贷后管理操作细则

贷后管理操作细则（精选6篇）

篇1：贷后管理操作细则

阿拉善左旗农村合作银行 贷后管理操作细则

（试行）

二○一一年三月

第一章

总则

第一条 目的

为提高我行信贷资产质量，促进我行信贷业务持续、健康发展，规范信贷业务的贷后管理操作，根据中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、阿左旗农村合作银行有关规定，特制定本细则。

第二条 定义

本办法所称贷后管理是指信贷业务部门从贷款发放后到贷款结清阶段，对具体贷款的相关管理工作。具体包括但不限于贷款的贷后检查、信息维护及处理、风险分类、还款处理、催收保全、展期重整、押品管理、档案管理、损失类贷款核销等。

贷款发放部门从事贷后管理工作的信贷员和贷后管理人 2 员在本细则中统称信贷人员。

第三条 范围

本细则适用范围为全辖各级信贷业务部门。

本细则适用品种为除以存单、国债、保证金、银行承兑汇票等提供全额质押的低风险贷款外各项贷款业务。第四条 管理原则

一、分工管理原则

各贷款业务部门对本部发放贷款进行贷后管理，并对贷后管理进行监控、检查、督导、培训等组织工作。各业务部门应强化贷后组织管理、建立健全定期报告制度，全面分析掌握本部门贷后管理整体情况。

风险管理部门负责对本行信贷业务部门贷后管理的检查和督导，每半年至少实施一次对辖内部门、支行的现场检查。并根据辖内部门、支行需求开展业务指导和培训，加强 3 贷后管理队伍建设，提高贷后管理工作质量和效率。

二、差别管理原则

信贷人员要根据授信项目风险程度的不同，对借款人实施有差别的贷后管理措施。风险程度越高，贷后检查频率越高，风险控制措施越严格。

三、动态管理原则

信贷人员要根据客户风险状况变化程度，对贷后管理的频率、措施及考核的方式进行相应调整。

四、重点关注原则

对贷款金额超过50万元的大额贷款客户、一人多贷的客户、曾经有过不良记录的客户，应提高贷后检查的频率和关注度。

第二章

岗位设置与职责

第五条

部门职责

一、风险管理部职责

1、完善贷后管理组织架构，设立贷后管理专职管理岗位；

2、负责梳理、制定本行贷后管理的规章制度和实施细则；

3、负责对业务部门贷后管理的监控、检查和督导；

4、做好（汇总）各部门、支行贷后管理的数据统计、分析，全面评估全行贷后管理质量；

5、负责对本行的重点项目进行监控管理；

6、定期向总行管理层报告全辖贷后管理工作状况；

7、做好全辖贷后管理的培训工作；

8、做好贷后管理工作的后评价工作。

二、信贷业务部门职责

1、贯彻落实总行贷后管理的各项规章制度和实施细则，细化监管措施，履行贷后管理职责；

2、负责本部门贷后管理的监控、检查和督导；

3、负责本部门的重点项目监控管理；

4、做好贷后管理的数据统计、分析，全面评估贷后管理质量；

5、定期向总行风险管理部报告本部门贷后管理工作状况；

6、做好本部门贷后管理的培训和学习工作；

7、设立贷后管理人员岗位（可由部门总经理、支行行长或副总经理、副行长担任）。

第六条 岗位职责

信贷人员履行以下工作职责：

1、负责借款人的关系维护；

2、负责借款人、担保人、关联人员和关联单位的基本信息资料的收集，整理；

3、负责借款人、保证人财务报表的收集、核实；

4、负责借款人、保证人贷后管理期间信用评级和债务承担额的动态调整；

5、负责借款人资金使用和回流的跟踪、监控管理；

6、负责监控贷款项目自筹资金到位、工程施工进度等情况；

7、负责贷后过程管理日志、贷款台账和资金流向监控表等管理信息的创建、记录和维护；

8、负责对借款人、保证人经营、财务、行业等方面情况的贷后现场检查、分析和研究；

9、按照合作协议和授信条件监控开发商、经销商等合作方销售资金、结算资金、保证金情况；

10、负责贷款现场跟踪管理，定期形成贷后检查报告；

11、负责及时提交重大突发事件报告；

12、负责提出贷后管理策略和建议，并及时组织实施；

13、负责借款人风险分类信息的初分、更新和维护；

14、负责借款人还本付息、贷款条件变更、贷款结清等工作；

15、负责移交前不良贷款管理；

16、负责各类担保有效性和完整性的监控、维护。

17、负责借款人抵押物的核实与跟踪、监控管理； 贷后管理人员履行以下工作职责：

1、负责配合做好各类内查外审工作；

2、负责组织检查、督导本部门的贷后管理工作；

3、负责组织贷后管理的相关培训和学习工作。

第三章

贷后管理的工作方法和流程

贷后管理工作流程包括两方面：贷后管理岗位流程和贷后管理督导检查流程。第七条 岗位流程

一、贷后管理的启动

自借款合同正式生效、银行向借款人发放贷款起，信贷业务人员启动贷后管理工作。

二、依据信息监控，落实贷后策略

在贷后管理过程中，信贷业务人员完成信息收集、监控和分析，形成贷后策略，制定落实方案。资金投向监控信息通过资金流向监控表反映；跟踪监控信息通过贷后过程管理日志、贷款台账、贷后检查报告反映；重大突发事件监控信息通过重大突发事件报告反映。

三、贷款的日常管理

日常贷款管理包括信用评级、风险分类、还本付息、贷款条件变更等环节。贷后策略实施方案在日常贷款管理中予以落实。借款人按时归还贷款本息，贷款结清后，贷款人与借款人之间相应的权利和义务随之解除，贷后管理工作结束；借款人贷款本息逾期形成不良贷款时，信贷业务人员需及时进行催收或债务重组。对于形成损失的不良贷款按相关要求处置。

第八条 督导检查流程

督导检查指风险管理部门组织和检查辖内行信贷业务部 门贷后管理工作，发现问题，跟踪整改，并给予指导。

风险管理部门对辖内行督导检查的流程如下：

（一）确定检查方案

督导检查前须确定检查的对象、范围、重点、时间等。

（二）实施现场督导检查

采取抽查方式对信贷业务部门的借款人、贷款及担保等有关资料予以现场查阅、面谈、实地调查等，核查其贷后管理质量及履行职责情况。

（三）发现问题

通过现场督导检查发现被查部门贷后管理工作中的不足。

（四）确认问题

向被查部门反馈检查中发现的问题，听取被查行意见，综合有关情况，进行确认。

（五）形成督导检查报告

根据检查情况撰写现场督导检查报告。

（六）通知整改

根据被查部门在贷后管理中存在的问题，提出整改要求，并督促其限期整改。

（七）信贷业务部门落实整改

被查部门对检查部门提出的整改要求，及时落实，并将整改结果上报风险管理部。

（八）跟踪整改

风险管理部通过现场督导检查或非现场督导检查跟踪被查行整改情况。

第四章

贷后管理内容--借款人管理

第九条 信息管理

一、基本信息管理

（一）借款人公共信息

信贷人员应重点关注借款人注册信息、收入信息、履约信息、行业信息、财务信息、经营信息等方面的变化，及时收集变化信息资料并进行整理分析。信贷人员应及时向借款人索要财务报表，至少包括借款人的季度报表和报表；原则上，应要求借款人提供经我行认可的会计师事务所审计的完整审计报告。特殊情况不能提供外部审计报告的，借款人应提供书面情况说明。

（二）贷后管理信息

贷后管理信息主要包括贷款发放信息、贷后检查信息 等。信贷人员应及时在贷款台账、贷后过程管理日志、资金流向监控表中进行记录、更新和分析。

1、贷款台账记录

在贷款发放当日，信贷人员应在贷款台账中记录贷款发放的完整信息；借款人发生的还贷、展期或利率调整等情况也应在当日更新。

2、贷后过程管理日志记录

贷后过程管理日志是贷后管理日常行为的记载，是对贷款相关变化情况的反映。信贷人员完成现场检查、数据分析或资料收集工作后，应记录有价值信息，包括：收入变动、人事变动、经营策略、管理及市场变化等，作为判断借款人经营管理状况的依据，进行定期综合分析。

3、资金流向监控表记录

对法人客户应通过资金流向监控表记录其资金运用情况。信贷人员应结合用款记录和其他信息，对借款人的上下游客户和主营业务进行分析，研究、监控借款人资金使用是否合理和正常。第十条 管理内容

信贷人员通过定期或不定期调查借款人、市场、行业、宏观政策等内容，及时对借款人收入状况、生产经营、内部管理和财务状况、资信状况等情况进行全面分析、评估。信贷人员应加大现场检查力度，以获取第一手资料。关注内容主要有以下方面：收入状况、经营风险、管理状况、财务状况、行业风险、银行往来。第十一条 信用评级更新与调整

贷款发放后，信贷人员应在新的会计按照风险管理要求及时完成企业法人客户信用评级的更新。同时，信贷人员还应负责法人借款人和保证人信用评级的动态调整，当企业经营、市场、信誉等发生重大变化时，应及时按要求完成信用评级的动态调整、上报工作。

第五章

贷后管理内容—贷款管理

贷款管理包括贷款项目监控、日常管理和不良贷款管理 13 等内容，其中贷款项目监控包括流动资金贷款监控、固定资产贷款监控、个人贷款监控和其他管理监控要求；日常管理包括风险分类、还本付息、贷款条件变更和贷款结清。不良贷款管理包括催收和债务重组。第十二条 贷款项目监控

一、流动资金贷款监控

信贷人员要密切跟踪借款人的流动资金贷款在各环节的使用和周转。流动资金款发放15日内，信贷人员应对借款人进行首次跟踪检查。具体可通过对借款人在我行结算账户资金使用和回流进行监控。对于监控客户范围、授信风险程度、具体监控方式、监控金额等内容，由各部门根据本部门实际情况自行确定并制定相应监控要求。

（一）资金使用的监控方式

信贷人员要监控借款人资金的使用，防止贷款资金挪用。对于贷款资金他行同户名划转，信贷人员应及时了解、掌握相关情况。信贷部门可根据不同借款人的实际风险程度选择实施资金使用监控方式，包括事前监控和事后监控，并在实施贷后管理前予以明确。资金流向事前监控是指借款人在使用我行结算账户资金前，信贷人员审查其用途的管理方法。资金流向事后监控是指借款人在使用我行结算账户资金后，信贷人员跟踪监控其用途的管理方法。

（二）资金使用的监控要求

1、事后监控

事后监控中，信贷人员在借款人用款后，每月到柜台操作部门、借款人处抽查用款凭证，或有效利用我行业务系统资源，了解借款人前10笔最大划付金额的实际用款情况。信贷人员要将抽查样本信息在资金流向监控表中逐笔反映，得出抽查结论并上报部门领导；如存在资金挪用等严重问题，应按重大突发事件报告要求予以反映。

2、事前监控

（1）建立用款签字审核制度，审核借款人的资金使用。根据借款人实际情况分别确定信贷员、部门负责人和分管行长的签字权限，经审核同意后办理用款。

（2）使用资金流向监控表，详细记载用款审核信息。在同意借款人用款后，信贷人员要及时记录借款人资金使用情况；借款人如有用款计划、用款合同等凭据，可作为资金流向监控表的附件留存。

（3）信贷人员审查的方法和管理措施。通过监控，信贷人员要对借款人的上游客户和关联客户有较全面的了解和认识，摸清借款人资金使用的渠道、方式。在审查单笔用款时，综合考虑合同约定的具体用途及生产经营的需要等因素，核实需求与实际是否相符，做出贷款使用是否合理的判断，防止贷款挪用。

信贷人员一旦发现借款人有挪用情况发生，应启动重大突发事件报告及时向上级报告。同时要求借款人限期纠正，并在纠正前可按合同约定采取收取违约金、暂停提款、取消剩余用款额度等措施。

为达到监控目的，应根据实际情况加强对所监控客户的 支票管理，避免产生管理漏洞。

（三）网上银行资金监控

在网上银行系统具备条件的前提下，信贷人员可利用网上银行资源做好使用网上银行产品的借款人的贷后管理工作，监控、跟踪借款人对外收、付款数据情况并进行分析。信贷部门应与电子银行部门、柜台操作部门共同配合做好网上银行资金汇划业务的监控工作。

（四）资金回流的监控

信贷人员应了解借款人销售网络，资金管理方式等信息，以便了解借款人现金流产生的主渠道及财务控制方式。对于我行贷款形成的现金流应要求借款人全部回流到在我行开立的结算账户上，如借款人在多家金融机构融资，应督促借款人按贷款比率（我行贷款占借款人全部金融机构的贷款比率）在我行叙作存款和结算业务。回流资金原则上应偿还我行贷款，如回流后需再次使用，信贷人员须严密监控其流向，以确保贷款资金的安全。

信贷人员可视借款人实际情况按贷后检查的规定频度 收集资金回流信息（如所有开户行的银行对账单等），了解借款人在我行及各家金融机构的存款结算实际情况；可通过查阅借款人的银行存款日记账等方法核实账、表（当期财务报表的货币资金余额）是否一致，保证借款人按承诺的存贷比率回流资金。

（五）集团客户资金监控

信贷人员应关注集团客户的资金流向和使用情况，防止贷款挪用。针对集团客户存在的关联交易隐蔽、融资主体多元、资金集中管理等特征，落实集团客户资金监控工作，防止资金在集团内部不同项目、不同成员之间随意流动。

（六）借款人异地资金管理

异地资金管理指对借款人的贷款账户和结算账户不在我行同一机构情况下的资金监控。对于借款人的异地资金监控，贷款行可授权结算账户所在行信贷部门（或机构）行使资金管理职责，并以资金监管协议的形式约定资金监控方式等内容。原则上，结算账户所在行每年不少于2次向贷款行反馈监管信息。对重大突发事件，结算账户所在行有义务按 要求及时反馈。

对于异地资金的管理，贷款行担负主要贷后管理职责，结算账户所在行负责授权范围内的资金使用监控、信息反馈等职责。

（七）应关注的问题和风险点

1、及时检查资金管理方式是否符合借款人实际情况，是否需要调整；

2、借款人是否按贷款用途使用贷款，有无挪用贷款的情况发生；

3、借款人购、产、销的资金占用是否合理，资金利用效率是否降低；

4、借款人资金回流是否与生产经营一致，现金回流是否充足；

5、我行贷款形成的现金流是否回流到我行，存款、结算比率是否达到贷款比率；

6、贷款资金经购、产、销环节周转回流后，是否用于归还我行贷款，有无挪用贷款的情况发生。

二、固定资产贷款监控

（一）项目建设阶段管理

对于固定资产贷款建设期资金使用管理，信贷人员原则上须建立专用资金账户，实施专户管理，我行贷款应进入专用账户并与日常结算账户分开，实施专项管理，专款专用，严格监控贷款资金的使用。专户管理原则上须采取事前监控方式，建立用款签字审批制度（审批标准如前），逐笔审核资金使用，杜绝贷款资金挪用。对特殊情况不能开立专户进行事前监控的，应由本级公司业务部门分管总经理（支行行长）审批同意，并确定相应适当的事前监控方式。

贷款资金使用审查应以借款合同约定的贷款用途、项目的固定资产投资估算表中确定的建设内容为依据，与借款人提供的用款计划、用款合同相比较，确定借款人用款计划与实际采购的一致性；同时信贷人员应对项目施工的工程进度予以密切监控，确定借款人用款的合理性，并在授权范围内签署是否同意用款的意见。要做好固定资产贷款资金使用的 20 管理，还应强化以下重要环节的管理工作：

1、自筹资金到位管理

自筹资金是项目建设资金的重要组成部分，其能否按期、足额到位，不仅关系到项目能否如期完工，也关系到我行资金的安全。

按我行批复要求在贷款发放后借款人的自筹资金逐步到位的情况下，信贷人员首先应对自筹资金的来源渠道和资金到位进展予以密切关注。逐步到位的自筹资金可能因为外部因素变化引起到位时间、金额和对象变化。当自筹资金不能按时、足额到位时，信贷人员应按重大突发事件报告制的要求实施监控，分析变化因素对项目的影响程度，拟定监控措施和解决方案并逐级上报。

按我行批复要求在贷款发放时借款人的自筹资金已足额到位的情况下，其自筹资金使用应纳入信贷人员的管理范围，信贷人员应督促借款人将自筹资金全部投入项目建设中，防止自筹资金通过关联单位借款的方式抽逃，或将到位资金挪用于其他项目，确保借款人按期投产，发挥效益。

2、工程建设进度管理

工程建设进度与贷款资金的使用、项目是否按期完工密切相关。准确掌握项目的建设进度是控制贷款资金合理使用的重要手段，也是检查借款人已提用贷款是否按合同约定全部投入到项目建设中的重要指标。

工程建设进度的管理主要采取资料审核和现场检查相结合的方式。

信贷人员在审核项目材料的基础上应实施现场检查，考察工程建设施工的实际进展是否与借款人和监理单位提供的报表一致。如果出现超支、延期完工或无法达到建设要求等问题，应立即对出现差异的主客观原因进行全面分析，判断是否对项目如期完工和项目总投资造成不利影响，并及时提出相应的管理措施和监控方案；如果不利变化增大了我行贷款风险，信贷人员应立即启动重大突发事件报告制度。

对于贷款金额较大、工艺及工程施工较复杂、建设风险较高或我行信贷人员工程监控能力有限的项目，项目所在行可按需要聘请专业机构（会计师事务所、项目工程的行业主 管单位等）根据实际情况对工程建设进度予以审核，了解工程施工的真实进展，确保贷款资金的合理使用；掌握工程是否超概算并及时预警风险。

信贷人员还应关注设备到货及开箱验货的情况，了解设备到货数量与签订的订购合同是否一致，有无延期交付设备的情况；关注设备商检后的安装调试生产情况，初步了解设备生产性能是否符合技术要求。对于进口设备可以商检结论为参考依据。

（二）竣工验收、投产阶段管理

项目进入竣工验收阶段，信贷人员应取得项目的竣工验收报告，根据报告了解项目的实际总投资及投资结构，并与银行的评估报告相比较，了解实际投资与预期投资是否存在差异。当实际投资与预期投资存在较大差异时，信贷人员应密切关注借款人投资缺口的解决方案或结余资金使用途径，防止资金挪用。

项目进入投产阶段，信贷人员应关注项目设备的实际生产能力是否达到预期要求，了解配套设备、工艺技术与主要 设备之间的配合程度是否顺畅，了解借款人的技术人员和操作人员掌握、运用先进技术的能力，据此初步判断借款人能否按时进入达产期。

（三）达产期的管理

项目贷款进入达产期后，信贷人员应加强借款人生产经营、内部管理、市场拓展等情况的监控。对生产规模、销售状况等因素与预期的敏感性分析相比较，判断借款人的收益与预期评估值有无存在较大差异；关注借款人销售网络和销售客户群的建立，判断能否取得预期收入和现金流。生产进入达产期后，信贷人员还应加强资金回流的管理，在贷款本金到期日前及时督促借款人按时将实现的盈利和折旧资金划入我行的专用账户用于还贷。

（四）应关注的问题和风险点

1、自筹资金是否按计划足额到位，使用是否正常；

2、贷款流向是否与批准的贷款用途一致；

3、全部贷款使用和项目进度是否匹配；

4、工程建设进展是否顺利，有无延期情况；

5、工程建设付款与用款是否一致，有无非正常欠款；

6、项目是否超概算,有无解决方案；

7、项目建设或达产进度是否正常；

8、生产技术、环保指标是否达到要求；

9、技术管理人员素质是否达到生产经营需要；

10、达产期实际情况是否与预期存在较大差异；

11、销售网络和销售渠道是否顺畅；

12、销售收入实现的现金流是否按规定回流我行，并归还贷款。

三、个人贷款监控

1、房地产开发商、汽车经销商、担保公司、律师事务所、会计师事务所、评估事务所及其它中介机构等业务合作方经营状况是否正常。

2、合作楼盘是否按工程进度施工、建设场面是否正常、工程质量、物业管理是否存在影响借款人还款的因素、销售状况是否正常等。

3、考察借款人与银行之间的帐户关系及信用记录。

4、考察投资经营类贷款的资金使用用途和资金使用情况等。

5、考察家庭成员、关联人、所在单位、所办公司的资金适用用途和资金适用情况等。

6、应严格监督合同的履行，特别是合同中约束条款的履行情况，如连带担保责任、保证金的缴交、约定的义务等。

四、其他监控管理内容

（一）授信批复条件的完善

信贷人员须在贷后管理中落实授信批复条件，主要针对授信约束条件和争取条件。授信约束条件指风险管理部门批复中要求在提款后逐步完善落实的条件。在贷后管理阶段，信贷人员须落实各项授信约束条件。

对于授信批复中提及的争取条件和建议性条件，如：逐步转移基本账户、保持一定比例存款和结算等，信贷人员应力争落实，并及时在贷后过程管理日志中予以记录。

（二）热点、高风险行业贷款监控

对热点、高风险行业贷款，信贷人员在关注资金使用和回流的同时，应重点关注宏观政策、行业发展等变化对贷款的影响。

第十三条 日常管理

一、风险分类

信贷人员应做好贷款风险分类的初分和分类调整工作。当在贷后管理中发现借款人的生产经营、内部管理、市场供求、贷款项目进展等变化对分类结果造成影响时，应及时完成风险分类动态调整工作，保证贷款风险分类的准确性。

二、还本付息

在借款合同规定的还本付息期间内，信贷人员按合同规定对借款人还本付息进行管理。及时向借款人发送贷款到期通知书，督促借款人筹集资金按时还款。如借款人未能按时 27 偿还应立即催收，必须在到期日后10个工作日内向借款人及保证人发送贷款催收通知书和担保人履行责任通知书。借款人、保证人必须在贷款催收通知书和担保人履行责任通知书上签字并加盖公章。如借款人、保证人不予签章，信贷人员必须采用公证送达等方式送交借款人、保证人，确保诉讼时效。

信贷人员在贷款付息日前10个工作日以电话、书面、现场提示等方式督促借款人按时偿还利息，并关注借款人账户变动情况。如借款人未能按时付息应立即催收，并在收息日后10个工作日内向借款人发送贷款催收通知书。借款人须在催收通知书上签字并加盖公章。如借款人持续拖欠贷款利息，信贷人员应及时向保证人发送担保人履行责任通知书。保证人须在履行担保责任通知书上签字并加盖公章。

为准确了解借款人还本、付息、付费的情况，各部门应建立本息违约报告制度。指派贷后管理专岗（或兼岗）监控本级借款人还本、付息、付费情况，一旦出现违约，立即报告部门总经理（或分管行长）。

三、贷款条件变更

贷款条件变更指贷款期内借款人生产经营正常，未来现 金流较为充足，但由于贷款期限与实际不符、借款人或担保人名称出现变更、借款人市场地位发生变化或担保情况发生变化等主、客观原因，银行对原贷款条件进行变更的行为。

贷款条件变更包括贷款展期、提前还款、担保条件变更、利率变更、借款人或担保人名称变更等内容。

（一）贷款展期

贷款展期指借款人生产经营正常，未来现金流较为充足，但由于贷款期限与实际不符等客观原因，借款人不能按照借款合同规定的还款计划按时偿还贷款本息，在借款人提出申请并经贷款人审查同意后，延长还款期限的行为。

1、操作程序

收到借款人提出展期书面申请和原担保人同意继续为借款人提供担保的书面证明→信贷人员按照程序进行报批→信贷人员与借款人和担保人共同签订展期协议→信贷人员与借款人和担保人一同办理抵（质）押物续期登记手续。

2、管理重点

借款人需要办理展期时，原则上信贷人员应要求借款人在贷款到期日前15天提出展期申请，并重新确定借款合同有关条款。

（二）提前还款

提前还款指借款人主动要求改变借款合同规定的还款 计划，须由借款人提出申请，经贷款人同意，提前偿还部份或全部贷款的行为。提前还款不包括合同已约定可根据实际情况安排还款的贷款。

（三）担保变更

担保变更指对贷款担保方式的调整。信贷人员必须关注担保变更之后抵（质）押物的完整性和有效性、保证人担保能力的变化。具体变更方式包括两类：

1、减少或变更抵（质）押物或保证人

借款人提出担保变更申请→按照该笔贷款原审批程序进行报批→信贷人员与借款人和担保人重新签署相关补充合同。

2、增加抵（质）押物或保证人

信贷人员书面形式上报→本级信贷部门进行最终审批→报备本级风险管理部门→信贷人员与借款人和担保人重新签署相关补充合同。(四)利率变更

利率变更指银行根据借款人经营管理水平、资产质量、经营效益和市场地位的变化，对贷款利率进行调整的行为。

1、操作程序

借款人提出调低利率的申请→按照有关审批程序进行报批→信贷人员与借款人和担保人共同签订贷款补充协 议。

信贷部门提出调高利率的建议，并与借款人协商一致→本级信贷部门进行最终审批→信贷人员与借款人和担保人共同签订贷款补充协议。

2、管理重点

（1）风险与收益相匹配的原则。即借款人给银行带来的综合收益应与银行降低贷款利率承担的风险相匹配。

（2）银行为借款人调低贷款利率后，信贷人员应关注借款人的财务状况、生产经营及银行往来情况等，及时获取借款人财务报表，分析还款期限内借款人的经营活动情况及偿债能力；分析借款人的综合收益是否达到我行预期目标。

(五)名称变更

借款人或担保人名称发生变更，但主体资格及股东、股权结构未发生改变，贷款人应在1个月内与借款人和担保人签订补充合同或要求借款人、担保人在1个月内出具声明，并及时办理相关的抵（质）押物权证变更手续，或履行符合法律规定的其他手续。同时，信贷人员应要求借款人、担保人及时提供公司更新资料。

四、贷款结清

贷款结清指借款人归还全部贷款本息及费用，贷款人释

放抵（质）押物，与借款人之间相应的债权债务关系结束的过程。

1、确认所有本息及各项费用已回收。

以会计部门出具的还款凭证或新一代信贷系统为依据，信贷人员确认借款人贷款本息及各项费用已全部偿还。

2、填写归档所需的贷款结清通知书。

3、释放抵（质）押物。

确认贷款本息及各项费用全部还清后，信贷人员方可按合同约定和有关规定释放抵（质）物，办理押品的退还手续。

六、贷款交接

在日常贷款管理过程中，信贷人员出现贷款交接时必须严格遵守交接规定，杜绝因工作调动、人员调整形成的管理真空。交接过程中需注意以下问题：

（1）交接双方应进行全方位的交接，除对客户进行现场交接外，还必须对贷后档案和电子文档交接；

（2）如果贷款档案资料不齐，前任信贷人员必须帮助后任信贷人员查漏补缺，直至补齐相关资料为止，使后任信贷人员能顺利管理贷款；后任信贷人员应认真整理档案资料，理清思路，弄清贷款的来龙去脉，特别应该注意贷款的诉讼时效和相关法律文件；

（3）必须本着上不清、下不接的原则做好交接工作；

32（4）未包括在档案内容中的未尽事项须以书面形式说明。需特别说明近期工作计划、尚未解决的问题及需要说明的其他情况。

第十四条

不良贷款管理

不良贷款贷后管理方式主要包括催收、债务重组。不良贷款移交按我行现行规定执行。

一、催收

信贷人员必须在贷款逾期后10个工作日内向借款人和保证人发送贷款催收通知书和担保人履行责任通知书，借款人和保证人必须在贷款催收通知书和担保人履行责任通知书上签字并加盖公章。如借款人、保证人不予签章，信贷人员必须采用公证送达等方式送交借款人和保证人。

信贷人员应采取得力措施，在逾期初期力争收回贷款。可采用上门催收、电话催收等方式对不良贷款进行催收，催收频度不低于每月一次；须做好债权和担保的确认工作，避免丧失主债权诉讼时效；应督促借款人制定周密完善、切实可行的还款计划，并重新评估第二还款来源的有效性；须关注借款人的资产状况，防止借款人将有效资产转移。

二、债务重组

本细则债务重组指借款人由于财务状况恶化或其它原因，出现还款困难，贷款人在评估贷款风险的基础上，修改或重新制定贷款偿还方案，调整借款合同条款，控制和化解贷款风险的行为。债务重组是银行降低授信风险、改善资产质量的积极有效措施。

1、方式

根据债务重组管理相关规定，债务重组方式主要包括：变更借款人；变更担保条件；调整还款期限；调整利率等。其中：

（1）变更借款人：也被称为承接债务，即由新借款人承接原借款人在我行的全部或部分贷款（本金或利息）。（2）变更担保条件：对贷款的担保进行调整，原则上经过调整后，担保能力要优于或至少不次于原担保能力。（3）调整还款期限：对贷款的期限进行调整，并在此基础上重新安排还款计划。

34（4）调整利率：对贷款利率进行调整。

（5）减免贷款本息：减免部分或全部贷款本息，按照有关规定办理。

2、操作程序

借款人提出债务重组的书面申请和担保人同意为借款人债务重组贷款提供担保的书面证明→信贷部门按照有关审批程序进行报批→贷款人与借款人和担保人签署相关的借款合同、保证合同、抵（质）押合同。

3、管理原则

（1）重组必要性原则。信贷人员应从借款人的经营情况、管理水平、担保状况、行业状况、地区状况等多方面进行全方位调查、分析，从而判断借款人综合偿债能力在重组之后能否得到明显改善和提高。

（2）贷款条件改善原则。重组后贷款偿还应较重组前更有保障，贷款损失的可能性和风险性应有所降低。（3）合法合规原则。债务重组必须符合法律法规、行业规章以及我行内部管理规定的要求，有效控制法律与合规性风险。

35（4）防止逃废债原则。借重组之机逃废银行债务，应为债务重组关注重点。公司业务人员在对债务重组贷款进行调查时一定要防止此类事件发生。

4、管理重点

信贷人员应按规定频度走访借款人和保证人，及时获取最新财务报表；对采用承接部分债务方式进行重组的贷款，信贷人员还应走访原借款人，及时获取原借款人最新财务报表；同时重点关注借款人收入状况、财务状况、现金流变化、经营效益、业务发展及市场地位变化情况等，分析还款期限内经营活动情况及偿债能力；关注抵（质）押物的完整性和有效性、保证人担保能力的变化等。

第六章

贷后管理内容--担保管理

担保管理以保障我行债权为目的，对保证人保证能力变化、抵（质）押物状态和品质变化进行跟踪管理、分析，判断对贷款安全性的影响，并采取相应措施，保障第二还款来源的有效性。

第十五条 保证管理

保证可分为一般责任保证和连带责任保证。除有特殊约定外，信贷人员应要求保证人承担连带责任保证。信贷人员在贷后管理时要确保保证的有效性，当贷款本息偿还出现问题时必须及时向保证人主张权利，确保诉讼时效。信贷人员应确保在保证期间内向保证人主张权利。根据《担保法》的规定，未与保证人约定保证期间的，应在债务履行期届满之日起6个月内要求保证人承担保证责任。连带责任保证诉讼时效自保证期间届满前债权人要求保证人承担保证责任之日起算，诉讼时效期间为两年。

当借款人出现贷款逾期时，信贷人员必须在贷款逾期后10个工作日内向保证人发送担保人履行责任通知书进行书面确认。如贷款为分期逐笔到期，则信贷人员应逐笔进行书面确认，逐笔保证两年的诉讼时效。

一、风险判断

保证人的保证能力是影响贷款安全的风险因素之一，信贷人员在实施贷后管理过程中应随时掌握保证人风险状况。当出现以下影响贷款安全，降低保证人担保能力的预警信息之一时，信贷人员经过判断后应采取有效措施控制贷款风险保护我行利益：

（一）保证人发生重大经营事故或涉及重大诉讼；

（二）保证人因改制、合并、撤消等重大事件，导致主体资格发生变化的；

（三）保证人主要股东、关联企业等发生重大不利变化；

（四）保证人经营、财务状况恶化；

（五）保证人信用评级下降；

（六）保证人营业执照未按时年检；

（七）保证人担保意愿发生不利变化；

（八）保证期限届满，贷款到期后未得到保证人书面确认；

（九）保证人发生连环担保和相互担保情况，或有负债超出担保能力范围；

（十）保证人出现其它重大影响保证能力的不利事项。

二、管理内容

信贷人员应密切关注保证人经营管理状况，及时获取保证人财务报表及财务信息，随时掌握保证人最新或有负债、保证意愿、保证能力等情况，对保证人的信用等级及现金流偿债能力进行分析判断，并视结果对第二还款来源进行动态调整，及时更换或追加担保。信贷人员必须对保证人定期实施现场检查，每年至少不低于1次，以确认保证真实有效。特别应关注借款人、保证人、关联公司之间是否存在相互担保或连环担保关系。

对保证人的贷后管理参照借款人管理内容，其他内容包括

以下方面：

1、了解保证人资格的变化

信贷人员要随时关注保证人性质变化，避免出现保证资格丧失。信贷人员通过对保证人已年审的营业执照及机构代码证的审核，核实保证人的保证资格。

（1）保证人为我行客户的，可委托我行当地分支机构协助核保；

（2）行政区域内的保证人未年审或对其有疑问，应实地赴工商、税务等职能部门核实保证人的执业资格、缴税情况及经营情况是否正常；

（3）行政区域外的保证人未年审或对其有疑问，可进行实地调查。

2、了解保证人保证实力的变化

信贷人员可采取以下方式了解保证人实力：

（1）通过具有公信度的机构或传媒及时获得保证人经营业绩和信用状况等重要信息，有无债务纠纷和经济处罚等重大事项披露；

（2）及时索要保证人财务报表，以获得真实准确的财务信息，分析现金流量、盈利能力、或有负债等财务数据，判断保证人是否具备按合同足额偿还债务的能力；

（3）通过征信系统数据库查询保证人偿债履约情况、金融机构融资总量及或有负债总量；

39（4）对融资担保机构、专业担保公司和担保基金提供担保的应核实其担保总额是否超过其实收资本的5倍；（5）对保证人保证能力减弱或丧失的，如保证人合并、破产或分立，须及时采取措施，主张债权或要求借款人重新提供足额担保。

3、了解保证人保证意愿的变化

信贷人员可采用以下方式了解保证人保证意愿是否变化：（1）通过日常管理和定期现场检查，掌握保证人承担保证责任的主观意愿是否发生改变、是否有更改保证的倾向；（2）关注借款人与保证人的关系密切程度、借款人对保证人的依赖程度。如借款人与保证人的关系发生恶化，要准确掌握保证人承担责任和风险的意愿，判断我行是否需及时采取法律诉讼或其他维权行为，确保贷款的安全性。第十六条 抵（质）押管理

信贷人员对抵（质）押的管理主要是在贷款期内密切关注抵（质）押物的形态、品质、法律效力和权属的变化，对抵（质）押物进行管理控制，掌握抵（质）押物的有效登记情况，确认抵（质）押人的担保意愿，对危及担保效力的变化采取有效措施。

一、抵（质）押方式

抵（质）押担保包括抵押担保和质押担保。

（一）抵押担保

抵押担保指借款人或第三人在不转移财产占有的情况下，将财产作为债权的担保方式。银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权向法院申请以该财产折价或者拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。

当抵押物金额较大且同时覆盖两笔或两笔以上贷款时，按抵押物清偿顺序，可将抵押权分为第一抵押权和第二抵押权。如果贷款金额较大，一种抵押物不足以覆盖时，就必须提供两种或两种以上的抵押物，或者对两种以上的抵押物进行组合。抵押物的占有权及其控制程度，直接影响银行的第二还款来源，从控制贷款风险的角度考虑，我行应取得第一抵押权，并且对抵押物实行有效的管理和控制。

此外，抵押物的变现能力会直接影响到贷款本息的偿还。我行可要求偿还能力较差的借款人提供存款等变现能力较强的押品。对于难于按市价出售、变现能力弱的抵押物，我行可要求借款人提供其他担保或降低其授信份额。

（二）质押担保

质押担保指借款人或第三人（出质人）与贷款人（质权人）签订《质押合同》，将其动产移交贷款人占有，或者将依法可以质押的权利的相应凭证交付贷款人，并办理相关质

押登记手续的担保方式。质押物包括动产和依法可质押的权利。

二、风险判断

信贷人员对抵（质）押物实施管理过程中应随时鉴别、衡量风险，以判断我行优先受偿的保障程度及可靠性。在出现以下预警信号之一时，应立即采取有效措施，控制风险保护我行利益：

1、抵（质）押人营业执照未按时年审；

2、抵（质）押人出现破产或解散等重大事项，抵（质）押物的处置权利受到限制；

3、抵（质）押物市场价值发生不利变化，影响担保效力；

4、抵（质）押物的变现能力出现问题；

5、抵（质）押物的品质状态发生变化；

6、抵（质）押物保险未及时续保或保险第一受益权属发生变化；

7、债务重组或借新还旧时未重新设定抵（质）押权，致使抵（质）押权灭失的。

三、管理内容

信贷人员采用现场检查方式对抵（质）押物进行定期、不定期检查，对借款人借款合同项下全部抵（质）押物的所 42 有权属、保险有效性和品质状态等要素进行现场检查。对抵（质）押物形态、品质、法律效力和权属出现变化的，应及时进行动态调整，及时更换或追加担保。

对抵（质）押的检查包括以下方面：

（一）抵(质)押人

检查抵（质）押人的营业执照，对抵（质）押人的执业资格进行定期核实。随时关注抵（质）押人的担保意愿变化。

（二）抵（质）押物

公司业务人员应对抵（质）押物的风险点加以识别和判断。抵（质）押物的管理从以下方面进行：

1、抵（质）押物权属

指抵（质）押物的真实产权和处置权有无变化。贷后管理过程中应向押品登记机构定期核实抵（质）押情况，避免重复抵（质）押或在没有登记资格的机构办理抵（质）押登记。

信贷人员还应严密监视抵（质）押物的占用情况，确保对权利证书的实际控制，确保贷款人抵（质）押权的实现。在我行抵押权成立之前抵押物已经出租的情况，信贷人员要关注租约是否到期终止，以保障债权的顺利实现。

2、检查抵（质）押人办理押品财产保险的有效性。对审批要求提供押品保险的，信贷人员应确认如下保险内容：保险投保金额应有效覆盖我行相应债权，保险期间必须长于

借款合同期限（或及时续保），保险权益转让给贷款人且贷款人为第一受益人。

3、检查保管措施是否能够保障抵（质）押物的品质。信贷人员须检查抵（质）押物的状态、完好程度、经济寿命及安全和完整性，并根据抵（质）押物性质及风险程度的不同，确定所适用的保管措施，实施区别监控。信贷人员应关注动产押品损耗、折旧情况以及不动产押品的完整状况。

对民营企业法人以其财产设定抵（质）押的，应适当加大检查频度，关注抵（质）押物的品质及抵（质）押人的资质和清偿能力。

4、关注抵（质）押物的价值变化。信贷人员应密切关注抵（质）押物的价值变动趋势，如抵（质）押物价值确实无法满足担保债权的需要时，应及时采取必要措施责成借款人追加担保或提前行使抵（质）押权。

第七章

贷后管理策略

第十七条 贷后管理策略

贷后管理策略指信贷部门对借款人、贷款、担保实施差别贷后管理的原则和方法。贷后管理策略的制定应以贷后报告结论为依据，对不同贷款业务品种贷后策略进行细分，按照风险变化程度制定一户一策的管理办法。

贷后管理策略具体分为如下四级：正常维护策略、密切关注策略、逐步紧缩策略和清理退出策略。贷后管理策略针对风险的逐步增强，自正常维护向清理退出由松到紧过渡，管理力度逐步加强，并针对贷款风险变化程度定期或不定期地进行调整。

贷后管理策略制定后，信贷人员应制定具体可行的实施计划，在贷后管理工作中推进落实。既定贷后管理策略和具体实施计划须在贷后检查报告中注明。

第八章

贷后管理方式

第十八条 检查频度及检查方式

（一）检查频度

1、公司正常类贷款的检查频度原则上不低于每季1次，关注类贷款根据情况可按季或按月检查，不良类贷款的检查频度不低于每月1次。当借款人第一还款来源出现严重恶化，或关注类贷款出现向下迁移趋势，或贷款担保恶化等情况时，信贷人员应及时增加贷后检查频度。

2、对个人贷款的合作方，在合作期内，应对房地产开发商、汽车经销商、担保公司进行至少每季一次的合作方经营情况调查分析；律师事务所、会计师事务所、评估事务所及其它中介机构进行至少每半年一次的合作方经营情况调查

分析。并按一定的格式要求做好调查记录。

3、对按揭楼盘，应按季到楼盘现场跟踪调查建设进度、资金投入情况或销售情况等，直至楼盘售罄。并按一定的格式要求做好调查记录。

4、对公司类贷款抵（质）押物的检查每年至少不低于2次，对个人贷款抵（质）押物每年应选择不低于抵押物金额的30％进行检查了解状况以及抵押物价值的变动。对质押物要按照相关档案管理规定做好出入库、调阅、释放等各项保管工作，并定期盘库、查库，保证帐实相符。

5、通过回访等方式随时了解市场和借款人、担保人的情况变化，及时与借款人、担保人保持联系，并保留回访记录。对自然人客户除须关注借款人还款能力外，还须对所在工作单位及其担任股东的公司的经营情况进行关注。要特别关注营运和投资经营性质等高风险贷款，扩大对这类贷款的借款人和担保人回访比例，对贷款金额在50万以上的投资经营性质贷款按季度进行贷后管理，提交贷后管理报告。对消费类贷款及低于50万元的投资经营类贷款年回访比率不得低于贷款总额的30%，第季度的回访比率不得低于贷款总额的5%。对其它可能出现风险的消费类贷款，也要按季进行回访。

5、近一年内出现过不良的个人贷款，原则上应每年至少对借款人和保证人进行一次回访、检查。

6、农户小额贷款每年回访比例应不低于贷款农户总额的

10%，如不存在对贷款不利影响的因素可不出具贷后检查报告，但要对回访情况进行记载。

7、根据具体情况，随时搜集、了解市场信息、行业动态以及可能影响贷款质量的情况，而不仅限于前述的回访、检查频度的规定。

8、如发现风险隐患，对我行信贷资金的安全将造成影响，应根据实际情况加大贷后检查的频率。

（二）检查方式

定期回访及检查应与贷款客户的营销、维护相结合进行，可单独采取以下某种或几种方式，但不限于下列方式：

1、对合作伙伴：走访房地产开发商、汽车经销商及其它中介机构等的经营场所，与其法定代表人进行面对面交流，查看其经营状况，要求其提供相应的财务报表或有关财务信息等。

2、对合作楼盘：通过网络、报刊等方式关注楼盘销售相关信息，到楼盘建设现场进行勘察，到售房现场考察房屋的销售情况等。

3、对抵押物：实地查看抵押物的状况（可外观或根据需要进入抵押物），了解抵押物价值变动情况等，根据需要可以进一步采取家访方式了解更详细情况。

4、对借款人和保证人：(1)家访。

47(2)与客户面谈。

(3)通过电话与客户交谈。(4)通过致函与客户联系。

(5)在接受客户咨询及处理贷后管理的正常工作时，注意倾听客户的需求并及时归纳总结。

(6)客户满意度调查、新产品、理财推介、节日或纪念日问候、客户联谊活动等。

(7)走访相关物业公司、管理部门、落户单位、担保公司等关联机构。

(8)走访借款人投资经营场所，要求借款人定期通报重要经营变动信息并提供财务报表。

(9)通过借款人的上、下游客户进行了解。

(10)通过网络、报刊等方式了解借款人的相关信息。(11)其他可行的方式。

5、对还款来源和方式进行检查：通过相关系统的排查和分析，收集合作伙伴、借款人在归还贷款方面的信息，密切关注借款人的还款来源和方式，注意发现开发商、经销商或其它担保方垫款的现象，进而查明情况，重点挖掘背后潜在的虚假欺诈贷款。

第九章

贷后管理工作记录和贷后管理报告

从启动贷后管理到贷款结清（或移交）期间，信贷人员应做好贷后管理各项工作记录，并应随时对日常工作记录进行分析判断。贷后管理各项工作记录是反映信贷人员贷后管理工作是否尽责和后续检查的重要依据。

公司业务系统贷后管理的文字记载主要包括日常工作记录和贷后管理报告两个部分。日常工作记录主要包括贷款台账、贷后过程管理日志、资金流向监控表。贷后管理报告主要包括重大突发事件报告、贷后检查报告。

第十九条 贷款台账

贷款台账指对贷款发放、收回、展期等业务的日常记录，是以借款人为对象、以合同为基础、以凭证为依据，采集、登记贷款发生到结清或不良移交全过程的信息汇总。

第二十条 贷后过程管理日志

贷后过程管理日志指信贷人员在贷后管理过程中，采取 49 现场检查、数据分析、资料收集等方式获取有价值的贷款相关信息，并按规定时限、以简要文字形成的工作记录。贷后过程管理日志无须对日常工作中每一事项进行叙述。

一、记录内容

贷后过程管理日志记录的主要内容包括：借款人行业信息、产品市场、供销渠道、经营模式、管理方式，财务状况、企业发展战略、贷款使用情况、保证人保证能力、抵（质）押物有效性和合法性等情况。

二、记录要求

信贷人员完成一次现场检查、数据分析或资料收集后的2个工作日内，应将取得的贷款相关信息及信息来源在贷后过程管理日志中记录，及时反映获取的各种信息并提交本级公司业务团队主管审阅，部门负责人应在接到贷后过程管理日志的2个工作日内签署意见，退还信贷人员备查。信贷人员发现问题时应及时提出解决方案。贷后过程管理日志要求每月至少记录一次。

篇2：贷后管理操作细则

第一章 总则

第一条 为加强贷后管理，防范贷款风险，根据《贷款通则》和有关法律、法规及万年县农村信用社（以下称本社）有关规定，结合本社实际情况和特点，制定本实施细则。

第二条 贷后管理是指从贷款发放之日起到贷款收回之时止的各个环节的信贷管理工作。它是以贷款风险管理为核心，通过对贷款跟踪检查，企业经营状况和贷款形态的变化分析，达到防范和降低贷款风险，清收、化解不良贷款，提高贷款资产质量和效益的目的。

第三条 本实施细则适用于本社各基层信用社、营业部（以下称各分支机构）在县联社授权范围内和经联社审批发放的贷款管理。

第二章贷后管理的基本程序

第四条 广义的贷后管理应包括六个基本步骤：

1、贷款检查：这是贷后管理最经常的工作，是指在贷款发放以后，定期或不定期地对贷款的运行情况，包括对贷款使用、借款人及担保等进行检查分析。贷款本身是借贷双方的一种契约行为，双方有义务遵守事先的约定，因此，贷款检查的主要依据是贷款合同，即检查借款人是否按照合同约定正确合理地使用贷款，是否按照合同约定定期还本付息或有无能力还本付息等。通过对贷款的检查，可以发现借款人在资金运用能力、经营管理水平、经营中存在的问题和潜在风险，以及履行合同义务的资信状况。

贷款检查要做好以下几个方面的工作：

（1）要密切跟踪贷款资金的流向，确保贷款按照约定的用途使用。

（2）要加强对贷款资金运动的监督，适时检查和分析借款企业资金运动变化情况及存在的问题。了解掌握客户及其担保人生产经营、财务状况是否正常，主要产品的市场变化和经济效益；

（3）对于我社贷款所形成的资金回流、货款回笼等情况要密切跟踪，督促企业按时还贷，防止挪作它用，增大贷款的回收风险。

（4）要加强对贷款本息的催收工作，在贷款到期前向借款人发出“贷款还本付息通知书”。

（5）借款人不按期支付利息、不按期归还到期本金的，要依合同约定直接从借款人或保证人帐户上划收贷款本息。

对企业的贷后检查还应注意以下方面：

①企业领导班子的综合素质及其变动情况。

②企业的生产经营情况，包括生产能力、成本费用、特别是产品的市场变化情况，如销售收入、应收帐款周转情况、存货周转情况等。

③企业主要财务指标，如流动比率、速动比率、资产负债比率、销售利润率等。

④企业负债情况，如银行借款、其中我社借款、银行承兑汇票及信用证的使用与兑付情况、企业应付帐款净值、或有负债等。

⑤企业债务偿付情况，如贷款是否逾期、欠息及质量分类情况。

⑥企业在我社的存款、结算及办理其他银行业务的情况。⑦企业重大投资及其进展情况。

⑧企业改组、改制及贷款等债务落实情况。

⑨企业涉及法律诉讼情况。

⑩企业上述变化是否会导致企业信用等级及授信额度发生变化及其对我社贷款安全的影响，等等。

2、风险预警：是指在贷款检查中，通过一些与贷款安全密切有关的信息、指标，及时地预测贷款风险，发现贷款存在的潜在问题。

3、贷款分类：是指在贷款检查和风险预警的基础上，按照一定的标准对贷款进行质量划分，以区分贷款风险程度的不同。

4、问题处理：是针对贷款检查中发现的问题和不同类别的贷款风险情况，采取相应的管理措施。

5、损失核销：是对那些确实无法收回的贷款，按照一定的程序，作贷款损失处理。

6、贷款最终评价：是在贷款结清之后，对该笔贷款的成功与失败的方面进行总结，以发现贷款管理中存在的问题，找出经验与教训，并及时改进与调整。

上述前四个步骤是不断循环的过程，在贷款的整个周期中，要反复不断地进行上述的管理工作，只有当贷款出现严重问题，发生呆帐或贷款还清时，才进入上述五、六两个过程。

第五条对借款企业要坚持经常性检查和定期全面检查相结合，经常性检查主要是及时掌握企业的临时性、局部性变化，每次检查后要将检查情况在贷款管理台帐上记录备查，发现可疑

及重大情况时要及时报告。定期全面检查则是按照一定的期间要求，对企业的总体情况进行全面的检查，包括上述各项内容，在检查后要写出专门的检查报告报有关部门及领导。50万元（含）以上贷款，其检查报告并报联社信贷科。

第六条对借款企业定期检查的间隔期应不长于以下标准：AAA、AA级企业不超过180天； A、BBB级企业不超过90天；BB级以下企业和未参加评级的企业一般为60天。当发生欠息、贷款逾期时，要立即进行特别检查。查清贷款发生欠息、逾期的主要原因。

第三章 贷后管理职责

第五条 各分支机构负有对权限范围内自行审批发放的贷款和报经联社审批发放的贷款的管理责任。

第六条 贷后管理实行分工负责与部门合作的管理制度，有关人员承担相应的管理职责。

1、各分支机构责任信贷员负责对借款人进行贷后检查和本息催收；收集借款人经营管理等信息，分析其生产经营、资产负债及在本社存款变化情况；登录“信贷管理咨询系统”；按要求撰写借款人贷后检查分析报告，50万元以上贷后检查报告并报送县联社信贷科；落实对借款的各项监管理体制措施。

2、各分支机构负责人负责督促、组织本机构的贷后管理工作，对贷后检查结果签字认定；对贷后检查中发现的重要问题向主管领导汇报；对涉及信贷资产保全的问题，要及时与清收大队沟通。

3、借款人账户所在各机构的负责人负责按照信贷部门的要

求监管贷款资金的使用；监督借款人存款情况；主动从借款人存款账户中扣划应收利息及到期贷款本金；执行信贷部门提出的有关借款人账户监管要求。

4、各分支机构客户经理负责包片区内信贷资产质量的监测、不良贷款债权保全工作；逐户研究制定防范和化解贷款风险以及服务优秀客户的具体措施，并组织实施和对落实情况监督检查。

篇3：强化贷后管理防范风险

(一) 客户结构发生了变化。

一是客户涉及行业增多, 不再是过去种子化肥贷款, 覆盖整个农业及延伸领域;二是客户类别增多, 除中、小型企业法人外, 出现联合体和其他经济实体等客户, 新兴的种养业大户和加工企业不断增加, 小企业客户发展加快;三是客户的产权结构向多元化方向发展, 客户结构的变化, 对贷后管理和金融服务提出更高要求, 必须运用新的思维方式, 采取多元化的方法, 强化和改进贷后管理。

(二) 内部重大改革进一步发展, 农行实行股份制改造,

加强二级分行经营管理平台建设等内部改革的推进, 信贷营销, 申批决策层次已逐步由二级分行承担, 但目前贷后管理和服务由开户行客户经理实现, 相关责任没有具体明确, 需要建立一套分级, 分部门贷后管理体系, 以适应内部改革发展需要。

(三) 外部竞争和监管条件出现了新变化。

目前, 农行经营的外部环境正发生新的变化, 在执行政策的基础上要与农村信用社、邮政银行、农业发展银行等多家金融机构进行市场竞争, 同时, 监管部门监管力度加大, 对农行内部监控机构提出更高要求。新形势下要求农行在贷后管理中, 强化服务意识, 提升服务手段, 成为市场竞争的赢家, 同时要按照管理要求, 强化各项贷后管理措施, 适应监管部门的监管要求。

(四) 农行贷后管理存在薄弱环节。

农行资产质量是农行的生命, 贷后管理是监控风险, 防范不良贷款的重要环节, 在贷款管理上, 农行不同程度地存在思想不重视, 人员不到位, 职责不落实, 内容不明确, 责任不追究等诸多问题, 这些问题若不及时解决, 将会形成风险隐患。

二、制定贷后管理档案, 明确相关制度

坚持以客户为中心, 部门职责服从于业务流程工作, 实行流程化、档案化管理的新思路, 制定农行管理档案, 在人员、组织、职责、内容、责任上全面进行规范化流程化管理, 提高贷后管理水平。

(一) 系统性地贷后管理工作。

贷后管理是指贷款发放到收回的全过程, 包括客户维护与服务、账户监管、贷后检查、贷后会审、风险预警、贷款风险分类档案管理、有问题贷款处理、贷款本息的收回和总结评估等内容, 贷后管理档案应覆盖这些内容, 详细规定多个岗位职责。

(二) 设置风险管理岗。

风险经理的职责主要是对客户经理履行贷后管理职责的情况进行监督检查, 对客户信贷风险进行风险分析和预警, 必要时可延伸到客户现场检查, 县支行风险经理负责正常及逾期贷款的预测, 能够收回贷款的监测。

(三) 明确界定工作职责。客户部门是贷后管理的实施部

门, 信贷管理部门是贷后管理的风险监控部门, 内审部门、监察部门是贷后管理的后监督、处理部门。同时, 风险管理部门要履行好风险分类, 不良贷款清收等职责, 会计部门要配合客户部门做好账户监管和本息扣划工作, 严控资金的流向。

(四) 明确风险预警发起流程。

客户经理和风险经理都可发起风险预警信号, 将预警信号反馈, 信贷风险管理部门签署处理意见, 风险预警信号做到有人发起、有人决策, 有人处理、有人反馈, 实现风险预警信号处理流程化。

(五) 贷后检查流程化。

贷后检查实行两个部分, 一部分是客户经理对客户贷后检查, 风险经理对客户经理贷后管理情况的检查, 另一部分是对流动资金贷款与固定资产贷款的检查, 检查频率, 内容和规定应该明确, 具体应该表格化, 流程化, 一目了然。

(六) 要突出客户维护与服务。

贷后检查是一种信贷管理, 也是一种信贷服务, 对信贷检查, 要尽量避免频繁, 重复, 无效的贷后检查, 加重客户负担, 要切实改变营销热、维护冷的不良倾向。

三、推行五到位, 抓好贷后管理的落实工作

(一) 人员组织要到位。

要根据所辖经营单位的客户数量、资产规模配备风险经理, 信贷额度大, 风险程度高, 管理难度大的客户要配备专职风险经理。

(二) 预警处置要到位。

对客户经理或风险经理发起的风险预警信号要按规定流程及时处理并反馈结果。风险预警不及时, 风险处理决策不当, 处理决策不力, 要追究相关责任人的责任。以风险预警为基础进行信用等级评估, 行业风险状况等因素明确客户退出名单, 促进客户结构调整, 并把退出客户适时退出, 防范风险。

(三) 管理基础到位。

提高贷后管理电子化操作水平, 贷后管理过程中收集填制的资料, 要有相关人签字负责, 按规定造册保管, 档案集中统一管理, 并严格相关档案资料的保管、查阅和移交管理。

(四) 宣传解释要到位。

要向客户说明, 农行加强贷后管理的目的是更好地为客户服务、客户对农行的金融服务有意见和要求, 通过贷后管理途径反映, 通过贷后管理工程的系统构建, 形成全方位、多角度、个性化的客户服务体系。

(五) 督促检查要到位。

风险经理负责对客户经理履行风险情况检查, 银行领导、部门领导负责对客户经理和风险经理工作情况的检查。管理行要加强对辖内各行贷后管理工作检查督导。有违规行为的严格追究有关人员责任, 以道德风险加大行政处罚力度, 以能力风险加大经济处罚力度。

摘要：随着社会主义新农村建设不断深入发展, 农业银行贷款结构发生了变化, 面对农户、联合体、新兴起的中、小型企业各项贷款的扶持, 面广额度小管理难度大, 加强和改进贷后管理显得十分重要, 必须坚持做到贷管并重。通过对新型贷款结构进行探索和实践, 就新形势下改进贷款贷后管理问题, 谈几点拙见。

篇4：商业银行贷后管理对策研究

【关键词】 商业银行贷后管理

商业银行贷款贷后管理作为信贷经营部门的一项重要职责，是指对贷款发放直至挥手的贷款管理，是负责对贷款用途的监督，掌握贷款客户的动态信息，补充完善贷款档案资料，落实还款来源，保全信贷资产，确保贷款本息回收的全过程。目前我国商业银行的贷后管理水平偏低，管理手段较为落后，不良贷款率偏高，严重影响了我国商业银行的竞争能力。对此，就必须在贷后管理的工作上不断加强分析和探讨，对提高我国商业银行贷后管理水平和管理手段显得十分必要。

1. 贷后管理工作存在的一些主要问题

贷后管理工作长期以来都处在一个薄弱的环节，“重放轻管”、“重贷前营销轻贷后管理”的现象仍然很普遍，尽管这几年来对贷后管理工作进行了一定强化，成果也有一定的显现，但与精细化管理要求还是有很远距离。从项目回访和集中审计反映的问题来看，贷后管理过程中，对客户及项目进行跟踪管理、担保管理、风险提示与预警、档案管理及贷款收回等一系列的管理过程仍然存在不少问题。

1.1对贷后管理工作认识不足。贷款发放后，个别领导和少数信贷从业人员对“资产质量是业务经营生命线”的认识不够，没有真正把加强贷后管理，提高资产质量当成是业务经营的“生命工程”来抓，因而在实际工作中存在重存款业务，轻贷款管理；重贷款发放，轻贷款回收；重贷款市场拓展，轻贷款客户维护监管；重贷前调查、贷时审查，轻贷后管理等问题。导致贷后管理工作流于形式，贷后管理在贷款风险控制中的重要作用发挥欠佳。

1.2贷后管理跟踪监控欠缺。贷款发放后，由于管户经理对客户及项目的跟踪监控仍然欠缺或管理不到位的现象。

1.3资金支付监管力度不够。从集中审计发现，一些项目在资金支付方面仍存在监管不力，没有很好地按照银监会的“三个办法一指引”的要求，对资金受托支付进行监管，表现为：贷款发放后，客户将资金直接划转到他行的账户，无法监管；审核支付的相关证明不齐全；关联交易的支付对象不明确，等等。

2. 贷后管理工作的重要性与必要性

目前来看，银行业最主要的盈利资产仍然是贷款，同时贷款也是风险最大的资产之一，为了使风险减少到最低限度并获取最大盈利，必须要加强贷款发生后的管理。贷后管理是指从客户实际使用商业银行信用到该信贷业务完全终止前，信贷人员对可能影响信贷资产安全的有关因素进行跟踪和分析，及时发现预警信号，并采取相应措施的信贷管理过程，包括贷后检查、风险监管与预警、贷款本息收回、贷款展期、借新还旧、不良贷款管理、信贷业务档案管理等内容，是信贷管理的一项基础性工作和重要一环。为此，我们认为各级行必须充分认识到贷后管理是一项紧迫性、长期性、难巨性的工作，是我行相当长一段时期内信贷经营管理工作的重中之重，更严重的是关系到我行生存与发展的大计。贷后管理不到位，就不能正确处理好发展与管理，竞争与安全的关系；贷后管理不到位，就不能在规避风险的前提下追求利益最大化；贷后管理不到位，就不可能实现信贷的可持续发展。由此提倡每个信贷人员必须站在对银行的历史与未来、资产盈利与安全负责的高度来认识贷后管理的重要性与必要性。

3. 强化贷后管理工作的几点建议

3.1转变思想观念，树立崭新的贷后管理理念。贷后管理是银行全程监控风险的重要环节，是价值实现的关键阶段，因此必须从思想观念上转变对贷后管理工作认识的偏差。一是树立起贷后管理和贷前决策同等重要的观念，克服“重营销，轻管理”、“重放轻管，重放轻收”的倾向，将贷后管理工作作为防范、化解信贷风险的重要工作，予以高度重视，狠抓落实。对信贷检查，既要对程序、过程检查，更要注重对结果的审查，把贷后管理工作纵向推进。二是树立尽职管理观念。加强信贷人员的职业道德品质和敬业精神的培养，防范出现新的道德风险，真正意识到贷款的监督、检查与管理是提高信贷资产质量的重要手段之一，也是对发放贷款所承担责任和风险的自我保护措施，信贷人员应经常深入借款人了解其经营状况和偿债能力，做出经营预测分析，使贷后尽职管理成为一项日常性的工作。三是树立贷后动态的管理观念。从市场角度看，市场瞬息万变，企业此消彼长，经营风险增大，信贷人员必须及时了解关注借款人经营管理情况，避免造成资金损失。为此，必须提高贷后管理工作的认识，转变思想观念，将贷后管理做到实处，处理好贷款营销和风险防范之间的矛盾，加大贷款质量考核指标的比重，对贷后形成不良的要从严问责，以促进贷后管理工作走上正轨，推动信贷业务的稳健发展。

3.2部门分工、人员落实，严格落实贷后管理责任。

3.2.1明确各支行（部）客户部门的主要职责。客户部门是贷后管理的具体实施部门，按户配置专（兼）职客户经理，主要包括：客户监管及贷后检查——监管客户资金帐户往来，信贷资金使用用途等情况，客户生产经营及财务状况，贷后跟踪检查，落实审批内容，收集客户公开信息并定期联系客户，担保人及担保物的监管；风险分类及日常管理——按照规定评测客户信用等级，并及时进行资产风险预警分类，维护贷后管理台帐，整理、收集信贷客户档案，与有关部门制订不良贷款资产重组方案并组织实施；风险预警——做到发现风险信号及时提出处理建议并报告；定期报告——定期向支行行长和贷审会、审批行信贷部门、重点客户信贷管理部门等部门汇报辖内客户贷后管理情况。

3.2.2明确二级分行信贷部门（风险主管）的职责。二级分行信贷部门（风险主管）对支行客户部门贷后管理工作（包括客户维护）负有指导、监督职责。主要包括：组织各支行客户部门建立定期联系协调机制，定期联系客户，收集客户公开信息，并通报重点管理客户的贷后管理方案并组织落实；通过信贷管理定位实时监测重点管理客户用信情况，并按照规定参加贷后检查，会同有关部门制定重点管理客户不良信贷资产处置方案，并组织实施；定期向贷审会或行长汇报重点管理客户用信情况和风险状况；

3.2.3明确省分行信贷部门的主要职责。信贷管理部门是贷后管理的在线监控部门，通过信贷管理系统监测客户风险，检查客户部门贷后管理行为，并与客户部门紧密合作，共同控制客户信贷风险，主要职责包括：通过信贷管理系统实时监测客户用信及客户部门贷后管理情况；按照规定对客户部门贷后管理情况实施现场检查，经主管行领导或部门负责人同意，还可深入客户进行检查，了解客户风险状况；风险分析和预警——定期对本级客户部门重点管理客户及其所处行业，本级行审批的信贷业务进行风险分析，并定期（每月或每季）向客户部门发出风险分析报告及相关信息，若发现异常情况应随时汇报，及时提示并督促客户部门限期处理，并向主管行领导或部门负责人报告；定期向本行行长、贷审会汇报所监测的经营单位（客户）贷后管理情况及客户风险状况。

总而言之，贷后管理是授信业务的重点，贷款质量的核心保障，同时也是一项艰苦细致的工作。我国的商业银行应当正确认识贷后管理的意义，重视贷后管理工作，积极探索科学有效的贷后管理方法，以达到提高信贷资产质量和效益的目的。

参考文献：

[1] 《银行信贷管理学》，中国金融出版社，2003年版，作者：江其务.

[2] 《商业银行信贷管理》，广东经济出版社，2001年版，作者：娄祖勤.

[3] 《商业银行信贷》，江西高校出版社，

2000年版，作者：万军，刘清明，徐小平.

篇5：XX银行贷后管理细则

第一章 总 则

第一条 为加强公司贷后管理和检查工作，规范贷后检查操作流程，明确贷后管理和检查的重点及要点，确保公司安全有效，结合本公司贷款业务实际，制定本细则。

第二条 贷后检查是贷后管理的主要形式，其一般程序是：通过贷后检查，形成检查报告，发现可能影响资产安全的预警信号，并进行积极必要的处理。

第三条 贷后检查，是指贷款业务经办人员对贷款客户及其影响安全的有关因素进行不间断监控和分析，以便及时发现早期预警信号，并积极采取相应补救措施的贷款管理过程。

第二章 贷后检查的基本流程

贷后管理是从贷款发放之日起，及相关收益足额回收之日止的全过程监管。整个流程基本分为首次检查、常规检查和到期检查。对检查中出现预警信号的还必需进行紧急检查（该部分详见第四章）。

第四条 首次检查

贷款业务经办人员应在每笔贷款的第一次提款后15天内进行贷后首次检查，重点是借款用途、贷款条件落实性及贷款法律性文书的合法有效性的检查，检查方式可为实地检查、电话询问等方式。首次检查后要形成《贷款业务首次检查报告单》，并由经办人员及贷款主管签字后存档。

第五条 常规检查

每一笔贷款发放后，经办人员至少每季度应去客户的主要办公、生产或经营场所实地检查一次；重点掌握客户的基本情况、内部管理及财务状况等方面是否发生变化，对发现风险较大的各类贷款业务，还须按月进行跟踪检查。

第六条 到期检查

各类贷款业务到期前一段时间，经办人员应进行到期前上门回访，重点检查落实第一还款来源的充足性。流动资金等短期贷款，要求提前20天进行回收走访，原则上对一般客户要求按期回收，不予展期；对因项目情况发生变化确需展期的，应对项目进行深入调查并完成后评价，需续贷、转贷和展期的，要求在贷款到期15天前根据公司相关要求，按照正常程序进行申报。

经办人员应于每次贷款检查完毕后的两个工作日内填制完成《贷款业务首次检查报告单》，5个工作日内填制完成《检查报告》，签字后报贷款主管阅并签字交风险控制部，风险控制部负责对贷后检查报告审核，对不合格的退交贷款主管重新检查，符合要求的由档案管理人员归档。贷款主管应认真阅读上述报告，对报告中发现的预警信号和要求解决的问题提出处理意见，对超出权限的逐级上报，并及时将处理意见通知贷款业务经办人员，敦促或与贷款业务经办人员共同实施处理意见。

上述检查中发现预警信号或其他影响特殊事项，并有可能影响我公司资金安全的，应于检查完毕后的第二天填制完成上述报告，视发现情况的严重程度，最多从发现开始的两个工作日内，由贷款主管带队，风险控制、贷款部门组成联合工作小组，对客户进行实地或跟踪紧急检查，了解详细情况、评估对资产安全的影响深度并形成专题报告。该报告由检查人员及贷款主管签字后存档后，并酌情分别上报相应的上级领导。

第三章 贷后检查的主要内容

贷后检查的主要内容包括客户检查、担保检查和其他检查三个方面。第七条 客户检查

客户检查主要检查其经营状况、内部管理水平、贷款的使用及客户信用情况、财务状况、重大事项进展情况等方面的最新变化。

(1)经营状况 通过了解客户所在行业和企业内部各类因素的变化对客户生产经营的影响,分析客户经济效益和还款能力的变化状况和趋势。

①与借款人相关的国家产业、税收等政策环境及外部经济环境是否发生重大变化，对借款人的影响程度； ②借款人所处行业的市场状况有无重大变化，包括行业发展状况、未来发展趋势、行业周期、以及借款人行业地位和市场份额占有的变化，主要竞争对手的增减及实力变化，对借款人行业竞争能力的影响程度；

③借款人生产经营活动是否正常，生产经营计划是否完成，产、供、销各环节运行是否良好，借款人的上下游企业集中程度及对他们的依赖程度，主要原材料供应渠道和销售渠道的变化情况；

④借款人生产技术水平、产品研发能力和产品结构有无重大变化，是否存在技术和产品落后或被替代等情况。

(2)客户内部管理水平考察客户的管理层素质、经验、稳定性、经营思想、内部控制与管理能力和经营管理作风,员工素质等。

①法人代表及其他核心管理人员有无变化，对企业和贷款的影响程度； ②关键技术、生产人员有无变化，队伍是否稳定，对生产和产品研发影响程度；

③借款人经营方针、经营策略及管理层的经营思路有无变化。

(3)贷款的使用及客户信用情况 检查客户贷款使用是否符合国家相关规定及与本公司的约定，有无挪用或其他违反规定使用信用贷款的行为,实际还款来源与合同约定的还款来源的差异。此外,还要对客户的还款意愿和信用进行判断,如是否按期还本付息、是否执行贷款合同的有关要求、是否配合公司的检查、是否报送虚假材料、是否偷税漏税、是否被列入各家银行或外汇管理局等有关管理机构的“黑名单“(指人民银行的“恶意欠息企业名单”、“逃废债企业名单”、“由外管局审核真实性的进口单位名录”等)、是否被媒体曝光、客户执行银企合作协议是否存在信用问题等。通过这些情况的检查,可以防止客户有还款能力而赖帐不还,防止客户挤占挪用贷款造成风险。

(4)财务状况 贷款业务经办人员应结合客户所在行业、地区的企业财务状况平均水平，以及客户自身历史财务数据进行分析，衡量和预测客户的偿债能力。常见的财务分析方法是: ① 分析财务报表具体项目的变化及原因,关注非正常情况的出现,分析这些变化和异常对客户还款能力的影响。将财务报表的具体项目与行业平均水平及客户自身的历史水平相比较,分析客户财务状况在行业中所处地位及客户自身财务状况的发展变化趋势。一般情况下,分析资产负债表的各项内容时,要关注存货、应收帐款、短期投资、长期投资项目、短期借款和长期借款(特别应关注对外债务不成比例的异常增长)等项目的余额变化；分析损益表的各项内容时，要关注销售额和利润等的余额及变化情况,固定资产折旧、坏帐准备、各项投资或存货等的计提情况；分析现金流量表的各项内容时,要关注客户过去和未来经营活动产生现金流的能力。

② 进行财务指标的分析。主要关注的指标是: 流动性指标包括:流动比率(注意分析流动资产项目的结构和变动情况)；速动比率(应结合应收帐款周转速度指标进行分析,且不能仅将流动资产扣除存货,对应收帐款中长期不能收回的坏帐也应扣除)；现金比率等。

杠杆指标包括:资产负债率、负债与所有者权益比率、利息保障倍数等。效率指标:应收帐款回收期、存货及其他各类资产周转率等。盈利指标:总资产利润率、净资产收益率、销售利润率等。

现金流指标:经营活动产生的现金流占总的现金流的比率、经营活动产生的现金流对利息或本金的支付保障倍数、经营活动产生的现金流与流动资产的比率、经营活动产生的现金流占总资产的比率等。

（5）重大事项进展情况 客户发生改制、对外投资、固定资产投资、诉讼等重大事项,将对其经营管理、经济效益、还款能力产生重大影响。因此,应十分关注客户发生的下述重大事项: ① 拟或正在进行重大固定资产投资项目情况；

② 拟或正在进行对外投资情况。对投资活动现金流量比重较大的客户,要检查其主营业务状况；对外投资额较大的客户,要分析其投资业务的风险程度；

③ 拟或正在进行合资、重组、承包兼并、破产、收购、股份化等改制情况,严防客户借资产重组之机剥离资产逃避还款责任；

④ 遭受重大自然灾害、事故情况；

⑤ 是否卷入重大法律诉讼,了解并分析其原因。密切注意客户起诉和应诉事项,分析其对我行安全的影响；

第八条 担保检查

1、对保证人的检查 对保证人的检查比照客户的检查内容执行。

2、对抵（质）押物的检查

①对抵（质）押物完好程度的检查，即检查是否存在贬损、灭失等情况；是否保险，或保期已满是否续保等；

②对抵（质）押物变现能力的检查，即检查变现能力是否发生变化，重估抵（质）押物的现行价值，判别抵质押物市场价值的涨跌趋势； ③对抵（质）押物状态的检查，即检查了解抵（质）押物是否被司法机关查封或冻结，抵（质）押物权属是否发生变更，抵（质）押登记手续是否发生变化，是否发生二次抵（质）押；

④对抵押物出租情况的检查，即实地调查不动产的占有情况，了解抵押物是否存在租赁，掌握租期、租金等租赁的具体情况。第九条 其他检查事项

1.对融资能力和还款能力的检查

（1）企业资金占用是否合理，现金流量是否充分；（2）其他银行存、贷款情况，对外融资是否出现困难；（3）外汇贷款客户的收付汇情况是否发生变化；（4）还本付息能力及落实还款计划情况的检查；（5）检查或有负债情况，是否有新增对外担保。2.对借款人关联企业的监测

对借款人有重大影响的关联企业进行监测，监督其与借款人之间是否存在不正当关联交易，关联企业是否出现影响借款人经营的重大事项，对贷款安全是否构成威胁等。

3．及时发现预警信号并采取处理措施。

第四章 贷后检查的操作要求和工作标准

第十条 管理间隔期的要求及标准

1、每月定期监测贷款利息清偿情况、结算账户资金往来情况。

2、定期检查原则上要求按照五级分类结果，区分贷款风险类别，实行不同的检查频率。其中正常类贷款原则上要求贷款员每3个月检查一次；关注类贷款2个月检查一次；次级类和可疑类贷款1个月检查一次。对次级类和可疑类贷款，要求相关部门每一月至少到企业实地检查1次，其余的贷款要求每一季度至少到企业走访和检查1次。每次检查均要求与企业法人或实际控制人面谈，并作好“客户走访记录”以备查。

第十一条 检查覆盖率的要求及标准

1、贷款员按检查间隔期要求，对客户的贷后检查覆盖率要求达到100%；

2、相关领导对贷款员贷后管理工作的检查覆盖率要求达到100%，每年对辖内客户的直接贷后检查覆盖率要求达到100%；

第十二条 检查数据资料的要求和标准

1、完整性及时效性要求。一是对反映授信企业经营情况和财务状况的基本文件和财务报表，如贷款期间连续的年、季、月度财务报表、会计师事务所出具的审计报告，对集团客户要求提供的合并财务报表及转授信的下属企业报表，必须至少按季定期收集和整理。二是对生产经营计划、财务收支计划、计划完成情况、主要资产和债务的变化情况、对外投资、企业改制、对外担保、主要人事变动、重大法律诉讼文件等辅助资料，应尽可能及时收集齐全。

2、真实性及规范性要求。不得夸大企业的实际经营业绩，不得隐瞒对授信风险有重大影响的关键事项。通过对财务报表系统分析比较，发现对报表数据前后矛盾或明显不真实的，要求实地调查核实，并收集相关原始资料或凭证作为附件。

第十三条

贷款期限管理的要求和标准

1、贷款员在贷款到期前30天，要向借款人发出“贷款到期通知书”，督促其按合同履行到期还款义务。

2、贷款员在贷款逾期后10天内，要向借款人和担保人分别发出“贷款逾期催收通知书”和“担保债务责任通知书”，及时催收。

3、贷款员在贷款诉讼时效到期前60天，要向借款人和担保人分别发出“贷款催收律师函”和“担保债务责任律师函”，确保诉讼时效的延续。

4、贷款员对拖欠利息的借款人，要在欠息60天内向借款人发出“贷款利息催收通知书”，避免进入非应计贷款造成被动。

上述各通知和函件一式二份，必须由有关单位签章，一份留对方单位，一份作为贷后管理文字资料归档管理。

第十四条 检查结果处理的要求和标准

1、对挪用贷款的，贷款员应及时责令借款人纠正，同时逐级报告上级领导；情节严重的，停止剩余额度的使用或尚未使用贷款的支付，或提前收回部分或全部贷款。

2、对未到期贷款，要求贷款员在贷款到期前3个月到企业实地检查一次，先期掌握客户的基本情况，提前制定到期处置方案。其中对拟延转（全部或部分）的贷款，应最迟在到期前1个月完成调查程序并上报。

3、对违约贷款，即借款人和担保人违约的未到期贷款，贷款员应及时报告公司贷款分管领导，其中情节严重并已出现重大事项预警信号的，经分管领导同意后，由贷款员按合同约定向借款人和担保人发出“贷款提前到期通知书”，并签收回执归档。

4、对已逾期贷款，要求公司按照不同检查间隔期的要求，跟踪检查贷款情况，不断修正逾期贷款处置方案，原则上要求每1个月对原处理方案进行一次修正。

第五章 预警信号及处理

风险预警是指通过日常监控和贷后检查中采集的资料和信息，进行定量、定性分析，发现影响安全的早期预警信号，识别贷款风险的类别、程度、原因及其发展变化趋势，并按规定程序和要求采取针对性的处理措施，及时防范、控制和化解贷款风险。

风险预警信号是指出现了可能影响借款人、保证人正常经营并导致借款人可能无法按期偿还贷款本息或履约的一切不良情况或征兆，即视为出现风险预警信号。风险预警信号发生时，已经出现欠息或部分本金逾期的不良贷款风险可能会进一步扩大，尚未拖欠本息或垫款的正常贷款可能会出现较大的拖欠风险。第十五条 建立风险预警体系：

根据对安全的影响程度不同，设定一级预警、二级预警、重大事项预警三个风险预警级别。

1、一级预警：是指借款人、保证人、抵（质）押物出现可能影响安全或出现影响安全的潜在因素，如财务报告滞后或不完整；经营目标或经营方法发生较大调整；主要数据在行业统计中呈现下降趋势；所处行业的相关法律法规发生变化；管理层对环境和行业中的变化反映较为迟缓等风险信号。

2、二级预警：是指借款人、保证人、抵（质）押物已经出现明显的影响安全的因素，如应收款出现大量坏账；出现亏损、存在潜亏或利润结构出现异常；出现大量意外损失；重大收购或转让出售；产品市场份额下降；借款人拖延支付利息或费用；员工士气低落等风险信号。

3、重大事项预警：是指借款人、担保人或抵质押物出现重大变化，对安全有重大影响，甚至会出现损失的因素，如企业通过各种形式逃废银行债务；财务状况或信用状况严重恶化；企业及企业领导人法律纠纷和诉讼案件；抵（质）押物大幅度跌价，已不足以抵偿贷款本息等风险信号。第十六条 建立预警快速反应机制和逐级报告制度

1、贷款员发现贷款出现一级预警、二级预警、重大事项预警信号，要在1个工作日内向贷款经理报告。

2、贷款经理在接到贷款员风险预警预报的同时，要立即组织有关人员对预警贷款进行实地核查，及时制定有效的风险控制措施，拿出初步处理方案。

3、对预警贷款处理方案，主管领导要分别逐笔落实执行，要明确责任人进行监督；

4、对已经出现风险预警信号的贷款，要加大贷后检查力度，增加检查频率。其中对出现重大事项预警的贷款，经公司有关部门检查认定对贷款安全有重大影响的，要及时移交进行资产保全，提早进入清收、转化、处理阶段。

第十七条 发现预警信号后的处理

贷款业务经办人员应善于发现那些真正能影响客户实际还款能力的预警信号。一旦发现客户出现预警信号时,不能消极坐等,应立即通过有关途径加以核实,并查明原因。对于确认已出现对我公司产生较为严重影响的预警信号后,应迅速向贷款主管报告并采取相措施,加大保全的力度,如加大上门清收的次数和深度、发出逾期贷款(垫款)催收通知书等,还需根据不同情况,择机采取以下一种或几种措施,防止损失发生或扩大: 1.对于某些有较大潜在或现实风险的客户,贷款主管、主管领导得悉情况后要参与检查；

2.对于拖欠本金或利息而在规定期限内仍不改正的,要立即取消对客户的授信额度;出现较大风险的一般授信额度客户(逾期或垫款6个月以上、连续2个结息日欠息、贷款分类结果为次级或更低等)如情况严重,甚至需要取消与客户的所有贷款合作；

3.对于检查中发现贷款主合同或担保合同的条款不利于保护我公司权益或者存在漏洞的,要采取必要的补救措施,或者与当事人协商变更合同条款或重签合同；

4.担保贷款逾期后,应立即核查第三方保证单位的代偿能力或抵、质押品清偿价值,对于其中保证人代偿能力不足或抵押、质押不足额等实际担保能力下降的贷款业务,应按照合同约定或在与客户协商的基础上,采取追加担保、调整担保结构(质押、抵押、第三方保证)、立即执行担保偿债等措施,减少贷款损失；

5.对于出现暂时性经营困难、已经或有可能出现风险的客户,应与客户就挽救其公司经营困难或危机进行磋商,通过谈判确定是坚持要求客户偿还部分欠款,还是要求客户根本改变经营规模或经营方向,以便增加我公司收回剩余欠款的机会,或者向客户提出或要求其提出债务重整方案,包括重估项目现金流量,重新确定客户偿还我公司贷款(垫款)本息的时间表,并要求借款人的董事会通过债务重整方案,监督客户按通过的方案实施,保证客户及时还款；

6.对于原材料供应或产品销售出现困难而影响我公司贷款按期归还的客户,可根据需要报告本公司各级领导,在他们的批准和协助下,安排与客户主要上下游关联企业协商,对于客户的主要上下游关联企业施加影响,如提高对其原材料除销、应付款解付,缓解其生产经营或资金运转困难；

7.对于资本金不足或筹资成本过高的逾期贷款客户,可协助客户寻求新的低成本融资渠道或增加资本性负债,如协助客户争取与其他客户合资、合伙经营或联营等形式吸收外部资金还贷；

8.对于已经或预计出现贷款本息逾期的贷款客户,要设法密切追踪其在银行资金帐户的资金流转,查证单位货款回笼情况及大额资金进出及其汇款银行帐号等信息,为伺机通过法律程序冻结其大额资金帐户做好准备；

9.对于缺乏还款诚意的客户,应经本公司各级领导批准,通过行政、法律手段(如发出律师函)或对其主要上下游关联企业施加压力,影响其作出偿还贷款的努力；必要时，采用媒体曝光客户不良行径、在人民银行征信系统接入后将客户列入我公司、人民银行等有关各方的“黑名单”等手段，督促客户还款或减少进一步的损失；

篇6：物质管理操作细则

山东奥卓新材料有限公司

2018年9月

目录

第一章

第一条

宗旨 第二条

依据 第三条

使用说明 第四条

适用范围 第五条

权责 第二章

物资管理内容

第六条

基本要求 第七条

固定资产的管理 第八条

低值耐用品的管理 第九条

低值易耗品的管理 第十条

物资编号管理 第三章

附则

第十一条

实施

第一章 总则

第一条

宗旨

物资管理，是企业管理中的重要环节。为了使物资工作操作规范化、制度化，通过对物资的申请、收发、调配、处置等关键环节实施控制，实现账物相符、物尽其用的目标，并最大程度地实现资源管理的优化，特制订本细则。第二条

依据

《山东奥卓新材料物资管理制度》 第三条

使用说明

以下，《物资管理操作细则》将简称为“细则”。第四条

适用范围

本细则适用于山东奥卓新材料公司本部的物资实物形态的管理。第五条

权责

公司行政部为本细则的制定者；有权根据实际运营情况适时地对本细则进行修订或补充细则及修订版经公布后，立即生效。

行政部负责公司物资采购和物资实物形态以及所领用物资的合理使用和妥善保管。

财务部负责物资价值形态的管理。

第二章

物资管理内容

第六条

基本要求 1.账物相符，数据可靠

1）为了实现有效管控物资的目的，防止物资管理混乱、甚至失控现象的出现，将统一在《物资台账》进行管理。行政部将设专人负责及时准确地将物资在台账中进行登记，并做到：管物的不管账，管账的不管物。

2）行政部将每半年进行一次自盘，对发现的问题要找出原因，及时纠正，妥善处理；并配合财务部做好每年一次的固定资产全面盘点工作，切实保证帐物相符、帐帐相符。2.保障需求，讲究效率

保障需求是物资管理工作的最终目的。公司各部门提出物资需求申请后，行政部将依据物资预算和物资配置标准，及时进行审批并采购。

3.厉行节俭、物尽其用

“ 降本增效、物尽其用” 是物资管理的基本方针，在物资的需求、使用和管理中，必须大力倡导厉行节俭、节省开支、物尽其用、杜绝浪费、加强流动、综合利用。第七条 固定资产的管理 1.固定资产的定义和分类

固定资产是指采购单价在2000元及以上，实物形态保持一年以上的各种物资。

根据山东奥卓新材料有限公司情况，固定资产分以下七大类，详见：

大类、代号、物品名称 电脑及网络 数码设备A（笔记本电脑、电脑显示器、电脑主机、一体机、数码相机、摄像机、移动电话、网络服务器、电脑软件等）

办公设备B（投影仪、打印机、复印机、扫描仪、考勤机、装订机、点验钞机、保险柜等）

办公家具C（大班桌、大班椅、办公桌、办公椅、沙发、茶几、文件柜、书柜等）

家用电器D（空调、微波炉、音响设备等）

交通工具E（轿车、面包车、电动车等各种运输工具等）房屋建筑F（不动产等）

其他G 符合固定资产定义且上述意外的其他物质 2.固定资产预算

行政部根据各部门需求制定固定资产预算和物资配置标准，经审核审批后执行。固定资产预算和物资配备标准将作为审核审批各部门物资需求的重要依据。3.固定资产的需求

1）申请——需求物资的部门，有相关人员填写《长期使用资产申请单》，按申请单需求，写明所需物品的类别、到位时间、申购原因、名称、单位、数量等项目，并报部门负责人确认。

2）审批——行政部负责确认所申请资产是否有库存，财务部负责确认申请是否在预算范围内，并经相应审批程序。

3）比价——行政部进行询价比价，依据比价结果填写《采购比价表》，报请负责人确认。4）购置——行政部按核准结果，在合格供应商中实施采购。5）验收——采购人员按发票或送货单对物品的品种、型号、规格、数量、质量，进行核对，确认无误后，填写《长期使用资产验收入库单》，由相关人员负责审核确认。

6）登记——物资管理人员凭发票及验收单完成《物资台账》的录入，并及时粘贴资产编号。

4.固定资产的使用、调拨和借用

1）领用——物资使用人填写《长期使用资产领用出库单》，并由所属部门负责人签字确认。

2）发放——经行政部确认后，物资管理人员按照《长期使用资产领用出库单》发放物资，并在物资台账中完成领用记录。

3）调拨——公司内部物资的调拨，由调入部门负责人填写《物品转移单》，经双方负责人确认，由行政部搬离物品转移手续，并在《物资台账》中完成挑拨记录。

5.固定资产保修、报失、报损、报废和出售

1）申报——申报固定资产保修、报失、报损、报废和出售的部门，有相关人员填写《长期使用资产处置单》，阐述原因，提供相关的依据材料，并提出处理意见和建议，并经过所属部门负责人签署意见。2）审批——未经行政部和财务部许可，各部门不得擅自维修或到外修理固定资产。财务部在设备维修前应将维修费与资产净值进行比较，若资产净值大于维修费用，选择维修；若资产净值小于维修费用，则选择申请报废。有下列情况之一的可以报废： A.经鉴定再予维修也不能符合实用要求； B.修复费用过大（修复费用占净值的50%以上）； C.属于淘汰产品，无配件供应，不能利用或修复；

D.资产丢失，相关责任人赔偿之后，行政部及财务部经过鉴定该固定资产所需要报废注销时予以执行。

3）处理——凡是因使用或保管不当，使得资产严重损坏、被窃的应当按相应条款进行赔偿。凡是已经获准处置物品，行政部应及时台账记录。行政部会同财务部对残留的物资进行变价处理，处理所得款项上缴财务部。6.固定资产的盘点

1）为了确保公司资产的完整和安全，行政部每年六月底进行一次全面自我盘点，盘点结果形成书面报告上报公司负责人。

2）每年年底，主动配合财务部门定期对固定资产进行全面盘点。第八条 低值耐用品的管理 1.低值耐用品的定义和分类

低值耐用品是指采购单价在2000元及以下，实物形态保持一年以上的各种物资。

根据山东奥卓新材料有限公司的实际情况，低值耐用品分以下五大类，具体详见下表： 大类代号物品名称： 电脑及网络数码设备A 包括电脑移动软、硬盘，扫描仪，UPS、HUB、电脑显示器、数码相机、摄像机、移动电话、网络服务器、电脑软件、UPS、U盘、录音笔等相关设备等 办公设备及办公家具B 包括打印机、复印机、考勤钟、点验钞机、白板、办公桌、办公椅、沙发、茶几、文件柜、书柜等 其他设备C 包括家用电器、会议设备、通讯设备，如电风扇、音响、空调、投影仪、微波炉、制服、交换机、对讲机等等 运输设备D 包括手推车、电动车等小型运输工具 图书和音像资料E 包括图书和多媒体资料等

2.低值耐用品的需求、验收、入库、领用及处置

低值耐用品的需求、验收、入库、领用及处置，均参照本细则中固定资产管理相对应的条款执行。第九条 低值易耗品的管理 1.低值易耗品的定义

低值易耗品是指采购单价在1000元以下（含1000元）且实物形态不能保持一年以上的各种物资。如：办公文具、打印机复印机的墨盒、硒鼓等。

1）采购——由行政部制订统一配置标准，并填写《低值易耗品采购申请单》，经审核审批后采购。2）入库——行政部门相关人员凭《低值易耗品验收入库单》和发票，负责台账的录入登记。

3）领用——由领用人填写《低值易耗品领用单》。经所属部门负责人确认后方可领用。第十条 物资编号管理 1.编号原则

山东奥卓新材料有限公司物资编号拟由15位编码组成，格式为： XXXX—X—X—YYYYMMDD—XXX，各部分含义如下：

组成部分XXXX（单位简称）X（物资种类）X（大类）YYYYMMDD（购置日期）XXX（流水号）

1）单位简称编：山东奥卓公司 SDAZ 2）物资种类编码，分别如下所示： 固定资产1 低值耐用品2 低值易耗品3 3）大类编码，分别如下所示： 固定资产 电脑及网络

A 数码设备

B 办公设备

C 办公家具

D 家用电器

E 房屋建筑其他G 低值耐用品 电脑及网络 A 数码设备

B 办公设备及办公家具 C 其他设备运输设备

D 图书和音像资料

E 4）购置日期编码，格式为YYYYMMDD 例如：2018年9月29日 编码为：20180929 流水号编码，格式为4位阿拉伯数字组成，起始为0001 例如：山东奥卓新材料有限公司2018年9月29日购买的一台空调（具体日期以购买发票为准），这是公司采购的第6项固定资产，公司的单位简称为SDAZ；空调属于固定资产，类别代码为：1，家用电器类为：D，日期为：20180929，序号为0006，固编号应为：SDAZ1D201809290006.第三章

附则

第十一条 实施 本细则发布之日起施行。

配套表单

001《长期使用资产申请单》 002《长期使用资产验收入库单》 003《长期使用资产领用出库单》 004《长期使用资产处置单》 005《物品转移单》 006《物品借用单》

007《低值易耗品采购申请单》 008《低值易耗品验收入库单》 009《低值易耗品领用单》 010《采购比价表》 011《物资标准配置表》 012《物资台账》