报名参与的地方商业银行有32家，同时还有五个省的金融办报名参加本届年会。

“目前每一个地级市，都有自己的银行，重要的是把这些银行都动员起来，全国600多个百万以上人口的城市，这么多的地方商业银行如果都愿意帮助中小企业，中小企业融资难的问题，基本就会得到解决。”孔庆泰说。

目前，中国中小企业协会正在着力向中小企业推广信用等级评价，联手建立一套信用体系建立起来。与此同时，把中小企业贷款肘应该认可的东西，汇集起来，比如库存，应收帐款，都可以作为资产，已经购进的原材料等，都可以作为资产。把这些要素组合起来，中小企的信用就会建立起来，信用能力就会明显提高。

“我们已打算专门就地方商业银行如何成为中小企业的专业银行进行探讨与创新，这个观点已经得到许多地方银行的赞成。比如包商银行，提出三条理念，一，包商银行和中小企业一道成长。互帮互利。二，没有不还款的企业，只有做不好的银行，把矛盾拉到自己那里。三，把贷款户下伸到微小企业。这三点我觉得应该是其他地方商业银行应该仿效和学习的。”孔庆泰说。

2011年，中国中小企业协会组建了中实荣达投资担保有限公司，初步融资投入两个亿，并争取在一两年内达到五个亿，三五年内达到十个亿。然后公开募集资金，力争逐步达到一百亿的自有资金，在银行贷款担保授信额度可以放大10倍，届时公司可以为地方商业银行向中小企业贷款提供一千亿的担保额度。

近几年，参加中小企业年会的企业，逐年都在增加，年会规模越来越大，今年报名的超过一千家企业。年会将专门安排银行和企业面对面的对接。另外，中小企业协会启动的中小企业信用等级评价的资格，将把A级以上信用的中小企业推荐给有关银行，作为发放信重要参考。

孔庆泰告诉记者：“我们已跟包商银行合作，推出中小企业的贷款授信额度。信用卡，根据不同信用级别的中小企业发放10万到1DO万不等的贷款授信额度。中小企业拿到这个信用卡。就可以直接去刷卡解决问题。省去了许多手续。一百万的信用额度，一年周转十次，就是一千万，中小企业融资的问题一般就解决了。目前先在包商银行试点，试验效果良好以后，再逐步推广开来。把地方的商业银行真正变成中小企业的专门银行，中小企业融资问题就得到较为根本的解决。”孔庆泰说。

“下一个三十年，中国经济向哪个方向发展，能不能保持这样一个稳定的速度?我认为相当程度上取决于中小企业成长的程度，中小企业成长得好，同样的增长速度可以保证，如果中小企业的成长遇到挫折，就很难保证这样的经济发展速度。”“如果国家对中小企业不给予真正的扶持政策，在市场中不一视同仁，从国家长远发展来讲，是很危险的。中国的发展需要长期的稳定，从社会民生和就业角度来说，这个稳定的重要依靠。就是中小企业的发展。另一方面，政府着手建立社会主义市场经济的信用体系，也是迫在眉睫的当务之急，否则市场经济的发展，会越来越乱套。”

篇5：中国企业信用服务平台协会简介

一、中国企业信用管理协会简介

公司加入中国企业信用管理协会，协会对我公司诚信建设事业给予大力支持，对信用分值较高、评级较高的企业按资质审核、考核评价、信用管理等步骤为符合要求的申报企业颁发AAA、AA、A级诚信企业奖牌。中国企业信用管理协会成立于2001年5月25日，由国内从事征信行业的从业者共同发起成立，相关的企事业单位自愿结成的行业性的全国性的社会组织。中国企业信用管理协会现任理事长为原北京市统计局副局长，协会设有资格资质管理部、信用管理部、考核评价部、综合与会员管理部。现有会员400多个，协会的业务主管单位是人民银行，会址设在世界金融中心香港。

中国企业信用管理协会的宗旨是：遵守国家宪法、法律和法规，遵守社会道德风尚；坚持以创新的思维、协作的文化、开放的平台，有效的服务的指导思想，为会员的需要服务，为行业发展服务，为政府决策服务。

二、中国企业产品质量评定协会简介

公司与中国产品质量评定协会建立了友好合作关系，针对在系统形成信用档案的企业按照自愿原则对其产品进行现场抽检、质量检测、权威核验等步骤后完成产品质量评定工作，对符合检测标准，通过核验的企业颁发优级质量奖牌。

中国企业产品质量评定协会成立于2003年3月21日，由国内相关产品评定企事业单位自愿结成的行业性的全国性的非营利性的社会组织。中国产品质量评定协会现任理事长为原青岛市工商局副局长，协会现有会员240多个，协会的业务主管单位是工商局，会址设在日照。

本着对大众负责的态度，为向企业提供公正的判定结果，协会设立企业审核部、产品资料采集部、市场调查部、产品检测部及质量核验部，分工负责，把关产品质量评定的每一个环节，为产品质量过硬的企业树立良好信誉。

三、中国地方美食评定协会

为传承中国特色美食，弘扬中国传统艺术，公司邀请中国地方美食协会为食品类信用档案建设单位提供地方美食评定评定名额。针对历史悠久、地域特色浓厚的地方食品给予地方十大美食评定资格。

篇6：山西省信用企业协会章程

一、企业年检已取消，改为企业年报。

二、企业年报时间：1月1号至6月30号。

三、申报方式在网上申报。

本文流程同时适合山西省 朔州 忻州 太原 大同 阳泉 晋中 长治 晋城 临汾 吕梁 运城市 这些城市！企业年报流程》》》》

企业年报步骤一：百度一下.........“看下图”

企业年报步骤二：进入后选择城市“山西”“看下图”

企业年报步骤三：进入山西工商企业年报系统。“看下图”

企业年报步骤四：进入后，登陆山西工商企业年报系统！“看下图”

企业年报步骤五：进入报告在线填录系统“看下图”

企业年报步骤六：选择要报的年份“看下图”

企业年报步骤七：开始填写企业基本信息。“看下图”

企业年报步骤八：然后填写网站信息。“看下图”

企业年报步骤九：填写股东信息。“看下图”

企业年报步骤十：填写资产状况信息。“看下图”

企业年报步骤十一：按照提示填写完成，提交即可！“看下图”

篇7：山西省信用企业协会章程

发布时间：2013/12/20

关于中国中小企业协会开展信用评价的说明

根据商务部信用工作办公室和国务院国有资产监督管理委员会行业协会联系办公室联合下发有关文件精神，中国中小企业协会成为开展行业信用评价工作的实施和试点单位。为了确保评价工作的公开、公平、公正，协会专门成立了“中国中小企业协会信用管理中心”，具体开展中小企业信用评价工作。

近期，有一些不法公司利用我中国中小企业协会信用管理中心的名义、公章、文件等开展一些不法的商业活动，谋取暴利，欺骗中小企业。中国中小企业协会将依法追究其刑事责任。欢迎广大企业、合作伙伴举报。如有疑问可查看协会官方网站信息，还可以拨打我们的热线电话010-88653600/3607诸葛亚玲（办公室）、齐力然（信管中心）等人员进行咨询。

信用评级的主要程序 发布时间：2011/7/31

信用评级主要包括以下程序：

（一）接受委托。包括评估预约、正式接受委托、交纳评级费用等。

（二）前期准备。包括移送资料、资料整理、组成评估项目组、确定评级方案等。

（三）现场调研。评估项目组根据实地调查制度要求深入现场了解、核实被评对象情况。

（四）分析论证。评估项目组对收集的信息资料进行汇集、整理和分析，形成资信等级初评报告书，经审核后提交信用评级评审委员会评审。

（五）专家评审。包括评审准备、专家评审、确定资信等级、发出《信用等级通知书》。

（六）信息发布。向被评对象出具《信用等级证书》，告知评级结果。

（七）跟踪监测。在信用等级有效期内，评估项目组定期或不定期地收集被评对象的财务信息，关注与被评对象相关的变动事项，并建立经常性的联系、沟通和回访工作制度。

信用评级的流程 发布时间：2011/2/28

信用评级是一项十分严肃的工作，评估的结果将决定一个企业的融资生命，是对一个企业或证券资信状况的鉴定书。因此，必须具有严格的评估程序加以保证。评估的结果与评估的程序密切相关，评估程序体现了评估的整个过程，没有严格的评估程序，就不可能有客观、公正的评估结果。评估程序通常可以分为以下七个阶段:

现分别加以说明：

一、前期准备阶级(约一周时间)

1、评估客户向评估公司提出信用评级申请，双方签订《信用评级协议书》。协议书内容主要包括签约双方名称、评估对象、评估目的、双方权利和义务。出具评估报告时间、评估收费、签约时间等。

信用评级申请 发布时间：2010/4/6

1.申报条件

参加中国中小企业信用等级评价的企业，必须具备以下参评条件：

（1）依法登记注册的企业法人和其他经济组织；

（2）成立已满三个会计，近三年均有主营业务收入，企业处于持续经营状态，非即将关、停的企业。

2.申报程序

（一）企业申报

企业自愿报名，将填好并加盖企业公章的《中国中小企业信用等级评价申报意向书》和签署好的《承诺书》（见附件，电子版可从协会网站下载）邮寄至中国中小企业协会信用评价中心，同时将有关费用汇至中国中小企业协会。参评企业按照通知要求，向协会提交加盖公章的《申报意向书》后，协会为企业开通在线数据申报系统用户帐户。企业登陆协会网站，进入信用评价专栏，点击在线数据申报系统，根据填报要求，在系统内填报企业信用评价信息。网上申报书提交后，企业在线打印申报书，加盖本企业的公章和骑缝章，将申报书及相关材料一律用A4纸装订成册，一式两份提交至中小企业协会信用评价中心。

（二）初评

中国中小企业协会信用评价中心将企业提供的资料、信用机构获得的全部信息和有关部门的复审意见进行综合整理，并依据《办法》，由北京国富泰企业征信有限公司对该企业信用状况进行初评，并出具初评报告。

（三）评价

中国中小企业协会组织专家成立信用评审委员会，对初评结果进行评价。

（四）公示、终审

评价结果在中国市场秩序网、中国中小企业协会网站等各种媒体上发布，公示十五天。公示期满后，信用评审委员会确定最终结果。任何部门、单位及个人对评价结果有异议的，可以在公示期内以书面方式向信用评价中心提出。信用评价中心在收到书面异议后对于反映突出的问题经核实做出答复和处理。

（五）结果发布

对于获得企业信用等级的企业，协会向企业颁发由商务部和国务院国资委统一设计样式、统一编号的“企业信用评价***级信用企业”的牌匾和证书。

（六）复查

中小企业信用等级的有效期为3年，自发证之日起生效。有效期满后要继续参加行业信用等级评价，需重新申报。

有效期内还要进行2次复查，每次复查需提前1个月向协会提交相关资料。

3.信用评价结果的应用

（一）宣传

政府：刊登在商务部《商务年鉴》、商务部市场秩序网（反商业欺诈网），刊登在由商务部和国资委主办，国富泰承办的《中国行业信用评价A级以上企业名录》及《中国行业信用评价A级以上企业名录》光盘上，此书及光盘每年出版一次，将印送给驻华使领馆、驻外经商机构、相关政府部门、金融机构，并在 “诚信兴商宣传月”活动、广交会、展会、论坛等场合发放

协会：公示在协会网站、信星计划、中国企业导刊、中国中小企业周刊等。

其他: 国富泰信用、国际商报等杂志宣传。

(二)证书应用

1．积极争取将证书作为进入政府采购、重点工程投标和国际市场的重要依据或通行证。

2．争取优惠政策，让企业凭《企业信用等级证书》在信用保险费率、限额管理、融资方面享受优惠。

3．在协会为企业提供的各种服务中，优先得到便利。

2、评估公司指派项目评估小组，并制定项目评估方案。评估小组一般由3～6人组成，其成员应是熟悉评估客户所属行业情况及评估对象业务的专家组成，小组负责人由具有项目经理以上职称的高级职员担任。项目评估方案应对评估工作内容、工作进度安排和评估人员分工等作出规定。

3、评估小组应向评估客户发出《评估调查资料清单》，要求评估客户在较短时间内把评估调查所需资料准备齐全。评估调查贤料主要包括评估客户章程、协议、营业执照、近三年财务报表及审计报告、近三年工作总结、远景规划、近三年统计报表、董事会记录、其他评估有关资料等。同时，评估小组要做好客户情况的前期研究。

二、信息收集阶段(约一周时间)

1、评估小组去现场调查研究，先要对评估客户提供的资料进行阅读分析，围绕信用评级指标体系的要求，哪些已经齐备，还缺哪些资料和情况，需要进一步调查了解。

2、就主要问题同评估客户有关职能部门领导进行交谈，或者召开座谈会，倾听大家意见，务必把评估内容有关情况搞清楚。

3、根据需要，评估小组还要向主管部门、工商行政部门、银行、税务部门及有关单位进行调查了解进行核实。

三、信息处理阶段(约三天时间)

1、对收集的资料按照保密与非保密进行分类，并编号建档保管，保密资料由专人管理，不得任意传阅。

2、根据信用评级标准，对评估资料进行分析、归纳和整理，并按规定格式填写信用评级工作底稿。

3、对定量分析资料要关注是否经过注册会计师事务所审计，然后上机进行数据处理。

四、初步评级阶段(约四天时间)

1、评估小组根据信用评级标准的要求，对定性分析资料和定量分析资料结合起来，加以综合评价和判断，形成小组统一意见，提出评级初步结果。

2、小组写出《信用评级分析报告》，并向有关专家咨询。

五、确定等级阶段(约十天时间)

1、评估小组向公司评级委员会提交《信用评级分析报告》，评级委员会开会审定。

2、评级委员会在审查时，要听取评估小组详细汇报情况并审阅评估分析依据，最后以投票方式进行表决，确定资信等级，并形成《信用评级报告》。

3、公司向评估客户发出《信用评级报告》和《信用评级分析报告》，征求意见，评估客户在接到报告应于5日内提出意见。如无意见，评估结果以此为准。

4、评估客户如有意见，提出复评要求，提供复评理由，并附必要资料。公司评级委员会审核后给予复评，复评以一次为限，复评结果即为最终结果。

六、公布等级阶段

1、评估客户要求在报刊上公布资信等级，可与评估公司签订《委托协议》，由评估公司以《资信等级公告》形式在报刊上刊登。

2、评估客户如不要求在报刊上公布资信等级，评估公司不予公布。但如评估公司自己办有信用评级报刊，则不论评估客户同意与否，均应如实报道。

七、跟踪评级阶段

1、在资信等级有限期内(企业评级一般为2年，债券评级按债券期限)，评估公司要负责对其资信状况跟踪监测，评估客户应按要求提供有关资料。

2、如果评估客户资信状况超出一定范围(资信等级提高或降级)，评估公司将按跟踪评级程序更改评估客户的资信等级，并在有关报刊上披露，原资信等级自动失效。

以上是独立的信用评级公司接受评估客户委托进行信用评级的一般程序，至于银行信贷部门评定企业信用等级或独立的信用评级公司对外进行无偿评级，评估程序就比较简单，不必征求客户意见，也不一定去现场召开座谈会，可以根据需要灵活掌握。

企业信用评级价值 发布时间：2010/4/6

颁发信用等级证书和铜牌：

统一采用全国整规办和国资委制定的证书、铜牌样式和编号，由中国互联网协会颁发。

核发电子标识和电子证书：

电子标识可粘贴在网站首页，点击后，将显示以网站及其所有者身份信息、“用户信息保护”评估、信用等级为内容的电子证书。电子标识已经得到新浪、搜狐、网易、中华网、百度联盟、阿里巴巴万网和携程等著名网站的认可，并被粘贴到网站首页；已经成为具有较高知名度和权威性的第三方网站认证标识；正逐渐成为网站重要的无形资产。

1、网络用户可以通过电子标识和电子证书迅速、简单地识别可信任的网站及其企业信用等级状况，提高企业的市场竞争力，从而使企业获得更多的商业机会；

2、杜绝仿冒网站、钓鱼网站和假冒客服电话等欺诈行为，保护网站和交易安全；

3、确保网站及其所有者身份的真实性和合法性，便于质量追溯和责任追究，提升网站在网民心目中的诚信形象，有利于网站的口碑营销和推广；

4、确保用户隐私信息得到有效地保护，打消用户使用网络服务的顾虑，增加对网站的信任度和忠诚度，从而提高网站的访问量和电子商务的交易量；

5、电子标识还可用于名片、产品包装和宣传彩页等场合，尤其适用于电子商务和外贸等企业，表明该网站及其所有者已经通过第三方认证和评价，交易伙伴可以在第三方网站查询。

网站宣传推广：

在每年9月“中国互联网大会”和4月“中国B2C电子商务峰会”隆重举行信用评价结果发布和授牌仪式，并通过人民网、新华网、新浪、搜狐、网易和凤凰网等各大媒体进行广泛的宣传和推广。

增强企业的市场竞争力：

信用等级能够反映企业的整体信用状况，为交易伙伴提供参考。

1、良好的信用等级是企业宝贵的无形资产；

2、良好的信用可以极大地提高企业的市场竞争力，从而使企业获得更多的商业机会。

评价结果政府应用：

1、政府监管部门将为信用良好的企业提供经营许可证和生产许可证年检的绿色通道；

2、全国整规办和国资委将编写《中国行业信用评价A级以上企业名录》（中英文），向国家发改委、科委、工商总局、税务总局、各省市政府、金融机构和驻外商务机构等部门免费派送，并于每年春秋两季在广州举办的广交会和每年9月份举行的全国“诚信兴商月”活动中免费发放。评价结果将作为对企业贷款、政府资助、税收优惠等项目的参考依据。

信用等级铜牌 发布时间：2010/4/6

中国互联网协会企业信用等级评价铜牌

（全国整规办和国资委制定的统一样式和编号）

铜牌上有全国整规办和国务院国资委全国统一编号(共15位)，其含义为前四位代表年份2007，087代表协会在全国整规办统一的代号，111或者011代表评价等级代号，后五位代表位企业流水号。流水号以时间为序。此编号对应的企业的信用等级状况将在中国电子商务协会中国企业信用等级评价网和全国整规办中国反商业欺诈网查询。

铜牌上有个醒目的红色带“信”字的徽章，这是全国统一的。整个标志主体造型以印章为主体，是全国整规办“诚信兴商宣传月”活动标志，外加“企业信用评价”组合而成。标志用艺术手法把人的指纹和信的概念涵盖其中。印章早在四五千年前就已在中国出现，是渊源深远的中国传统文化艺术形式，并且至今仍是一种广泛使用的社会诚信表现形式，整个标志造型不仅仅蕴含中国传统韵味，更体现了“信用”一词在作为礼仪之邦的中国的源远流长。标志主体图案基准选择红色，传达了一种热烈积极的气氛。标志重点以一个“信”字作为点睛，体现了信作为一种具体的道德品格，是立身基础。论语中也曾提到 “人而无信，不知其可也。” “信”作为标志的一个重点也体现了以人为本的概念。“信”字采用中国式的方块字，刚直有力，充分表现出诚信、信用作为道德准则的严肃与不可侵犯性。整个标志外形流畅，比例合理。表现出诚信和信用作为经营活动基本行为准则和企业立身兴业之本的意义。由此可以看出,在全国整规办和国务院国资委的统一部署下,企业信用等级评价编号和牌证都做到了全国统一管理,意义深远。

信用等级证书 发布时间：2010/4/6

中国互联网协会企业信用等级评价证书

（全国整规办和国资委制定的统一样式和编号）

在证书上有全国整规办和国务院国资委全国统一编号(共15位)，其含义为前四位代表年份2007，087代表协会在全国整规办统一的代号，111或者011代表评价等级代号，后五位代表位企业流水号。流水号以时间为序。此编号对应的企业的信用等级状况将在中国电子商务协会中国企业信用等级评价网和全国整规办中国反商业欺诈网查询。

在证书上有个醒目的红色带“信”字的徽章，这是全国统一的。整个标志主体造型以印章为主体，是全国整规办“诚信兴商宣传月”活动标志，外加“企业信用评价”组合而成。标志用艺术手法把人的指纹和信的概念涵盖其中。印章早在四五千年前就已在中国出现，是渊源深远的中国传统文化艺术形式，并且至今仍是一种广泛使用的社会诚信表现形式，整个标志造型不仅仅蕴含中国传统韵味，更体现了“信用”一词在作为礼仪之邦的中国的源远流长。标志主体图案基准选择红色，传达了一种热烈积极的气氛。标志重点以一个“信”字作为点睛，体现了信作为一种具体的道德品格，是立身基础。论语中也曾提到 “人而无信，不知其可也。” “信”作为标志的一个重点也体现了以人为本的概念。“信”字采用中国式的方块字，刚直有力，充分表现出诚信、信用作为道德准则的严肃与不可侵犯性。整个标志外形流畅，比例合理。表现出诚信和信用作为经营活动基本行为准则和企业立身兴业之本的意义。由此可以看出,在全国整规办和国务院国资委的统一部署下,企业信用等级评价编号和牌证都做到了全国统一管理,意义深远。

信用评级质量保证体系 发布时间：2010/4/6

政府授权：

根据全国整规办和国资委《关于印发第二批行业信用评价试点单位名单的通知》文件（商信用字[2008]1号），中国互联网协会成为全国整规办和国资委开展行业信用评价工作的试点单位。

根据工业和信息化部《关于2008年“阳光·绿色网络工程”工作方案的通知》文件（信部电[2008]83号），中国互联网协会成为工业和信息化部开展行业信用评价工作的实施单位。

政府监督：

信用评价指标、评价标准、评价流程和收费标准等文件都已通过全国整规办和国资委组织的专家评审，并经全国整规办和国资委的审核备案。

在全国整规办和国资委相关网站上做企业信用初评结果公示和终评结果公布，接受公众投诉和监督。

技术实施：

中国互联网协会企业信用评价中心拥有一支具备电信和互联网行业丰富经验、信用管理专业知识的分析师团队，主要负责企业信用等级评价体系建立、征信调查、信用分析、等级评定等技术性工作。

专家评审：

专家委员会由19位知名的电信和互联网行业专家和信用管理专家组成，组长由协会副理事长高新民担任，专家组成员分别来自北京大学法学院、人民大学信用管理中心、商务部信用管理专家组、违法或不良信息投诉举报中心、世界著名信用评级机构等。专家委员会主要负责信用评价体系和企业信用评级结果的审核工作。

信用评级的等级 发布时间：2010/9/13

即反映资信等级高低的符号和级别。有的采用5级，有的采用9级或10级，有的采用4级。有的用A、B、C、D、E或特级、一、二、三、四级表示，有的用AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C表示，也有的用prime1、prime2、prime3、Not prime表示。

一般来说，长期债务时间长，影响面广，信用波动大，采用级别较宽，通常分为9级；、而短期债务时间短，信用波动小，级别较窄，一般分为4级。在国际上还有一种惯例，即一国企业发行外币债券的信用等级要以所在国家主权信用评级为上限，不得超过。

信用评级的要素 发布时间：2010/9/13

这决定于对资信概念的认识。狭义说，资信指还本付息的能力；广义说，指资金和信誉，是履行经济责任的能力及其可信任程度。因此，信用评级的要素应该体现对资信概念的理解。国际上对形成信用的要素有很多种说法，有5C要素、3F要素、5P要素等等。其中以5C要素影响最广。在我国，通常主张信用状况的五性分析，包括安全性、收益性、成长性、流动性和生产性。通过五性分析，就能对资信状况作出客观的评价。建立信用评级指标体系，首先要明确评级的内容包括哪些方面，一般来说，国际上都围绕以上5C要素展开，国内评级则重视五性分析。

信用评级指标 发布时间：2010/9/13 字号： [大] [中] [小] ‖ 阅读(980)‖ 评论(0)‖ 收藏 ‖ 打印 ‖ 推荐 ‖ 纠错 ‖ 关闭

概述

评级机构一般均以“现金流量对债务的保障程度”作为分析和预测的核心，信用评级机构采用多变量指标，运用二维判断方法对相关风险进行定量分析和定性判断，并注重不同地区、不同行业或同行业内评级对象信用风险的相互比较。评级指标根据被评对象及经济主体所处行业不同而不同。

定量指标

定量指标主要对被评估人运营的财务风险进行评估，考察会计质量，主要包括：

1、资产负债结构

分析受评企业负债水平与债务结构，了解管理层理财观念和对财务杠杆的运用策略，如债务到期安排是否合理，企业偿付能力如何等。如果到期债务过于集中，到期不能偿付的风险会明显加大，而过分依赖短期借款，有可能加剧再筹资风险。此外，企业的融资租赁、未决诉讼中如果有负债项目也会加大受评对象的债务负担，从而增加对企业现金流量的需要量，影响评级结果。

2、盈利能力

较强的盈利能力及其稳定性是企业获得足够现金以偿还到期债务的关键因素。盈利能力可以通过销售利润率、净值报酬率、总资产报酬率等指标进行衡量，同时分析师要对盈利的来源和构成进行深入分析，并在此基础上对影响企业未来盈利能力的主要因素及其变化趋势做出判断。

3、现金流量充足性

现金流量是衡量受评企业偿债能力的核心指标，其中分析师尤其要关心的是企业经营活动中产生的净现金流（Net Cashflow）。净现金流量、留存现金流量和自由现金流量与到期总债务的比率，基本可以反映受评企业营运现金对债务的保障程度。一般不同行业现金流量充足性的标准是不同的，分析师通常会将受评企业与同类企业相对照，以对受评企业现金流量充足性做出客观、公正的判断。

4、资产流动性

也就是资产的变现能力，这主要考察企业流动资产与长期资产的比例结构。同时分析师还通过存货周转率、应收帐款周转率等指标来反映流动资产转化为现金的速度，以评估企业偿债能力的高低。

定性指标

定性指标主要分两大内容：

一是行业风险评估，即评估公司所在行业现状及发展趋势、宏观经济景气周期、国家产业政策、行业和产品市场所受的季节性、周期性影响以及行业进入门槛、技术更新速度等。通过这些指标评估企业未来经营的稳定性、资产质量、盈利能力和现金流等。一般说来，垄断程度较高的行业比自由竞争的行业盈利更有保障、风险相对较低。二是业务风险评估，即分析特定企业的市场竞争地位，如市场占有率、专利、研究与开发实力、业务多元化程度等，具体包括：

1、基本经营和竞争地位

受评企业的经营历史、经营范围、主导产品和产品的多样化程度，特别是主营业务在企业整体收入和盈利中所占比例及其变化情况，这可以反映企业收入来源是否过于集中，从而使其盈利能力易受市场波动、原料供应和技术进步等因素的影响。此外，企业营销网络与手段、对主要客户和供应商的依赖程度等因素也是必须考虑的分析要点。

2、管理水平

考察企业管理层素质的高低及稳定性、行业发展战略和经营理念是否明确、稳健，企业的治理结构是否合理等。

3、关联交易、担保和其他还款保障

如果有实力较强的企业为评级对象提供还款担保，可以提高受评对象的信用等级，但信用评级机构分析师要对该担保实现的可能性和担保实力做出评估。此外，政府补贴、母公司对子公司的支持协议等也可以在某种程度上提高对子公司的评级结果。

信用评价调查方法 发布时间：2011/6/16 企业调查

一要对企业申报的材料进行查阅、核实。例如，各种证照、公司人员素质、财务报表、质量检验单、各种管理制度、各项荣誉证、社会公益事业捐赠情况等。

二要向相关人员访谈、问询。提问要具体、有针对性、定量或定性，并注意做好记录，能当即以原始资料核实的，应同时验看。

三要看现场及实物。对涉及的内容、资料很多的事项，要按要求采取抽样的方法调查，抽样是随机的，要保证样本数量和抽样数量。

客户调查

按企业提供的客户名单、电话、联系人进行客户调查、方法可选择直访或电话或传真问卷。内容为：客户对该企业的产品性能、质量、售后、网站内容等服务方面的意见和综合满意度。

社会调查

调查对象为工商、税务、质检、行业主管部门、劳动保险、银行等行政事业单位，还有红十字会等公益事业单位。

中国中小企业协会信用管理中心

2013年12月25日星期三

中国中小企业协会企业信用评级介绍（发布时间：2014/9/17）

第三方征信机构推动社会信用体系建设 发布时间：2011/6/27

信用问题在我国从计划经济向市场经济过渡的现阶段显得十分突出。信用缺失导致了市场秩序的混乱，并对社会风气造成了极其恶劣的影响。据报道：我国每年由于信用问题的损失高达6000多亿。据央行的统计，我国四大国有银行开户企业中，有逃废债行为的企业占到了50.45%，逃废的贷款额占贷款本息的30.1%。笔者还从报上看到：有外国团队来中国之前要进行专门的“来华旅游教育”。其内容既无关中国之灿烂文化，也并非我国之秀美山川，而是告知本国旅游者：中国是一个不讲诚信的国家，告知如何躲避来华旅游过程中的各种购物陷阱，如何在景点、商店、商贩虎视眈眈的诱迫下捂紧自家的钱袋。可见由于信用的缺失，已经给国家荣誉造成了很大损失。特别是老百姓更是对信用缺失下的市场经济不得不处处设防： 住店怕黑，乘车怕甩，交易怕宰，购物怕劣，收款怕假，买卖怕骗，办事怕拖„„等等。由此可见，信用问题的严重性已经引起了全社会的关注，以至于可以用“信用危机”来形容。

中国加入世贸组织已经多年了，WTO最核心的价值是其公平、公正、公开的市场机制和一整套完善的信用体系。我国企业要参与国内外市场竞争，企业信用就是第一通行证。世贸组织总干事穆尔曾尖锐指出，中国加入世贸组织以后最缺乏的不是资金、技术和人才，而是信用。因此，增强全社会信用意识，建立完善的信用管理体系，促进经济社会的健康有序发展，已迫在眉睫。

我国社会信用体系建设坚持的基本原则为：政府推动、市场化运作、全社会广泛参与；统筹协调、总体规划、分步实施、分层推进；诚信宣传教育与制度化规范并重；促进信用服务行业发展与加强信用监管相结合。这一基本原则充分表明了我国政府在社会信用体系建设方面所持的意见。鼓励“市场化运作、全社会广泛参与”。第三方征信机构将是推动我国社会信用体系建设的主要力量，而笔者认为形成这一原则的原因主要有以下三点：

第一，作为市场经济的主要参与者，政府、企业、社会团体、协会等，多是管理者与被管理者的关系，或者有一定的利害关系，毫无疑问，他们之间不可避免的会存在一些矛盾和利益关系。所以政府不做社会信用体系的直接参与者，而只是推动行业发展。

第二，行业协会出具信用评估报告仅仅只是反映了企业某一方面的信用信息。如：银行的信贷信息；税务的税缴信息；工商的商务欺诈信息；质监的质量信息等„„，数据单一且无法纵缆全局。

第三，国际认可的信用报告都是由客观、中立的第三方征信机构出具的，中国信用体系建设想要和国际接轨，就必须通过一个独立的、合法的、有公信力的第三方征信机构来实现。换句话说，中国的企业只有出具第三方的信用评估报告才能得到国际认可。

因此，第三方征信机构不仅是推动我国社会信用体系建设的关键，更是中国的企业走向国际，获得国际通行证不可或缺的重要伙伴。

信用管理的必要性 发布时间：2010/10/19 字号： [大] [中] [小] ‖ 阅读(1233)‖ 评论(0)‖ 收藏 ‖ 打印 ‖ 推荐 ‖ 纠错 ‖ 关闭

有人会说，按上述信用管理的含义说，加强信用管理有啥必要？具体说法是：

①我们企业这些年没有讲究什么信用管理不也过来了吗？

②都按现金交易，不就没风险了吗?

③熟悉的客户就赊，不熟悉的就不赊。这有啥难解决的?

④谁销售谁负责回款，信用不信用，销售人员掌握不就行了么?

这些说法都是不正确的，或者说是片面的。是对信用管理的必要性不了解的缘故。

（一）信用销售是市场经济中商品交换过程的必然产物

商品买卖作为一种交换过程，存在不同时性,即先交货后付款或先付款后发货。不同时性即指有一方的交换行为是滞后的。一方滞后的商品交换，就存在滞后的一方能否遵约守信的问题，付款滞后的商品交换就是信用销售。

从理论上讲，市场经济中买卖双方的天平总是倾斜的，不是买方市场就是卖方市场，多数情况是买方市场，买方有更多的选择机会，买方是上帝，买方较多的处于主动地位，所以在发货与付款谁先谁后的讨论中，多数情况是企业先发货。另外，在商品交换中，货币形态简单明了，除假钞、假支票和空头支票外，现金现汇没有更多的交割查验环节，而货物就比较复杂，涉及到货物的外观、性能、质量、数量、交货期及销售服务等多个影响因素，所以客户往往要求厂家先发货或先提供服务。这几乎已成为市场经济中的惯例。宁死不肯先发货的厂家几乎是找不到的。正因如此，所以我们说信用销售是商品交换过程中的必然产物。

先发货后付款在市场经济几百年的发展进程中，已经成了约定俗成的惯例，这是不争的事实，信用交易已经成为企业提高竞争力、扩大营销的必要手段。在西方，市场经济发达的国家，商业贸易采用信用结算的比例高达90%以上，现金交易不到10%。一手交钱一手交货的时代已经成为历史，谁不赊销谁就会被淘汰。信用交易是市场经济的必然产物这一说法在这些国家的发展实践中得到了充份有力的证明。

（二）信用悲剧严重制约了经济发展，给国家和企业造成了巨额财产损失，从反面说明了加强信用管理，防止赊销风险的必要性。

既然赊销是市场经济中商品交换的必然产物，企业就一定要适应这一游戏规则，可是现在众多的企业不适应，有调查表明，我国目前有51%的企业没听说过信用管理。对信用交易的不适应表现在：

1、我国信用贸易比例太低，不敢赊销，因而丧失了很多市场机会。

美国的信用交易比例高达90%以上，我国目前仅只20%。由此每年仅进出口贸易就损失达上百亿美元的贸易机会，而这种现象在国内贸易中更加突出，严重制约了经济发展。在许多全国性商品交易会上，由于拒绝信用交易而放弃订单和客户的企业比比皆是。

2、坏账率大得惊人

我国即使信用贸易比例极低，可以说企业已经谨小慎微，可是坏账率仍然很高。美国信用贸易的坏账率是0.25%—0.5%，我国企业坏账率是5%—10%，相差10倍以上。美国企业的账款拖欠期平均是7天，我国平均是90多天。据统计我国企业应收账款占流动资金比例高达40%—50%，而从统计意义上讲，正常的比例不应超过20%，因此加大了资金占用数额，增加了资金筹措的压力。西方很多国家对逾期应收账款的处理有明确规定，一般超过半年就必须作为坏账处理，有的更短至以三个月为限。3个月内，由企业自行追收，超过三个月，则寻求外部专业机构追收。超过6个月，则会采取法律行动追收。我国有的企业对应收账款超期一年、两年、甚至三年都?朐o不作坏账处理。如果都以超过半年作坏账论，则我国企业坏账率可能高于国外几十倍，即使这样，据国家工商总局2002年统计，由于逃废债务，中国每年的直接经济损失约1800亿元，（含银行债权），三角债高达1.5—2万亿，企业由此增加的财务费用达2000亿元，直接合同欺诈损失55亿元，受损失的企业比例高达89.3%，这么多的企业受到伤害，损失如此巨大，可见加强信用管理已经成为企业的当务之急。

3、我国加入世贸组织后，迫切要求我们的企业尽快适应国际游戏规则。

加入世贸后，国内企业融入全球经济的进程加快。国内外市场竞争日益加剧，买方市场遍及各行各业。我国的企业已经不由自主地迈进了信用经济的门槛。一方面迫切要求企业也向国外企业一样遵守贸易规则和惯例，而另一方面，我国的信用体系建设滞后以及企业的信用管理状况和能力极不适应。信用缺失的从众效应还在蔓延，不仅内资企业、连外资企业也感受到了巨大的信用风险。上边提到受信用伤害的企业比例高达89.3%，难道不讲信用企业只是那剩下的10.7%吗？不是，很多企业即受不讲信用企业的伤害，同时也以自己不讲信用的行为伤害别人，这从总体上损害了我国企业的形象，是与加入世贸后的形势要求相背离的。很多企业在市场经济中有战战兢兢，如履薄冰之感，就是由于市场信用相对缺失造成的。

面对市场的信用缺失行为，企业有几种态度。一是从此拒绝一切赊销，认为产品积压在库里也比被别人白拿走强，一朝被蛇咬，十年怕井绳。这是因噎废食。二是你不守信用，我也不守信用，你欠我的钱不给，我欠别人的钱也不给。甚至有的老总公开告诉下边人员，赊也好骗也好，不用我拿钱，你能把原材料弄进厂才算你有本事。这是铤而走险，是甘愿为将死的幽灵作殉葬品。三是无动于衷，依然凭直觉办事，经不住人家的花言巧语、信誓旦旦和拍胸脯。这是麻木、是吃亏不长记性，难免重遭信用缺失的伤害。我们对这些企业同情、痛惜的同时，想起中国有句成语“哀其不幸，怒其不争。”为什么不拿起信用管理之剑与之作斗争呢?

理论和实践都证明，适应加入世贸的形势要求，唯一办法就是加强企业信用管理，并建立全社会信用保证体系，这里包括国家的信用立法、信用政策、信用监察、信用信息征集与公示、企业的信用管理、信用评价、建立企业信用自律组织等，而加强企业的信用管理是其中主要的、基础性的一环。

实践还证明，信用管理的效果是明显的，据《企业信用评级与实务》一书介绍，有些企业经专业机构帮助、建立信用管理机制后，在短时期内这些企业的管理费用、财务费用、销售未清账期，坏账率和销售费用明显下降，产品市场占有率、销售额和综合效益指数均有不同程度的上升。企业流动资金占用适当，市场竞争力增强，这也证明了加强企业信用管理是必要的。

信用评级的重要性 发布时间：2010/4/6

信用是社会经济发展的必然产物，是现代经济社会运行中必不可少的一环。维持和发展信用关系，是保护社会经济秩序的重要前提。资信评级即由专业的机构或部门按照一定的方法和程序在对企业进行全面了解、考察调研和分析的基础上，作出有关其信用行为的可靠性、安全性程度的评价，并以专用符号或简单的文字形式来表达的一种管理活动。现在，随着我国市场经济体制的建立，为防范信用风险，维护正常的经济秩序，信用评级的重要性日趋明显，主要表现在：

1、信用评级有助于企业防范商业风险，为现代企业制度的建设提供良好的条件。转化企业经营机制，建立现代企业制度的最终目标是，使企业成为依法自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束的市场竞争主体。企业成为独立利益主体的同时，也将独立承担经营风险，信用评级将有助于企业实现最大的有效经济利益。这是因为，任何一个企业都必须与外界发生联系，努力发展自己的客户。这些客户是企业利益实现的载体，也是企业最大的风险所在。随着市场竞争的日益激烈，最大限度地确定对客户的信用政策，成为企业竞争的有效手段之一。这些信用政策，包括信用形式、期限金额等的确定，必须建立在对客户信用状况的科学评估分析基础上，才能达到既从客户的交易中获取最大收益，又将客户信用风险控制在最低限度的目的。由于未充分关注对方的信用状况，一味追求客户定单，而造成坏帐损失的教训，对广大企业都不可谓不深刻。另一方面，由于信用评级是对企业内在质量的全面检验和考核，而且，信用等级高的企业在经济交往中可以获得更多的信用政策，可以降低筹资成本，因此既有利于及时发现企业经营管理中的薄弱环节，也为企业改善经营管理提供了压力和动力。

2、信用评级有利于资本市场的公平、公正、诚信：

(1)相对于一般投资者：随着金融市场的发展，各类有价证券发行日益增多，广大投资者迫切需要了解发行主体的信息情况，以优化投资选择，实现投资安全性，取得可靠收益。而信用评级可以为投资者提供公正、客观的信息，从而起到保护投资者利益的作用。

(2)可以作为资本市场管理部门审查决策的依据，保持资本市场的秩序稳定。因为信用等级是政府主管部门审批债券发行的前提条件，它可以使发行主体限制在偿债能力较强，信用程度较高的企业。

(3)信用评级也有利于企业低成本地筹集资金。企业迫切要求自己的经营状况得到合理的分析和恰当的评价，以利于银行和社会公众投资者按照自己的经营管理水乎和信用状况给予资金支持，并通过不断改善经营管理，提高自己的资信级别，降低筹贷成本，最大限度地享受相应的权益。

3、信用评级是商业银行确定贷款风险程度的依据和信贷资产风险管理的基础企业作为经济活动的主体单位，与银行有[着密切的信用往来关系，银行信贷是其生产发展的重要资金来源之一，其生产经营活动状况的好坏，行为的规范与否，直接关系到银行信贷资金使用好坏和效益高低。这就要求银行对企业的经营活动。经营成果。获利能力、偿债能力等给予科学的评价，以确定信贷资产损失的不确定程度，最大限度地防范贷款风险。

现阶段，随着国有银行向商业银的转化，对信贷资产的安全性、效益性的要求日高，资信评级对银行信贷的积极作用也将日趋明显。信用是社会经济发展的必然产物，是现代经济社会运行中必不可少的一环。维持和发展信用关系，是保护社会经济秩序的重要前提。资信评级即由专业的机构或部门按照一定的方法和程序在对企业进行全面了解、考察调研和分析的基础上，作出有关其信用行为的可靠性、安全性程度的评价，并以专用符号或简单的文字形式来表达的一种管理活动。

什么是信用评级 发布时间：2010/4/6

信用评级又称资信评级是一种社会中介服务，将为社会提供资信信息，或为单位自身提供决策参考。最初产生于20世纪初期的美国。1902年，穆迪公司的创始人 约翰·穆迪开始对当时发行的铁路债券进行评级。后来延伸到各种 金融产品及各种评估对象。由于信用评级的对象和要求有所不同，因而信用评级的内容和方法也有较大区别。我们研究资信的分类，就是为了对不同的信用评级项目探讨不同的信用评级标准和方法。

关于信用评级的概念，至目前为止没有统一说法，但内涵大致相同，安博尔·中诚信认为，主要包括三方面：

首先，信用评级的根本目的在于揭示受评对象违约风险的大小，而不是其他类型的投资风险，如利率风险、通货膨胀风险、再投资风险及外汇风险等等。

其次，信用评级所评价的目标是经济主体按合同约定如期履行债务或其他义务的能力和意愿，而不是企业本身的价值或业绩。

第三，信用评级是独立的第三方利用其自身的技术优势和专业经验，就各经济主体和金融工具的信用风险大小所发表的一种专家意见，它不能代替资本市场投资者本身做出投资选择。

需要指出的是：信用评级不同于股票推荐。前者是基于资本市场中债务人违约风险作出的，评价债务人能否及时偿付利息和本金，但不对股价本身作出评论；后者是根据每股盈利（EPS）及市盈率（PE）作出的，往往对股价本身的走向作出判断。前者针对债权人，后者针对股份持有人。

一、双评认定

双评认定又称“双评企业评估认定”是中国中小企业协会信用管理中心对企业商务信用和国际SGS现场审核的评估，不仅从企业的商务信用行为作第三方评价外，也对企业经营实力、贸易资格、产品质量管理等能力现场审查，最终出具可靠有效的第三方评估报告。

双评认定：

1.信用管理中心根据商务部企业行业信用等级评价标准和《中国中小企业协会信用管理中心信用评级标准》，对申报材料进行评估认定。

2.SGS现场评估的主要内容是企业的基本情况、运营能力、贸易能力和管理能力。通过SGS现场审核，将出具现场审核报告评估认定。

评级机构绍介：

中国中小企业协会信用管理中心是国内唯一一家由国家商务部授权第三方信用服务机构，属中国中小企业协会直属部门，接受国家发展和改革委员会及民政部的监督和指导。

SGS通标标准技术服务有限公司-全球最大的检验认证机构,在全球140多个国家中企业获得信任认可。

1.适用对象

以国内外贸易企业为主要客户对象，帮助有进出口需求的企业获得国际上的认可，增加交易对象的信任感，促进交易。

2.核心价值

核心价值：帮助企业走向全球，快速与国际接轨。

双评认可：

（1）信用获评，国家级信用认可

（2）现场审核，全球企业认可

二、企业行业信用等级评价

由商务部信用工作办公室、国资委行业协会联系办公室联合发起，授权给国家一级行业协会，覆盖了国民经济的重要领域。行业信用评价工作提升了企业的诚信意识和信用管理水平以及商会协会服务会员的能力，试点工作达到了预期目的。

为下一步全面开展此项工作积累了丰富经验。为推动行业信用评价工作深入开展，商务部信用办和国资委协会办将对行业信用评价工作加强监督指导，同时加强对评价结果的宣传推广。

（一）建立正式备案制度。为加强对行业信用评价工作的监督管理，将在商会协会评价开始前及评价结束后，通过正式备案的方式，了解商会协会工作进展，确保评价工作的正确方向。

（二）加强监督检查。将委托中介机构对商会协会的评价结果及参与评价的第三方中介机构工作情况进行抽查，评估商会协会和第三方中介机构的工作水平，确保评价的真实、准确。对工作开展不力的协会，将取消其参与资格；进一步发挥商务部12312举报投诉服务网络功能，面向社会畅通投诉举报渠道，充分发挥其对商会协会及企业的监督作用。

（三）加大宣传推广力度。在开展全国诚信宣传教育和其他相关活动中，对行业信用评价工作进行广泛宣传，提高信用良好企业的社会知名度；在“中国反商业欺诈网（中国市场秩序网）”、《中国商务年鉴》发布信用评价结果；专门印制《行业信用评价A级以上企业名录》，向驻外经商机构、驻华使领馆、相关部门及金融机构推荐优秀企业。要推动政府有关部门和金融机构，在履行行业管理和监管职能及开展其他业务活动时，参考、认可评价结果，给信用良好的企业以优惠和便利。要引导商会协会建立交易数据交换系统，整合、利用上下游交易对象的信用信息，为会员企业提供信用信息服务，帮助他们有效防范信用风险。

三、现场审核

随着全球经济一体化的加剧和互联网及电子设备的迅速普及，无论是B2B还是B2C平台，买卖双方不谋面的交易形式越来越普遍。由此衍生出来的诚信问题，受到广大买家和消费者的高度重视。而中小型企业由于其自身品牌及曝光率的局限性，更加迫切希望能够获得对方的快速信任。

为此，中国中小企业协会携手SGS推出“现场审核服务”，共同打造可信可靠的中国供应商群体和品牌。由SGS审核员到企业做现场信息的采集，确认审核需要并做相关能力的系统确认。SGS审核涵盖的范围包括：“管理能力”、“运营能力”、“贸易能力”。审核结束，将出具受国内外买家高度认可的权威SGS审核报告。

四、商贸国际信用评级

商贸国际信用评级，是由中国中小企业协会信用管理中心发起，联合全球最大的检验认证机构SGS，将信用审核和SGS现场审核相结合，对企业的经营能力、贸易能力和管理能力做客观、真实的评估，使企业在国内外的贸易市场中快速获得认可，缩短信任距离，缩短沟通的距离，缩短成交距离。

商贸国际信用评级采用双评认定（又称“双评企业评估认定”）评估方法，该技术由中国中小企业协会信用管理中心对企业的商务信用情况评估和国际SGS现场审核的企业能力评估，不仅从企业的商务信用行为作第三方评价外，也对企业经营实力、贸易资格、产品质量管理等能力现场审查，最终出具可靠有效的第三方评估报告。

核心价值：帮助中国企业走向全球，快速与国际接轨。

(一)、机构介绍：

中国中小企业协会信用管理中心：

根据商务部信用工作办公室和国务院国资委行业协会联系办公室联合下发文件《关于公布第四批行业信用评价参与名单的通知》中国中小企业协会专项成立“中国中小企业协会信用管理中心”。为建设深圳市重大信用项目“电子商务信用之都”，于2010年落户深圳南山科技园，并由协会控股注册深圳市中企信星电子商务有限公司，发起中国信星计划和企业商务信用评价，在全国范围内开展企业信用建设。同时，在各地方设立信用服务体系，为企业、网商和政府提供信用评价（评级）、信用认证、信用报告、标准研究建设等信用服务。我们也积极与国际接轨，学习国际信用建设模式，推出全球认可的信用服务，是中国最权威的第三方信用服务机构之一。

全球认可信用服务，是我国最权威的第三方信用服务机构——中国中小企业协会信用管理中心联合国际知名检测机构推出的面向国内诚信企业的专项服务，通过信用评估和现场审核相结合的双评认定，帮助企业提升竞争优势，以诚信赢得国际市场的认可。

SGS国际通标技术有限公司：

SGS是全球领先的检验、鉴定、测试和认证机构，是公认的质量和诚信的基准。SGS通标标准技术服务有限公司是SGS集团和隶属于原国家质量技术监督局的中国标准技术开发公司共同于1991年成立，经过20多年的发展，在全国已建成了60多个分支机构和100多间实验室，拥有13,000多名训练有素的专业人员。SGS集团在世界各地共有80,000多名员工，分布在1,650多个分支机构和实验室，构成了全球性的服务网络。

(二)、服务对象

以国内外贸易企业为主要客户对象，帮助有进出口需求的企业通过信用评估快速获得国际上的认可，增加交易对象的信任感和促进交易。

(三)、价值

1.全球认可：

（1）中国顶级信用认可

（2）国际SGS现场能力审核，全球企业认可

2.荣誉品牌：

（1）成为国家A级信用企业示范单位

（2）国际SGS贸易能力合格示范单位

3.实力能力证明：

（1）信用评估

（2）贸易能力评估

（3）管理能力（QMS）评估

（4）运营能力评估

（四）、全球贸易信用证明

以企业信用和能力评估为基点，在全球140多个国家中企业获得信任认可，缩短国内和国际贸易的距离。在国际合作与贸易时，可出示的企业国家级信用证明；网站贴置安信保信用标识，对外公示其信用评估结果，直接反映该企业信任度，提高商务效果价值。由国际SGS机构现场审核，认可国家达140多个。提升企业的国际认可度，帮助企业在国际市场上赢得竞争优势。

五、征信 征信的涵义与作用

征信一词翻译成英文，即：CreditChecking或Credit

Investigation，其具体涵义是征求他人或自身的信用或验证信用，海外华人从业者习惯性地将资信调查工作称为征信，它也是对信用管理行业的一种狭义而流行的称谓。从行业分工的角度看，征信对应着有关信息产品的收集、加工和生产，而不强调信用管理咨询或顾问服务。资信调查服务是信用风险管理服务中的一项最普遍、最基本的业务，它是专业服务机构（即通常意义的征信公司）代理客户对交易另一方的资历、信用等方面的情况进行调查和判断，为决策人选择贸易伙伴、签约、确定结算方式或者处理逾期帐款、经济纠纷等决策提供参考。

企业征信的作用主要体现为：

一是能够增强企业间信用信息的透明度，降低交易成本；

二是有利于建立企业信用的记录、监督和约束机制；

三是有助于为企业的交易和信用管理决策提供信息和评估支持；

四是为金融机构与企业间的合作提供资信信息方面的支持；

五是为整个国家社会信用体系的建立和完善奠定基础。

征信是专业化的、独立的第三方机构为个人或企业建立信用档案，依法采集、客观记录其信用信息，并依法对外提供信用信息服务的一种活动，它为专业化的授信机构提供了一个信用信息共享的平台。

征信记录了个人过去的信用行为，这些行为将影响个人未来的经济活动，这些行为体现在个人信用报告中，就是人们常说的“信用记录”。直到2012年以前，中国现行的法律体系中还没有一项法律法规为征信业务活动提供直接依据。国务院法制办曾经在2009年10月全文公布《征信管理条例(征求意见稿)》，就征信管理条例征求社会各界意见。

2012年12月26日，国务院总理温家宝主持召开国务院常务会议，会议审议通过《征信业管理条例（草案）》。会议指出，征信业是市场经济中提供信用信息服务的行业。征信服务可以为防范信用风险、保障交易安全创造条件，促进形成诚信者受益、失信者受惩戒的社会环境。我国征信业从无到有，逐步发展，作用日益显现，征信市场初具规模。《征信业管理条例（草案）》对采集、整理、保存、加工个人或企业信用信息、并向信息使用者提供的征信业务活动作了规范。草案规定由中国人民银行及其派出机构依法对征信业进行监督管理。草案对从事个人征信业务的征信机构规定了较为严格的市场准入条件和相应的审批程序，明确了征信机构采集、保存、提供信用信息的范围和行为规范，明确了信息主体的权利。

信用评级业的产生与发展

信用评级最早产生于美国。20世纪初，美国进入工业化带来经济迅速增长的时期，货运的增长带动铁路的需求，因而需要筹集大笔资金来建设铁路。由于大部分投资者缺乏可靠的金融信息，通过发行债券来融资难度很大。1890年，约翰·穆迪先生看到了这种情况，创办了穆迪评级公司，对发行铁路债券进行资信等级评级。

穆迪先生的评级在投资者中很受欢迎，该公司的评级范围越来越宽。面对巨大的投资者需求市场，又先后产生了一些评级公司。1923年标准普尔公司开始评级发行债券的等级，很快就进入对公共领域债务的评级。此后，信用评级在美国的发展大致经历了三个阶段：

第一阶段是从二十世纪30年代开始。第一次世界经济危机的爆发导致大批美国公司破产，债券倒债事件比比皆是，使公众认识到信用评级的重要性。值得一提的是，管理当局也看到这一点，他们确信信用评级能够为投资者提供保护性作用，并且开始做一些具体规定：利用评级机构为债券进行评级，并以评级结果作为投资的准则。从此，信用评级机构及信用评级业得以发展起来。但在以后经济相对平稳发展的一段时间里，这些信用评级机构和它们的评级业务并没有太大进展。

第二阶段是从二十世纪70年代开始。美国对越南战争升级，美国政府需要大量的社会福利开支，使债券市场受到高通货膨胀和高信用风险的双重影响，大量债券倒债，其中比较著名的就有“宾州中央铁路公司事件”，这在当时是美国金融史上最大的倒债。还有1975年“纽约市政府无力偿还短期债券事件”。债券市场已经开始认识到信用风险又一次到来了。但这一次信用风险与前一次有所不同，这次虽然有信用评级，但公众投资者还是受到损失。因为有一些评级机构为债券评级时都给最高级。通过这一次教训，人们开始有选择地利用信用评级机构及其评级结果。这次的经济波动给信用评级业带来了淘汰、整顿和发展的机会，进入了现代信用评级发展阶段。

第三阶段是从二十世纪80年代开始。以穆迪、标准普尔为代表的美国信用评级机构在坚持国内的信用评级事业的同时，利用各种机会开拓评级国际市场信用评级发展成为全球性的现象，评级范围由债券扩展到财务担保、共同基金、商业票据等领域。穆迪、标准普尔现已成为全球性评级机构，世界上很多国家的债务发行者利用这两大评级机构的评级结果在世界范围内发行债务。

信用评级影响力要靠诚信积累 发布时间：2011/9/13

标准普尔调降美国主权信用评级，使信用评级的影响力、公信力等问题重新引起广泛关注，同时带出了我国信用评级业如何发展的问题。

信用评级业发展是建立社会信用体系的重要环节。我国信用评级业近年来的迅速发展，正是在国家加快社会信用体系建设的大背景下实现的。目前，一些信用评级机构已崭露头角，但也只是在本土同行中处于相对领先地位，市场认可度尚待提升。

市场对信用评级的认可，取决于以诚信为核心的评级机构“声誉资本”，而“声誉资本”的积累非一日之功。国际信用评级市场上，标准普尔、惠誉和穆迪这三大机构之所以能够长期把持话语权，与其“百年老店”的“先行优势”密不可分。这种“先行优势”绝非简单的时间积累，更重要的是企业公信力建设，是他们的评级结果“一贯可信”的良好声誉。这种积累不仅使他们获得了垄断性的市场地位，甚至连其评级体系也被广泛认可，成为行业标准。

然而，市场不相信永远的权威。此次美国主权信用评级**过后，人们发现，尽管三大机构的地位一时还难以撼动，但人们对信用评级业发展已产生了新的认识，而且矛头直指现有信用评级运营模式导致的评级公信力问题。

现有的信用评级运营模式缺陷主要表现为两点：一是评级费用由被评者支付，评级活动易被利益捆绑；二是“黑箱操作”，评级过程不公开。这两点使评级结果的公信力大打折扣。与此相伴随的是，为争夺业务，一些评级机构无序竞争，在征信活动中“偷工减料”、迎合客户“期望”等，也影响了评级质量和行业健康发展。

我国信用评级业起步晚，“声誉资本”不足是影响发展的“短板”。在国际信用评级业发展面临变革之际，国内信用评级机构应树立机遇意识和紧迫感，坚持以诚信安身立命，同时大胆改革创新，夯实信用评级公信力的体制机制基础，通过坚持不懈的努力积累“声誉资本”，逐步增强影响力。有关部门则应加强监管，规范市场秩序，建立信用评级重大失真的惩戒机制，确保评级结果真实可靠。

企业信用评级的必要性 发布时间：2011/9/7

企业信用 企业信用评级

评级是指信用评级机构对工商企业、制造业企业和流通企业、建筑安装房地产开发与旅游企业、金融企业等进行信用评级。企业主体信用分析的主要内容包括：产业、企业素质、经营管理、财务状况和偿债能力等方面。在企业信用评级中，比较重视企业素质，特别是企业素质中的企业综合情况评级，包括对企业领导群体的素质的评级，企业经营管理能力的评级，以及企业竞争能力的评级。

目前，由于投资者与经营者之间存在着信息不对称，因此会形成两个问题：第一是逆向选择；第二是道德风险。解决这两个问题的一个有效办法就是信用评级。信用评级不但为资金供需双方的信息缺口开辟通道，使资本市场不至于收敛于因信息不对称而无法发挥资金中介的功能，使资金需求者能取得所需资金从事其各项生产经营活动，使资金供给者的投资拥有适合其风险偏好的标的，也使金融机构的管理效率得到提高，从而增强了资本市场的整体效率。然而，信用评级是否合理，评级结果是否准确，很大程度上取决于评级方法的科学性。

信用评级要追求公信 发布时间：2011/9/2 字号： [大] [中] [小] ‖ 阅读(945)‖ 评论(0)‖ 收藏 ‖ 打印 ‖ 推荐 ‖ 纠错 ‖ 关闭

最近，与信用评级有关的新闻不少——标准普尔宣布下调美国长期主权债务评级，美国国债首次丧失3A评级，引发国际金融市场动荡；铁道部获得大公国际3A评级，高出中国国家信用，引发舆论关注；此前，穆迪发布中国债务报告，对中国地方融资平台贷款作出了负面评价，遭到“唱空中国”的质疑。

信用评级是一项非常专业化的工作，尽管公众可以对评级机构进行质疑，但评级机构自有其内部的一套系统，往往也能自圆其说，非业内人士未必能拿出更有力的反驳理由。甚至信用评级本身也是见仁见智的，并非只有一个答案。不过，笔者觉得，还有一些基本的判断，可能对所有的信用评级行为都是适用的。

其一，低评不一定是添乱，更不见得就是用心险恶。信用评级归根结底是一种经济行为，只有准确与不准确的判断，而不该有善意和恶意的揣测。7月初，穆迪发布中国债务报告，其对地方政府债得出比较负面的结论，认为中国地方政府债务负担被低估，其中部分可能最终违约，并将影响中国银行(2.93,-0.01,-0.34%)业不良贷款率。对于这一报告，我国政府有关部门已凭借具体数据进行了反驳，现在看来，穆迪的报告也确实是有些多虑了。不过，对于这份报告，当时有评论者认为是“别有用心”、“唱空中国银行业”，并联想海外机构可以借此大肆沽空，从中渔利，等等，这是否也是多虑呢？一个月后，8月5日，标准普尔宣布将美国AAA级长期主权债务评级下调一级至AA＋，美国首次丧失AAA这一最高信用评级。莫非标普也在“唱空美国”？但标普可是一家美国公司啊！对于信用评级，评论者可以质疑其准确性，但还是不宜戴有色眼镜进行诛心之论。

其二，高评不一定是帮忙。不久前，铁道部获得大公国际AAA评级，高出中国国家信用。最近，媒体报道，大公国际一年之内给出156个“AAA”评级，其中不少是央企及地方政府融资平台公司债券，引发舆论质疑。尽管对于这两件事情，大公国际都给予了回应和澄清，但是，从舆论的反应来看，有时候评级太高也不是好事，特别是当这种高评级与公众感受不相符合的时候，它很难得到公众的认可，也难以得到市场的认可。例如，铁道部最近发行的90天超短期融资券，给出了5.55%的高利率，显著高于当前市场同期短融券的平均收益率，显示铁道部债券的高评级并未得到市场认可，其借债成本还是在上升。

其三，评级结论与众不同，不一定就是独具慧眼。评级机构追求的终极目标，不应是“独到的声音”，而应是公信力。在此次美国债务危机之际，大公国际率先将美国政府信用等级从A+下调至A，理由是“美国政党之争的体制弊端表明美国难以从根本上治理国家主权债务危机，美国债权人利益安全缺乏政治经济制度保障”。而早在去年11月，大公国际已将美国本、外币国家信用等级由AA下调至A+。不久前，大公国际负责人在接受央视记者采访时曾判断，“在提高债务上限的决议通过后，三大评级机构不会作出下调美国国债评级的决定，因为他们要维护美国的根本利益，这是他们的立场所决定的”。然而此后不久，标普就下调了美国国债评级。

应该看到，市场对信用评级的认可，取决于以诚信为核心的评级机构“声誉资本”，在当前国际信用评级市场上，标准普尔、惠誉和穆迪这三大机构之所以能够长期把持话语权，“声誉资本”的积累非一日之功。大公国际作为中国的评级机构，正努力在国际评级市场上赢得话语权，这是好事，不过，笔者认为，要想赢得更多话语权，重要的不是发出“不同的声音”，而应是发出“准确的声音”、“有公信力的声音”。

赢得话语权，要敢于批评，也要敢于接受批评。批评与自我批评是我们的光荣传统，这一传统不仅适用于内部，也应适用于外部。对于外国信用评级机构的负面评价，我们应秉持有则改之、无则加勉的态度，不能将赞美还是批评作为划分友好还是敌对的标准。同时，本土信用评级机构也要敢于批评，特别是敢于在事实的基础上对本土机构作出负面评价。

赢得话语权，要坚持说真话，说真话有时候就会不那么好听，但是对经济长远发展有利，信用评级不说真话，也就失去了评级的意义。我们需要说真话的评级机构，不需要一味说好话的评级机构。我国信用评级业起步晚，“声誉资本”不足是影响发展的“短板”；另一方面，这也是我们奋力赶超的资本。在国际信用评级业发展面临变革之际，国内信用评级机构应坚持以诚信安身立命，夯实信用评级公信力的体制机制基础，通过坚持不懈的努力积累“声誉资本”，逐步增强影响力，这才是赢得话语权的正确途径。

出口企业如何审核信用证 发布时间：2011/8/18

信用证收汇属于银行信用，对信用证受益人（出口企业）而言，出口收汇相对安全，但是，信用证收汇仍然是有风险的，而风险就隐藏在信用证中。

审核信用证就是审核：1．信用证是否符合国际贸易惯例；2.信用证条款是否符合合同规定；3.发现合同缺陷，加以弥补。为了规避信用证收汇风险，作为信用证受益人的出口企业应全面、完整地审核信用证。

一、审核信用证的真实性

信用证通知行承担鉴定信用证真实性的责任，但出口方必须审核信用证的真实性。按照国际商会【跟单信用证统一惯例】500号出版物（以下简称UCP500）第七条规定的通知行的责任为：

a．信用证可经由另一银行（“通知行”）通知受益人，通知行毋须承担责任。但如该行决定通知信用证，则应合理谨慎地审核通知信用证的表面真实生。如果该行选择了不通知信用证，它必须不延迟地将其决定告知通知行。

b．如果通知行不能够确定该证的表面真实性,它必须不延误地通知来证行，说明它不能够确定该证的真实性；如果通知行决定把该信用证通知受益人，它必须对受益人说明它不能确定该证的真实性。

在实际工作中，银行在通知信用证时，一般都附有“信用证通知函件”，描述信用证的主要内容，并明确说明该信用证是否真实。如果信用证通知行不能确定信用证的真实性，他就会明确向受益人说明他不能确认信用证的真实性，在通知函上注明“信用证密押、印鉴待核，仅供参考”，并／或在信用证上直接签章“密押、印鉴待核，仅供参考” 等类似表示。因此，出口商审该信用证的第一项内容就应该是：审核通知行对信用证真实性的批注。对密押、印鉴不符的信用证，在收到通知行对信用证的’密押相符证实’书面通知之前，不应按信用证的要求盲目行动，因此，任何银行都是不会接受未经银行确认真实性的信用证的，也不会议付这类信用证项下的单据。在实际操作中，因信用证密押不符而出现不能议付单据的情况虽不多见，但是，为了安全收汇，这项工作是不能省略的，出口方必须审核通知行对信用证真实性的提示说明。检查信用证通知行对信用证押符的批注。确认信用证的真实性。

二、审核信用证使用的安全性

1．信用证的使用受生效条款的限制

若信用证上附有“保留”或“限制性” 条款，如信用证规定要等进口许可证签发后、国家批准后，信用证才生效等类似条款的信用证，属于未生效信用证。在某种程度上说，未生效信用证的开出，仅是可能的信用证，是不能使用的，要等到开证行发出生效通知后，信用证才从可能变为真实，信用证才可安全使用，因此，在信用证生效前，出口方不应就信用证条款有什么实质性的举动，必须要等信用证正式生效，避免因信用证不生效而遭受不必要的损失。

2．审核信用证的必须：可撤消信用证／不可撤销信用证

不可撤销信用证为受益人提供了可靠的付款保证，使用不可撤销信用证有利于受益人的安全结汇。在信用证有效期内，没有信用证各有关方面的同意，开证行不得擅自修改或撤销信用证；而可撤销信用证，开证行有权随时撤销或修改，使用可撤销信用证是否显示了“可撤销”字样，若信用证没有显示“信用证可撤销”，就能肯定信用证是“不可撤销信用证”。UCP500第六条规定：“信用证应清楚表明其是可撤销的或是不可撤销的，如无该项表示，信用证应示作是不可撤销的”，这说明只要信用证表明“不可撤销”，或者没有表明“可撤销”，受益人就可以确定信用证是不可撤销的。在一般进出口贸易中，使用不可撤销信用证，可撤销信用证很少出现，但审核信用证可否撤销是必不可少的工作程序，为了安全收汇，必须审核信用证可否撤销。

3．审核信用证开证行的资信

开证行的资信好坏，直接关系到信用证使用的安全性。按照UCP500的规定，开证行开出信用证后，就承担了该证第一付款人的责任，资信的开证行开出的信用证难以为其他银行接受，受益人要想使用信用证融资，就会比较困难；如果开证银行对已经议付的单据百般挑剔，拒绝付款，就可能导致议付行向受益人追索议付款项；更有甚者，假如开证行在开出信用证后倒闭了，信用证失去信用证付款的责任承担者，受益人的收汇彻底失去保证。信用证收汇面临着来自开证行的多方面风险, 资信不好的银行开出的条款再好的信用证，其收汇风险都是比较大的。

当然，在实务中，银行风险并不经常出现，但受益人在收到信用证后，也不应放弃对开证行资信的审核，特别是新客户通过我们不熟悉的银行开来的金融比较大的信用证。如果信用证开证行的资信差，受益人就应要求进口方对信用证加上保兑，由经资信好的银行（最好是位于第三国的知名银行）加上保兑。经保兑行保兑信用证，可以规避信用证开证行资信不好的风险，收汇有了保兑行的保证，相对比较安全，出口人需要融资时，也比较容易办到。

三、全面审核信用证

全面审核信用证是审核信用证的中心工作、重点工作，全面审核信用证就是：1．根据合同条款来全面审核信用证条款。按照合同上的签约人、商品描述、价格条款、支付条款、装运条款、保险条款、合同金额、商检、仲裁等全部内容，全面仔细地审核信用证的受益人名称、品名、价格、货币、金额、包装、运输方式、装运路线、装期、效期、交单期、信用证到期地点、保险险别、投保加成等详细具体规定的信用证条款，把合同条款与信用证条款-一对应起来审核，逐条检查信用证条款是否符合合同条款的规定，发现信用证规定有不符合合同的规定，一定要与进口方联系。如果信用证条款与合同条款不一致，但不会给出口方带来不利，可要求进口方书面确认修改合同条款即可；如果信用证条款与合同条款不一致，会对出口方产生不利影响，出口方应该要求进口方按照合同条款对信用证条款进行修改。2．根据信用证知识来审核合同，检查合同条款是否有缺陷，为顺利执行合同条款把好最后的关口。如果发现合同条款有缺陷，此时，可利用最后的修补机会，对不利于顺利履约、不利于我方顺利取得相应的单据结汇的信用证条款，即使该信用证条款与合同条款一致，也应与进口方协商，要求修改合同、修改信用证，在货物装运前，解决问题，以保证安全结汇。

四、着重审核信用证软条款

信用证是一项独立的约定，一般说来，受益人按照信用证规定要求去执行，就应取得相应的单据，议付结汇。但是，有的信用证在开出之时就被设置了条款陷阱，就是常说的“软条款”。信用证软条款是比校常见的信用证风险，它限制了出口方对信用证操作的主动权，出口人在履约操作过程中，很难获得或者根本就不能获得符合信用证规定的单据，威胁到信用证收汇的安全。软条款的表现形式多种多样，如：执行信用证的主动权被进口方掌握，装船需要进口方的指示；结汇单据依赖进口方提供；收取货款的需要进口方同意；信用证条款与要求不配套，单据条款与操作条款不衔接，相关规定自相矛盾；┅┅如果接受信用证软条款，出口企业必然承担相应的收汇风险，当然，也不是说、所有的信用证软条款都必定要求修改，出口企业可根据市场、客户资信、产品、运输及软条款的具体要求等实际情况，区别对待不同条件下的软条款。对确实需要修改的信用证软条款，应与客户协商，要求修改信用证，在收到相关信用证修改前，出口方应谨慎行事。

五、完整审核信用证完整审核信用证，是加强对信用证表面出现的条款的审核，对信用证上任何位置出现的条款都应该仔细，不应疏漏，留下盲区。

特别要注意信开信用证，有的开证银行在信开信用证的空白处、边缘处、背面等处加注内容、甚至独立的条款，因此出口方审核信用证必须完整，不能遗漏任何内容。

审核信用证是一项技术性相当强的工作，出口方在审核信用证时，应根据合同条款，综合运用进出口业务知识和信用证知识，对信用证进行全面、完整、仔细、认真的审核，规避信用证风险，为安全及时结汇打下坚实的基础，当然，在进出口业务中，真正要做到安全收汇，规避信用证风险仅仅是一个方面，最重要的还是要与有信用的进口商进行贸易往来。

如何建立科学的评级指标体系 发布时间：2011/7/31

如何建立科学的评级指标体系

无论是证券评级，还是企业评级，亦或特定信用关系评价，其依据都是一整套评级制度，包括评级对象、评级内容、评级的方法、手段与程序，评级的指标体系与信用级别设置等。其中评级的指标体系是整个评级制度的灵魂，直接关系到信用评级工作的严肃性、权威性、科学性，直接影响信用评级活动的生命力。搞好评级指标体系，是保证评级结果的关键问题之一。

指标体系的设置必须有针对性和科学性，必须富有系统性、全面性。对不同的受评对象，其涉及的具体内容有很大差异，因此必须针对不同的对象设计不同的指标。另外，评级内容应尽可能多的考察影响受评企业的因素，把每一因素按影响程度区别开来，使其在指标体系中权重不同，做到既全面、系统，又有一定科学性。

科学指标体系的设置应当借鉴国际惯例做法，并结合中国的具体国情。由于国际优秀的评级机构有上百年的历史，他们通过多年的评级活动，摸索出了一套较为科学的评级指标体系，我们可以引用他们的指标评级的体系，主要是美国和日本的经验与做法。但是，与国外相比，中国的企业所有制和财务体制不同，会计核算制度亦不一致，这就必须根据中国具体的情况，对国外的指标体系进行修正和改造，科学地设计评级指标体系，恰如其分地评价受评对象。

企业信用的价值 发布时间：2011/1/24

（一）企业信用状况的好坏，影响到企业所在地区的信用环境，进而影响该地区的经济发展从我国近几年的情况看，一个地区的信用环境好坏，已经对该地区的经济发展产生了重要影响，如全国一些地区的企业债（主要是短期债券）兑付困难、企业逃废银行债务现象严重、三角债多、上市公司披露虚假信息等，已对该地区企业以后的直接融资和间接融资造成了恶劣影响，从而对地区经济发展带来了不利影响。

目前我国信用风险的防范和承担机制不合理，特别是在考虑到社会稳定的前提下，企业因信用风险而导致的违约和损失往往由政府承担或出面解决。

一个地区的信用环境好坏，主要由该地区的企业信用状况决定。因此，当前各级政府十分重视区域信用体系建设，把提高企业信用意识，建立良好的信用环境，作为头等大事来抓。

（二）企业信用状况的好坏对企业生产经营活动的影响

从总体上看，各企业信用状况的好坏，对区域信用环境将产生影响，但最直接的后果是影响企业的生产经营活动。

1、对企业发行企业债券来说，信用等级低，将增加企业的发债成本，在我国债券主管部门严格控制发债企业兑付风险的情况下，信用等级低的企业，将很难获得发债额度。

2、对上市公司来说，由于主管部门实行“信用通道”管理，信用记录不良的上市公司，在增发新股、配股、发行可转债等方面将遇到更大困难。

3、对企业申请贷款、担保来说，信用等级低的企业，其贷款利率或担保费率将提高，或者要求比较苛刻的资产抵押、质押或第三者保证，甚至得不到贷款或担保。

4、对企业投标来说，信用等级低，将降低企业的竞争力。

5、对企业商业往来来说，企业的付款记录不好，供货商将要求提高现金结算的比例，从而增加企业的资金需求，增大企业的经营成本。

6、如果企业在有关部门看来信用记录不好，企业将被当作重点监控对象，从而增加企业的经营成本。如果企业的不良信用记录被主管部门公开披露，企业的经营环境将大大恶化。

7、如果严格执行企业破产法，企业不能按期还本付息（即企业信用等级为倒闭级），企业则面临破产的危险。

企业信用评级的主要障碍 发布时间：2010/10/13 字号： [大] [中] [小] ‖ 阅读(825)‖ 评论(0)‖ 收藏 ‖ 打印 ‖ 推荐 ‖ 纠错 ‖ 关闭

(一)企业信用评级 企业信用评级

尚未得到全社会的认可。目前中国经济正处于转型期，原有计划经济的观念和旧的习惯依然存在，有的还根深蒂固，一些人还停留于过去国家财政统配资金，不拿白不拿，甚至“赖债”、“逃债”得益的陈腐观念中。信用评级又起步较晚，近两三年来在部分省市开始，也还是处于“点”的状况。目前企业，也包括政府对信用评级不了解，或知之甚少，或存有种种偏见，尚处于十分艰难的推动阶段。

(二)法律依据不足。企业信用贫农国际行业管理与业务规则基本空白，法律责任条款也不完善。目前只有1999年9月发布的《中共中央关于国有企业改革和发展若干重大问题的决定》、《企业债券管理条例》，已经存在的中国人民银行《企业信用评级管理办法》等规章体制。中国人民银行的企业评级还停留在部门规章的层面上。贷款人的管理、评级过程及评级结果还未提出规范。信用评级的业务规则、从业人员的资质相应的法律责任等都都尚未纳入立法范围，理发层次较低，内容过于单薄，达不到强制性效果。

(三)信用评级的基本职能与社会“需求”存在差异，特别是市场推动之初矛盾尤均突出。信用评级是揭示市场风险的一种有效手段，其基本职能是通过综合考察分析受评经济组织的信用状况，揭示风险，公开发布，为社会提供公众信息，满足投资者和监管部门需求的中介服务，其评级结果和质量，也就是第一位的经营目标，是投资者和监管都门对评级结果的使用和信任，为其提供决策参考。目前的状况是受评企业对级别期望值很高，大有“没有AAA不罢休”之势。究其原因，一是受评企业的错误认识；二是存在客观原因：目前全国评级业务没有全面铺开，走正门的反而成了“低级别”，一旦进入招投标市场，没有“高级别”甭想入围，从而严重影响了企业的正常经营与发展。

(四)出介机构自身素质不高，尤其在“僧多粥少”的情况下，自律性更差，甚至提级压价，存在道德风险。

企业信用评级的基本特点 发布时间：2010/9/13

综合性

企业信用评级的内容比较广泛，它是对企业资信状况的一次全面评价，具有综合性的特点。通常企业是指依法设立的以营利为目的从事生产经营活动的独立核算的经济组织，不实行独立核算或未得到国家法律认可的社会经济组织，都不能称为企业。企业信用评级要对借款企业借款的合法性、安全性和营利性等作出判断，并要承担调查失误和评估失实的责任，必须对企业进行全面调查和综合分析，包括领导素质、经济实力、资金结构、履约情况、经营效益和发展前景等各方面因素。

时效性

证券评估通常是在发行前评估，叫做“一债一评”，或“一票一评”，目的是为投资人或债权人提供信息，要以证券有效期为准。而企业信用评级不同，在资信等级评出以后，一般有效期为两年，两年以后要重新评级，它具有一定的时效性。

复杂性

由于企业的性质不同，有工业企业、商业企业、外贸企业、建筑安装企业等等；不同的企业有着不同的行业特点和资金结构，信用评级的重点和要求都不相同，因而企业信用评级要比证券信用评级复杂得多。

信息性

企业信用评级将为国家宏观调控提供比较完整的有关企业资信状况的信息，由于信用评级内容全面，方法科学，而且评估人员多为专业人才，因而评估结论具有相当的权威性，不仅可以为贷款银行作为贷款依据，而且还可为各个方面的投资者提供资信信息，有助于对金融市场的宏观管理。

简洁性

信用评级以简洁的字母数字组合符号揭示企业的信用状况，是一种对企业进行价值判断的一种简明的工具。

可比性

篇8：山西省信用企业协会章程

(排名不分先后)

按照《商会协会行业信用建设工作指导意见》 (整规办发【2005】29号) 和《商务部信用工作办公室、国资委行业协会联系办公室关于行业信用评价工作有关事项的通知》 (商秩字【2009】7号) 的精神, 评选出中国交通企业管理协会第一批行业信用3A级企业, 并报商务部市场秩序司和国务院国有资产监督管理委员会行业协会联系办公室备案。