1总论练习题附答案

1总论练习题附答案（共4篇）

篇1：1总论练习题附答案

会计基础

章节习题

第一章总论

一、单项选择题

1、下列各项中，（）属于境外设立的中国企业向国内报送财务会计报告应当采用的货币。

A、美元B、欧元

C、人民币D、所在国货币

2、资金运动过程中，资金形态也相应发生变化，经历了①生产资金、②货币资金、③储备资金、④成品资金⑤结算资金等过程，下列各项中，正确反映资金形态变化顺序的是（）。

A、①②③④⑤②

B、⑤②③①④⑤

C、②③①④⑤②

D、③②①④⑤②

3、以收付实现制为核算基础，下列各项不属于本期收入或费用的是（）。

A、本期支付下期的房租B、本期预收的款项

C、本期预付的款项D、本期采购设备尚未支付的款项

4、会计是以（）为主要计量单位，反映和监督一个单位经济活动的一种经济管理工作。

A、实物

B、商品

C、货币

D、劳动

5、下列会计基本假设中，确立了会计核算空间范围的是（）。

A、货币计量B、会计主体 C、会计分期D、持续经营

6、下列经济业务事项中，不需要进行会计核算的是（）。

A、从银行提取现金B、签订销售合同 C、结算销售货款D、收取销售定金

7、企业资产以历史成本计价而不以现行成本或清算价格计价，依据的会计基本假设是（）。

A、会计主体B、持续经营 C、会计分期D、货币计量

8、会计分期是把企业持续经营过程划分为若干个起讫日期较短的会计期间，其起讫日期通常为（）。

A、一个会计日度B、一个会计月度 C、一个会计年度D、一个会计季度

9、（）原则是指企业提供的会计信息应当符合国家宏观经济管理的要求，满足有关各方了解企业财务状况、经营成果和现金流量的需要，满足企业加强内部经营管理的需要。

A、相关性B、重要性 C、客观性D、可比性

10、企业将融资租入固定资产按自有固定资产的折旧方法对其计提折旧，遵循的是（）要求。

A、谨慎性

B、实质重于形式 C、可比性

D、重要性 / 9 会计基础

章节习题

11、甲企业2011年5月份购入了一批原材料，会计人员在7月份才入账，该事项违背的会计信息质量要求是（）要求。

A、相关性

B、客观性

C、及时性

D、明晰性

12、下列说法中，能够保证同一企业会计信息前后各期可比的是（）。

A、为了提高会计信息质量，要求企业所提供的会计信息能在同一会计期间不同企业之间进行相互比较 B、存货的计价方法一经确定，不得随意改变，如需变更，应在财务报告中说明 C、对于已经发生的交易或事项，应当及时进行会计确认、计量和报告

D、对于已经发生的交易或事项进行会计确认、计量和报告时，不应高估资产或收益、低估负债或费用

13、下列各项不属于企业生产经营活动支出的是（）。

A、购买固定资产的开支B、企业的对外投资

C、自然灾害造成的损失D、企业购买无形资产的开支

14、下列不属于会计核算三项工作的是（）。

A、记账

B、算账

C、报账

D、查账

15、下列会计处理方法中，符合权责发生制基础的是（）。

A、销售产品的收入只有在收到款项时才予以确认 B、产品已销售，货款未收到也应确认收入 C、厂房租金只有在支付时计入当期费用 D、职工薪酬只能在支付给职工时计入当期费用

16、某企业2011年12月份发生下列支出：（1）年初支付本年度保险费2 400元，本月摊销200元；（2）支付下年第一季度房屋租金3 000元；（3）支付本月办公开支800元，按照权责发生制要求，本月费用为（）元。

A、1 000B、800 C、3 200D、3 000

17、目前我国的行政单位会计采用的会计基础主要是（）。

A、权责发生制B、应收应付制 C、收付实现制D、统收统支制

18、某外商投资企业，业务收支以美元为主，也有少量的人民币，根据《会计法》规定，为方便会计核算，该单位可以采用（）作为记账本位币。

A、美元B、人民币 C、人民币或美元D、欧元

19、下列不属于资金退出的是（）。

A、偿还各项债务B、支付职工工资 C、上交各项税金D、向所有者分配利润

20、我国实行公历制会计年度是基于（）的会计基本假设。/ 9 会计基础

章节习题

A、会计主体B、货币计量 C、会计分期D、持续经营

二、多项选择题

1、下列企业内部部门中，（）可以作为一个会计主体单独进行核算。

A、分公司B、营业部 C、生产车间D、事业部

2、下列各项中，（）属于资金投入。

A、本企业收到张三投入的资金10万元 B、企业向银行借入三年期借款50万元 C、企业发行三年期债券200万元 D、企业向投资者分配现金股利10万元

3、下列关于会计核算的表述中，正确的有（）。

A、会计确认主要是判断发生的经济活动是否属于会计核算的内容，归属于哪类性质的经济业务 B、会计计量解决的主要是具体金额的问题

C、会计报告主要是将会计确认和计量的结果进行归纳和总结

D、会计记录是将确认、计量的经济事项通过一定的方法记载下来的过程

4、以收付实现制为核算基础，下列各项属于6月份收入或费用的是（）。

A、6月份支付下期的房租B、6月份预收的款项

C、6月份预付的款项D、6月份采购设备尚未支付的款项

5、下列各项关于会计核算和会计监督之间的关系说法正确的是（）。

A、两者之间存在着相辅相成、辩证统一的关系

B、会计核算是会计监督的基础

C、会计监督是会计核算的保障

D、会计核算和会计监督没有什么必然的联系

6、下列各项中，属于会计所运用的专门方法的有（）。

A、设置账户B、复式记账 C、成本计算D、编制财务报告

7、根据我国《企业会计准则》的规定，会计期间分为（）。

A、月度B、季度 C、半年度D、年度

8、会计分期的意义有（）。

A、为企业选择会计处理方法、进行会计要素的确认和计量提供了基本前提 B、为及时提供会计信息提供了前提 C、为会计进行分期核算提供了前提

D、为应收、应付、递延、待摊等会计处理方法提供了前提 / 9 会计基础

章节习题

9、下列各项中，属于会计核算基本前提的有（）。

A、会计主体B、持续经营 C、会计分期D、货币计量

10、下列项目中，可以作为一个会计主体进行核算的有（）。

A、销售部门B、分公司 C、母公司D、企业集团

11、谨慎性原则要求会计人员在选择会计处理方法时（）。

A、不高估资产B、不低估负债

C、预计任何可能的收益D、确认一切可能发生的损失

12、下列属于款项的有（）。

A、银行存款

B、银行汇票存款 C、信用卡存款 D、信用证存款

13、下列各项中，属于有价证券的有（）。

A、银行本票B、国库券 C、股票D、企业债券

14、下列属于会计核算具体内容的有（）。

A、款项和有价证券的收付、资本的增减

B、财物的收发、增减和使用

C、债权债务的发生和结算、财务成果的计算和处理

D、收入、支出、费用、成本的计算

15、下列事项中，应当办理会计手续并进行会计核算的有（）。

A、签订采购合同B、成本计算

C、财务成果的计算和处理D、财务情况分析

16、下列各项中，属于会计职能的有（）。

A、预测经济前景B、参与经济决策 C、评价经营业绩D、实施会计监督

17、下列各项中，属于会计核算方法的有（）。

A、设置会计科目B、填制和审核凭证 C、登记会计账簿D、编制会计报表

18、各单位在进行会计核算时，应符合的一般要求有（）。

A、必须根据实际发生的经济业务事项进行会计核算

B、发生的各项经济业务事项应当在依法设置的会计账簿上统一登记、核算 C、会计记录的文字只能使用中文

D、使用电子计算机进行会计核算的，其软件及其生成的会计资料必须符合国家统一会计制度的规定

19、资金进入是资金运动的起点，主要包括（）。

A、偿还各项债务B、接受投资 / 9 会计基础

章节习题

C、购置固定资产D、向银行借款 20、下列属于资金的运用的是（）。

A、偿还债务B、购买原材料 C、生产工人的工资D、收回货款

三、判断题

1、谨慎性要求，凡是不属于当期的收入和费用，即使款项已在当期收付，也不应作为当期的收入和费用。（）

2、一般情况下，计算应纳税所得额的基础是权责发生制。（）

3、签订经济合同是企业开展的经济活动，因此都属于会计对象。（）

4、会计核算的各种方法是互相独立的，一般按会计部门分工，由不同的会计人员来独立处理。（）

5、债权债务是企业日常生产经营活动中偶尔发生的经济业务事项。（）

6、资金的投入既可以表现为货币资金也可以表现为非货币资金。（）

7、会计报告是确认和计量的开始，即通过报告将确认、计量、记录的结果即本年度的会计信息进行归纳和整理，以方便编制下一年度的财务预算。（）

8、国库券属于企业的财产物资。（）

9、会计基本假设是对会计核算所处的时间、空间环境等所作出的合理假设。（）

10、企业出现财务困难时，即表明企业不能持续经营。（）

11、乙企业是甲企业的全资子公司，乙企业购买原材料应纳入甲企业会计核算的范围。（）

12、《会计法》对会计记录进行了规范。（）

13、按照谨慎性要求企业可以合理估计可能发生的损失和费用，因此企业可以自行决定是否对其资产计提减值准备以及对各项提取减值准备的金额。（）

14、使用电子计算机进行会计核算时，生成的会计凭证、会计账簿、财务报表等企业可以自己制定格式，不一定要符合国家统一的会计制度的规定。（）

第一章总论

【答案部分】 / 9 会计基础

章节习题

一、单项选择题

1、【正确答案】 C 【答案解析】 在境外设立的中国企业向国内报送的财务会计报告，应当折算为人民币。

2、【正确答案】 C 【答案解析】 资金运动是从货币资金形态开始又回到货币资金的过程，即货币资金—储备资金—生产资金—成品资金—结算资金—货币资金。

3、【正确答案】 D 【答案解析】 收付实现制是以收到或支付的现金作为确认收入和费用等的依据。D选项尚未支付款项，所以不属于本期的费用。

4、【正确答案】 C 【答案解析】会计是以货币为主要计量单位，以劳动量度、实务量度为辅助计量单位。

5、【正确答案】 B 【答案解析】 会计主体是指会计所核算和监督的特定单位或者组织，是会计确认、计量和报告的空间范围。

6、【正确答案】 B 【答案解析】 会计核算的内容是指特定主体的资金运动，签订销售合同不需要进行会计核算。

7、【正确答案】 B 【答案解析】 企业资产以历史成本计价而不以现行成本或清算价格计价，依据的会计基本假设是持续经营。

8、【正确答案】 C 【答案解析】会计期间是指会计核算工作中为核算生产经营活动或预算执行情况规定的起讫日期，通常为一年，称为会计年度。会计年度具体划分为月度、季度和半年度。

9、【正确答案】 A 【答案解析】 相关性要求企业提供的会计信息应当与财务报告使用者的经济决策需要相关，有助于财务报告使用者对企业过去、现在或者未来的情况作出评价或者预测。

10、【正确答案】 B 【答案解析】 企业融资租入固定资产的所有权不属于租入方，也就是说在法律形式上资产属于出租方，但从经济实质上看，租入方长期使用该资产并取得经济利益，所以租入方应根据实质重于形式要求，按照自有固定资产的折旧方法对其计提折旧。

11、【正确答案】 C 【答案解析】 企业5月份发生的业务应在5月份及时入账。

12、【正确答案】 B 【答案解析】 选项A，体现了不同企业会计信息的可比性要求；选项C，体现了及时性要求；选项D，体现了谨慎性要求。

13、【正确答案】 C 【答案解析】 自然灾害造成的损失属于企业的一项损失，属于企业生产经营活动以外的支出和损失。

14、【正确答案】 D / 9 会计基础

章节习题

【答案解析】会计核算的三项工作包括记账、算账、报账。

15、【正确答案】 B

16、【正确答案】 A 【答案解析】 本题考核权责发生制的应用。本月的费用=200+800=1 000（元）。

17、【正确答案】 C 【答案解析】 目前，我国的行政单位会计一般采用收付实现制。

18、【正确答案】 C 【答案解析】 外商投资企业，业务收支以美元为主，也有少量的人民币可采用人民币或美元作为记账本位币。

19、【正确答案】 B 【答案解析】 支付职工工资属于资金的循环与周转过程。20、【正确答案】 C 【答案解析】 我国实行公历制会计年度是基于会计分期的基本会计假设。

二、多项选择题

1、【正确答案】 ABCD

2、【正确答案】 ABC 【答案解析】 资金的投入包括企业所有者投入的资金和债权人投入的资金两部分。选项D属于资金的退出。

3、【正确答案】 ABCD

4、【正确答案】 ABC 【答案解析】 收付实现制是以收到或支付的现金作为确认收入和费用的依据。D选项6月份采购设备尚未支付的款项。因为没有支付，在收付实现制下，不属于6月份费用。

5、【正确答案】 ABC 【答案解析】会计核算与会计监督两者之间存在着相辅相成、辩证统一的关系。会计核算是会计监督的基础，会计监督是会计核算的保障

6、【正确答案】 ABCD 【答案解析】 会计核算的主要方法：设置账户、复式记账、填制和审核会计凭证、登记账簿、成本计算、财产清查、编制会计报表。

7、【正确答案】 ABCD 【答案解析】 会计期间分为月度、季度、半年度、年度。

8、【正确答案】 BCD 【答案解析】 会计分期的意义包括为及时提供会计信息提供了前提；为会计进行分期核算提供了前提；为应收、应付、递延、待摊等会计处理方法提供了前提。

9、【正确答案】 ABCD 【答案解析】 会计核算基本前提包括会计主体、持续经营、会计分期、货币计量。

10、【正确答案】 ABCD 【答案解析】会计主体界定的是会计核算的范围，所以会计主体必须能够独立核算，本题四个选项都符合会计主体的定义。/ 9 会计基础

章节习题

11、【正确答案】 AB 【答案解析】 谨慎性原则是指企业在进行会计核算时，应该保持必要的谨慎，不得多计资产或收益、少计负债或费用。

12、【正确答案】 ABCD 【答案解析】 银行存款、银行汇票存款、信用卡存款、信用证存款均属于款项。

13、【正确答案】 BCD 【答案解析】 国库券、股票、企业债券属于有价证券。

14、【正确答案】 ABCD 【答案解析】会计核算的具体内容包括：（1）款项和有价证券的收付；（2）财物的收发、增减和使用；（3）债权债务的发生和结算；（4）资本的增减；（5）收入、支出、费用、成本的计算；（6）财务成果的计算和处理。

15、【正确答案】 BC

16、【正确答案】 ABCD 【答案解析】会计的基本职能包括会计核算和会计监督，除基本职能外会计还具有预测经济前景、参与经济决策、评价经营业绩等职能。

17、【正确答案】 ABCD 【答案解析】 会计核算方法主要包括设置账户、复式记账、填制和审核凭证、登记会计账簿、成本计算、财产清查和编制会计报表。

18、【正确答案】 ABD 【答案解析】根据《会计法》的规定，在我国境内的企业、事业单位会计记录所使用的文字为中文。民族自治地方，会计记录还可以同时使用当地通用的一种民族文字。在中华人民共和国境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织的会计记录，可以同时使用一种外国文字。

19、【正确答案】 BCD 【答案解析】 资金的投入过程包括企业所有者投入的资金和债权人投入的资金两部分。20、【正确答案】 BCD 【答案解析】 偿还债务属于资金的退出。

三、判断题

1、【正确答案】 错

【答案解析】 权责发生制要求，凡是不属于当期的收入和费用，即使款项已在当期收付，也不应当作为当期的收入和费用。

2、【正确答案】 对

【答案解析】 企业应纳税所得额的计算，以权责发生制为原则。权责发生制要求，属于当期的收入和费用，不论款项是否收付，均作为当期的收入和费用；不属于当期的收入和费用，即使款项已经在当期收付，均不作为当期的收入和费用。

3、【正确答案】 错

【答案解析】 签订经济合同不属于以货币表现的经济活动，所以不属于会计对象。/ 9 会计基础

章节习题

4、【正确答案】 错

【答案解析】 会计核算的方法，虽各有特定的含义和作用，但并不是独立的，而是相互联系、相互依存，彼此制约的。

5、【正确答案】 错

【答案解析】 债权债务的发生和结算，涉及单位的经营活动、筹资活动、投资活动，日常频繁发生。

6、【正确答案】 对

7、【正确答案】 错

【答案解析】 会计报告是确认和计量的结果，即通过报告，将确认、计量和记录的结果进行归纳和整理，以财务报告的形式提供给信息使用者。

8、【正确答案】 错

【答案解析】 国库券属于有价证券。

9、【正确答案】 对

10、【正确答案】 对

【答案解析】 持续经营是指在可以预见的将来，会计主体将会按当前的规模和状态持续经营下去，不会停业，也不会大规模削减业务。

11、【正确答案】 错

【答案解析】 乙企业是甲企业的全资子公司，由于甲企业与乙企业属于不同的会计主体，因此乙企业购买原材料不应纳入甲企业会计核算的范围。

12、【正确答案】 对

【答案解析】 《会计法》第二十二条规定：“会计记录的文字应当使用中文。在民族自治地方，会计记录可以同时使用当地通用的一种民族文字。

13、【正确答案】 错

【答案解析】 按照谨慎性要求企业对可能发生的各项资产损失计提资产减值准备，但并不意味着企业可以随意提取资产减值准备，否则就属于滥用谨慎性要求。

14、【正确答案】 错

【答案解析】使用电子计算机进行会计核算的，其软件及其生成的会计凭证、会计账簿、财务报表等也必须符合国家统一的会计制度的规定。/ 9

篇2：1总论练习题附答案

第一章;理财规划基础

单选

1.理财规划师对客户现行财务状况的分析不包括（）2015 年5月真题 A 财务比率分析

B 客户家庭利润表分析

C 客户家庭资产负债表分析

D 客户家庭现金流量表分析 答案：B

解析: 理财规划师对客户现行财务状况的分析主要包括三项：1客户家庭资产负债表分析，主要是分析客户家庭资产和负债在某一时点上的基本情况；

2、客户家庭现金流量表的分析，是指理财规划师可以对客户在某一时期的收入和支出进行归纳汇总，为进一步的财务现状分析与理财目标设计提供基础资料；

3、财务比率分析，需要分析的基本的财务比率包括结余比率、投资与净资产比率、清偿比率、负债比率、即付比率、负债收入比率和流动性比率等

2．一般来讲，很难严格地将投资与投资规划分离开来。概括起来二者的区别可以体现在（）。[2010年5月二级真题]

A．投资规划更强调创造收益

B．投资更强调实现目标

c．投资技术性更强

D．投资规划只不过是工具 答案;C

【解析】投资规划是根据客户投资理财目标和风险承受能力，为客户制定合理的资产配置方案，构建投资组合来帮助客户实现理财目标的过程。投资是投资规划的一部分，和其相比，投资更注重技术性操作，投资规划更注重整体布局。

3．考虑到家族观念对于中国人一直有着或多或少的影响，在理财中，（）的现金保障也

包含了应对客户家族亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要紧急支援的准

备。[2009年1 1月二级真题]

．

A．日常生活覆盖储备

B．家庭生活覆盖储备

C．意外现金储备

D．医疗现金储备 答案：c

【解析】一般来说,家庭建立现金储备要包括：①日常生活消费储备；②意外现金储备

其中，意外现金储备是指为了应对客户家庭因为重大疾病、意外灾难、突发事件等发生的计划外开支而作的准备，某些情况下也包含了应对客户家族的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要紧急支援的准备。

4．理财规划师职业操守的核心原则是（）。[2009年11月二级真题]

A．个人诚信

B．知识丰富

c．专业尽责

D．谦虚谨慎 答案：A

【解析】理财规划师应当以正直和诚实信用的精神提供理财规划专业服务。因此，理财规划师职业操守的核心原则就是个人诚信。正直诚信原则要求理财规划师诚实不欺，不能为个人的利益而损害委托人的利益。

5．在家庭综合理财规划方案中，专项理财规划中的建立家庭现金储备不包括（）。

[ 2009年5月二级真题]

A．日常生活储备

B．意外现金储备

C．投资现金储备

D．家庭支援现金储备 答案：c

【解析】一般来说，家庭建立现金储备要包括日常生活消费储备和意外现金储备。D项，家庭支援现金储备是指客户家族的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要紧急支援的准备，它属于意外现金储备的范围。

6．根据生命周期理论，人从出生到死亡会经历婴儿、童年、少年、青年、中年和老年阶段，结合不同的阶段制定理财规划非常必要，一般而言理财规划的重要时期是指（）。[2008年11月二级真题]

A．婴儿、童年、少年

B．童年、少年、青年

C．少年、青年、中年

D．青年、中年、老年 答案：d

【解析】个人理财规划基于人的生命周期，是一个长期的过程，一个努力达到终生（身）的财务安全、自主、自由和自在的过程，由于婴儿期、童年期、少年期没有独立的经济来源，通常也不必承担经济责任，因此这三个时期并不是理财规划的重要时期。而 青年期、中年期和老年期则是进行理财规划的三个重要时期。

7、有关理财规划的理解，以下叙述中（）是正确的。[2007年1 1月二级、三级真题] A．进行理财规划，就可以实现自己的梦想

B．理财规划是针对富裕人群设计的财富管理方案 C．理财规划是一生的规划，涵盖各个生命阶段

D．理财规划是全方位的规划，规划一次，终身可用 答案：C 【解析】理财规划的定义强调以下几点：①理财规划是全方位的综合性服务，而不是简单的金融产品销售；②理财规划强调个性化；③尽管理财规划经常以短期规划方案的形式表现，但就生命周期而言，理财规划是一项长期规划，它贯穿人的一生，而不是针对某一阶段的规划；理财规划通常由专业人士提供。

8.李先生为预防家庭成员发生重大疾病、意外事件准备了50000元资金存入银行，则李先生准备的这50000元属于（）。[2007年5月二级真题]

A．日常生活储备

B．意外现金储备

C．家庭支援现金储备

D．追加投资储备 答案：B

【解析】意外现金储备是为了应对客户家庭因为重大疾病、意外灾难、突发事件等发生的计划外开支而作的准备，用以预防可能发生的重大事故对家庭经济短期的冲击，比 如车祸或重大疾病需临时垫资。

9.实现财务自由，需要使（）成为个人或家庭收入的主要来源。[2011年II月三级真

题]

A．工资收入

B．利息收入

C．偶然收入

D．投资收入 答案：D

【解析】财务自由是指个人或家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。财务自由主要体现在投资收入可以完全覆盖个人或家庭发生的各项支出，个人从被迫工作的 压力中解放出来，已有财富成为创造更多财富的工具。

10.理财规划师进行任何理财规划前首先考虑和重点安排的目标是（）。[2009年5月三级真题]

A．投资规划

B．养老保障

C．教育保障

D．现金保障 答案:D

【解析】根据专业理财规划的基本要求，为客户建立一个能够帮助客户家庭在出现失业、大病、灾难等意外事件的情况下也能安然度过危机的现金保障系统十分关键，也是理财规划师进行任何理财规划前应首先考虑和重点安排的。

11、王先生和张小姐是一对年轻白领夫妇，对风险的承受能力比较高，对于这样的家庭，理财规划的核心策略为（）。[2008年5月三级真题] A．月光型

B．进攻型

C．攻守兼备型

D．防守型 答案：B 【解析】不同的家庭形态，财务收支状况、风险承受能力各不相同，理财需求和具体理财规划内容也不尽相同。根据不同家庭形态的特点，理财规划师要分别制定不同的理财规划策略。一般来说，青年家庭的风险承受能力比较高，理财规划的核心策略为进攻型。

12、以下理财规划项目中，（）最具备防御性。[2007年1 1月三级真题] A．风险管理与保险计划

B．税收筹划

C．退休养老规划

D．财产分配与传承规划 答案：A

【解析】在所有理财工具中，保险的防御性最强，因此，保险是财务安全规划的主要工具之一。

13．理财规划师为赵某进行理财规划，在对其现金流量表进行分析时，理财规划师做得不对或理解有误的一项是（）。[2007年5月三级真题]

A．理财规划师分析了赵某各收入支出项目的数额及其在总额中所占的比例

B．理财规划师发现赵某月供支出占其家庭收入的比重较大，就此情况理财规划师进行了详细分析

C．理财规划师认为现金流量表反映了赵某家庭当期的部分财务状况

D．理财规划师认为为了达到投资收益最大化，是否保持客户的净现金流量为正并不重要

答案：D

【解析】理财规划师应该做好客户的现金规划，保证客户持有一定的日常生活消费储备和意外现金储备。

14、个人理财的首要目的是（）

A．个人理财价值最大化

B．个人财务状况稳健合理

C．保障财务安全

D．实现财务自由 答案：B

【解析】个人理财的首要目的并非个人理财价值最大化，而是使个人财务状况稳健合理。

15．财务自由是指个人或家庭的收入主要来源于（）。

A．主动工作

B．被动工作

C．被动投资

D．主动投资 答案：D

【解析】财务自由是指个人或家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。16．理财规划的必备基础是做好()。

A．现金规划

B．教育规划

c．税收筹划

D．投资规划 答案：A

【解析】现金规划在整个理财规划中居于十分重要的地位，现金规划是否科学合理将影响其他规划能否实现。因此，做好现金规划是理财规划的必备基础。17．王小明一家的家庭投资收入曲线穿过其支出曲线，则意味着该家庭的支出已经可以由投资收入来支撑，即已经获得了（）。

A．投资收入

B．财务自由

C．基本收益

D．财务独立 答案：B

【解析】只有当投资收入涵盖了全部支出时，这时才是达到了财务自由。当达到财务自由时，个人不再为赚取生活费用而工作，投资收入将成为个人（家庭）收入的主要来源。

18．（）是整个理财规划的基础。

A．风险管理理论

B．收益最大化理论

C．生命周期理论

D．财务安全理论 答案：C

【解析】理财规划师之所以划分客户的生命周期，其目的在于划分客户所处的生命阶段，分析其在不同阶段的不同财务状况与理财目标，从而有效地对其进行个人理财规划设计。可以说，生命周期理论是整个理财规划的基础。

19．家庭与事业形成期的需求分析不包括（）。

A．增加收入

B．储蓄和投资

C．财产传承

D．风险保障 答案：C

【解析】家庭与事业形成期的需求分析包括：①购买房屋；②子女出生和养育；③建立应急基金；④增加收入；⑤风险保障；⑥储蓄和投资；⑦建立退休资金。C项，财产传承属于家庭退休前期的理财需求分析之一。

20．以下属于客户非财务信息的是（）。

A．社会保障情况

B．风险管理信息

C．投资偏好

D．工资、薪金

【解析】客户信息分为财务信息和非财务信息，ABD三项属于客户的财务信息。答案：C

21．持续理财服务不包括（）。

A．不定期的信息服务

B．不定期的方案调整

C．定期对理财方案进行评估

D．定期到客户单位做收入调查 答案：D

【解析】持续理财服务包括定期对理财方案进行评估以及不定期的信息服务和方案调整。D项属于初次提供理财服务时应完成的工作。

22．家庭收入主导者的生理年龄在35周岁以下的家庭为（）。

A．青年家庭

B．中年家庭

c．老年家庭

D．壮年家庭 答案：A

【解析】根据家庭收入主导者的生命周期而定，家庭收入主导者的生理年龄在35周岁以下的家庭为青年家庭；家庭收入主导者的生理年龄在55周岁以上的家庭为老年家庭； 介于这两个界限之间的为中年家庭。

23.下列不属于固定收益证券范畴的是（）。

A．中央银行票据

B．优先股

c．普通股

D．结构化产品 答案：C

【解析】固定收益证券也称固定收入证券，它是一种要求发行者按照发行时规定的时间和方式向投资者支付利息和偿还本金的有价证券。其范畴主要包括债券、中央银行票 据、结构化产品、资产支持证券、优先股等。

24.现金规划的核心是建立（）基金。

A．投机

B．应急

c．日常生活

D．日常生活和投资 答案：B

【解析】现金规划的核心是建立应急基金，保障个人和家庭生活质量和状态的持续性稳定。

25．按照最新《理财规划师国家职业标准》的规定，理财规划师所要遵循的执业原则不包括（）。

A．正直诚信

B．保本微利

C．勤勉谨慎

D．团队合作 答案：B

【解析】理财规划师所要遵循的职业原则包括：正直诚信原则、客观公正原则、勤勉谨慎原则、专业尽责原则、严守秘密原则、团队合作原则。

26.对于时下社会上流行的“月光族”来说，最需要进行的是（）。

A．现金规划

B．投资规划

C．消费支出规划

D．风险管理与保险规划 答案：B

【解析】“月光族”挣钱能力不弱，应该把挣来的钱用于投资。投资规划是根据客户投资理财目标和风险承受能力，为客户制定合理的资产配置方案，构建投资组合来帮助实现理财目标的过程。

27.以下关于理财规划师的职业道德规范的说法中，不正确的是（）。

A．执业纪律规范是具体的行为规则

B．职业道德准则是理财规划师执业纪律的基本渊源

C．理财规划师执业纪律规范很大程度上体现出的是倡议性

D．理财规划师的职业道德规范由职业道德准则和执业纪律规范两部分组成 答案：C

【解析】职业道德准则很大程度上体现出的是倡议性，而执业纪律规范在语言上不同于职业道德准则，很多方面体现的是“积极要求”或“禁止性”的内容，而非倡议性。

28.下列违反严守秘密原则的是（）。

A．理财规划师取得客户明确同意而提供知悉的相关信息

B．理财规划师一时疏忽泄露了在执业过程中知悉的客户信息

C．理财规划师未披露在执业过程中知悉的客户涉嫌违法犯罪的事实

D．适当的司法程序中，理财规划师被司法机关要求提供所知悉的相关信息 答案：B

【解析】理财规划师不得泄露在执业过程中知悉的客户信息，除非取得客户明确同意，或在适当的司法程序中，理财规划师被司法机关要求必须提供所知悉的相关信息。29.下列违反客观公正原则的是（）。

A．理财规划过程中不带感情色彩

B．理财规划师以自己的专业知识进行判断

C．因为是朋友，所以在财产分配规划方案中对其偏袒

D．对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方进行披露 答案：C

【解析】理财规划师在向客户提供专业服务时，应秉承客观公正的原则。所谓“客观”，是指理财规划师以自己的专业知识进行判断，坚持客观性，不带感情色彩。所谓“公 正”，是指理财规划师在执业过程中应对客户、委托人、合伙人或所在机构持公正合理的态度，对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方进行披露。C项明显违反了客观公正原则。

30.理财规划师的下列做法中，不符合执业纪律规范的是（）。

A．理财规划师拒绝为客户设计违法的理财方案

B．客户的理财需求违反法律的规定，理财规划师拒绝了客户的委托

C．客户的理财目标违反法律的规定，理财规划师拒绝了客户的委托

D．理财规划师在办理业务的过程中发现客户所委托的事项违法，虽向客户作出说明，但继续办理委托事务 答案：D

【解析】如果客户委托理财规划师设计违法的理财方案，或者客户的理财需求或目标违反法律的规定，理财规划师应拒绝客户的委托，不得明知客户的要求违法仍然接受客户的委托，为其违法目的或需求提供服务；如果理财规划师在办理业务的过程中发现客户所委托的事项违法，理财规划师应向客户说明，并停止办理委托事务。

31.理财规划师职业道德准则中的“正直诚信”要求理财规划师（）。

A．诚实不欺

B．不得与客户存在意见分歧

C．为了客户的利益容忍欺诈或对做人理念的歪曲

D．理财规划师只需要遵循职业道德准则的文字即可 答案：A

【解析】“正直诚信”要求理财规划师诚实不欺，不能为个人的利益而损害委托人的利益。B项，与客户存在意见分歧，且当该分歧并不违反法律，则此种情形与正直诚信的职业道德准则并不违背；C项，正直诚信原则决不容忍欺诈或对做人理念的歪曲；D项，正直诚信原则要求理财规划师不仅要遵循职业道德准则的文字，更重要的是把握职业道德准则的理念和灵魂。

32.下列不属于谨慎原则的是（）。A．忠于职守

B．提供的投资方案要保守

C．在提供理财规划服务过程中始终保持严谨 D．在合法的前提下最大限度地维护客户的利益 答案：B

【解析】“勤勉”是指理财规划师在工作中要做到干练与细心，对于提供的专业服务，在事前要进行充分的准备与计划，在事后要进行合理的跟踪与监控。“谨慎”是指要在提 供理财规划服务过程中，从委托人的角度出发，始终保持严谨、审慎、注意细节，忠于职守，在合法的前提下最大限度地维护客户的利益。但是，谨慎并不等同于保守。

33．如理财规划师向客户提供虚假或误导性信息，给客户造成损害的，首先承担责任的是（）。

A．理财规划师所在机构

B．理财规划师

C．两者同时追究

D．视情况而定 答案：A

【解析】如理财规划师向客户提供虚假或误导性信息，给客户造成损害的，理财规划师所在机构将承担侵权责任。所在机构承担责任后，再追究理财规划师的责任。

34．在理财规划师侵占或窃取客户或其所在机构财产，情节严重的情况下，理财规划师将承担（）。

A．刑事法律责任

B．行政法律责任

C．民事法律责任

D．行业自律机构的制裁 答案： A

【解析】法律责任包括民事法律责任、行政法律责任和刑事法律责任。其中，刑事法律责任是理财规划师的行为触犯刑法后所应承担的法律责任。在理财规划师侵占或窃取客户或其所在机构财产，情节严重的情况下，理财规划师将被追究刑事责任。

35．下列说法中错误的是（）。

A．理财规划师可以向客户做出回报或收益承诺

B．在业务推介活动中，理财规划师不得向社会公众传递虚假或误导性的信息

c．理财规划师不得夸大自己或所在机构的业务量、业务范围和业务能力，从而骗取客户的信任和委托

D．理财规划师在执业过程中，不得以不诚实、欺诈或虚假陈述的方式故意向客户提供虚假或误导性信息

【解析】在业务推介活动中，理财规划师不得向社会公众传递虚假或误导性的信息，或者对理财规划服务的结果做出明显不合理的预期，也不得向客户做出回报或收益承诺。

答案： A 36．执业理财规划师违反职业道德规范，情节较为严重，但尚未给客户造成重大损失，行业自律机构的制裁措施应为（）。

A．警告

B．吊销执照

C．追究刑事责任

D．暂停执业或罚款 答案： D

【解析】对于执业理财规划师而言，通常的制裁措施主要包括：警告、暂停执业、罚款和吊销执照等措施。具体适用范围：①警告适用于情节轻微的行为；②暂停执业、罚款一般适用于情节较为严重，但尚未给客户造成重大损失的情形；③吊销执照一般适用于情节严重且造成较大损失的行为，通常该行为也触犯了法律的规定。

37．理财规划师不按照合同约定提供承诺的服务，则客户可要求理财规划师所在机

构（）。

A．承担侵权责任

B．承担违约责任

c．停业整顿

D．承担刑事法律责任 答案：

B

【解析】民事法律责任主要表现为违约责任和侵权责任：①如理财规划师不按照合同约

定提供承诺的服务，则客户可要求理财规划师所在机构承担违约责任，所在机构承担责

任后，再追究理财规划师的责任；②如理财规划师向客户提供虚假或误导性信息’给客

户造成损害的，理财规划师所在机构将承担侵权责任，所在机构承担责任后，可以追究

理财规划师的责任；③如理财规划师故意贬损其他理财规划师的形象，进行不正当竞

争，则理财规划师本人将被要求承担侵权责任。

38．理财规划师在理财方案中向客户推荐购买某一个或某一类金融产品时，如果自己受雇于销售该金融产品的公司或行业，那么，（）。

A．应向客户隐瞒以免引起不快

B．应向客户说明

C．如果客户问起就说明，不问则不必说明

D．应视该金融产品而定

答案： B

【解析】在为客户办理委托事务的过程中，理财规划师必须随时向客户披露存在或可能存在与客户利益冲突的情形。尤其是理财规划师在理财方案中向客户推荐购买莱一个或某一类金融产品时，必须向客户说明自己是否受雇于销售该金融产品的公司或行业，或是否从销售中获得利益等情况。

39．关于职业道德，下列说法中正确的是（）。

A．职业道德具有法律上的强制约束力

B．职业道德规范是从法律责任的角度界定一个行业的执业标准

C．职业道德规范的实行，是由国家机关依靠国家强制力来保证实施的

D．职业道德是一个行业从业人员所应恪守的道德标准，或者说是人们在其职业活动中应当遵循的行为规范和准则

答案： D

【解析】A项，职业道德不是法律规范，因此不具有法律上的强制约束力；B项，职业道德规范并非从法律责任的角度界定一个行业的执业标准，而是通过行业自律机制确立一 个行业的道德准则；C项，职业道德规范的实行，依靠的是从业人员的自觉和集体约束行为，不是由国家机关依靠国家强制力来保证实施的。40．执行理财方案时，理财规划师应注意（）。

A．妥善保管理财计划的执行记录

B．理财方案的制定和执行最好一成不变

C．执行理财计划不必首先获得客户的执行授权

D．不论是在实施计划制定的过程中，还是在完成之后，都应当积极主动地与客户进行 沟通和交流，但不需要客户亲自参与到实施计划的制定和修改过程中来

答案： A 【解析】B项，理财方案本身不是一成不变的，执行理财方案过程中当理财方案的假设 前提发生变化或者客户的财务情况发生重大变化时，理财方案需要随时调整，因此，理 财方案的制定和执行都是一个动态的过程；C项，执行理财计划必须首先获得客户的执 行授权；D项，不论是在实施计划制定的过程中，还是在完成之后，都应当积极主动地 与客户进行沟通和交流，让客户亲自参与到实施计划的制定和修改过程中来。41．体现“积极要求”或“禁止性”内容的是（）。

A．职业道德准则

B．执业道德准则 C．执业纪律规范

D．职业道德规范

答案： C 【解析】相对于职业道德准则而言，执业纪律规范是具体的行为规则，是理财规划师办 理具体业务时所应体现的道德和专业负责精神。因此，理财规划师执业纪律规范的内容 体现的是“积极要求”或“禁止性”，而非倡议性。

42．在建立客户关系的过程中，理财规划师的沟通技巧中正确的是（）。

A．建立客户的方式是单一的

B．要懂得运用各种非语言的沟通技巧

C．在与客户交谈时要尽量避免使用专业化的语言

D．涉及投资回报率等财务指标方面，应该给出确定的承诺让客户放心 答案： B

【解析】A项，理财规划师建立客户关系的方式是多种多样的，包括但不限于电话交谈、互联网沟通、书面交流和面对面会谈等；C项，理财规划师作为专业人士，在与客户交

谈时应尽量使用专业化的语言；D项，在涉及投资回报率等财务指标方面，不应该给出

过于确定的承诺，避免因达不到目标而承担不必要的法律责任。43．理财规划师收集客户的信息时，不需要做的是（）。

A．对客户的财务信息要有充分了解

B．对客户的财务信息、非财务信息都要有充分了解

C．还要了解客户的期望目标

D．对客户的各方面信息作全面了解，包括隐私

答案： D 解析】D项，对客户与理财相关的信息只需作必要了解，而不是去打探隐私。考题：二级2013-5

44、马斯洛的需要层次理论中，最高需求层面是（）。

（A）社交需求（B）自我实现需求（C）安全需求（D）生理需求 答案：B、JP3、二P295、原话分析 考题：二级2009-5单26

45、在人的一生中，人希望能够满足 各个层次的需求：在满足温饱的前提下，追求的是安全无虞，当基本的生活条件获得满足之后，则要求得到社会的尊重，并进一步追求人生的最终目标——（）。而这一切，无不与理财密切相关。

A、财务安全 B、财富传承 C、自我实现 D、财务自由

答案：C、JP4、原话、考题：二级2009-5单27

46、理财的目的，就在于追求 更加丰富多彩的 人生；个人理财的终极命题：有效的安排 有限的财务资源，实现其一生（）的最大化。

A、生命满足感 B、投资收入 C、工资收入 D、财富 答案：A、JP4、原话、考题：二级2015-5 47.在日常生活中，个人或者家庭需要通过科学合理的理财活动 使有限的财务资源发挥最大的效用，以满足理财中（）的终极目标。

A.财产传承 B.财产保障 C.财务安全 D.财务自由 答案：D ？教程原话？

JP3、需要通过理财 使有限的财务资源 发挥最大的效用，满足我们的生活目标。JP4、理财目的：就在于追求更加丰富多彩的人生。

个人理财的终极目标：就是如何有效地安排 个人有限的财务资源，实现其一生 生命满足感的最大化。

考题：二级2013-5

48、关于对理财规划的理解，下面的说法正确的是（）。（A）理财规划通常由专业人士提供

（B）理财规划强调大众化，有一定的模式

（C）理财规划经常以短期规划方案的形式出现，所以是短期的规划（D）理财规划可以是简单的金融产品销售 答案：A、JP4、原话 解析：

B、C选项 部分正确、部分错误

理财规划强调个性化，不可能有一成不变的模式

理财规划经常以短期规划方案的形式出现，但是一项长期规划 考题：二级2012-11

49、以下对理财规划的定义描述 正确的是（）。

(A)理财规划通常由客户自己制定，理财规划师协助完成(B)理财规划强调大众化

(C)理财规划是一项短期规划，只是针对某一阶段

(D)理财规划是全方位的综合性服务，而不是简单的金融产品销售 答案：D、JP5、原话应用、考题：二级2010-5单26 50、下列对理财的理解，表述不正确的是（）。[2010年5月二级、三级真题]

A．理财关注客户的整体需求，是实现金融顾问式营销的重要手段

B．理财应关注客户的生命周期，尽量不要为客户制定短期规划

c．理财是个性化的，客户不同，理财服务重点也不同

D．理财规划通常由专业人士提供，答案：B

【解析】B项，JP5 理财规划经常以短期规划方案的形式但就生命周期而言，理财规划是一项长期规划，它贯穿人的一生，而不是针对某一阶段的规划 考题：二级2013-5

51、以下（）情况达到了财务自由。

（A）月收入8000元，其中5000元是工资收入，3000元是投资收入，月支出4000元（B）月收入3000元，全部为工资收入，月支出3500元

（C）月收入7500元，其中4000元是工资收入，3500元是投资收入，月支出3000元（D）月收入4000元，其中3000元是工资收入，1000元是投资收入，月支出2500元 答案：C、JP5、计算应用、考题：三级2009-5单26

52、个人理财规划要解决的首要问题是（）

A、财务预算 B、收支相抵 C、财务安全 D、财务自由

答案：C、JP5、原话、理财规划的目标可以归结为两个层次：①实现财务安全；②追求财务自由。其

中，保障财务安全是个人理财规划要解决的首要问题，只有实现财务安全，才能达到人

生各阶段收入支出的基本平衡

考题：三级2009-5单27

53、在表示收入与支出的坐标轴中，当（）位于支出线的上方时，我们说该客户实现了财务安全。

A、总收入 B、投资收入 C、工资收入 D、其他收入

答案：A、JP5、当总收入完全能够弥补支出，或者总收入位于支出线上方时，我们说这是达到了财物安全。考题：二级2012-11

54、小陈家庭实力还可以，虽然可以贷款买车，但是考虑到公司离家较近，出行也比较方便，所以小陈决定暂时不买车，这反映了（）的理财规划目标。

(A)有效的财产分配(B)合理的消费支出(C)合理的纳税安排(D)安享晚年 答案：B、JP6、原话应用、考题：二级2012-11

55、为了满足日常开支、预防突发事件，每个人有必要保留流动性较强的资产，这反映了（）的理财规划目标。

(A)必要的资产流动性(B)完备的风险保险(C)有效的财产分配与传承(D)实现教育期望

答案：B、JP6、原话、考题：二级2012-11

56、小陈家庭实力还可以，虽然可以贷款买车，但是考虑到公司离家较近，出行也比较方便，所以小陈决定暂时不买车，这反映了（）的理财规划目标。

(A)有效的财产分配(B)合理的消费支出(C)合理的纳税安排(D)安享晚年 答案：B、JP6、原话应用、考题：二级2012-11

57、为了满足日常开支、预防突发事件，每个人有必要保留流动性较强的资产，这反映了（）的理财规划目标。

(A)必要的资产流动性(B)完备的风险保险(C)有效的财产分配与传承(D)实现教育期望

答案：B、JP6、原话、考题：一级2014-5

58、理财方案通常不会是一个单一性规划，而是一个包括现金计划、投资计划、税收计划、退休计划、风险管理以及遗产规划等单项规划在内的综合性规划，这指的是理财规划的（）原则。

A 整体规划 B.风险管理优于追求 C.提早计划 D.现金保障优先 答案：A、JP7、原话、考题：二级2013-5

59、理财规划师建议陈小姐准备养老金要尽早开始，以享受复利效用，这反映了理财规划（）原则。

（A）提早规划（B）投资与收入相匹配（C）现金保障优先（D）全面规划 答案：A、JP8、原话应用 解析：涉及 二P287、养老规划原则

（D）全面规划：JP8、整体规划、全面综合的整体性解决方案 考题：三级2009-5单28 60、进行任何理财规划前，应首先考虑和重点安排的目标是（）A、投资规划 B、养老规划 C、教育保障 D、现金保障 答案：A、JP8、原话应用、考题：二级2010-5单27 61、（）不属于意外现金储备的支付范围

A、重大疾病 B、意外灾难 C、犯罪事件 D、突然失业或失能 答案：C、JP8、二P377、原话应用、解析：

意外现金储备是为了应对客户家庭因为重大疾病、意外灾难、突发事件等发生的计划外开支而作的准备，用以预防可能发生的重大事故对家庭经济短期的冲击，比如车祸或重大疾病需临时垫资。

考题：三级2009-11单28 62、为了应对客户家庭主要经济收入创造者，因失业或其他原因 失去劳动能力，对整个家庭生活造成严重影响，进行的现金保障是（）

A、家族支援储备 B、日常生活覆盖储备 C、意外现金储备 D、投资资金储备

答案：B、JP8、原话、现金储备包括：①日常生活消费储备是为了应对家庭主要经济收入创造者因为失

业或者其他原因失去劳动能力，或失去收入来源，对整个家庭生活质量造成的严重影

响；②意外现金储备是为了应对客户家庭因为重大疾病、意外灾难、突发事件等发生的计划外开支而作的准备，用以预防可能发生的重大事故对家庭经济短期的冲击。考题：二级2013-5 63、（）主要是为了应对客户家庭因重大疾病、意外灾难、犯罪事件、突发事件等的开支做出的准备。

（A）现金保障储备（B）家族支援现金储备（C）日常生活储备（D）意外现金储备

答案：D、JP8、二P377、原话应用、得分难

解析：犯罪事件：只有 二P377、属于“意外现金储备 —突发事件”，教材其他地方没有。（A）现金保障储备：但相对于D 而言，不够准确。现金保障储备 包含。考题：二级2015-5 64.不同生命周期的家庭在选择理财规划策略时有所不同，老年家庭应该选择（）A.进攻型 B.攻守兼备型 C.轻度进攻型 D.防守型 答案：D、JP9、原话应用

考题：一级2014-5 65、（）原则要求理财规划师 根据不同家庭形态的特点，要分别制定出不同的理财规划策略。

A.定期规划 B.消费、投资与收入相匹配 C.阶段规划 D.家庭类型与理财策略相匹配

答案：D、JP9、原话应用、考题：一级2014-5 66、理财规划师在为青年家庭作理财规划时，核心策略是（）。A 攻守兼备型 B.稳健型 C.进攻型 D.防守型 答案：C、JP9、原话、考题：二级2012-11 67、对于刚刚大学毕业的王某来说，理财规划的核心策略应是（）。(A)进攻型(B)完美型(C)攻守兼备型(D)防守型 答案：A、JP9、原话应用、考题：三级2009-11单29 68、根据家庭理论模型来看，中年家庭的理财规划 核心策略为（）A、进攻型 B、稳健型 C、攻守兼备型 D、防守型

答案：C、JP9、基本的家庭模型有三种：①青年家庭；②中年家庭；③老年家庭。一般来说，青年家庭的风险承受能力较高，理财规划的核心策略为进攻型；中年家庭的风险承受能力中等，理财规划的核心策略为攻守兼备型；老年家庭的风险承受能力比较低，因此理财规划核心策略为防守型。

考题：二级2009-11单27 69、在生命周期理论中，（）的家庭成员不再增加、但整个家庭成员的年龄都在增长，经济收入增加、花销也随之增加，生活已经基本稳定。

A、家庭事业形成期 B、家庭事业成长期 C单身期 D、退休期

答案：B、P10、根据生命周期理论,可以将理财规划的重要时期分为五个时期：①单身期；②家庭与事业形成期；③家庭与事业成长期；④退休前期；⑤退休期。其中，家庭与事业成长期的家庭成员不再增加，家庭成员年龄都在增长，经济收入增加的同时花费也随之增加，生活已经基本稳定。70、考题：二级2010-5单28 某客户61岁，今年刚刚退休，手中有工作期间积攒的10万元，下列（）是该客户适宜的投资产品。

A、成长型基金 B、保险 C、国债 D、平衡型基金

答案：C、P11、c项，国债风险低，收益稳定，适合已经退休的客户投资。退休后，客户的收支情况为收入减少，而休闲、医疗费用增加，其他费用降低。此时，客户的风险承受能力也降低，应该投资于低风险的项目。ACD三项中，国债投资风险最小；B项，保险是用于防范风险的，保险事故没有发生时，得不到理赔，客户不能随意对资金进行支配。考题：二级2013-5 71、45岁的吴先生是家庭收入的主导者，其家庭属于（）。

（A）青年家庭（B）幼儿家庭（C）中年家庭（D）老年家庭 答案：C、JP11、原话应用、考题：二级2009-11多86 72、单身期的理财规划侧重于（）

A、现金规划 B、消费支出规划 C、教育规划 D、财产分配规划 E、投资规划 答案：ABE、P11表、原话、单身期个人的人生目标应该是积极寻找高薪职位并努力工作，此外，也要广开财源，尽量每月能有部分结余，进行小额投资，一方面尽可能多地获得财富，另一方面也为今后的理财积累经验。单身期的理财规划侧重于现金规划、消费支出规划和投资规划。考题：二级2012-11 73、处于家庭事业形成期的客户，其理财规划的重点 不包括（）。

(A)投资规划(B)消费支出规划(C)风险管理与保险规划(D)财产传承规划 答案：D、JP11表、原话、考题：二级2012-11 74、对于已退休的老王来说，理财规划的重点不包含（）。

A、现金规划 B、子女教育规划 C、财产传承规划 D、投资规划 答案：B、P12表、原话应用 考题：二级2009-5单28 75、在整个理财规划中，（）规划居于十分重要的地位，是否科学合理 将影响 其他规划能否实现。因此是理财规划的必备基础。

A、投资规划 B、养老规划 C、教育保障 D、现金保障

答案：D、解析： P12、根据专业理财规划的基本要求，为客户建立一个能够帮助客户家庭在出现失业、大病、灾难等意外事件的情况下，也能安然度过危机的现金保障系统十分关键，这也是理财规划师进行任何理财规划前应首先考虑和重点安排的。只有建立了完备的现金保障，才能考虑将客户家庭的其他资产进行专项安排。考题：二级2010-5单28 76、某客户61岁，今年刚刚退休，手中有工作期间积攒的10万元，下列（）是该客户适宜的投资产品。

A、成长型基金 B、保险 C、国债 D、平衡型基金 答案：C、P11/

14、分析应用 考题：二级2012-11 77、共同基金是近年来比较流行的金融工具，许多投资者对其爱恨交加，下列对共同基金的描述 正确的是（）。

(A)通过非公开筹集资金的方式发行(B)投资起点高，不适合大众投资者(C)集专业化、大众化于一体(D)有分散投资的特点 答案：C、JP14、原话分析(D)有分散投资的特点：分散投资风险 考题：三级2010-5单29 78、分析客户财务状况，是理财规划服务流程的重要步骤，（）不属于分析客户财务状况的主要内容。

A、投资偏好分析 B、资产负债表分析 C、现金流量表分析 D、财务比率分析 答案：A、P17/393、原话 解析：

A、投资偏好分析：属于“收集信息—非财务” C、现金流量表分析：五版教材为“收入支出表分析” 考题：一级2014-5 79.一般认为现代理财规划师起源于（）。

A.国际注册理财规划师协会的程成立 B.首家理财团体机构IAFP的创立 C.美国芝加哥一家咖啡馆的聚会 D.20世纪30年代美国保险业 答案：D、P18、原话 考题：一级2014-5 80.张先生经商多年，资产过亿。他希望对其个人财产提供最高层次的经营管理，符合张先生要求的个人理财服务 类型是（）。

A.大众银行大众理财 B.富裕银行贵宾理财 C.私人银行财富管理 D.外资银行VIP服务

答案：C、P20、私人银行财富管理服务是提供高端金融服务的理财服务类型，其业务基础是高净值财富，服务对象是拥有高净值财富的个人，目的是以客户需求为核心提供个性化金融服务。

考题：二级2012-11 81、财富管理服务的核心内容不包含下列（）。

(A)财产保护(B)财富传承(C)消费(D)财产积累 答案：C、P20、原话、细节不重视 考题：二级2013-5 82、每个行业都有对应的职业道德，理财规划师的职业道德规范包含（）。（A）服务客户和勤勉谨慎（B）严守秘密和专业尽责

（C）正直诚信和客观公正（D）职业道德准则和执业纪律规范 答案：D、JP24、原话分析 解析：

“职业道德准则”包括：

（A）服务客户和勤勉谨慎 其中的“勤勉谨慎”

（B）严守秘密和专业尽责（C）正直诚信和客观公正

考题：二级2015-5 83.在理财规划师的职业道德准则中，理财规划师职业操守的核心原则是（）A.客观公正 B.勤勉谨慎 C.正直诚信 D.专业尽责 答案：C、JP24、原话

考题：二级2009-11单28 84、理财规划师职业操守的核心原则是（）

A、个人诚信 B、知识丰富 C、专业尽责 D、谦虚谨慎 答案：A、JP24、原话

考题：二级2015-5 85.张女士作为一名理财工作人员每年都会保证一定时间的继续教育，及时储备知识以应对金融市场行情的变化，这是理财规划师职业道德准则中（）原则的要求。A.正直诚信 B.客观公正 C.专业尽责 D.勤勉谨慎 答案：C、JP25、原话应用 考题：二级2015-5 86.对严重违反职业道德的 非执业理财规划师的制裁措施是（）

A.取消理财规划师资格 B.吊销执照 C.警告 D.终生无法执业 答案：D、JP28、原话

非执业：三个，通常：A.取消理财规划师资格 严重：终生无法再考、D.终生无法执业 执业：四个，C.警告、暂停执业、罚款、B.吊销执照

二、多项选择题（以下各小题给出的5个选项中，有2个或者2个以上的选项符合题目要

求，请将符合题目要求选项代码填人括号内）

1．根据生命周期理论，将理财规划的重要时期进一步细分，可以分为（）。[2014年5

月三级真题] A．单身期

B．家庭与事业形成期 C．家庭与事业成长期 D．退休前期 E．退休期

答案： ABCDE 【解析】青年期、中年期和老年期是进行理财规划的三个重要时期。根据生命周期理论，将理财规划的重要时期进一步细分，可分为五个时期：①单身期；②家庭与事业形成 期；③家庭与事业成长期；④退休前期；⑤退休期。2．理财规划的定义强调（）。[2010年11月二级真题]

A．理财规划是全方位的综合性服务

B．理财规划最终在于金融产品的配置

C．理财规划强调个性化

D．理财规划是一生的规划

E．理财规划通常由专业人士提供

答案： ACDE

【解析】理财规划是根据客户财务与非财务状况，运用规范的方法并遵循一定程序为客户制定切合实际、可操作的某一方面或一系列相互协调的规划方案。理财规划的定义强调：①理财规划是全方位的综合性服务，而不是简单的金融产品销售;②理财规划强调个性化；③尽管规划经常以短期规划方案的形式表现，但就生命周期而言，理财规划是一项长期规划，它贯穿人的一生，而不是针对某一阶段的规划；④理财规划通常由专业人士提供。3．下列关于理财原则的说法中，（）体现了理财的整体规划原则.[ 2013年5月二级、三级真题]

A．整体规划原则是指规划思想的整体性

B．为了范客户家庭遭受风险的可能性，需要为客户家庭建立风险储备

C．作为理财师需要综合考虑客户的财务状况与非财务状况

D．只有综合考虑客户整体状况，才能提出符合客户实际和目标预期的规划

E．应将客户的消费与投资结合进行分析

答案： CD

【解析】整体规划原则既包含规划思想的整体性，也包含理财方案的整体性。理财规划师不仅要综合考虑客户的财务状况，而且要关注客户非财务状况及其变化，进而提出符合 客户实际和目标预期的财务规划。B项属于风险管理优于追求收益原则；E项属于消费、投资与收入相匹配原则。

4．理财规划师执业纪律规范主要包括（）。[2009年1 1月二级真题] A．理财规划师不得利用提供服务的契机从事或帮助客户从事违法行为 B．理财规划师不得以虚假的信息或广告欺骗或误导客户 C．理财规划师在执业过程中不得侵占或窃取客户的财产 D．理财规划师应以客观公正的态度维护客户的利益

E．理财规划师应维护行业整体形象，禁止任何形式的不正当竞争

答案： ABCDE 【解析】执业纪律规范是具体的行为规则，是理财规划师办理具体业务时所应体现的道德和专业负责精神。理财规划师执业纪律规范在语言上不同于职业道德准则，很多力‘面体现的是“积极要求”或“禁止性”的内容，而非倡议性。ABCDE五项均为理财规划师的执业纪律规范。5．只有通过执行理财计划才能让客户的财务目标成为现实，为了确保理财计划的执行效果，理财规划师应遵循（）的原则。[2009年5月二级真题]

A．准确性

B．可操作性

C．长期性

D．有效性

E．及时性

答案： ADE

【解析】一份书面的理财计划本身是没有意义的，只有通过执行理财计划才能让客户的财务目标成为现实。为了确保理财计划的执行效果，理财规划师应遵循三个原则：①准确性；②有效性；③及时性。

6．以下选项中属于理财规划内容的是（）。[ 2008年1 1月二级真题]

A．现金规划、风险管理规划

B．家庭消费支出规划

C．税收规划、投资规划

D．退休养老规划、财产分配与传承规划

E．教育规划 答案：ABCDE 【解析】个人理财规划的具体内容包括八个方面：①现金规划；②消费支出规划；③教育规划；④风险管理与保险规划；⑤税收筹划；⑥投资规划；⑦退休养老规划；⑧财产分配与传承规划。

7．保证财务安全是个人理财规划要解决的首要问题，一般来说，衡量一个人或家庭的财

务安全包括以下内容（）。[2008年5月二级真题]

A．是否有稳定、充足的收入

B．个人是否有发展的潜力

C．是否有适当、收益稳定的投资

D．是否有额外的养老保障计划

E．是否购买了适当的财产和人身保险 答案：ABCDE 【解析】一般来说，衡量一个人或家庭的财务安全，主要有以下内容：①是否有稳定、充足的收入；②个人是否有发展的潜力；③是否有充足的现金准备；④是否有适当的住房；⑤是否购买了适当的财产和人身保险；⑥是否有适当、收益稳定的投资；⑦是否享受社会保障；⑧是否有额外的养老保障计划。

8．个人客户体现在理财规划建议书中的理财目标主要包括（）。[ 2008年5月二级真题]

A．个人财富的增加，生活期望的满足

B．退休和身后资产的积累

C．个人财务的安全

D．消费支出的合理

E．为社会做贡献 答案：ABCD

【解析】在理财规划实际工作中，财务安全和财务自由目标集中表现为以下八个方面：①必要的资产流动性；②合理的消费支出；③实现教育期望；④完备的风险保障；⑤积累财富；⑥合理的纳税安排；⑦安享晚年；⑧有效的财产分配与传承。

9．马斯洛提出了著名的的需求层次理论，即人们的需求可以分为（）。人们对财产的需求也基于该理论的基础之上。[2009年1 1月三级真题]

A．生理需求

B．安全需求

C．社交需求

D．尊重需求

E．自我实现需求 答案：ABCDE

【解析】马斯洛提出的需求层次理论，将人们的需求可从低到高分为：①生理需求；②安全需求；③社交需求；④尊重需求；⑤自我实现需求。

10．关于理财规划的具体目标，以下说法中正确的有（）。[ 2007年1 1月三级真题]

A．短期资金需求可用现金来满足，预期的现金支出只能通过股票投资来满足

B．通过完备的风险保障可以使客户免于发生意外事件

C．合理的纳税安排可以减少或延缓税负支出

D．由于老年时期收入能力下降，因此有必要在青壮年时期进行财务规划

E．通过消费支出规划，可以使消费支出合理，家庭收支结构大体平衡 答案：CDE

【解析】A项，短期资金需求可用现金来满足，预期现金支出可以通过投资来满足，且投资方式是多种多样的，股票只是其中一种；B项，风险保障只是对意外发生的事件起到分散风险，降低损失的作用，并不能阻止意外事件的发生。

11．理财规划师在进行理财规划时要根据客户家庭类型不同，选择不同的核心策略，一般而言，基本的家庭模型有三种，即（）。『2007年5月三级真题] A．青年家庭

B．中年家庭

c．老年家庭

D．壮年家庭 E．单亲家庭 答案：ABC 【解析】基本的家庭模型有青年家庭、中年家庭和老年家庭三种。不同的家庭形态，财务收支状况、风险承受能力各不相同，理财需求和具体理财规划内容也不尽相同。根 据不同家庭形态的特点，理财规划师要分别制定不同的理财规划策略。

12、阳阳今年刚刚研究生毕业，是一个快乐的单身族，由于在外地工作，一切都要靠自己

打拼，对于和阳阳相似的处于单身期的人，其理财需求通常包括（）。[ 2007年5 月三级真题] A．租房

B．满足日常开支

C．如有教育贷款，要偿还教育贷款

D．进行小额投资积累经验 E．每月保持部分结余 答案：ABCDE 【解析】单身期的主要理财需求包括：①租赁房屋；②满足日常支出；③偿还教育贷款；④储蓄；⑤小额投资积累经验。3．一般来说，家庭建立现金储备包括（A．投机性储备

B．意外现金储备

C．追加投资储备

D．家族支援现金储备 E．日常生活消费储备 答案：BDE 1 4．家庭与事业形成期的理财目标有()。

A．购买房屋

B．增加收入

C．风险保障

D．储蓄和投资 E．建立退休资金 答案：ABCDE 【解析】除ABCDE五项外，家庭与事业形成期的理财目标还包括：子女出生和养育、建立应急基金。

15．家庭消费支出规划主要包括（）

A 住房消费规划

B．汽车消费规划

C．教育支出规划

D．信用卡消费规划

E．个人信贷消费规划 答案：ABDE

【解析】家庭消费支出规划主要包括住房消费规划、汽车消费规划、个人信贷消费规划等。

16．下列属于退休规划工具的有（）

A．企业年金

B．社会养老保险

C．商业养老保险

D．私募股权基金

E．股票指数期货 答案：ABC

【解析】退休规划核心在于进行退休需求的分析和退休规划工具的选择。退休规划的工具具体来说包括社会养老保险、企业年金、商业养老保险以及其他储蓄和投资方式。DE两项风险均较大，不适宜用作退休规划的工具。17．下列属于建立客户关系方式的有（）。

A．电话交谈

B．书面交流

c．互联网沟通

D．面对面会谈

E．持续理财服务沟通 答案：ABCD

【解析】建立客户关系的方式多种多样，包括但不限于电话交谈、互联网沟通、书面交

流和面对面会谈等。

18．理财分析师在分析客户财务状况时，需要分析的基本的财务比率包括（）。

A．结余比率

B．清偿比率

c．负债比率

D．流动性比率

E．投资与净资产比率 答案：ABCDE

【解析】理财规划师财务比率分析时需要分析的基本的财务比率包括：结余比率、投资与净资产比率、清偿比率、负债比率、财务负担比率和流动性比率等。19．下列属于理财规划的程序的有（）。

A．建立客户关系

B．收集客户信息

c．实施理财计划

D．持续理财服务

E．分析客户财务状况 答案：ABCDE

【解析】理财规划程序包括：①建立客户关系；②收集客户信息；③分析客户财务状况；

④制定理财方案；⑤执行理财方案；⑥持续理财服务。20．理财规划师职业操守的核心原则是个人诚信。下列有关正直诚信原则的说法正确的 有()。

A．决不容忍欺诈或对做人理念的歪曲

B．要求理财规划师诚实不欺，不能为个人的利益而损害委托人的利益

C．要求理财规划师以自己的专业知识进行判断，坚持客观性，不带感情色彩

D．要求理财规划师不仅要遵循职业道德准则的文字，更重要的是把握职业道德准则的 理念和灵魂

E．即使理财规划师并非由于主观故意而导致错误，或者与客户存在意见分歧且该分歧

并不违反法律，此种情形与正直诚信的职业道德准则也相违背 答案：ABD

【解析】如果理财规划师并非由于主观故意而导致错误，或者与客户存在意见分歧，且该分歧并不违反法律，则此种情形与正直诚信的职业道德准则并不违背。理财规划师以 自己的专业知识进行判断，不带感情色彩是客观公正原则的要求。21．一般而言，个人金融服务体系包括（）。

A．中小银行财富管理

B．社区银行财富管理

C．私人银行财富管理

D．大众银行大众理财

E．富裕银行贵宾理财 答案：CDE

【解析】一般而言，个人金融服务体系分为三个层次：大众银行大众理财、富裕银行贵

宾理财和私人银行财富管理。在这三个服务层次中，不同类别的产品和服务的利润水平

差异显著，从前往后呈现出逐步升高的趋势，私人银行业务居于顶端。考题：二级2013-5

22、当执业理财规划师 违反职业道德准则和执业纪律规范时，通常的制裁措施主要有（）。

（A）记过（B）判刑（C）暂停执业（D）警告（E）罚款和吊销执照 答案：CDE、JP28、原话 解析：（A）记过、（B）判刑，教材中均没有这一名词 考题：二级2009-11多87

23、理财规划师执业纪律规范主要包括（）

A、不得 利用提供服务的契机 从事或帮助客户从事 违法行为

B、不得以虚假的信息和广告 欺骗或误导客户 C、在执业过程中 不得侵占或窃取客户的财产 D、应该以客观公正的态度 维护客户利益

E、维护行业的整体形象，禁止任何形式的不正当竞争 答案：ABCDE、JP26、原话 考题：二级2009-5多87

24、只有通过执行理财计划，才能让客户的财务目标 成为现实，为了确保理财计划的执行效果，应遵循（）原则。

A、准确性 B、可操作性 C、长期性 D、有效性 E、及时性 答案：ADE、P18、原话

解析：？B、可操作性 C、长期性 ？教材 考题：一级2014-5 25.王先生是一名金融从业者，但是对专业理财规划的知识内容不甚了解，他想知道制定理财方案时 具体的理财规划步骤 应包括（）A.建立客户关系 B.收集客户信息 C.制定理财计划 D.分析客户财务状况 E.持续理财服务 答案：ABCDE、P17、原话 解析：

题目中包含的“„ 制定理财方案时„ 具体的理财规划步骤”不够准确 C、制定理财计划。准确：制定理财方案 六个具体步骤，另一个：执行理财方案 考题：二级2015-5 26.对于偏好实物黄金的投资者来说，可以选择的黄金投资种 类通常包括（）A.金币 B.纸黄金 C.金条 D.黄金饰品 E.杠杆黄金 答案：ABCD、JP16、原话 解析：

1、JP16、原话：黄金投资 一般分为 实物黄金和纸黄金。B.纸黄金、实物黄金（A.金币 C.金条 D.黄金饰品）

2、二P154、原话：我国的黄金投资方式 实物黄金（A.金币 C.金条 D.黄金饰品）、B.纸黄金、Au（T+D）、黄金期货（杠杆性）、黄金股票、黄金基金。？E.杠杆黄金 考题：二级2013-5

27、商品期货是重要的期货种类之一，其主要品种包括（）。

（A）能源期货（B）农产品期货（C）外汇期货（D）金属期货（E）利率期货 答案：ABD、JP15、二P138、原话有别、得分难 解析：

商品期货：D.金属期货，JP15、原话、有色金属期货，二P138、原话、金属期货 金融期货： C.外汇期货、E利率期货、股指期货 考题：二级2015-5 28.下列属于商品期货的有（）

A.股指期货 B.农产品期货 C.外汇期货 D.金属期货 E.能源期货 答案：BDE、JP15、二P138、原话有别、得分难 解析：

商品期货：D.金属期货，JP15、原话、有色金属期货，二P138、原话、金属期货 金融期货： C.外汇期货、利率期货、A.股指期货 考题：二级2009-5多86

29、处于退休阶段的老年家庭，理财规划师应该为其重点关注的规划包括（）

A、风险管理 B、现金规划 C、投资规划 D、财产传承规划 E、消费支出规划 答案：BCD、解析：进入退休期，客户肩负的家庭责任减轻，锻炼身体、休闲娱乐是生活的主要内容，收支情况表现为收入减少，而休闲、医疗费用增加，其他费用降低。理财规划师应该为处于退休期阶段的老年家庭重点关注的理财规划包括财产传承规划、现金规划和投资规划。

考题：二级2013-

5、多选题

30、处于不同生命周期阶段的客户其理财需要也不同，一般情况下 退休前期客户的理财需求 包括（）。

（A）财产传承（B）提高投资收益的稳定性

（C）购买房屋与汽车（D）偿还教育贷款（E）养老金准备 答案：ABE、P12表、原话

考题：二级2010-5多87

31、某客户50岁，计划60岁退休，则它需要进行（）

A、退休养老规划 B、投资规划 C、现金规划 D、风险管理与保险规划 E、财产传承规划

答案：ABCE、P12表、原话应用

解析：该客户目前50岁，属于退休前期。应当进行的理财规划有退休养老规划、投资规划、税收规划、现金规划和财产传承规划。考题：一级2014-5 32.根据生命周期理论，基本的家庭类型有（）

A.青年家庭 B.单身家庭 C.中年家庭 D.退休前期 E.老年家庭 答案：ACE、JP9/

11、原话、解析：

D.退休前期：五个时期之一

B.单身家庭：二P31、单身期 二P51、单身者（家庭）考题：三级2009-5多86

33、根据生命周期理论，将理财规划的重要时期，细分为（）。

A、单身期 B、家庭事业形成期 C、家庭事业成长期 D、退休前期 E、退休期 答案：ABCDE、JP10、原话应用、考题：一级2014-5 34.一般来说，家庭建立现金储备要包括（）

A.日常生活消费储备 B.意外现金储备 C.长期投资 D.财产转让金 E.退休养老金 答案：AB、JP8、原话、考题：二级2010-5多86

35、下列关于理财规划原则的说法中，（）体现了整体规划原则 A、整体规划原则是指规划思想的整体性

B、为了防范客户家庭遭受风险的可能性，需要为客户家庭建立风险储备 C、作为理财规划师，需要综合考虑客户的财务状况和非财务状况

D、只有综合考虑客户整体状况，才能提出符合 客户实际和目标预期 的规划 E、应将客户的消费和投资结合进行分析 答案：ACD、JP7、原话、B、为了防范客户家庭遭受风险的可能性，需要为客户家庭建立风险储备 JP8、“风险管理优于追求收益”分析 E、应将客户的消费和投资结合进行分析 JP9、“消费投资与收入相匹配”分析 考题：三级2009-5多87

36、理财规划的原则包括（）

A、整体规划 B、提早规划 C、现金保障优先

D、风险管理优于追求收益 E、消费投资用与收入相匹配

答案：ABCDE、解析：JP7、原话、理财规划在为客户提供理财服务的过程中，要注意应遵循一定的原则：①整体规划；②提早规划；③现金保障优先；④风险管理优于追求收益；⑤消费、投资与收入相匹配；⑥家庭类型与理财策略相匹配。考题：二级2013-5

37、理财规划师在为客户提供理财服务的过程中，要注意遵循一定的原则，具体包括（）。（A）风险管理优于追求利益（B）整体规划

（C）现金保障优先（D）消费、投资于收入相匹配（E）提早规划 答案：ABCDE、JP7、原话、解析：第六项、家庭类型与理财策略相匹配

38、马斯洛提出了著名的需求层次理论，即人们的需求可以分为（）。人们对财产的需求也基于该理论的基础之上。

A、生理需求 B、安全需求 C、社交需求 D、尊重需求 E、自我实现需求 答案：ABCDE、JP3、二P295、原话分析

三、判断题（判断以下各小题的对错，正确的用A表示，错误的用B表示）1．黄金投资一般指实物黄金投资。（）[2013年1 1月二级真题] 答案：B

【解析】黄金投资一般分为实物黄金投资和纸黄金投资。

2．理财规划首先应该考虑的因素是收益，其次是将风险控制在一定的水平之下。（）答案：B

[2010年11月二级真题]

【解析】理财规划首先应该考虑的因素是风险，而非收益。理财规划师必须评估可能出现的各种风险，合理利用理财规划工具规避风险，并采取措施应对这些风险，追求收益最 大化应基于风险管理基础之上。

3．理财规划师在制定理财规划方案时，在通观全局的情况下，首先要形成总体的理财规划

核心策略思想，而这种策略安排是和家庭收入主导者所处的生命周期紧密联系的。（）[2010年5月二级真题] 答案：A

【解析】理财规划必须和不同的生命周期、不同的家庭模型相结合才能产生最佳的实践效果。家庭模型是根据家庭收入主导者的生命周期而定的。

4．对于投资回报率等财务指标方面，如果可以基本确定，理财规划师可以给出确定的承

诺。（）[2008年5月二级真题] 答案：B

解析】理财规划师作为专业人士，在与客户交谈时要尽量使用专业化的语言。而在涉及投资回报率等财务指标方面，则不应该给出过于确定的承诺，避免因达不到目标而承担 不必要的法律责任。

5．理财规划师应随时向客户披露存在或可能发生的利益冲突。（）[2007午5月二级真

题] 答案：A

【解析】理财规划师在执业过程中应对客户、委托人、合伙人或所在机构持公正合理的态度，对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方进行披露。

6．对于家庭与事业成长期的家庭而言，应设法提高家庭资产中投资资产的比重，逐年累积

净资产。（）[2009年1 1月三级真题] 答案：A

【解析】家庭与事业成长期指子女出生到子女完成大学教育的这段时期，一般为18~22

年。对处于这一时期的家庭而言，应设法提高家庭资产中投资资产的比重，逐年累积净

资产。

7．理财规划首先要考虑的因素是风险，而非收益。（）[2008年1 1月三级真题] 答案：A

【解析】理财规划在为客户提供理财服务的过程中，要注意应遵循风险管理优于追求收益的原则。

8．如果理财规划师没有按照合同约定提供承诺的服务，则客户可以要求理财规划师所在

机构停业整顿。（）[2007年5月三级真题] 答案：B

【解析】如理财规划师不按照合同约定提供承诺的服务，则客户可要求理财规划师所在机构承担违约责任。所在机构承担责任后，再追究理财规划师的责任。9．个人理财规划要解决的首要问题是保障财务安全。（）答案：A

【解析】保障财务安全是个人理财规划要解决的首要问题，只有实现财务安全，才能达

到人生各阶段收入支出的基本平衡。

10．总收入完全能够弥补支出时，我们说这时达到了财务自由。（）答案：B

【解析】总收入完全能够弥补支出时达到了财务安全但没有达到财务自由。只有当投资

收入涵盖了全部支出时，这时才达到了财务自由。

11．为客户制定的投资规划收益越高，理财规划师水平就越高。（）

B

【解析】为客户制定合适的投资规划是理财规划师个人水平的充分体现，但并不是单纯

的投资规划收益越高，理财规划师的水平就越高，合适的投资规划是为不同客户或同一

客户不同时期的理财目标而设计的，不同的理财目标要借助于不同的投资产品来实现。

12．职业道德作为一种规范，同样具有法律上的强制约束力。（）

B 【解析】职业道德是一个行业从业人员所应恪守的道德标准，或者说是人们在其职业活动中应当遵循的行为规范和准则。职业道德不是法律规范，不具有法律上的强制约束力。考题：二级2013-5

13、理财规划师的服务是长期的过程，不是一次性完成的。A、正确 B、错误

答案：A、JP4/

18、半原话 考题：三级2009-5判116

14、家庭事业成长期，是指 从结婚至新生儿诞生的这段时期。A、正确 B、错误 答案：B、解析：P10、原话

家庭与事业成长期指子女出生到子女完成大学教育的这段时期，一般为18~22年。从结婚到新生儿诞生的这段时期是家庭与事业形成期，一般为1~3年。考题：三级2009-11判116

15、对于家庭事业成长期的家庭而言，应设法提高投资资产的比重、逐年累积净资产。A、正确 B、错误

答案：A、P10、原话 考题：二级2013-5

16、私募基金的组织形式主要有公司型、契约型、有限合伙型、虚拟型和混合型五种类型。A、正确 B、错误 答案：A、二P89、原话 解析：对比 JP15、私募股权基金 考题：二级2013-5

17、理财规划师的服务是长期的过程，不是一次性完成的。A、正确 B、错误

答案：A、JP4/

18、半原话 考题：三级2010-5判11

18、单身期是指从工作到结婚的这段时期，一般2-8年，这个时期能够承担较大风险，可以适当进行积极投资。A、正确 B、错误

篇3：标点符号练习题附答案1

1.下列标点符号使用有错误的一项是()A.不是每道江流都能入海，不流动便成了死湖;不是每粒种子都能成树，不生长便成了空 壳!B.面对发射导弹的威胁，人们不禁怀疑：朝鲜到底是在维护国家主权，还是扰乱地区和平? C.“入则恳恳以尽忠，出则谦谦以自悔。”表露了李克强总理要为民尽忠尽职尽责的决心。D.“希望同学们珍惜现在良好的学习环境，全面发展。”胡锦涛充满期待地说，“我相信，长江后浪推前浪，一代更比一代强!”

1.B 【解析】分析：B句中的冒号表示引出怀疑的内容，应该是陈述句而不是疑问号，所以问号应该是句号。

2.下列句子中的标点符号使用正确的一项是（）

A.小明不明白，为什么要辛辛苦苦读书?更不明白，怎么样把书读好? B.阅兵大典就看看精神：横线、纵线、斜线、线线笔直，枪线、胸线、脚线、线线壮观。C.专家一致认为：世界经济复苏有两个支柱：一是政府对经济的干预，一是亚洲经济体的引领。

D.王维的《竹里馆》写人物活动，只用六个字组成三个词，就是“独坐”“弹琴”“长啸”。

D 【解析】

试题分析：A句中“不明白”之后应是陈述句不应是疑问句，所以两个问号应一为逗号一为句号，B句，“线线笔直”后应为分号，因为前后是两个句子的并列。C 句第二个冒号应为逗号，冒号不能连续使用。故D对。3.下列句子中的标点符号使用正确的一项是

A.“阳光体育活动计划”，目标就是“每天锻炼一小时，健康工作五十年，幸福生活一辈子”。B.“唱得真好!”一个声音响起，“谢谢，你让我度过了一个愉快的夜晚。”

C.西湖之美在于精致而大气，她宛如江南女子尽显柔美情怀;又像热血男儿袒露宽阔胸怀。D.老师最终还是没有告诉我们应该站在哪儿?什么时候到那儿? B

【解析】A.阳光体育活动计划，目标就是“每天锻炼一小时，健康工作五十年，幸福生活一辈子”。C.西湖之美在于精致而大气:她宛如江南女子尽显柔美情怀;又像热血男儿袒露宽阔胸怀。D.老师最终还是没有告诉我们应该站在哪儿，什么时候到那儿。

4.下列句子标点符号使用正确的一项是

A.这次台湾的水果免税进入大陆，有台南的荔枝、龙眼、菠萝蜜、台中的香蕉、台北的苹果等等。

B.辛弃疾有句词：“众里寻他千百度，蓦然回首，那人却在，灯火阑珊处”，王国维以此描述钻研学问的一种境界。

C.桃花开了，红得像火;梨花开了，白得像雪;郁金香也开了，黄色、紫色交相辉映：好一派万紫千红的灿烂春光。

D.要在城西建立交桥的消息传出后，许多人都非常关心这座立交桥将怎么建?那里的近千株古树将怎么办? 4.C

【解析】：A句中“台南……”与“台中……”是两个短语，且两个短语中已经用了顿号，所以“台南……”与“台中”之间不能再用顿号，而用逗号。B句“辛弃疾有句词”后面不用冒号，这是整个一句话作后句“以此”指代的内容。D句中问号错用，这不是一个问句，前一个应用逗号，后一个应用句号。

5.下列句子中标点符号使用都正确的一项是

A.在这叫喊声里，乌云听出了愤怒的力量，热情的火焰和胜利的信心。B.“爱是不是太阳?”我指着阳光射来的方向问：“是太阳吗?” C.高尔基对它们恰如其分的描述，说出了我们的里话，“托尔斯泰这对眼睛里有一百只眼珠。”

D.“最美人物”说起来很远，其实如果你留心，他们就在我们身边;“最美事迹”也在时刻发生，就像昨天上午，在河里勇救落水老太的程师傅。

5.D 【解析】：A.在这叫喊声里，乌云听出了愤怒的力量、热情的火焰和胜利的信心。B.“爱是不是太阳?”我指着阳光射来的方向问，“是太阳吗?”C.高尔基对它们恰如其分的描述，说出了我们的里话：“托尔斯泰这对眼睛里有一百只眼珠。”

6.下列各句中，标点符号运用正确的一项是()

A.吴名早上跟我说，“他脚崴了一下，今天不能来上课了。”

B.农历新年的习俗可多啦，贴春联、挂年画、舞龙灯、放花炮、穿新衣……等等，处处呈现祥和、热闹的氛围。

C.小李见他笑得有点异样，就问：“怎么了?你。”他回复说：“没什么，别多心。”

D.《旧约〃创世纪》中说：“神以本身的形象创造了人。”该当倒过来说才对，即“人以本身的形象创造了神”。

6.D 【解析】 A.去掉双引号。B.“……”与“等等”连用错误。C、倒装问，问号在后面。改为“怎么了，你?”

7.下列句子中的标点符号使用合乎规范的一项是()

A.宋代词人秦观的“斜阳外，寒鸦万点，流水绕孤村”，是从隋炀帝杨广的诗句“寒鸦万点，流水绕孤村”中化用来的。

B.我们吟诵着毛泽东的《沁园春〃雪》，怎能不激起心中的豪迈之情?将自己火红的青春投入到伟大的社会改革之中呢?

C.走进语言现场，应该开口说，主动发言、敏捷应对;应该用心听，在倾听中迅速捕捉有效信息、在倾听中准确把握声音内容。

D.“作为文明的传播者，我们的传媒界，不能只考虑经济利益，”他顿了顿，接着说：“更应该清楚自身的社会责任，坚决抵制低俗之风，弘扬时代精神的主旋律。” 7.A 【解析】B项中，是一个连续问句，一般只在最后一个问句后用问号，前面的几个都用逗号。C项“发言”后应为逗号;D项“接着说”后面的冒号应改为逗号

8.下列句子中的标点符号使用正确的一项是()

A、我们往往会遇到这样的情况：只从一个方向考虑问题，路子越走越窄。换个角度想一想，或许会得到意想不到的收获。

B、随着刘翔的夺冠，全场爆发出了经久不息的掌声，同声呼喊着同一个名字：刘翔!

C、他在游记里，十分推崇这座桥，说它“是世界上独一无二的，”并且特别欣赏桥栏上刻的狮子，说它们“共同构成美丽的奇观。” 新课 标 第 一 网

D、今天，无偿献血成为杭城一道亮丽的风景。在武林门献血点，3名三、四十岁的公安干警分别献出200毫升鲜血”

8.B 【解析】A、“我们往往会遇到这样的情况：只从一个方向考虑问题，路子越走越窄”后面应该用分号。C、应该是“他在游记里，十分推崇这座桥，说它“是世界上独一无二的”，并且特别欣赏桥栏上刻的狮子，说它们“共同构成美丽的奇观”。”D应是“3名三四十岁的公安干警分别献出200毫升鲜血”。

9.下列各句中，标点符号的使用合乎规范的一项是()

A.作家大都重视写作前的情感培养：有的借欣赏音乐进入情境;有的面对墙壁久久沉思;有的甚至跳起迪斯科来兴奋自己。

B.金中都的皇宫奢华浮艳，正如清代官书《日下旧闻考〃宫室》中所说的“其宫阙壮丽，虽秦阿房汉建章，不过如是”。

C.“这是怎么啦?筱雨。”妈妈一进门就问：“是不是发烧了?”

D.NBA新赛季对一直以来争议较大的“走步”规则作出调整——即NBA球员在行进、停止、传球或投篮之前允许持球走两步。9.B【解析】A项中两个分号改为逗号。C项第一个问号改为逗号，句号改为问号，冒号改为逗号。D项破折号与“即”字重复，去掉“即”。10.下列语句中标点符号使用不正确的一项是()

A.“不对，这不是将军家的狗……”巡警深思地说，“将军家里没有这样的狗。”

B.通过看地图上等高线的分布和疏密情况，可以知晓大致的地形：等高线越密集，这一带的地势越陡;等高线越稀疏，这一带的坡度越缓。

C.“吹面不寒杨柳风”，不错的，像母亲的手抚摸着你。

D.她认真看过这些信后，郑重地转给了有关部门，不知道有关部门收到这些信后作何感想?能不能像影片中那位女法官那样秉公断案，尽快解决问题? 10 D整体感知D项中的句子，它不是问句，而是陈述句，因此，句中不能用句号。11.下列各句中标点符号使用错误的一项是()A.面对发射导弹的威胁，人们不禁怀疑：朝鲜到底是在维护国家主权，还是扰乱地区和平? B.“且慢，”他于是往来的摸了一回，直起身来说道，“偷我们的罢，我们的大得多呢。”

C.四月的人民公园，芍药、郁金香、牡丹、与海棠花次第开放，真是群芳争艳。

D.诺贝尔文学奖颁布后，买莫言书的人不少，真正读莫言作品的却不多：真是奇怪之至。

11.C 【解析】 一组并列词语中，最后两个词语之间有关联词相连接时，期间不用标点符号，所以“牡丹”之后的顿号应删去。12.下列标点符号使用有错误的一项是()

A.《故乡》选自《呐喊》(《鲁迅全集》第一卷，人民文学出版社1981年版)。

B.实现中国梦需要坚持“五个有”：有路、有魂、有底、有人、有备。

C.明朝永乐元年的航海图书“顺风相送”里面就提到钓鱼屿，依据现行国际法明确规定的“领土发现即占有”的“先占”原则，中国对钓鱼岛拥有合法主权。

D.泰州“最美教师”杨向民，用自己的生命，诠释了泰州这座爱心城市的意义;用自己的行动，托举起我们这座城市的精神高度。

12.C 【解析】

试题分析：根据C句的表述可知，“顺风相送”是图书名，应用书名号。13.下列句子中标点符号运用有误的一项是()。

A.“你们都是好样的。”在听完海上民兵连维护祖国南海海洋权益的感人事迹后，习近平表示很受感动。

B.外交部部长王毅4月6日晚应约同联合国秘书长潘基文通电话。王毅说，我们反对任何一方在这一地区的挑衅言行，不允许在中国的家门口生事。

C.专家提醒，进食禽肉、蛋类要彻底煮熟，加工、保存食物时要注意生、熟分开;手部破损处理肉类时，建议戴手套。

D.为了看书，那时的莫言想尽了一切办法，甚至帮人家推磨、割麦子以换取阅读人家藏书的权利。后来实在没书看了，就看《新华字典》，读得熟到以至于能把《新华字典》的错误都找出来。

13.C 【解析】C讲的是进食、加工、处理肉类的注意事项，这三者之间应该用分号连接，将煮熟后的逗号改为分号。

14.下列各句中，标点符号使用有错误的一项是 A.游览者看“鱼戏莲叶间”，又是入画的一景。

B.一个国家的强盛，必然离不开文化的支撑;一个民族的复兴，必然伴随着文化的繁荣。C.书没读成，画的成绩不少，最成片断的是《荡寇志》和《西游记》的绣像。D.每群大约一、二十只，不知叫什么名的鸟，转了几圈，就匆匆飞走了。

14.D 【解析】

试题分析： D项中“大约一二十只”表示概数，中间不应用顿号隔开。15.下列标点符号使用有错误的是()A.江山再美，谁知道曾经洒过多少劳动人民斑斑点点的血泪。B.什么叫成功?顺手拿过来一本《现代汉语词典》，上面写道：“成功，获得预期的结果。” C.可爱的，我将什么来比拟你呢?我怎么比拟得出呢? D.你睡吧!还早着呢，太阳睡了一夜刚起来……

15.D 【解析】

试题分析：D、你睡吧，还早着呢!太阳睡了一夜刚起来…… 16.下列句中，标点符号使用有错误的一项是

A.面对发射导弹的威胁，人们不禁怀疑：朝鲜到底是在维护国家主权，还是扰乱地区和平? B.社保、医保下限的不断提高，彰显了我国政府关心百姓疾苦、重视改善民生的决心。C.四月的瘦西湖万花园内，芍药、郁金香、牡丹、与海棠花次第开放，真是群芳争艳。D.美国苹果公司对待中国客户的态度，使其宣传的“世界各地执行同一标准”遭到质疑。16.C 【解析】

试题分析：C号中的顿号和“与”同时出现，应去掉其一。17.下列语句标点使用错误的一项是()A.明天在新街口活动，你是坐地铁去?还是坐公共汽车去? B.我不清楚初一年级是否有五六百名学生。

C.“你对这次期中考试很有信心吗?”妈妈试探地问道。

D.2012年3月份，全国居民消费价格总水平同比上涨3.6%。其中，城市上涨3.6%，农村上涨3.6%;食品价格上涨7.5%，非食品价格上涨1.8%。

17.A 【解析】表选择关系的问句，问号应标在后，中间用逗号，所以A项错了。可改为：明天在新街口活动，你是坐地铁去，还是坐公共汽车去? 18.下列各句标点符号使用正确的一项是()A.“我不下去!”我哭着说：“我会掉下去，我会摔死的!” B.理想是罗盘，给船舶导引方向;理想是船舶，载你出海远行。C.就是下小雪吧!济南是受不住大雪的，那些小山太秀气。D.我知道今天卫生委员安排谁打扫教室? 18.B 【解析】A句“我哭着说”在引语中间应该用逗号;C句“就是下雪吧”不是感叹句，应该用逗号。D句是陈述句，不是疑问句，应该用句号。19.下列句子标点符号使用正确的一项是

A.我们学校种了很多花，有迎春、月季、桂花、梅花……等，花开不断。B.我迷惑了：萤火虫看起来那么小巧、柔弱和笨拙，怎么对付得了蜗牛呢? C.今年春季，这个省的沿海地区要完成3700万土方的河堤加高和河口截流改道工程，任务重、工程难、规模大。

D.“吹面不寒杨柳风，”不错的，像母亲的手抚摸着你。

19.B 【解析】A中的省略号与“等”应去掉一个。C项中“任务重、工程难、规模大”之间的顿号应改为逗号。D“吹面不寒杨柳风，” 中的逗号应放到引号外。20.下列句子中的标点符号使用正确的一项

A、细看这妇女，不过三十二三岁，头发散乱，微长的面孔有些憔悴。B、谈到怎样教育下一代?这位教育家有独到的见解。

C、吸取父亲的教训后，他自己发明了一种“自动晒收衣架”，其科技含量明显高出父亲一筹，真是“后生可畏啊!”

D、读了拜伦的诗，就想到西班牙去，想看看西班牙女郎的头发是黑的，还是金黄的? 中考标点符号复习题含答案由查字典语文网小编整理，仅供参考：

篇4：1总论练习题附答案

一．单项选择题：(每小题2分，共30小题60分)在每小题列出的四个选项中，只有一项是符合题目要求的。

1.中国古代出现的第一个国家政权是 A、周 B、商 C、夏 D、汉 2.西周宗法制的核心是

A.嫡长子继承制

B.民主选举首领

C.世袭制

D.分封制 3.分封制使西周贵族集团形成的等级序列是

A．周王——卿——诸侯——士 B．周王——诸侯——大夫——士 C．周王——诸侯——士——大夫 D．周王——大夫——士——卿 4.西周分封制主要是针对 进行分封的 Ａ、先代帝王后代

Ｂ、异姓功臣贵族 Ｃ、边远氏族部落首领 Ｄ、同姓王室贵族

5.在我国古代，秦朝设丞相，明朝废除丞相。下列对这种矛盾的现象分析正确的是 A.都是封建专制统治的需要

B.都因为相权威胁皇权

C.都有利于国家统一

D.体现了权力互相制衡的原则 6.秦始皇建立的封建专制中央集权制度的根本特征是 A．中央政府设“三公”“九卿” B．最高统治者称皇帝 C．地方实行郡县制 D．权力的高度集中 7.下列哪一官职设立在秦代虚有其位

Ａ、太尉

Ｂ、丞相

Ｃ、御史大夫

Ｄ、廷尉

8.我国封建社会实行专制主义中央集权主要是由下列哪一因素决定的 A．地主阶级的权欲 B．封建经济的分散性 C．地主阶级的要求 D．法家思想的启示 9.关于皇帝制度下列表述不正确的是

Ａ、秦始皇最早设立皇帝制度 Ｂ、皇帝以“朕”、“制”“诏”等增强在人们心目中的神秘感 Ｃ、它是封建专制制度的重要特征

Ｄ、皇帝制度的创立与中央集权无关，只是皇帝的个人行为 10.秦始皇统一天下后，在全国范围内建立了

Ａ、三省六部制

Ｂ、中央集权制 Ｃ、三公九卿制

Ｄ、郡县制

11.下列哪个朝代建立之初，既实行分封诸侯，又实行郡县制

Ａ、秦

Ｂ、周Ｃ、西汉

Ｄ、唐

12.唐太宗时期，假设国家要在关中一带修建一项大型水利工程，这项工程的实施涉及到众多机构，按制度规定其运作程序是

A．尚书省→中书省→门下省→工部 B．中书省→门下省→尚书省→工部 C．中书省→门下省→尚书省→户部 D．尚书省→门下省→中书省→工部

13.唐高宗时，大臣长孙无忌等撰定《唐律疏议》三十卷解释律令条文，通行天下，这是我国古代流传下来的一部较完整的法典。他颁布前审批时需要通过 ①尚书省 ②中书省 ③门下省 ④皇帝

A．③④ B．②③ C．①③③④ D．①②③④ 14.云南建立行省始于

A．秦朝 B．元朝 C．明朝 D．清朝 15.元朝行使宰相职权的政府机构是

A．中书省 B．尚书省 C．枢密院 D．宣政院 16.从明初废丞相到清初设军机处，表明

A．皇权日益强化 B．君权和相权矛盾缓和 C．皇帝宰相分权 D．加强中央集权 17.明太祖废丞相的原因有

（）

①宰相权势过重 ②丞相胡惟庸逆反③为了加强皇帝的权力 ④宰相时常引起朝政混乱 Ａ、① ② ④

Ｂ、① ③ ④ Ｃ、② ③ ④

Ｄ、① ② ③ ④ 18.“票拟”是

（）

Ａ、皇帝对大臣奏折的批复意见

Ｂ、当时一种银票

Ｃ、大臣上承皇帝的一种奏折

Ｄ、阁臣帮助皇帝对大臣奏章的批复意见 19.下列哪个机构或制度的建立和皇帝与丞相的矛盾无关（）Ａ、唐朝的三省制度

Ｂ、北宋废除丞相 Ｃ、元朝设立枢密院

Ｄ、清朝设军机处

20.7—9世纪末日本先后派遣13批遣唐使来唐．接待这些人的唐朝政府机构是 A.工部 B．户部 C．礼部 D．吏部 21．宋初加强中央集权的措施中，不包括

A．解除朝中大将的兵权 B．枢密院是最高军政机构

C．由中央派遣文官担任州的长官 D．在中央始设三省六部 22.下列关于元朝行省制度的表述，正确的有

①是中国地方省制的开端②是古代中央行政制度的重大变革⑧加强了中央集权 ④巩固了多民族国家的统一

A．①②③④ B．①②⑧ C．①③④ D．⑧④

23.同姓亲族是西周分封的主体。这些同姓亲族受封时，周王会给与他们 A.封号和耕牛 B.土地和耕牛 C.土地和人口 D.人口和铁犁

24、宗法制的实行，西周形成一个庞大的宗族网。按宗法制的规定，下列在相关范围内一定能成为大宗的是： ①周王室：周王正妻所生之子 ②周王室：周王嫡长子、嫡长孙 ③诸侯国：诸侯嫡长子、嫡长孙 ④卿大夫封地：卿大夫嫡长子、嫡长孙 Ａ.①②③④ Ｂ.①②③ Ｃ.①③④ Ｄ.②③④

25、西周的礼乐制度，其本质意义是

A.维护宗法分封制的工具 B.各级贵族的生活准则 C.是一种等级制度 D.周王有权惩罚违礼的贵族 26.废除分封制，建立郡县制后，秦朝

A.郡县的长官直接由皇帝任命 B.贵族不得担任地方行政长官 C.县以下不设立基层组织 D.地方政权机构分州、郡、县三级 27.秦朝法律立法的指导思想是

A.轻罪重刑 B.轻罪轻刑 C.重罪轻刑 D.重罪重刑 28.下列体制能明显提高行政办事效率的是

A.隋唐的三省六部制 B.明朝的内阁制和清朝的军机处 C.隋唐时期的三省六部制和清朝的军机处 D.北宋的枢密院和明朝的内阁

29、唐朝与宋朝加强君主权利的措施中最为相似的是 A.设立六部 B.分化相权

C.分散地方官的权力 D.解除统兵大将的兵权 30.下列现象，哪一项发生于明代 A．相秉社稷之重，总百僚之任

B．置使以总国计，应四方贡赋之入，朝廷不预，一归三司

C．内阁职参机务，今止票拟，而裁决归近司

D．威命所寄，不于内阁而于军机处，盖隐然执政之府矣

二．非选择题：本大题共3小题，第31题１２分，第32题１４分，第33题１４分，共40分。要求：紧扣题意，条理清楚，逻辑严谨，书写规范。

31、读图一至图四，然后回答问题：

图四 军机处内景

高一历史试题 第5页（共8页）

请回答：

（1）图

一、图二反映的中国古代政治制度分别是什么？（４分）其最基本的共同特征是什么？（1分）

（2）与图二相比，图三反映的政治制度有何变化？（1分）出现这一变化的原因是皇权与相权的矛盾加剧，为解决这一矛盾明初的皇帝对中央行政部门作了哪些改革？（3分）

（3）图四中的机构设立于哪一朝代？（1分）

（4）综合上述材料，分析中国古代政治制度演变的趋势。（2分）

32、阅读下列材料回答问题： 材料一

一日（太祖）召赵普问曰：“自唐季以来，数十年间，帝王凡易八姓，战斗不息，生民涂炭，其何故也？吾欲息天下之兵，为国家长久之计，其道何如？”

普曰：“„„此非他故，方镇太重，君弱臣强而已。今所以治之亦无他奇巧，惟稍夺其权，制其钱谷，收其精兵，则天下自安矣。” ——《续资治通鉴》（1）结合材料一，赵普分析唐末以来政局**的原因是什么？（１分）

材料二

朱熹总结北宋败亡的教训时说，“本朝鉴五代藩镇之弊，遂尽夺藩镇之权。兵也收了，财也收了，赏罚刑政，一切收了，州郡遂日就困弱”。

——《朱子语类》

（2）结合材料一、二和所学的知识扼要分析，北宋吸取五代藩镇的教训，怎样“尽夺藩镇之权”的？（８分）

（3）材料二中朱熹关于北宋败亡原因的观点你同意吗？结合所学的知识，说明你的观点。（５分）

33.阅读下列材料

材料一：皇帝有至高无上的权力，在各地设官职以掌管兵、刑、钱、谷等事，并依靠地主、绅士作为全部封建统治的基础。----《毛泽东选集》 材料二：君主政体的原则总的来说就是轻视人、蔑视人、使人不成其为人„„君主政体、专制制度和暴政„„是同一概念的不同说法„„哪里君主制的原则是天经地义的，哪里就根本没有人了。„„专制制度必然具有兽性，并且和人性是不相容的。----《马克思恩格斯全集》

材料三：始皇为人，天性刚戾自用，起诸侯，并天下，意得恣纵，以为自古莫及己。专任狱吏，狱吏得亲幸。博士虽七十人，特备员弗用。丞相皆受成事，倚辩于上。上乐以刑杀为威，天下畏罪持禄，莫敢尽忠。上下闻过日骄，下慑伏欺以取容。„„天下之事无小、大皆决于上，上至以衡石量书，日夜有呈，不中呈不得休息。----《史记•秦始皇本纪》 请回答：

（1）阅读材料一，关于毛泽东所叙述君主专制中央集权制度的特征，试以秦始皇举措加以论证之。（6分）

（2）据材料二、三，结合秦朝史实，说明君主专制中央集权制度的弊端。（８分）

高一历史（必修1）单元适应性练习参考答案

一．单项选择题：

1－5 CABDA 6-10 DABDB 11-15 CBABA 16-20 ADDDC 21-25 DCCDA 26-30 AACBC 二．非选择题：

31、（1）制度：三公九卿制和三省六部制

特征：皇权高度集中

（2）变化：丞相制度被废除，皇权进一步加强。

解决措施：下令裁撤中书省，废除丞相，由皇帝亲自掌管六部，直接管理政事。并且规定此后各代不得再立丞相。（3）清朝

（4）皇权不断加强，相权不断削弱，直至被废除。

32、（１）原因：藩镇太重，君弱臣强

（２）措施：①收精兵。宋太祖将禁军划归“三衙”统领，发兵之权归枢密院。实现了统兵权和调兵权的分离，有利于皇帝控制军权。②削实权。削弱、剥夺宰相、州郡长官和武将的权力。规定州郡直属中央，州郡长官之下设通判，有权向朝廷制节奏报，派文臣任州郡长官，以免拥兵作乱。③制钱谷。各州郡的财赋，除自留一小部分外，其余运往开封或其他指定地点，由中央掌握，消除了地方割据的物质基础。

（３）同意说：宋初的各种措施加强了中央集权，改变了藩镇割据的分裂局面。另一方面，宋初中央集权的强化，却造成了“冗官”“冗兵”“冗费”积贫积弱的后患。这些都是宋败亡的原因。不同意说：宋亡的原因最主要的是封建政府的腐败以及严重的社会危机。

33.（1）政治上，确定至高无上的皇帝制度、中央管制的三公九卿制度和地方机构的郡县制。经济上，实行并保护土地私有制，维护地主阶级的根本利益