养老保险工作总

养老保险工作总（精选6篇）

篇1：养老保险工作总

养老保险工作总结

2010年，我市养老保险工作在市委、市政府、市劳动和社会保障局的领导下，在省统筹办的精心指导下，在全市各有关部门和参保单位的大力配合下，坚持以胡总书记“科学发展观”重要思想为指针，2010年，经过全局干部职工的共同努力，在责任大、任务重、难点多、要求高的情况下，我市养老保险各项工作虽然取得了一定的成绩，但仍然存在一些突出的问题，主要表现在以下几个方面： 加强管理，增强自身业务素质

今年以来，我市的养老保险工作在各级领导的正确指导下，以改革、稳定、发展为大局，认真抓好有关文件精神的贯彻落实，在实际工作中突出抓重点、攻难点，进一步深化养老保险制度改革，不断加强干部职工的精神文明建设，提高自身素质，自觉树立全心全意为人民服务的思想。经过全体工作人员的共同努力，我市的养老保险工作取得了一定成绩，为促进我市的经济发展和维护社会稳定发挥了积极作用。

一、工作开展情况

（一）确保了企业离退休人员基本养老金的按时足额发放

截止5月底，全市共为6063xxxx离退休人员发放离退休费1714xxxx元，发放率和社会化发放率均为10xxxx。其中市直有离退休人员2765xxxx，发放823xxxx元。当期没有出现新的拖欠。今年以来我们紧紧围绕保发放工作，一是继续强化工作责任制，始终将确保发放作为工作的根本目标紧抓不放，使保发放始终得到高度重视。二是进一步完善了资金调度办法，合理使用中央财政补贴，强化了资金的预算管理，有效缓解了各县（市、区）的资金压力，为资金筹措到位打下了基础。三是坚持并完善养老金发放监控制度，实行养老金发放情况按月内部通报和向社会公布制度，按照要求统计发放情况并认真核实数据，及时提供给劳动保障部门，定期向社会公布各县（市、区）确保发放落实情况，接受群众监督。四是是加大了监督检查力度。今年6月份，我市围绕规范统筹项目、巩固社会化发放、切实做到足额支付对各县（市、区）进行了检查督促，并通过对群众来信来访实行重点督办，力求消除工作死角，实现了全市当期无拖欠。

（二）养老保险费征缴工作得到进一步加强。

1、加强领导，强化征缴力量。处领导先后多次召开会议，对征缴工作进行部署，及时解决工作中存在的问题，使征缴工作得到组织保证。同时单位抽调专车，积极下企业、跑银行催缴养老保险费。由于领导的重视，全处自上而下层层联动，形成了大家都来关心基金征缴的可喜局面。通过努力，大部分企业法人代表对养老保险工作也非常重视，想方设法缴纳养老保险费，以实际行动维护了广大职工的切身利益。

2、加大清欠力度。今年年初我们就对对清欠工作进行了部署，研究制订一些了具体措施，如签订还款协议、对欠费大户进行通报、商讨资产抵押等，并且进行了落实，有重点、有目的对欠费大户企业进行了专门走访，与法人代表进行面对面磋商，督促其缴纳养老保险费。通过努力，上半年全市已清欠296xxxx元。

3、抓目标管理，形成有效的内部竞争激励机制。为积极调动大家工作积极性，我们把全年养老保险扩面征缴任务分解到月，细化到征缴科室，落实到人头，逐月考核评比。此举不仅使征缴科室职责更明晰，同时也增加了征缴科室人员的责任感，调动了工作主动性，还形成了科室之间的比、学、赶、超新局面

4、建立信息通报制度。对于欠费10xxxx元以上企业进行重点监控，并逐月将其清欠情况向四大班子领导、各职能部门和主管局（委）进行通报，便于各级领导决策，及时和各部门沟通并加强配合，制订下一步工作计划，形成清欠合力。

5、加大行政执法力度。严格按照《社会保险费征缴暂行条例》和《河南省劳动保障监察条例》等有关规定，配合劳动监察部门对恶意拖欠社会保险费的单位加大行政执法力度，在已送达限期整改指令书的基础上，依照法律程序强制收缴。

6、做好收入申报工作，确保基金应收尽收。根据年初工作安排，市保险处于3月开始开展了市直参保企业2005社会保险缴费基数申报工作，并以此切入点，全面检查参保单位执行政策情况，对违规企业实施重点稽核。

由于措施得力，征缴工作取得了一定成效。今年我市的确保完成基金数为2850xxxx元，全市上半年实征养老保险费1348xxxx元，完成目标任务的47.xxxx。

（三）扩面工作取得一定进展。

今年扩面工作的重点是新开办企业、私营个体企业和各种性质的临时用工，职工构成情况复杂，人员流动性大，企业缺乏参保的自愿性，针对这种这种状况，市保险处采取有效措施，一手抓扩面，一手抓养老保险关系接续，全面促进了扩面工作的开展。

1、加强宣传教育，强化维权意识。为使参保单位和人员对社会保险政策有更深的了解，我们采取多种形式进行社会保险政策法规宣传，不断提高员工的社会保险意识，树立参保是维护劳动者权益的观念，增强企业、职工的参保积极性。

2、创新工作机制，对参保单位实行上门服务。服务质量的好坏将直接影响到扩面工作的开展，为此我们转变工作作风，改变工作方式，积极实行上门服务，宣传养老保险政策法规。

3、积极做好因破产、经济性裁员等企业分流职工的养老保险续接工作。对于失业人员、出再就业中心等接续养老保险关系人员，落实了“告知”制度，下发了《职工养老保险关系接续卡》，千方百计做好下岗、失业职工养老保险关系的接续、转移工作，通过政策引导，增强职工参保的自觉性，保持职工参保的连续性。上半年，全市续保人数达1643（其中市直41xxxx）。

4、采取有力措施，严格依法办事。1－6月，我们共向3xxxx企业下达了《办理社会保险手续通知书》，对于拒不参保企业，配合劳动监察支队坚决予以行政处罚，确实有效地利用和发挥现有法规的效能。

截止5月底，全市新扩参保职工457xxxx，完成目标任务（860xxxx）的53.xxxx。其中市直新扩167xxxx，完成目标任务（355xxxx）的47.xxxx。

（四）企业退休人员社会化管理工作。

我市社会化管理服务工作开展以来，各级养老保险经办机构在社会化管理服务工作条件还不完善的情况下，克服种种困难，逐步落实各项目标任务，不断规范管理，拓宽服务内容，社会化管理服务工作取得了明显成效。为进一步推动和规范企业退休人员社会化管理服务工作，根据豫劳社险金函[2005]16号文件精神，我市养老保险经办机构成立了检查评估领导小组，通过实地检查、座谈、查看工作方案、制度及相关台帐等方式，于2005年6月6日至6月14日对所属xxxx县（市、区）的社会化管理服务工作进行了检查评估。

1、建立健全各项规章制度，完善工作条件。我市于2004年底出台了《关于积极推进我市企业退休人员社会化管理服务工作的实施意见》，对社会化管理服务工作进行了规划部署，对落实街道（乡镇）、社区劳动保障工作平台建设条件、管理服务内容和标准提出了明确要求。许昌县、襄城县根据本县实际也相继出台了实施意见。许昌县、魏都区、禹州市街道（乡镇）、社区劳动保障工作平台建立了岗位职责、考核制度、统计报告制度、工作流程等相关制度和规定。

同时工作条件进一步完善。全市各县（市、区）劳动保障部门共有63街道（乡镇）成立了劳动保障工作机构，配备了专职人员25xxxx。其中，魏都区xxxx街道劳动保障所有xxxx建立了宽敞的服务大厅，另外xxxx街道服务大厅正在筹建之中。全市已成立劳动保障工作机构和平台的6xxxx街道（乡镇）、4xxxx社区全部配备了计算机，实现了微机管理，养老保险经办机构通过拷盘的方式与街道（乡镇）、社区和企业退管组织实现了资源共享。

2、管理服务内容不断拓宽。首先，建立并逐步完善了企业退休人员基本信息库（卡）。全市各级养老保险经办机构、街道（乡镇）、社区、企业退管组织按照劳社险中心函[2003]37号文件规定的数据项目，建立并逐步完善了企业退休人员基本信息库（卡），并登录了微机。截至5月底，共填写《许昌市企业退休人员社会化管理服务登记表》53350份。第二，发放了企业退休人员社会化管理服务联系卡。

为了便于街道（乡镇）、社区开展服务，我市养老保险经办机构按照劳社险中心函[2003]37号文件规定的服务项目统一印制了企业退休人员社会化管理服务联系卡，分发到各县（市、区）。截至5月底，已向退休人员发放联系卡6020张，受到了退休人员的普遍欢迎。第三，定期开展了养老金领取资格认证工作。各县（市、区）实际情况采取了不尽相同的认证方式，如禹州市采取指纹鉴定系统开展认证，许昌县采取了数码认证，长葛市采取了电子扫描认证，其他县（市、区）采取了照相制卡等认证方式。各县（市、区）养老保险经办机构、街道（乡镇）、社区积极协助其他地区社保机构进行认证，能够做到主动上门认证，共备案协助认证记录36xxxx次。

3、因地制宜地开展其他服务活动。由于经济条件不同，基础设施建设情况也相应差别，全市各级社保机构根据自身实际情况，积极开展其他服务活动，努力拓展服务内容。通过设立政策宣传栏、发放宣传单等方式进行宣传。许昌县下发了专门文件接收退休人员人事档案，建立了标准的档案室，微机排列，专人负责，目前已接收档案2591份，并为退休人员建立了健康档案。魏都区和许昌县建立了高龄和特困人员服务台帐，成立了退休人员互助组织，如夕阳红协会、781协会等。襄城县按行业定期组织党员开展活动并进行政治学习。

到5月底，全市纳入社会化管理的企业退休人员达到5335xxxx，社会化管理率9xxxx，完成全年目标任务的9xxxx；纳入社区管理3736xxxx，社区管理率6xxxx,完成全年目标任务的9xxxx。

（五）做好了市级统筹前期准备工作。

根据省政府的工作部署，我市已于6月22日下发了《关于印发企业职工基本养老保险市级统筹施行意见》，7月1日起，市级统筹工作将正式启动。实行市级统筹是一项复杂的系统工程，涉及到社会稳定和各方面利益调整。对此我们高度重视，认真组织测算、调研等工作，采取多种措施做好前期准备工作，确保市级统筹工作顺利进行。一是完善县（市、区）养老保险基础数据库。针对县（市、区）基础管理工作较为薄弱的情况，我们一方面规范业务管理，另一方面重点开展县（市、区）基础数据库的健全完善工作，确保有关业务和数据能快速、准确移交。二是制订了相关草案。依据市级统筹“五统一”原则，结合我市实际，我们制订了有关市级统筹的配套文件草案：《基本养老保险基金财务管理规定》、《养老保险业务操作规范》、《基本养老保险基金会计管理规定》、《关于许昌市养老保险经办机构设置等有关问题的意见》、《经费管理办法》和《养老保险计算机管理工作暂行规定》等。

根据我市目前的实际情况，7月份全市可以实现企业基本养老保险政策、企业养老保险费率及实行基本养老金社会化发放的统一。筹集和管理使用基金和企业养老保险经办机构和人员管理的统一，由于省编办文件尚未下发及财政专户设立等因素制约，暂不能实现。

（五）各项基础管理工作进一步得到加强

1、进一步强化信息管理工作。为加快金保工程建设，实现全市数据共享，今年以来，我处抽调专门计算机人员长期到县（市、区）进行业务指导，对照80项数据指标，加快数据整理，已经取得阶段性的进展，数据质量逐步提高。截止目前，全市各县（市、区）数据基本整理完毕，为全市数据整合和市级统筹工作的开展打下了坚实基础。

2、展了县级规范管理达标活动，省中心对3xxxx县（市、区）进行了认真检查验收，其中我市的许昌县通过验收，成为全省首批1xxxx达标单位之一。下一步，我们要继续开展此项活动，到今年底，魏都区和禹州市要达到验收标准，其余县市也要在明年年底前达标，我市的基础管理工作全面得到提高。

3、严把退休审核关。在计算审核退休待遇时，我们认真审核档案，对有关退休条件、退休待遇的基本数据、基本情况逐一核实。尤其是对年龄、特殊工种年限等进行严格审核，严格按政策办事，把好退休关，减少基金流失。同时还实行了职工退休公示制度，接受群众监督。

4、基金管理进一步规范。为切实加强基金监管，确保基金安全完整和保值增值，今年5月份，省中心和我们分别对各县（市、区）进行了财务和基金管理情况进行了检查，重点检查了基金的征缴、支出、结算、管理等环节及内部监控制约机制，及时发现了问题并得到整改，取得了良好效果。截止5月底，全市基金累计结余1472xxxx元（不含调剂金259xxxx元），其中市直基金累计结余457xxxx元，没有新的挤占挪用。

5、养老保险信息统计得到加强。我市的统计工作也有了明显进步，为领导决策发挥着越来越重要的作用，财务、统计报表报送及时准确，统计分析质量明显提高。

（七）塑立形象，搞好优质服务

1、加强学习，进一步提高社会保险干部队伍的政治业务素质。一是政治理论学习。我们定期组织全体职工重点学习党的十六大精神和“三个代表”重要思想，不断增强大家贯彻落实“三个代表”重要思想的坚定性和自觉性，真心实意地为群众着想，用我们的工作实绩实现好、发展好、维护好最广大人民的根本利益。二是学习业务。通过各种形式组织大家学习养老保险政策，把有关知识、制度学懂、学透、学精，提高业务素质。三是学习相关知识。学习与社会保障密切相关的知识，扩大知识面，拓宽大家思路，不断自我创新和完善。

2、大力开展行风评议和“优质服务窗口”创建活动。我们按照以人为本的管理理念，结合实际，进一步完善了窗口服务标准，不断拓宽了窗口服务内容，简化办事程序，坚持政务公开透明，强化监督机制，提供优质、高效、满意的服务，切实保障了参保人员的合法权益。

三、存在问题

综合分析今年的工作，取得的成绩是令人可喜的，但同时还应看到，我们面临的形势还非常严峻，有些问题还比较突出，主要表现在：

1、私营企业和个体从业人员的参保率较低，这部分人员应该作为我们扩面重点。同时7月1日后缴费基数和比例的提高，也会对我们工作造成一定影响。

2、县（市、区）基础管理工作不扎实，市级统筹后，亟需规范；

3、企业退休人员社会化管理服务尚未形成制度化、规范化。

四、下一步工作安排

（一）继续做好企业离退休人员确保养老金确保发放工作。今年，全市企业离退休人员持续增长，实行市级统筹后，保发放的任务仍然十分繁重，确保发放仍然是今年的工作重点，不能有丝毫松懈。要加强对基金收支情况的研究和预测预警，多渠道筹集资金，完善保发放机制。对收支缺口，首先要通过扩大覆盖面，强化基金征缴、加大地方财政支持力度等办法解决。同时，要进一步健全定期通报、重大紧急情况报告制度，对保发放工作不到位的地方，将给予通报。

（二）做好扩面征缴和养老保险接续工作。一是要以非公有经济组织和灵活就业人员为群体重点，努力扩大覆盖面，确保今年新增参保职工860xxxx。二是严格执行《社会保险费征缴暂行条例》和《社会保险稽核办法》，下大力气抓好稽核、清欠工作，确保养老保险费征缴额达2850xxxx元。三是加大行政执法力度。对一些效益好、人员多但拒不参保或恶意拖欠养老保险费的单位，在局里统一安排下，坚决纳入行政法律程序，强制其参保缴费。

（三）逐步做实个人帐户。根据十六届三中全会决定，今年国家要全面启动逐步做实养老保险个人账户工作，改变以前养老保险个人帐户“空帐”运行的状况，消除债务隐患。当前的主要任务包括以下几个方面：一是按老中新人分开的原则，逐步做实个人养老保险账户，2005年按xxxx起步，2008年做实到xxxx。二是中央对中西部省份给予补助，xxxx以内每个点中央补0．7xxxx，剩余0．2xxxx由地方负担；xxxx到xxxx部分，全部由地方负担。三是做实账户的基金统一集中到省里，全部购买国债。我们要坚持水平适当、结构合理、基金平衡、平稳过渡的原则，认真进行测算论证，做好准备工作。

（四）加快推进企业退休人员社会化管理服务工作，努力实现“两个提高”、“一个扩展”。

两个提高，一是提高企业退休人员纳入社区管理的比例，二是提高中央企业（行业单位）退休人员社会化管理的比例。到今年底，全市社会化管理率达到9xxxx，其中实行社区管理的达到6xxxx。因此，下半年要注重质量提高和工作规范，要将提高社区管理的比例作为重头戏。

一个扩展，就是要扩展工作内容，提高社会化管理服务水平和质量，在做好有关基础工作的基础上，积极开展资格认证协查工作。

（五）加强党风廉政建设和干部队伍建设。全面落实党风廉政建设责任制，加大从源头上预防和治理腐败力度，强化勤政廉政教育，落实领导干部廉洁自律各项规定，坚决杜绝违法违纪案件的发生，特别是挤占挪用社会保险基金案件，积极推进行风建设。

养老保险工作总结的延伸阅读：如何写好你的工作总结

一、工作总结的内容 1．基本情况 这是对自身情况和形势背景的简略介绍。自身情况包括单位名称、工作性质、基本建制、人员数量、主要工作任务等；形势背景包括国内外形势、有关政策、指导思想等。2．成绩和做法 工作取得了哪些主要成绩，采取了哪些方法、措施，收到了什么效果等，这些是工作的主要内容，需要较多事实和数据。3．经验和教训通过对实践过程进行认真的分析，找出经验教训，发现规律性的东西，使感性认识上升到理性认识。4．今后打算 下一步将怎样发扬成绩、纠正错误，准备取得什么样的新成就，不必像计划那样具体，但一般不能少了这些内容。

二、工作总结的特点 总结的经验主要表现在自我性、客观性、经验性三个方面。1．自我性 总结是对自身社会实践进行回顾的产物，它以自身工作实践为材料，采用的是第一人称写法，其中的成绩、做法、经验、教训等，都有自指性的特征。2．回顾性 这一点总结与计划正好相反。计划是预想未来，对将要开展的工作进行安排。总结是回顾过去，对前一段的工作进行检验，但目的还是为了做好下一段的工作。所以总结和计划这两种文体的关系是十分密切的，一方面，计划是总结的标准和依据，另一方面，总结又是制定下 一步工作计划的重要参考。3．客观性 总结是对前段社会实践活动进行全面回顾、检查的文种，这决定了总结有很强的客观性特征。它是以自身的实践活动为依据的，所列举的事例和数据都必须完全可靠，确凿无误，任何 夸大、缩小、随意杜撰、歪曲事实的做法都会使总结失去应有的价值。4．经验性 总结还必须从理论的高度概括经验教训。凡是正确的实践活动，总会产生物质和精神两个方 面的成果。作为精神成果的经验教训，从某种意义上说，比物质成果更宝贵，因为它对今后 的社会实践有着重要的指导作用。这一特性要求总结必须按照实践是检验真理的惟一标准的 原则，去正确地反映客观事物的本来面目，找出正反两方面的经验，得出规律性认识，这样 才能达到总结的目的。

三、工作总结的写法(一)总结的标题(二)总结的正文 和其他应用文体一样，总结的正文也分为开头、主体、结尾三部分，各部分均有其特定的内容。1．开头 总结的开头主要用来概述基本情况。包括单位名称、工作性质、主要任务、时代背景、指导 思想，以及总结目的、主要内容提示等。作为开头部分，要注意简明扼要，文字不可过多。2．主体 这是总结的主要部分，内容包括成绩和做法、经验和教训、今后打算等方面。这部分篇幅大、内容多，要特别注意层次分明、条理清楚。主体部分常见的结构形态有三种。第一，纵式结构。第二，横式结构。第三，纵横式结构。主体部分的外部形式，有贯通式、小标题式、序数式三种情况。3．结尾

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篇2：养老保险工作总

人力资源和社会保障部今天召开消息宣布会，传递2014年第四序度人力资源和社会保障事变盼望环境。人社部消息讲话人李忠称，我国将从总体上来低落社会保险的总费率，以适内地减轻企业的承担。但就养老保险，今朝还将进一步扩面征缴，夯实缴费基数，进步参保缴费手段。

李忠暗示，我国生齿老龄化不绝加重，社会保险的扩面征缴空间在日益缩小，而各项社会保险报酬程度一连刚性增添，这些年已经呈现了社会保险基金出格是养老保险基金和医疗保险基金支出的增幅高于收入增幅的征象，出入均衡面对越来越大的压力。但同时，我们也确实存在缴费基数偏高、部门险种基金结存较多、地域漫衍不平衡的题目。2014年，我们各项社会保险的总结存是5.22万亿，在这个总结存内里，除了养老保险和医疗保险之外，其他三项保险基金结存的可付出月数都偏高。可是这些基金结存漫衍也很不平衡的，首要齐集在少数几个省。

此后，跟着社会保障制度的进一步完美，凭证三中全会确定的改良偏向，社会保险费率照旧会当令下调的，可是各个险种的环境是纷歧样的。总的来看，要通过当令恰当下调社会保险费率，来有用地均衡国度、单元和个人的承担。像养老保险，今朝还首要是进一步扩面征缴，夯实缴费基数，进步参保缴费手段。从久远看，养老保险也必要采纳多种法子，拓宽资金的筹集渠道，以加强出入均衡手段，为低落费率缔造前提。

就医疗保险来说，首要是通过完美费率和报酬调解机制，勉励各地团结职工医保门诊统筹，来恰当调解个人帐户的政策，理顺社会统筹和个人帐户的基金布局，指导有前提的处所当令恰当低落医疗保险费率。

在赋闲保险方面，本年要修订赋闲保险条例，团结修订条例，在明晰赋闲保险保障糊口、提防赋闲、促进就业的基本上，按照各地的基金收入、支出和结余环境，研究公道确定赋闲保险费率和成立费率调解机制，恰当低落费率。

在工伤保险方面，首要是实施行业不同费率，今朝是分为三类，这个还较量粗，下一步要进一步细化行业费率，同时强化费率的浮念头制，从总体上来低落工伤保险的费率程度。

至于生养保险，本年将团结出台生养保险步伐，将现行费率恰当下调。

通过以上对五个社会保险别离的思量，从总体上来低落社会保险的总费率，以适内地减轻企业的承担。

[2015年人社部：将低落社保总费率 扩面征缴养老保险]

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篇3：养老保险工作总

大病保险制度覆盖范围内疾病的治疗总费用测算是关系制度筹资保障的核心环节。《指导意见》中对于大病保险的筹资渠道进行了初步的界定: 大病保险的筹资来源主要为基本医保基金结余。因此,对于疾病治疗总费用测算不合理或是制度补偿模式不当导致的不合理筹资水平会威胁到基本医疗保险制度的平稳运营[1]。

截止至2013年末,大病保险的参保人数达到全国人口的79. 87% 。大病保险制度覆盖面如此之广,其补偿支出金额不可小觑。本文以大病保险保障范围内疾病治疗总费用为考察对象,分别测算各类疾病治疗费用,通过核算不同补偿模式下大病保险基金补偿支出,探寻较为合理的补偿模式,以期为我国大病保险制度调整提供参考。

1“十三五”期间我国大病保险覆盖范围内疾病治疗总费用测算

目前城镇居民医保和新农合采用“以收定支”原则筹资,即考虑到各筹资主体的筹资能力,筹到多少用多少; 另一种是基于经验估计的“以支定收”法,该法根据以往支出水平估计医疗支出,再结合补偿水平推算费率[2]。本文通过对城乡居民大病保险筹资需求( 即保障范围内疾病治疗费用) 的测算,按照“强化当年收支平衡,以支定收”的原则分析最佳补偿模式。同时依据该补偿模式估算大病医疗保险基金的压力和可持续性。

单病种大病医疗费用测算路径为: C = N* S* R* E,其中, C为单疾病种住院治疗总费用,N为参保人口数,S为疾病患病率,R为该疾病患者医疗服务利用率,E为次均治疗费用

大病保险制度覆盖范围内所有单病种重大疾病的治疗费用的总和为重大疾病治疗总费用,结合补偿方案即可预测大病保险基金支出。鉴于大病保险是利用医保基金结余向商业保险公司投保,若大病保险基金支出超出基金结余,则会出现基本医保基金赤字,甚至影响基本医保制度的稳定运营。

1.1大病保险覆盖范围内病种界定

《关于开展城乡居民大病保险工作的指导意见》规定个人年度累计发生的合规医疗费用超过统计部门公布的上一年度城乡居民人均可支配收入( 农村居民按人均纯收入) 时为大额医疗费用[3]。由《2013中国卫生统计年鉴》中可得2012年我国城镇居民家庭人均可支配收入为26959元,农村居民家庭人均纯收入为10991元; 此外,《中国卫生统计年鉴》公布了30种疾病平均医疗费用中,大额医疗费用主要发生在住院行为。因此本文将单次住院医疗费用超过10000元的疾病定义为重特大疾病,并由大病保险所覆盖。

根据《中国卫生统计年鉴》,集中病种为: 多发于急性心肌梗塞、冠状动脉搭桥、颅内出血以及恶性肿瘤。由于前两类疾病均属于心肌缺血类疾病,因此在后文计算过程中选用恶性肿瘤、心肌缺血类疾病和脑血管病数据。同时,由于患者不存在较明显的年龄差异,因此,本文不进行年龄分段。

1.2大病保险参保人数预测

大病保险的覆盖对象为城乡居民,因此仅考虑城市居民和农村居民的相关数据。本文是基于大病保障制度城乡居民全面覆盖的状态下的筹资需求,因此城镇居民医疗保险和新农合的参保人数总和即大病保险的参保人数。根据2013年中国统计公报公布数据,2013年底我国参保率达99% 。可预见“十三五”期间我国参保率达到100% ,由此可根据人口总数计算大病保险参保总人数。

我国城镇化进程加快以及农业与非农业户口均等化趋势造成农村人口数量降低并逐步达到一个稳定值。学者研究表明中国城镇化发展的稳定水平大致在70% 左右[4]。根据中国统计年鉴数据,我国2011年的城镇化水平为51. 27% ,2012年为52. 57% ,2013年为53. 73% 。在“十三五期间”我国城市化进程相对较快,每年增长约1. 2个百分点。假设在2014年至2015年间,我国城市化率依旧保持每年增长1. 2个百分点,则可测得“十三五”期间我国城镇人口和农村人口数量:

农村人口总数 = 全国总人口数* ( 1 - 城镇化率)

大病保险的保障对象为农村居民和城镇居民。假设将儿童、不足20岁的青少年、老人和适龄劳动人口中的失业人员划归城镇居民,鉴于2002至2012年间我国失业率稳定在4% 上下,因此假设失业率仍为4% ,则可测得城镇居民人口总数。

城镇居民人口数 = 儿童人数 + 青少年人口数 + 老人 + 就业人口* 4%

大病保险参保人数 = 农村人口总数 + 城镇非就业人口数

1. 3分病种疾病发病率预测方法

《第四次家庭健康询问调查分析报告》指出,疾病患病率代表每千名被调查居民中患该疾病的例数[5]。由此可得疾病患病率计算公式如下:

根据第四次国家卫生服务调查研究所得的数据( 第五次卫生服务调查研究数据尚未公开) ,本文以2008年家庭健康调查分析报告中按疾病别患病率作为预测基数,按照一定的增长速度对未来年份的疾病发生率进行预测。鉴于我国卫生服务调查数据为每四年更新一次,缺乏相邻年份的数据,采用流行病学方法对患病率进行测算并进行如下假设:

假设特定病种的发病率( 发病率为一定时期内,在一定人群中某疾病新发生病例的出现频率。) 和病程( 患者由潜在疾病患者到疾病罹患的过程) 稳定,可根据流行病学对于患病率的推导公式计算:

若病程稳定,相邻两年份的患病率之比即为相邻两年份的发病率之比。即相邻年份死亡率之比除以相邻年份病死率之比。

其中,St + 1为第t + 1年的患病率,NSt + 1为第t + 1年的死亡率,HSt + 1为第t + 1年的的病死率。

由此可看出,特定病种的患病率可根据死亡率和病死率的变化共同推出,得到较为准确的患病率。根据我国历年卫生统计年鉴的监测数据,可得到疾病别死亡率数据和出院病死率数据。下文阐述对于疾病死亡率和病死率的预测方法。

1. 3. 1死亡率预测方法

从历年卫生统计年鉴中可得2006 - 2012年我国分疾病别、性别、城乡别的死亡率数据,将数据进行合并可得全国疾病别死亡率数据。由于近年来医疗技术发展和居民生活质量提高,死亡事件在全体人群中为小概率事件。流行病学研究中常用泊松分布来描述单位时间内死亡率分布。因此,我们假设死亡率服从泊松分布,对死亡率NS与时间序列进行Poisson回归: 得到以b为截距、α 为回归系数的回归方程ln( NS) = b + αx。参照回归方程,计算可得疾病别死亡率的时间序列预测值。文本中对于回归方程的构建和回归系数计算采用Stata进行。

1. 3. 2病死率预测方法

从历年卫生统计年鉴中得2006 - 2012年我国疾病别的时间序列出院病死率数据。类似于死亡率数据,由于出院病死率数据较小,为小概率随机事件。假设病死率数据近似服从泊松分布,病死率HS与时间序列进行Poisson回归: 得到以B为截距、ξ 为回归系数的回归方程ln( HS) = B + ξx。利用相关参数可得预测期内特定疾病种的出院病死率数据。

1.4特定病种患者住院服务利用率预测方法

通过对历年卫生统计年鉴的梳理,发现大额医疗支出多发生在住院行为,并假设单次住院花费超过10000元的部分进入大病保险的覆盖范围,因此本文仅对于单次住院费用超过10000元的特定病种的住院行为进行预测。

疾病患者住院服务利用率 = 患者住院服务利用人次数∕ 该病患病人数

目前,卫生部统计信息中心公布的最新版卫生服务调查研究报告为2008年第四次卫生服务调查研究报告。局限于数据可得性,疾病住院治疗服务利用率数据采用2008年的相关数据。从2008年卫生服务调查分析报告中可得到当年疾病分病种住院治疗的服务利用率。以2008年为预测基年,并假设在未来的一定时间段内疾病患者住院服务利用率以恒定速度变化。采用趋势外推法,即根据过去和现在的发展趋势来预测未来的住院服务利用率,通过2008年住院服务利用率数据,可得到恒定的增长速度。

此外,考虑到2012年以后住院服务需求会因为大病保险制度的推广和完善以及人口数量增长、居民健康意识提高和物质条件改善等因素得到释放。因此综合2003年至2012期间各年份住院服务利用率,采用趋势外推法得到预测期内特定病种患者住院服务利用率数据。

1.5次均住院费用预测方法

本文在对于次均住院费用进行预测时,除了实际在医疗机构发生的费用外,还应包括政府对服务提供的补助。测算方法为趋势外推法,即根据过去和现在的发展趋势来预测未来的次均住院费用,通过2008年次均住院费用数据,可得到恒定的增长速度。

并假设未来治疗费用增长率与过去持平。根据1993年和2008年卫生服务调查研究数据中的次均住院费用水平测算该时间段内的平均增长速度,进行趋势外推得到2012年以后的次均住院治疗花费。住院费用增长因素中还包含物价增长,为剔除物价增长因素使治疗费用增长水平更接近真实值,统计年鉴中以1978年为基年,结合当年的居民消费价格对住院费用进行调整。

根据《中国统计年鉴2013》公布的城乡居民人口数和《中国卫生统计年鉴2013》、《第四次国家卫生服务调查研究报告》 公布的死亡率、病死率、医疗服务利用率和次均费用数据,即可得“十三五”期末大病保险覆盖范围内三类疾病治疗情况( 见表1) 。

资料来源: 根据《中国统计年鉴 2013》、《中国卫生统计年鉴 2013》 和本文的相关假设测算

2基于治疗总费用的重大疾病保险补偿模式设计

我国大病保险的筹资原则是“以支定收”,重大疾病的治疗总费用和补偿模式共同决定了最终的保费支出。下文将探讨在保障基本医疗保险制度稳定运营的情况下如何提升大病保险制度的保障水平并探寻当前最佳补偿模式。

2.1城乡居民医保和大病保险保障范围假设

2.1.1城乡居民医保的保障范围假设

城乡居民基本医保包含城镇居民基本医疗保险和新型农村合作医疗,其保障范围局限于政策范围内的住院费用,即合规医疗费用。根据人社部门发布的《全国医疗生育保险运行分析报告》数据可看出,2011年居民医保住院费用支付比例平均达62% ,自付比例为38% 。除去统筹报销中的不合规费用部分,医疗保险实际支付比例仅为53% 。

即: 合规医疗费用占比 = 实际支付比例∕医保支付比例。

可得城居保参保人住院总费用中的合规医疗费用比例为85. 48% 。

2.1.2大病保险的保障范围

《指导意见》中指出,大病保险的保障范围是城乡居民患大病所发生的高额医疗费用。而部分地区大病保险实施细则中规定其保障范围为实际发生的、用于基本治疗的合规医疗费用。就大病保险制初衷和各地的实施细则来看,对于大病保险制度保障范围的界定,存在是限定为“合规医疗费用”还是“覆盖实际发生的高额医疗支出”的争议[6]。因此,本文分别进行两种保障范围的比较: 当大病保险保障范围为合规医疗费用时,假设大病保险的实际补偿比例与城乡居民基本医保一致; 若从保障居民基本生命健康权利的角度出发,假定大病保险的保障范围为实际发生的高额医疗支出,则大病保险应覆盖的实际发生的高额医疗费用。

2.2城乡居民基本医保和大病保险保障水平假设

城乡居民基本医疗保险和城乡居民大病保险均为多级医疗保障体系的重要组成部分。由于两种制度的实施目的不同, 制度实施办法也有所区别。所以应依据其保障目标分别设定保障水平。

2.2.1城乡居民基本医保保障水平假设

保险制度的保障水平通常通过政策对于住院费用的支付比例体现。美国学者的相关研究表明,对于城乡居民的补偿比例应控制在20% ~ 80% 之间,60% ~ 80% 比较理想[7]。依据保险———效率相对应原则,支付比例超过80% 时会导致支付费用过高和过度医疗; 支付比例低于50% 时不能起到风险共济作用。国务院办公厅关于《深化医药卫生体制改革2013年主要工作安排》要求城镇居民医保和新农合政策范围内住院费用支付比例分别提高到70% 以上和75% 左右。由于我国城镇化进程持续加快,截至2014年已达55% 。考虑到我国之后的城镇化程度会越来越深,本文对于城乡居民基本医疗保险制度的补偿比例主要参考城镇居民费用支付比例。据此本文假设自2014年起在预测期内,城乡居民基本医保的保障水平 ωi保持70% 不变。

2.2.2大病保险保障水平假设

国务院办公厅印发的关于《深化医药卫生体制改革2013年主要工作安排》中指出应进一步缩小政策范围内住院费用支付比例与实际住院费用支付比例之间的差距。上文计算得到目前城居保 参保人住 院总费用 中的合规 医疗费用 比例为85. 48% 。在此基础上,本文假定在“十三五”期末城居保的保障范围仍为基本诊疗需求的合规医疗费用,且政策范围内住院费用与实际住院费用差距进一步缩小,即合规医疗费用占住院总费用的比例增加至90% ,即 μiu= 90% 。

我国“十二五”期间《深化医药卫生体制改革规划暨实施方案》中指出,城镇居民医保、新农合政策范围内住院治疗费用的补偿比例均应达到75% 左右。假设在预测期内在城乡居民基本医保支付比例 ωi= 70% 的前提下,大病保险的保障水平 θi为5% 。其中,合规费用即政策范围内住院费用占实际支付费用的比例为 μiu= 90% ,此时,实际报销水平为医保( 含基本医保和大病保险) 支付比例75% 与合规医疗费用占比90% 的乘积,达到68% 。

根据《指导意见》,2013年城乡居民保障重点向大病转移, 纳入重大疾病保障范围的疾病住院费用实际报销比例不低于70% ,最高可达到90% 。据此,本文测算六种补偿方案所需的缴费率的变化。

2.3测算方法

本文模拟居民发生医疗消费支出后基本医疗保险和大病保险的补偿过程,对特定疾病患者个人医疗消费支出进行测算。具体计算式如下:

补偿金额PDBB = GZC* μ* ω

PDBB为城乡居民的大病保险对于大病患者的补偿金额;

GZC为疾病医疗费用支出,μ 为合规医疗费用占总医疗费用的比例( 即大病保险所规定的保障范围) 、ω 为大病保险的补偿比例( 即其目标保障水平) 。

通过不同的保障水平和保障范围设计,本文假设了城乡居民基本医保和大病保险基金支付的六种方案( 如表2) ,通过比较不同补偿方案下大病保险的保费支出来确定我国现阶段与基本医保筹资水平相适应的补偿方案。

资料来源: 各地实践总结计算

商业保险公司为保障自身正常运转,需提取一定比例的保费作为经营成本,本文假设保险公司的经营成本按保费的10% 计[8]。同时,参考“太仓模式”将保费总额5% 的比例作为利润提取。

为保障医保基金“稳健”运行,大病保险需要预留一部分资金,以应对超预期的医疗需求释放及其他医疗风险,即预留一定数额的风险储备金。有学者研究表明,风险储备金的实际提取比例可参考基金规模,应在10% 保费内,实际运作在2% ~ 10% 保费内[9]。本文结合相关文献,提取总筹资额的10% 为风险储备金以防范基金风险,计算结果如表3:

( 单位: 亿元)

数据来源: 根据上文计算和本文的相关假设计算

3大病保险补偿模式的比较分析

3.1补偿方案合理性厘定

医保基金的适度结余是基金平衡的前提,医保基金平衡是构建可持续型医疗保障制度的基础。大病保险的补偿模式是否合理关键在于该补偿模式是否能在保持基本医疗保险基金稳定运营的情况下最大程度上缓解居民“因病致贫、因病返贫” 的困境,即在保障基本医保基金累计结余适度的前提下,补偿水平较高的补偿模式即为保障基金安全、防止过度结余的最佳模式。

有学者通过对全国数据的实证分析和推算发现,若对于医保基金的管理和运作得当,则医保基金的累计结余率保持在25% 左右为收支平衡的最佳状态[10],此时不出现基金赤字的几率为95% 。其中: 医保基金的累计结余率为基金的累计结余与当年医保收入的比值,即:

医保基金累计结余率 = 基金累计结余∕当年医保收入

2013年城乡居民基本医保基金累计余额为1850亿元,但从基金结余的构成来看,个人账户余额占累计结余的39%[11], 破产企业所缴纳的一次性保险金占比5% ,只有56% 来自统筹账户。因此统筹账户的实际结余为1036亿元。根据财政部 《关于2013年全国社会保险基金决算的说明》,2013年居民基本医疗保险基金收入为3927亿元。计算可得2013年医保基金累计结余率为26. 38% ,现有医保基金累计结余量适度。在保持现有医保基金累计结余率不变的前提下,即当年医保基金收入增加额与该年度大病保险支出额接近时的补偿方案为较适宜的补偿方案。

3.2最佳补偿方案确定

由国家统计局《中国统计年鉴》历年数据可知,2013年城乡居民医保参保率达到99% ,接近100% ,因此基金收入主要来自于财政补助和提高缴费率。在不增加参保人缴费压力的前提下,假设“十三五”期间医保基金收入增加来自财政补助。

根据国务院部署" 十二五" 期间深化医药卫生体制改革工作会议部署,2015年居民医保和新农合补助每人每年将超过360元,较2013年每人每年280的水平提高了80元。假设在 “十三五”期间政府对于医疗保险基金的财政补助标准按此增速增加,即每年提高40元。根据:

医保基金收入增加值 = 财政补助增加值* 参保人口数

计算可得在“十三五”期末医保基金收入增加额为356. 7亿元。该数值介于方案四与方案六中大病保险基金支付总额。 为保障基金稳定运营,避免基金赤字,方案四为最佳方案。

4结论

我国目前大病保险制度仍处于试点阶段,对于筹资政策和保障范围的假定均建立在当下政策实施较不成熟的阶段。对于大病保险最适宜的缴费水平探索,尚存在较大空间。本文基于重大疾病的治疗总费用,结合补偿方案计算了 “十三五”期末大病保险的合理保障水平。结果发现,在保障水平最低的保障方案下和财政补贴平稳增长的假设下,2020年我国城乡居民大病保险基金支出达到296亿元; 在保障水平相对较高的保障方案下,大病保险基金支出达到373亿元。当基本医保保障水平为70% ,大病保险保障水平为10% ,且保障范围为实际发生的医疗支出时,大病保险的基金总支出与医保基金收入增加值较为接近,可保证在基本医保基金平稳运营的前提下最大程度上的保障人民的大病诊疗需求。此时我国医疗保障体系的实际报销水平达到实际发生医疗支出的80% 。

4.1建立独立的大病保险筹资体系

大病保险没有独立的筹资保障,筹资保障的不独立性决定其保障模式不得不依托于基本医疗保险制度运营状况。大病保险所覆盖的是基本医疗保险以外的医疗费用,对其保障范围和保障水平的界定直接决定制度是否给医保基金带来的负担。 本文基于现阶段部分试点的实际情况,将大病保险界定为以高额医疗费用,针对个人实际发生的自付医疗费用进行的二次报销。结合基本医疗保险基金运营情况,得出了“十三五”期间较为合理的补偿模式。在该补偿模式下,罹患重大疾病的城乡居民实际补偿比例达到80% 。但我国的社会保险普遍存在制度碎片化严重,各地筹资和保障水平不一的现象,全国医保基金累计结余水平较高,部分地区却出现了基金赤字。此外,大病保险制度带来的医疗需求释放和我国人口老龄化国情也导致基本医保基金运营稳定性不强。因此,亟待建立独立的大病保险筹资体系。

4.2完善大病保险的制度建设

篇4：养老改革不能总“捏软柿子”

一时间，“延长养老保险缴费年限”、“养老金并轨”等与养老金改革相关的话题引起了人们的关注和热议。

如何“完善社保待遇与缴费紧密联系的激励机制”，以便确保说服人们“自愿延长养老缴费年限”？很多人认为，养老改革最大的共识其实应该是“公平”。不从根本扭转养老公平性与福利性的差别，任何向退休人员分摊负担的改革措施，注定只会让弱者更弱、强者更强。养老金并轨如此，延长退休如此，延长缴费年限更是如此，养老改革不能总“捏软柿子”。

触动利益比触动灵魂还要难

1000万公务员是否与3000万机关事业单位人员同时参与养老保险并轨，这已经成为养老保险制度顶层设计面临的一个焦点。“这个问题不解决，养老保险制度的改革无法有效推进。”一位参与养老保险制度顶层设计方案评议会的专家表示。

另一位与会专家也表达了类似的观点。“公务员是不是进去是个很大的障碍，如果公务员不进去，事业单位和企业合并比较困难。”

中国的养老金实行双轨制，企业职工实行由企业和职工本人按一定标准缴纳的“缴费型”统筹制度，公务员和部分机关事业单位人员的退休金由国家财政统一发放。根据《中国养老金发展报告2012》，中国2012年普通城镇职工的养老金替代率（养老金占退休前工资的比例）只有30%左右；而公务员、事业单位工作人员，不用个人缴纳养老保险，养老金替代率高达80%至90%。如此差距悬殊的养老金待遇引起社会的强烈不满。

“目前社会上反映比较强烈的一个问题，就是在养老金待遇方面，由于双轨制所导致的待遇差距过大问题，已经成为一个近年来人大、政协两会之前和期间反应比较强烈的问题。”人力资源和社会保障部社会保障研究所所长金维刚在《中国养老金发展报告2012》发布仪式上称，“这个问题已经到了必须要高度重视和采取必要措施解决的时候了，不能再拖下去了。”

从2008年开始，山西、上海、浙江、广东、重庆五省市先期开展事业单位养老保险制度并轨试点。但时隔五年，基本没有实质性动作。中国社科院世界社保研究中心主任郑秉文称之为“失败的试点”。

试点失败的原因之一是并轨难度大。根据社会福利的“棘轮效应”，任何国家的养老金都是增加容易、下降困难。这使得中国养老保险制度改革面临一个两难的困境：如果不并轨，一方面社会的不满越来越强烈，另一方面，积累下去以后改革的难度会更大。如果并轨，要动这几千万人的奶酪，是件相当困难的事。

正如李克强总理所言，触动利益比触动灵魂还要难。

在养老“并轨”这样的问题上，固然要拿出成熟的方案，设计出现实可行的路径，但是，也应该用勇气和智慧，以实现改革的突破。

新华社报道，有权威人士向记者透露，养老改革顶层设计有望年内完成并上报给决策层。这项由人社部等部门负责制订的改革方案涉及养老“并轨”、基础养老金全国统筹、退休年龄调整等多项重大问题。

养老改革最大的共识是“公亚”

有专家曾质疑的，“最低缴费15年，（女职工）到了50岁就可拿退休金，活到75岁，那就是拿25年的养老金。缴15年，拿25年，这个制度可持续吗？”

我国目前规定的养老保险（放心保）最低缴费年限是15年，很多人二十几岁就参加工作，工龄可达二三十年，实际缴费年限远远超出了15年。虽然与“延迟退休”、“推迟领退休金”等养老新论相比，“延长缴费年限”对公众的“剥夺性”要温柔很多，看起来阻力更小些，但实际上面临的问题依然棘手。首先，现行的年限——15年已经明确写入了社会保险法，修改年限面临程序合法的问题。其次，缴费满15年就停缴的人，很大一部分是社会非正式部门的人员，增加缴费年限无疑将增加他们的经济压力。

然而，不管是延长退休年龄还是延长缴费年限，都是试图从增收减支的角度，填补社保资金的窟窿，缓解账户支付的压力。需要看到的是当前养老制度，存在公平性与福利性两大差别，让普通退休人员产生相对剥夺感。一是机关事业单位退休时的替代率可达80%至90%，而普通企业职工的替代率则低于50%，保障成长有很大的差别；二是养老金征缴的多轨制，机关事业单位养老保险统筹由公共财政承担部分，甚至公务员无须缴纳统筹，养老身份背后的公平感也没有得到应有弥合。并且，他们的养老金并不参与社保统筹，使得养老金盘子失去了一个重要的供血来源。同时，我国财政用于社会保障方面的支出仅为10%左右，福利的成色弱，且增长幅度低于财政收入的涨幅，公共财政在社保中的托底功能得不到相应的体现。

早前，有人拿发达国家的例子来说明延迟缴费的可行性，比如欧美，欧美等发达国家养老缴费年限一般大都在40年左右。但要注意的是欧美的养老很完善，最重要的是，社会投入这块也做得很实很足。德国与美国政府投入占比分别为55.5%和30.2%。而反观我国政府社保投入仅占财政的7.5%。诚如社科院社会政策研究中心秘书长唐钧曾指出的，“养老金存在巨额债务缺口，实际上是长期以来政府财政对社保投入太少累积而成的”，“要解决养老金缺口问题，应该加大财政投入。”

在人社部辟谣之前，《新京报》10月20日的社论也注意到这一点同时表达了一种担忧：“以延长养老保险的缴费年限来说，虽然这是重要国际经验，但当听到延长的新闻，网上质疑声还是很多。这也是一种提醒，在改革设计阶段，不妨就多一些公开说服和征询意见，在公共讨论的过程中，逐步形成共识。”这种担忧不无道理，在“开门决策”已渐成惯例的背景下，任何改革都需要和多数民众达成共识。

与《新京报》对闭门决策的担心相比，《广州日报》10月21日的评论员文章也算是为“延长缴费年限”建言献策。该评论指出，如何保证多缴费者不吃亏，这也是现实必须考虑的问题。比如专家提出“养老保险缴费年限超15年后，每多一年可在原有应得养老金的基础上多计发1%”，“这1%，跑不过CPI，比不上银行定期存款利率3%，实际是亏本生意，这对缴费者来说是不公平的。”

舆论已经等不及了。《南方都市报》的社论旗帜鲜明指出，“养老制度改革须厘清问题主次。”在评论者看来，养老并轨便是养老制度改革的主要矛盾，“若在关键的环节没有实质的进展，而将精力放在所谓的完善现有制度，恐怕将背离改革初衷。”也算是一种舆论接力，第二天的《新京报》继续呼吁，“并轨”改革不宜再拖。

讨论来讨论去，养老改革最大的共识其实应该是“公平”。这是光明网评论员对养老改革“共识”的认识，其实也是民众对养老改革的期许。“不患寡而患不均”，养老双轨制饱受诟病，对于这一点，改革者应在制度设计上予以充分考量和回应。因此，如果延长缴费年限与养老制度并轨都成为改革的一部分，并轨就应该先行破题。只有首先打破养老制度碎片化的局面，让大家享有同等、公平的养老制度保障，其他改革步骤才具有公平基础。否则，新的改革如果一开始就建立在非公平的根基上，难免制造新的不公。

（本刊编辑综合整理）

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数说

根据现行《社会保险法》，基本养老保险、医疗保险应做到全民覆盖。不过，胡晓义表示，到9月底，我国城乡基本养老保险（16岁以下少年儿童和在校学生无需拥有基本养老保险）覆盖8.06亿人，依然有约2亿入未覆盖；同时仍有几千万人，游离在基本医疗保险制度之外。

胡晓义分析称，没有基本养老保险的2亿人中，大部分是就业流动性强的农民工，还有一部分青壮年农民和城市无业及灵活就业居民。

篇5：国际货物运输与保险 总复习

运输方式： 概念-----特点------经营方式------进/出口货物业务程序-----主要单证

第一章 国际货物运输概述

1、国际货物运输的含义——是指使用车、船、飞机乃至管道、邮政（火车、轮船、飞机、汽车）等交通运输手段和方式，对货物进行的跨越国界的运送活动。

2、国际货物运输的特点——政策性强；距离长，环节多；涉及面广，情况复杂多变；时间性强；风险大

3、国际货物运输的基本当事人——交通运输部门；对外经贸部门或进出口商；货运代理人

4、合理运输的含义——就是按照货物的特点和合理流向，以及交通运输条件，走最少的里程，经最少的环节，用最少的运力，花最少的费用，以最少的时间，把货物运到目的地。

5、影响合理运输的因素——运输距离；运输环节；运输工具；运输时间；运输费用

6、组织合理运输的措施——合理选择运输方式和工具；正确选择运输路线和装卸中转港口；提高包装质量，改进包装办法；提高装载技术

第二章 国际货运地理（了解）

1、世界上航运量最大的是大西洋。

2、霍尔木兹海峡是世界上著名的石油海峡。

3、天津新港建成中国第一个集装箱码头。

4、班轮航线（P29）

5、决定航线分布的最基本的因素——货物的流向和流量

6、世界集装箱海运干线：（P31）

第三章 国际航运市场（了解）

1、国际航运市场——是指在不同国家和地区之间，一般航运需求和航运供给之间的调整、结合、运作的场所。

2、世界主要的航运市场——伦敦、纽约、东京、香港、鹿特丹、奥斯陆和汉堡

3、中国最大的4家航运企业——中国远洋运输集团公司、中国海洋运输公司、中国对外贸易运输总公司和长江航运集团。

第四章 国际货运代理

1、国际货运代理——是指国际货运代理组织接受进出口货物收货人、发货人的委托，以发货人或自己的名义，为委托人办理国际货物运输及相关业务，并收取劳务报酬的经济活动。

2、（了解）运输代理的种类——租船代理；船务代理（分为航次代理和长期代理）；咨询代理；货运代理。

3、国际货运代理的地位和作用

（1）能够为委托人办理国际货物运输中每一环节的业务或全程各个环节的业务，手续简单方便；

（2）能够把小批量的货物集中成为成组货物进行运输；

（3）能够根据委托人托运货物的具体情况，综合考虑各种因素，把进出口货物安全、迅速、准确、节省、方便地运往目的地；

（4）能够掌握货物的全程运输信息，使用最现代化的通讯设备随时向委托人报告货物在运输途中的状况；

（5）能够就运费、包装、单证、结关、领事要求、金融等方面向进出口商提供咨询，并对国外市场和在国外市场销售的可能性提出建议；

（6）能够组织和协调运输，能够创造开发新运输方式、新运输路线以及制订新的费率。

4、（了解）我国国际货运代理的业务范围——（1）揽货、订舱（含租船、包机、包舱）、托运、仓储、包装；（2）货物的监装、监卸、集装箱装拆箱、分拨、中转及相关的短途运输服务；（3）报关、报检、报验、保险；（4）缮制签发有关单证、交付运费、结算及交付杂费；（5）国际展品、私人物品及过境货物运输代理；（6）国际多式联运、集运（含集装箱拼箱）；（7）国际快递（不含私人信函）；（8）咨询及其他国际货运代理业务。

第五章 国际海上货物运输（重点）

1、海洋运输含义——是利用货船在国内外港口之间，通过一定的航线和航区进行货物运输的一种方式。

2、海洋运输特点——通过能力大；运输量大；运费低廉；对货物的适应性强；速度较慢；风险较大。

3、了解船舶的分类和船舶规范

（1）分类——杂货船、干散货船、木材船、油轮、集装箱船、滚装船、冷藏船、车辆运输船、重大件货物运输船、载驳船、液化天然气船（LNG）、液化石油气船(LPG)。（2）船舶的规范

A.排水量吨位；载重吨位；容积吨位 B.船舶载重线——就是传播满载时的最大吃水线，它是绘制在船舷左右两侧船舶中央的标志，是根据航行的海域及季节性的变化而确定的。（如图）

C.船籍及船旗——船舶的国籍；悬挂的其所属国籍的国旗。D.船级——是表示商船技术状况的一种标志。

E.船舶的主要文件——船舶国籍证书、船舶所有权证书、船舶船级证书、船舶吨位证书、船舶载重线证书、船员名册、航行日志。

4、海运的经营方式（重点）

1）班轮运输——又称定期船运输，是指船舶砸固定的航线上和港口之间，按照事先公布的船期表航行，从事客、货运输业务，并且，按照事先公布的费率收取运费的海运方式。

（1）班轮运输的特点——A.具有“四固定”的特点，即固定航线、固定港口、固定船期和相对固定的费率；

B.同一航线的船型相似，各船舶之间保持一定的航班密度；

C.运价内已经包括了装卸费用；

D.承托双方的权利义务，以及责任豁免以签发的提单条款作为依据。

（2）班轮运费的计算标准

A.按货物的毛重计算，以“W（Weight）”表示 B.按货物尺码或体积计算，以“M（Measurement）”表示

C.按货物毛重或尺码，选择其中收取运费较高者计算运费，以“W/M”表示

D.按货物合同的FOB价格，收取一定的百分比作为运费，称为从价运费，以“AD VALOREM”或“ad.val.”表示 E.按货物毛重或尺码或价值，选择其中一种收费较高者计算的运费，用“W/M or ad.val.”表示。也有按货物毛重或尺码选择其高者，再加上从加运费计算，以“W/M plus ad.val.”表示 F.按货物的件数计收

G.大宗低值货物，按议价计收运费（Open Rate）

H.起码费率（Mining Rate），是指按每一提单上所列的重量或体积所计算出的运费，尚未达到运价表中规定的最低运费金额时，按最低运费计收。（3）如何计算——运费=运输吨（重量或尺码吨）*等级运费率*（1+附加费率）即：F=Fb+S（F——运费总额，Fb——基本运费，S——某一项附加费）

2）租船运输——又称不定期船运输，是对外贸易运输中另一种重要的船舶经营方式。（1）租船运输的特点——A.没有固定航线、装卸港及船期；

B.没有固定的运价；

C.租船运输中的提单不是一个独立的文件；

D.租船运输中的船舶港口使用费、装卸费以及船舶延误都按租船合同规定划分和计算； E.租船，主要是用来运输国际贸易中的大宗货物。

（2）租船方式

A.定程租船——是船舶所有人按双方事先议定的运价与条件向租船人提供船舶全部或部分的舱位，在指定的港口之间进行一个或多个航次运输指定货物的租船业务。

（船舶的营运调度工作，由船舶所有人负责，包括燃料费、港口费、拖轮费在内的一切营运费都由船舶所有人支付，租船人按合同规定将货物装上船后，即可在卸货港等待提货。）

（四种形式：单航次程租、来回航次租船、连续航次租船、包运合同）

B.定期租船——是船舶所有人把船舶出租给承租人使用一定时期的租船方式。在此期限内，承租人可以利用船舶的运载能力来安排货运。

（租期内，船舶的燃料费、港口费用、拖轮费用等营运费用，都由租船人负担。船东只负责船舶的维修、保险、配备船员和供给船员的给养，以及支付其他的固定费用。）（租金在租期内不变，支付方法一般按船舶夏季载重线时载重吨，每吨每月若干货币单位计算，每30天，或每半月预付一次。）

（3）定程租船的主要条款

【理解各条款的规定】

①合同当事人——船东和租船人

（如果被授权代理人为公开身份的委托人订约，并以代理人的身份签署合同，则委托人是契约的当事人，代理人没有责任；如果代理人为委托人订约时没有公开委托人的身份，通常代理人要对合同负责。）

②船舶说明——船名、船舶国籍、船旗、船舶建造年月、船级、船舶吨位、订约时的船舶位置等等 ③货物——在合同中订明承运货物的种类、名称、数量、包装、特性等项，租船人不得随意更改 ④装卸港口——订立方法有三种：指明港、未指明港和选择港。船东通常要求指定的港口必须是俺去港口或安全泊位。（就近条款）

⑤受载日和解约日——LAYCAN 2月5日至15日，2月5日为受载日，2月15日为解约日

⑥运费——船东提供船舶运输服务应得的报酬。（按装船重量或卸船重量计算）（须订明运费是预付或到付）（应付运费时间是指船东收到的日期，而不是租船人付出（汇出）的日期）⑦装卸费用——A.船方负担装卸费用，又称班轮条件

B.船方不负担装卸费用（船方不负担装卸、理舱和平舱费）C.船方负担装货费用，但不负担卸货费用 D.船方负担卸货费用，但不负担装货费用

⑧许可装卸时间——连续日、工作日、累计8小时工作日、累计24小时工作日、晴天工作日、连续24小时晴天工作日。（工作日：星期日、假日除外；不用不算，用了要算；不用不算，用了也不算）⑨滞期费和速遣费 ——A.滞期——自许可装卸时间截止后到实际装卸完毕时的这段时间

滞期费=船舶滞期时间*合同规定的滞期费率

B.速遣费——如果在允许装卸时间届满前，提前完成了货物的装卸工作，则节省的时间，船东

要付给租船人一定的金额作为奖励，这就是速遣费。速遣费=滞期费的一半

（4）定期租船的主要条款

①船舶说明

②租期——订法：暗含伸缩性、明确规定伸缩时间和规定没有或暗含没有伸缩。

③交船——交船地点；交船时船舶要满足的条件：装货已准备就绪；货舱已清扫干净，适于装载约定的货物；船上存油量和船上设备如灭火设备、护货板等完备无缺，符合租约规定；船舶文件齐备且有记录，船舶必须适航。

④租金——习惯上按每30天，或每日历月每夏季载重吨计算，也可按整条船每天若干金额计算。通常需要预付半个月或一个月，租金的高低与船舶所载货物无关。⑤停租与复租

⑥还船——还船之时就是租金停付之日。（对租方有力的条款是“船在何时何处备妥，就在何时何处还船”；对船东有力的条款是“出港引水员下船时作为还船，”这样船东可少付一笔出港费）⑦转租——在转租时，租船人仍有义务履行原租船合同。

5、海运进口货物的主要业务环节——（1）租船订舱

（2）掌握船舶动态（3）收集和整理单证（4）报关（5）报验（6）监卸和交接（7）代运（8）保险

6、海运出口货物的主要业务环节——（1）审核信用证中的装运条款

（2）备货、报验和领证

（3）租船和订舱

（4）出口货物集中港区（5）出口报关和装船（6）投保

（7）支付运费

第六章 海运提单（重点）

1、海运提单的含义——是收到货物或货物装船，应托运人的要求，由承运人或船长，或承运人的代理签发的、证明承运人已收到提单上列明的表面状况良好的货物，并负责将该货物运至指定目的港和完好地交付给收货人的货运单证。

2、海运提单的作用

（1）提单是承运人收到货物后，发给托运人的一张货物收据；

（2）提单是所载货物的物权凭证，可以背书转让；

（3）作为运输契约的凭证，也是承运人和托运人双方权利和义务的依据。（不是运输契约，晚于契约签发）

3、海运提单的分类（按不同的分类标准可以划分为不同的种类）（1）按货物是否已装船划分——已装船提单、收讫待运提单

（2）按提单收货人的抬头划分——记名提单（不得转让）、不记名提单（无需背书即可转让）、指示提单（经过记名背书或者空白背书转让）

（3）按提单上有无批注划分——清洁提单、不清洁提单

（4）根据运输方式的不同划分——直达提单、转船提单、联运提单、多式联运提单（5）按提单内容的繁简划分——全式提单、简式提单（6）按提单使用有效性划分——正本提单、副本提单（7）按收费方式划分——运费预付提单、运费到付提单

第七章 国际铁路货物运输

1、铁路货物运输的特点——准确性和连续性强；速度较快；运输量较大；运输成本较低；安全可靠、风险小；初期投资大。

2、国际铁路货物联运——是指使用一份统一的国际联运票据，由铁路当局负责经过两国或两国以上的铁路全程运送，并由一国铁路向另一国铁路移交货物时，不需发、收货人参加的运输方式。

3、出口货物国际铁路联运程序

（1）联运计划：①运量计划的编制；②月度要车计划的报批。

（2）联运的托运与承运：①托运前的工作；②货物托运和承运的一般程序；③货物的装车和施封。（3）运输单证

（4）出口货物交接的一般程序：①实际交接是在接收铁路的国境站进行；②报关检验；③货物的交接。

4、出口货物交接的一般程序

（1）联运出口货物实际交接是在接收铁路的国际站进行的；（2）报关检验；

（3）货物的交接——出口货物抵达到站后，铁路应通知运单中所记载的收货人领取货物。在收货人付清运单中所记载的一切应付运送费用后，铁路必须将货物连同运单交付给收货人。收货人必须支付运送费用并领取货物。收货人领取货物时，应在运行报单上填记货物领取日期，并加盖收货戳记。

5、进口货物国际铁路联运程序——（1）确定货物到达站

（2）注明货物经由的国境站（3）编制货物的运输标记

（4）向位于国境站的外运机构寄送合同资料（5）进口货物在国境内的交接（6）分拨与分运

（7）进口货物的交付

6、对香港地区铁路运输的特点、一般程序

（1）特点——①租车方式两票运输；②运输工作计划多变；③运输计划主要是编制月度计划。（2）对香港地区铁路运输的一般程序

①发货人办理国内站铁路运输托运手续

②运行组织、口岸交接——A.运行组织：快运货物列车、直达列车、成组运输

B.铁路到达深圳的外贸出口货物有三种方式：原车过轨（约占80%-90%）、卸车（存储）经公路出口和卸车后存外贸仓库再装火车出口。

③港段接卸：香港中旅派人过桥取送；香港的卸货点没有货场，汽车不来，火车就不能卸。

④运费的结算方法——各地经深圳口岸转运香港地区的铁路货物运输，是经过两段运输，国内按人民币计算，港地按港币计算，一切费用均由发货单位支付。

7、对澳门地区铁路运输的一般程序

8、大陆桥联运的含义——是指利用大陆桥即横贯大陆上铁路或公路运输系统，吧大陆两端的海洋连接起来的中间桥梁进行国际集装箱海陆联运的一种运输方式。

9、世界上知名的三条大陆桥

（1）西伯利亚大陆桥——地跨亚欧两洲，又称亚欧大陆桥。是世界最长的运输路桥。

（2）美国大陆桥——主要包括西部太平洋口岸至东部大西洋口岸，横贯美国大陆的铁路（公路）运输系统。（3）新欧亚大陆桥——横贯欧亚大陆中部，东起连云港，西至荷兰鹿特丹。

第八章 国际公路、内河、管道、邮政运输

1、我国外贸汽车运输的特点——（1）点多面广，季节性强；（2）运距短，单程货多；

（3）鲜活易腐食品要随产随运，有很强的时间性；（4）运输任务不均衡，突击任务多；

（5）集装箱运输发展迅速，公路运输集装箱比重增大；（6）边境公路运输政策性强。

2、我国汽车运输的经营方式

（1）公共运输部门——定期航线；定线不定期航线；定区不定期。（2）契约运输业——按照双方签订的运输契约运送货物。

（3）自用运输业——工厂、企业、机关自用汽车，专为运送自己的物资和产品，一般不对外经营。

（4）汽车货运代理——他们以中间人的身份，一面向货主提货，一面向运输公司托运，借此收取手续费和佣金。

3、汽车运输业务范围 P152

4、汽车运输的八项经济技术指标（了解）——产量指标、质量指标、效率指标、燃料消耗指标、劳动生产率指标、运输成本指标、流动资金占用指标、利润指标。

5、内河运输特点——运量大、投资小、成本低、耗能小

6、管道运输的含义和特点

（1）含义——是利用管道输送气体、液体和粉状固体的一种特殊的运输方式。（它随着石油原油的生产而产生。它是运输通道和运输工具合二为一的专门的运输方式。）

（2）特点——运量大；占地少；建设周期短、费用低；安全可靠、连续性强；耗能少、成本低、效益好；灵活性差。（管道运输的特点决定了它适于单向、定向、量大的流体状货物的运输。）

7、（了解）管道运输的类别——（1）根据铺设工程划分——架空管道、地面管道和地下管道（最为普通）。

（2）根据地理范围划分——原有管道、成品油管道、系泊管道。（3）根据运输对象划分——液体管道、气体管道、水浆管道。

8、（了解）世界和我国管道运输的发展现状

9、国际邮政运输的特点——具有广泛的国际性；具有国际多式联运性质；实现了“门到门”运输；运输任务不同；运送的标的不同（只适宜于重量轻、体积小的小商品，如精密仪器、机器零件、金银首饰、药品以及各种样品和零星物品等，而不宜运送成批量的货物）。

10、邮包的分类——普通包裹、脆弱包裹、保价包裹。

第九章 国际航空货物运输

1、国际航空货物运输的特点——运送速度快；安全准确；手续简便；节省包装、保险、利息和储存费等费用；运量小、运价较高。

2、国际航空运输方式

（1）班机运输——是指在固定航线上定期航行的航班。

特点：A.固定航线、固定停靠港和定期飞行，因此国际间的空运货物多使用班机运输方式，以便安全迅速地到达世界上各通航地点；B.便利收货人、发货人，可确切掌握货物起运和到达的时间，这对市场上急需的商品、鲜活易腐货物以及贵重商品的运送是非常有利的；C.班机运输一般是客货混载，因此舱位优先，不能使大批量的货物及时出运，往往需要分期分批运输，这是班机运输不足之处。

（2）包机运输——是指航空公司按照约定的条件和费率，将整架飞机租给一个或若干个包机人，从一个或几个航空站装运货物至指定目的地。①整包机——即包租整架飞机，指航空公司按照与租机人事先约定的条件及费用，将整架飞机租给包机人，从一个或几个航空站装运货物至目的地。

A.包机人：一般要在货物装运前一个月与航空公司联系。B.包机的费用：一次一议。

②部分包机——由几家航空货运公司或发货人联合包租一架飞机，或者由航空公司把一架飞机的舱位分别卖给几家航空货运公司装载货物的运货方式。

A.部分包机与班机的比较：时间比班机长；各国政府为了保护本国航空公司的利益，常常对从事包机业务的外国航空公司，实行各种限制。

③包机的优点——A解决班机舱位不足的矛盾；.B.货物全部由包机运出，节省时间与多次发货的手续；

C.弥补没有直达航班的不足，且不用中转； D.减少货损、货差或丢失的现象； E.在空运旺季减缓航班紧张状况； F.解决海鲜、活动物的运输问题。

（3）集中托运——是指航空货运代理公司，将若干批单独发运的货物，集中成一批向航空公司办理托运，填写一份总运单送至同一目的地，然后由其委托当地的代理人，负责分发给各个实际收货人。

①限制：A.只适合办理普通货物，对于等级运价的货物，不能办理集中托运B.目的地相同或临近的可以办理。②优点：节省运费；提供方便；提早结汇。

（4）联运方式——①陆/空联运，是火车、飞机和卡车的联合运输方式，简称TAT（Train-Air-Truck），或火车、飞机的联合运输方式，简称TA。

②我国空运的出口货物，通常采用陆/空联运方式。

（5）航空快运——也称快件、速递、快递，是专门经营该项业务的航空货运代理公司，派专人以最快的速度，在货主、机场、客户之间运输和交换货物的运输服务业务。

①形式：A.机场到机场；B.门到门；C.派专人送货。

②特点：快捷灵便；安全可靠；送交有回音；查询快而有结果。

3、航空运单的作用——承运合同；接收货物的证明；运费账单；收货人核收货物的依据；报关单据；保险证书；承运人内部业务的依据。

4、（了解）主要航空运价的种类——一般货物运价；特种货物运价；货物的等级运价；集装箱货物运价。

5、了解国际航空进口货物运输业务的一般程序：①接受委托，备妥报关单据；②接收货物，申报海关；③转运货物。

6、（了解）国际航空出口货物运输业务的一般程序——①就受发货人的委托，预定舱位；②申报海关。

第十章 国际集装箱运输

1、集装箱运输——是以集装箱为集合包装和运输单位，进行货物运输的现代化运输方式。（由最初的成组运输，进而托盘运输，最终形成集装箱运输。）

2、集装箱运输的关系方包括：①实际承运人（掌握交通运输工具）；②无船公共承运人（揽货、代理）；③集装箱租赁

公司；④集装箱码头（堆场）；⑤集装箱货运站。

3、集装箱运输的交接方式

（1）按货物交接地点分：①门到门；②门到场；③门到站；④场到门；⑤场到场；⑥场到站；⑦站到门；⑧站到场； ⑨站到站。

（2）根据集装箱数量和方式分：①整箱交，整箱接；②拼箱交，拆箱接；③整箱交，拆箱接；④拼箱交，整箱接。

4、集装箱货物运输出口程序：①订舱；②接受托运申请；③发放空箱；④拼箱货装箱；⑤整箱货交接；⑥集装箱的交接签证；⑦换取提单；⑧装箱。

5、集装箱货物运输进口程序：①卸货准备；②卸船拆箱；③付款交单；④交货。

6、集装箱货物运输主要单证：装箱单、场地收据、集装箱提单、设备交接单、交（收）货记录 第十一章 国际多式联合运输

1、国际多式联运

（1）含义——是按照国际多式联运合同，以至少两种不同的运输方式由多式联运经营人（C.T.O.）将货物从一国国境内接管货物的地点，运送至另一国国境内指定交货的地点。

（2）特点——①必须是使用全程的联运提单（单一票据）；②国际多式联运的经营人对货主承担全程的运输责任；③C.T.O.以单一费率向货主收取全程运费；④必须是国际间的货物运输，而这种运输必须是采用两种以上的不同的运输方式，并且衔接组成的一个连贯的运输，来完成跨越国界的货物运输。

2、多式联运经营人的性质

（1）含义——是指其本人通过其代表订立多式联运合同的任何人。（2）多式联运经营人，是一个具有法人资格的经济实体（法人），对货主来说，他是承运人，但对分承运人来说，他又是货物的托运人，他既与货主签定联运合同，又要与分承运人签定运输合同，所以，他具有双重身份。

（3）国际上承办多式联运业务的，一般都是规模较大的货运公司或货运代理，具有一定的运输手段：车辆、仓库。并与货主和各类运输公司都有密切的业务关系。即“无船公共承运人”。

3、多式联运经营人的责任范围

①统一责任制——就是多式联运经营人对货主负不分区段的统一原则责任。即货物发生丢失、损坏无论发生在哪个区段，联运经营人都要按一个统一原则负责，并一律按一个约定的限额进行赔偿。

②分段责任制——又称网状责任制，指多式联运经营人的责任范围以各区段运输的原有责任为限。

③修正统一责任制——是介于上述两种责任制之间的责任制，故又称混合责任制，也就是在责任制范围方面与统一责任制相同，而在赔偿限额方面则与分段责任制相同。

4、国际多式联运的货运方法——主要采用集装箱运输（最适合）和成组运输（效果最好）

5、国际多式联运与一般联运的区别

① 国际多式联运是在两国之间使用两种不同的运输工具的联运，如果是同一种运输工具的联运，就不能称为多式联运。② 国际多式联运经营人是要承担全程运输责任的，需要组织国际间的多种运输工具来完成运输任务。国际多式联运经营人为“总承运人”，自己办理一部分业务，将其余部分的业务分包给别的承运人，这些负责承担分段运输的承运人即为“分承运人”；而一般的承运人只对其本身承运的区段负责。③ 国际多式联运的出现，从根本上改变了传统运输的货物的交境界限，货物的交接地点突破了过去的“港到港”，“车站到车站”的界限，而向两端延伸。

6、海运提单、多式联运提单的缮制

（1）海运提单的缮制：发货人为多式联运经营人，收货人及通知方，一般为多式联运经营人的国外代理，海运提单由船公司代理签发。

（2）联运提单的缮制：A.联运提单上的收货人和发货人是实际的收、发货人，通知方则是目的港或最终交货地点收货人指定的代理人；B.提单上除列明装货港、卸货港外，还要列明收货地、交货地或最终目的地、第一程运输工具，以及海运船名及航次；C.需按信用证规定缮制，联运提单由多式联运经营人签发。

第十三章 保险概述

1、保险的概念——是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残疾病或达到合同约定的年龄期限时承担给付保险金的商业保险行为。

2、保险的特征——保险是一种经济补偿手段，运用多数单位的力量，通过科学的数理计算对风险损失进行分摊的制度：①作为一种社会经济制度，保险是一种社会化的安排；②作为一种法律行为，保险活动是通过保险合同来实现的。

3、保险的类型——（1）按保险的性质分：商业保险；社会保险；政策保险。

（2）按保险的标的分：财产保险；人身保险；责任保险；保证保险。（3）按保险的实施方法分：自愿保险；强制保险（又称法定保险）。

（4）按承担责任次序的不同和承保方式的不同分：原保险；再保险；共同保险；重复保险。

4、保险合同的特征

（1）具有经济合同所共有的一般法律特征——A.必须具有双方当事人，即投保人和保险人，双方当事人必须具有民事行为能力，法律地位平等；B.必须经双方当事人意思表达一致才能成立；C.是合法的法律行为；D.是互为有偿的合同。（2）具有的自身的特征——A.保险合同是双务合同（发生要有条件）；B.是射幸性合同（合同履行依赖于偶然事情的发生）C.是最大诚信合同；D.是要式合同；E.是附合性合同（内容由一方提供，另一方核查和取舍，无权修改变更）。

5、保险合同的主体和客体

（1）主体：①当事人：保险人、投保人；②关系人：被保险人、受益人、保险代理人、保险经纪人、保险公证人。（2）客体：①保险合同的客体是指保险人和被保险人双方权利与义务所共有指向的对象；②保险合同的客体并不是保险标的本身，而是投保人或被投保人对保险标的的所具有的可保利益（可保利益是指投保人或被投保人对保险标的所具有经济上的利益关系）。

6、保险合同的内容——①保险人名称和住所；②投保人、被保险人、受益人名称和住所；③保险标的；④保险责任和责任免除；⑤保险期间和保险责任开始时间；⑥保险价值；⑦保险金额；⑧保险费及支付办法；⑨保险金赔偿或给付办法；⑩违约责任和争议处理；订立合同的年月日。

7、保险合同的形式

（1）投保单——是投保人申请保险的一种书面形式，是投保人提出的订立合同的书面要约。

（2）暂保单——又称临时保险书，是在保险单或保险凭证还没有出立之前，向投保人签发的临时单证。（3）保险单——俗称“大保单”，是保险人和被保险人之间订立保险合同的一种正式证明，是保险合同中最重要的书面形式。

（4）保险凭证——俗称“小保单”，也是保险合同的一种书面证明。

8、保险合同的订立、变更、解除和终止

（1）订立：①要约——是合同当事人一方向另一方，表示愿意与其订立合同的意思表示，要约具有一定得法律意义。②承诺——是受要约人同意要约的一种意思表示。要约一经承诺，合同即告成立。

（2）变更：①主体的变更——通常又叫保险合同的转让；②内容的变更——指被保险人和保险人之间权利义务的变更，也就是在保险合同主体不发生变化的情况下，变更保险合同中约定的事项。保险合同的变更一般采用出立批单的形式。（3）解除——是指在保险合同成立后，在保险责任开始前，被保险人可以要求解除保险合同。

（4）终止——是指保险金合同双方当事人确定的权利义务关系的消失。终止原因：自然终止；协议终止；履行终止；违约终止；原始无效。第十四章 保险的基本原则（重点——含义、条件）

1、保险利益原则含义、作用

（1）保险利益原则的含义——是指在订立和履行保险合同的过程中，投保人或被保险人对保险标的应当具有保险利益，如果投保人或被保险人对保险标的不具有保险利益，保险合同无效。

（2）保险利益原则的作用——防止赌博行为；限制保险保障的最高额度；防止道德风险的发生。

2、最大诚信原则的含义、主要内容

（1）含义——是指保险合同双方当事人在订立和履行合同时，必须以最大的诚意履行约定义务，恪守承诺，互不欺骗，互不隐瞒。

（2）主要内容

①告知——是指投保人在投保时，应把他所知的有关保险标的的重要事实全部告诉保险人，而且投保人所做的每次陈述都必须是真实的。（告知是投保人应尽的义务之一）A.重要事实——凡能影响谨慎的保险人确定保险费的事项，或决定是否承保的事项。

B.告知的形式：询问告知制度；无限告知制度。

②保证——是指保险人要求投保人或者被保险人对某一事项的作为或不作为、履行某项条件以及某种事态的存在或不存在等作出承诺。

3、近因原则的含义——除保险单另有约定外，保险人对由其承保危险近因所致的任何损失，均负赔偿责任，但对非由其承保危险近因所致的任何损失均不负赔偿责任。

近因原则的应用：（1）单一原因致损

（2）数个原因同时发生致损：①数个原因中既有承保风险又有非承保风险，保险人对全部损失予以负责；②数个原因中既有承保风险又有除外风险，保险人对损失全部不予负责。

（3）数个原因先后连续发生致损：①前因为承保风险，即近因为承保风险，保险人应承担赔偿责任；②前因为除外风险，即近因为除外风险，保险人不承担赔偿责任；③前因为保单不保风险，而后引起的原因属保单承保风险，保险公司应承担赔偿责任；④前因为保单不保风险，而后引起的原因属保单除外风险，保险公司不承担赔偿责任。（4）数个原因先后间断发生致损：①数个原因均为近因，判定保险人如何承担责任与数个原因同时致损基本一致；②如新出的原因具有现实性、支配性和有效性，那么在此之前发生的原因就被新的原因所取代，可以不予考虑。

4、补偿原则的含义——是指当保险标的发生保险事故损失时，被保险人有权按照保险合同的约定得到充分的补偿；同时，保险补偿受到一定限额，赔偿金额不能超过规定的限额。

5、代位追偿原则的含义——是指发生在保险责任范围内的、由第三者责任造成的损失，保险人向被保险人履行赔偿义务后，享有以被保险人的地位向在该项损失中的第三者责任方索赔的权利。

6、代位追偿产生的条件、时间和代为追偿的范围

（1）产生的条件：①保险标的的损害时保险事故所致；②保险事故的发生是由第三者的责任造成的；③保险人必须先履行赔偿义务。

（2）产生的时间：①代位追偿产生于保险人支付赔款之后；②保险人支付保险赔款后，通常要求被保险人签署“权益转让书”，明确表示将向第三者请求赔偿的权利转让给保险人。

（3）范围：①因第三者对保险标的损害而造成保险事故的，保险人自向被保险人赔偿保险金之日起，在赔偿金额范围内代位行使被保险人对第三者请求赔偿的权利；②保险人依照第一款行使代位请求赔偿的权利，不影响被保险人就未取得赔偿的部分向第三者请求赔偿的权利；③保险事故发生后，保险人未赔偿保险金之前，被保险人放弃对第三者请求赔偿的权利的，保险人不承担赔偿保险金的责任；④由于被保险人的过错致使保险人不能行使代位请求赔偿的权利的，保险人可以相应扣减保险赔偿金。

7、重复保险的含义——是指投保人对同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别向两个以上的保险人订立保险合同的保险。

8、重复保险的构成条件——①必须是对同一保险标的和同一保险事故投保；②必须是对同一保险利益投保；③必须是同两个以上保险人订立保险合同；④必须是保险期间重复的投保；⑤必须是每个保险人都对损失负责的投保。

9、分摊原则——是指投保人对同一保险标的，同一保险利益，同一保险事故分别对两个以上的保险人订立保险合同的情况下，该保险标的的保险金额总和超过保险标的的保险价值时，被保险人获得的赔偿金额的总和不得超过保险标的的受损价值或保险价值。

第十五章 海洋运输货物保险保障范围（重点——含义、分类）

1、狭义海上风险的含义、分类

（1）含义——是指船舶和货物在海上航行中发生的或在海上运输所发生的风险。（2）分类：①自然灾害：恶劣气候、雷电、海啸、地震、火山爆发、洪水、其它人力不可抗拒的灾害；②意外事故：搁浅、触礁、沉没、碰撞、失踪、倾覆、火灾、爆炸、投弃、船长和船员的恶意行为、陆上运输工具倾覆。

2、外来风险的含义、分类

（1）含义——指由于海上风险意外的其他外来原因所造成的风险。

（2）分类：①一般外来风险：偷窃、提货不着、渗漏、短量、碰损、破碎、钩损、淡水雨淋、生锈、沾污、受潮受热、串味；②特殊外来风险：战争风险、罢工风险、拒收风险。

3、实际全损和推定全损的含义及它们的区别

（1）实际全损的含义——指货物全部损失或虽未全部损失但已完全失去了原有的性能和作用，无任何残余价值或被保险货物被完全剥夺。

（2）推定全损的含义——指货物虽未全部灭失还存在一定的价值，对其维修并运至目的地的费用将超过其完好价值或如不支付高于保险货物的费用就会实际全损。（3）二者的区别——实际全损是保险标的在物质形式或经济价值上已完全灭失的损失；而推定全损尚未达到实际全损的一种状态或程度，但是由于对其维修并运至目的地的费用将超过其完好价值或如不支付高于保险货物的费用就会实际全损。

4、共同海损和单独海损的含义及它们的区别

（1）共同海损的含义——是指在同一海上航程中，船舶、货物和其他财产遭遇共同危险，为了共同安全，有意地采取合理措施所直接造成的特殊牺牲、支付的特殊费用。

（2）单独海损的含义——是指在海上运输中，由于保单承保风险直接导致的船舶或货物本身的部分损失。（3）二者的区别

①致损原因不同：单独海损是由所承保的风险直接导致船货受损，而共同海损是为了解除或减轻风险，人为地有意识地造成的；

②损失的承担者不同：单独海损是由受损者自己承担，共同海损是由利益各方根据获救利益的大小按比例分摊； ③损失的内容不同：单独海损受损的是保险标的物，共同海损损失的除了保险标的外，还包括支出的特殊费用。

5、保险人负责赔偿的费用

（1）施救费用——是指当被保险标的遭遇保险责任范围内的灾害事故时，被保险人或其代理人、雇佣人员和受理人等采取措施，抢救保险标的，以避免损失扩大，因采取措施而支出的合理费用。

（2）救助费用——是指被保险货物在遭遇到承保范围内的灾害事故时，由保险人和被保险人以外的第三者采取救助措施并获成功，由被救方付给救助人地一种报酬。

（3）续运费用——是指因保单承保风险引起的被保险货物的运输，在非保单载明的目的地港口或地方终止时，保险人对被保险货物的卸货费用、仓储费用以及继续运往保单载明的目的地港口的费用等额外费用。

（4）额外费用——是指为了证明损失索赔的成立而支付的费用。

6、国际海上救助普遍才用的救助合同方式是——“无效果、无报酬”合同方式

特点——救助费用是在救助完成之后，根据救助效果、获救财产价值、救助工作危险程度和技术水平、以及救助工作时间和耗费的费用等通过协商或仲裁来确定，如果救助没有效果，便不付给报酬，救助人为了保证其在救助之后获得报酬，一般要求被救方提供担保，对未提供担保的被救财产，救助人享有留置权。

第十六章 海洋运输货物保险条款（重点——责任范围、责任起讫、索赔期限）

1、中国海洋运输保险基本险的责任范围

（1）平安险：①被保险货物在运输途中由于恶劣气候、雷电、海啸、地震、洪水自然灾害造成整批货物的全部损失或推定损失；②由于运输工具遭受搁浅、触礁、沉没、互撞、与流冰或其他物体碰撞以及失火、爆炸等意外事故造成货物的全部或部分损失；③在运输工具已经发生搁浅、触礁、沉没、焚毁等意外事故的情况下，货物在此前后又遭受恶劣气候，雷电、海啸等自然灾害所造成的部分损失；④在装卸或转运时由于一件或数件整件货物落海造成的全部或部分损失。⑤被保险人对遭受承保责任内危险的货物采取抢救，防止或减少货损的措施而支付的合理费用，但以不超过该批被救货物的保险金额为限；⑥运输工具遭受海难后，在避难港由于卸货所引起的损失以及在中途港、避难港由于卸货、存仓和运送货物所产生的特别费用；⑦共同海损的牺牲、分摊或救助费用；⑧运输契约订由有“船舶互撞责任”条款时，根据该条款规定应由货方偿还船方的损失。

（2）水渍险：①平安险所承保的全部责任；②被保险货物在运输途中，由于恶劣气候、雷电、海啸、地震、洪水等自然灾害所造成的部分损失。

（3）一切险：除包括平安险和水渍险的各项责任外，还包括被保险货物在运输途中，由于外来原因所造成的全部或部分损失。

2、基本险的除外责任——①被保险人的故意行为或过失所造成的损失；②属于发货人责任所引起的损失；③在保险责任开始前，被保险货物已存在的品质不良或数量短差所造成的损失；④被保险货物的自然损耗、本质缺陷、特性以及市价跌落、运输延迟所造成的损失或费用；⑤海洋运输货物战争险条款和罢工险条款规定的责任范围和除外责任。

3、基本险的责任起讫——又称保险期间或保险期限，是指保险人承担责任的起讫时限。我国海运货物保险基本险的责任起讫以运输过程为限，被称为“仓至仓”原则，它是海运货物保险责任起讫的基本原则。

4、基本险中被保险人的义务

① 当被保险货物运抵保险单所载明的目的港（地）以后，被保险人应及时提货；

② 被保险货物遭受保险责任内的损失时，被保险人应迅速采取合理的抢救措施，防止或减少货物的损失的进一步扩大； ③ 如遇航程变更或发现保险单载明的货物、船名或航程等内容有遗漏或错误时，被保险人应在获悉后立即通知保险人，并在必要时加缴一定的保险费，保险则继续有效； ④ 若保险货物遭受损失，被保险人向保险人索赔时，必须提供下列单证：保险单正本、提单、发票、装箱单、磅码单、货损货差证明、检验报告及索赔清单等。⑤ 被保险人在获悉有关运输契约中“船舶互撞责任”条款的实际责任后，应及时通知保险人。

5、基本险的索赔期限——又称保险索赔时效，是指被保险货物发生保险责任范围的风险造成损失时，被保险人向保险人提出索赔的有效期限。（保险索赔时效，从保险事故发生之日起算，最多不超过两年。）

6、中国海洋货物运输保险附加险的类别及其责任范围

（1）一般附加险——偷窃、提货不着险；淡水雨淋险；短量险；混杂、沾污险；渗漏险；碰损、破碎险；串味险；受潮受热险；钩损险；包装破裂险；锈损险。

①一般附加险不能作为一个单独的项目保险，而只能在投保平安险或水渍险的基础上，根据货物的特性和需要加保一种或若干种一般附加险。

②一般附加险被包括在一切险的承保范围内，故在投保一切险时，不存在再加保一般附加险。

（2）特别附加险——交货不到险；进口关税险；舱面险；拒收险；黄曲霉素险；出口货物到香港（包括九龙）或澳门存仓火险责任扩展条款。（3）特殊附加险——海运货物战争险；海洋运输货物战争险的附加费用险；货物运输罢工险。（战争险不能作为一个单独的项目投保，而只能在三种基本险别之一的基础上加投。战争险的保险责任起讫和货物运输险不同，它不采取“仓到仓”条款，而是从货物装上海轮开始至货物运抵目的地卸离海轮为止，即只负责水面风险。）

7、中国海洋货物运输保险的专门险

（1）海洋运输冷藏货物保险的险别——冷藏险；冷藏一切险。

责任范围：①冷藏险：A.被保险货物在运输途中由于恶劣气候、雷电、海啸、地震、洪水自然灾害或由于运输工具遭受搁浅、触礁、沉没、互撞、与流冰或其他物体碰撞以及失火、爆炸意外事故或由于冷藏机器停止工作连续达二十四小时以上所造成的腐败或损失；B.在装卸货转运时由于一件或数件整件货物落海造成全部或部分损失；C.被保险人对遭受承包责任内危险的货物采取抢救、防止或减少货损的措施而支付的合理费用，但以不超过该批被救货物的保险金额为限；D.运输工具遭遇海难后，在避难港由于卸货所引起的损失以及在中途港、避难港由于卸货、存仓以及运送货物所产生的特别费用；E.共同海损的牺牲、分摊和救助费用；F.运输契约订有“船舶互撞责任”条款，根据该条款规定应由货方偿还船方的损失。

②冷藏一切险：除包括上列冷藏险的各项责任外，还负责被保险货物在运输途中由于外来原因所致的腐败或损失。（2）海洋运输散装桐油保险的险别和责任范围

责任范围：①不论任何原因所致被保险桐油的短少、渗漏超过保险单规定的免赔率时的损失（以每个油仓作为计算单位）；②不论任何原因所致被保险桐油的沾污或变质损失；③被保险人对遭受承保责任危险的桐油采取抢救，防止或减少货损的措施而支付的合理费用，但以不超过该批被救桐油的保险金额为限。

第十七章 其他运输方式货物保险

（重点是对照海洋运输保险掌握与水渍险、一切险相类似的其他运输方式的险别、责任起讫、索赔期限）

1、我国陆上运输货物保险：

（1）陆运险和陆运一切险（基本险）的承保责任范围、责任起讫、保险期限和索赔时效；

①陆运险承保责任范围——保险人负责赔偿被保险货物在运输途中遭受暴风、雷电、洪水、地震等自然灾害，或由于运输工具遭受碰撞、倾覆、出轨，或在驳运过程中因驳运工具遭受搁浅、触礁、沉没、碰撞，或由于遭受隧道坍塌、崖崩或失火、爆炸等意外事故所造成的全部或部分损失。（与海运中“水渍险”相似）②陆运一切险承保责任范围——保险人除承担上述陆运险的赔偿责任外，还负责赔偿被保险货物在运输途中由于外来风险（如偷窃、短量、渗漏、碰损等）所造成的全部或部分损失。（与海运中“一切险”相似）

③责任起讫——也采用“仓到仓”责任条款。保险人负责自被保险货物送离保险单所载明的起运地仓库或存储处所开始运输时生效；包括正常运输过程中的陆上和与其有关的水上驳运在内，直至该项货物运达保险单所载明目的地收货人的最后仓库或存储处所或被保险人用作分配、分派的其他储存处所为止。

④保险期限——如为运抵上述仓库或储存处所，则以被保险货物运抵最后卸载的车站满60天为止。

⑤索赔时效——从被保险货物在最后目的地车站全部卸离车辆后起算，最多不超过2年。

（2）陆上运输货物冷藏险承保责任范围——除负责陆运险所列举的自然灾害和意外事故所造成的全部或部分损失外，还负责赔偿由于冷藏机器或隔温设备在运输途中损坏所造成的被保险货物解冻溶化而腐烂、衰败的损失。但对于因战争、工人罢工或运输延迟而造成的被保险货物的腐败或损失，以及被保险冷藏货物在保险责任开始时 保持良好状态、整理包扎不妥或冷冻不合格所造成的损失除外。（3）陆上运输货物战争险、陆上运输货物罢工险（附加险）

①陆上运输货物战争险是陆上运输货物险的一种附加险，只有在投保了陆运险或陆运一切险的基础上经过投保人与保险人协商方可加保。其责任范围是：保险人负责赔偿在火车运输中由于战争、类似战争行为或敌对行为、武装冲突所致的损失，以及各种常规武器包括地雷、炸弹所致的损失。但是，由于敌对行为使用原子或热核武器所致的损失和费用，以及根据执政者、当权者或其他武装集团的扣押、拘留所引起的承保运程的丧失和挫折而造成的损失除外。②陆上运输货物罢工险

2、我国航空运输货物保险：

（1）航空运输险和航空运输一切险（基本险）的承保责任范围、责任起讫、保险期限和索赔时效；

①航空运输险的承保责任范围——保险人负责赔偿被保险货物在运输途中遭受雷电、火灾、爆炸或由于飞机遭遇恶劣气候或其他危难事故而被抛弃、或由于飞机遭受碰撞、倾覆、坠落或失踪等自然灾害和意外事故所造成的全部或部分损失。（与海运中“水渍险”相似）

②航空运输一切险的承保责任范围——除包括上述航空运输险的全部责任外，保险公司还负责赔偿保险货物由于被偷窃、短少等外来原因所造成的全部或部分损失。③责任起讫——也采用“仓到仓”条款。

④保险期限——如货物运达保险单所载明目的地而未运抵保险单所载明的收货人仓库或储存处所，则以被保险货物在最后卸载地卸离飞机后满30天为止。（海洋运输险的“仓到仓”责任条款是60天。）⑤索赔时效——

（2）航空运输货物战争险、航空运输货物罢工险（附加险）① 航空运输货物战争险的保险责任期限：是自被保险货物装上保险单所载明的启运地的飞机时开始，知道被卸离保险单所载明目的地飞机时为止。如果被保险货物不卸离飞机，则以飞机到达目的地当日午夜起算满15天为止。② 航空运输货物罢工险：同时投保战争险与罢工险时，只需交战争险费。

3、邮包损失补偿的方式——邮政包裹保价和邮政包裹保险

（1）邮政包裹保价：①最高保价金额为人民币10000元，相当于876金法郎。②办理手续：保价包裹只限在设有海关的邮局交寄，办理交寄手续时，须先查看寄达国（地区）是否办理此项业务，一般限于参加《邮政包裹协定》的成员国。由于保价包裹在寄递过程中遗失或受损时，邮政机构有按保价金额赔偿的责任。

（2）邮政包裹保险：①是保险人承保邮政包裹在运送途中，因自然灾害、意外事故或外来风险所造成包裹内物件的损失。②经常使用海洋运输货物保险单加贴邮包险条款的做法。③（我国）分为邮包保险（基本险）和邮包战争险（附加险）。

4、邮政保险和邮包战争险

（1）邮包险和邮包一切险（基本险）的责任范围

①邮包险的责任范围——是负责赔偿被保险邮包在运输途中由于恶劣气候、雷电、海啸、地震、洪水、自然灾害或由于运输工具搁浅、触礁、沉没、碰撞、出轨、倾覆、坠落、失踪，或由于失火和爆炸等意外事故造成的全部或部分损失；另外还负责被保险人对遭受承保责任范围内危险的货物采取抢救、防止或减少货损的措施而支付的合理费用，但以不超过该批被救货物的保险金额为限。

②邮包一切险的责任范围——除了包括上述邮包险的全部责任外，还负责被保险邮包在运输途中由于一般外来原因所致的全部或部分损失。（2）二者的保险责任是：被保险邮包离开保险单所载起运地点寄件人的处所，运往邮局时开始生效，直至被保险邮包

运达保险单所载明的目的地，邮局发出通知书给收件人当日午夜起算满15天为止，但在此期限内邮包一经递交至收件人的处所，保险责任即行终止。（3）邮包战争险、邮包罢工险（附加险）的保险责任是：自被保险邮包经邮政机构收讫后，自存储处所开始运送时生

效，直至该项邮包运达保险单所载明的目的地邮政机构，送交收件人为止。

第十八章 国际货物运输的投诉和承保（重点——业务程序）

1、国际货物运输保险的投保环节：

（1）选择投保险别（考虑因素）——①货物的性质和特点；②货物的包装；③货物的用途与价值；

④运输方式和运输工具；⑤运输路线及船舶停靠港口（车站）；⑥运输季节。

（2）选择合适的保险人（考虑因素）——①保险公司的经济实力和经营的稳定性；②保险商品的价格是否合理；

③保险公司的理赔情况；④保险公司提供的服务。

（3）保险金额的确定（常用计算方法）（例题）

①已知CIF价格和加成率：保险金额=CIF价格*（1+保险加成率）

②已知CFR价格、保险费率和加成率：CIF价格=CFR价格/（1-保险费率*（1+保险加成率））（4）投保手续（填写保单的注意事项）——①投保时所申报的情况必须属实；

②投保单的内容必须同贸易合同及信用证上的有关规定相一致；

③尽可能投保到内陆目的地；④特殊要求的处理。

（5）投保方式（进口货物、出口货物的投保方式）

①进口货物的投保方式——A.订立预约保险合同；B.逐笔办理投保。

②出口货物的投保方式——按CIF、CIP价格成交的出口货物，货运保险由卖方办理投保。

2、国际货物运输保险的承保环节：

（1）保险单的缮制（原则）：与投保单一致

（2）批改（常见内容、常用的方式）——①应以书面形式向保险人申请批改。通常只要不超过保险条款规定允许的内容，保险人都会接受。如果涉及扩大承保责任或增加保险金额，一般也是可以的，但必须在被保险人不知有损事故发生的情况下，在抵达目的地之前申请办理，并需加缴一定的保费。②保险人批改保险单一般采用签发批单的方式进行。

（3）转让（一般的规定）——①海运货物保险单可以不经保险人的同意而自由转让；船舶保险单则必须征得保险人的同意，才能转让；②海上保险单的转让，必须在保险标的所有权转移之前或转移的同时进行；③在海上保险单办理转让时，无论损失是否发生，只要被保险人对保险标的仍然具有可保利益，保险单均可有效转让；④保险单的受让人只能享有与原被保险人在保险单下享有相同的权利和义务；⑤保险单转让后，受让人有权以自己的名义向保险人进行诉讼，保险人也有权如同对待原被保险人一样，对保险合同项下引起的责任进行辩护；⑥保险单的转让，可以采取由被保险人在保险单上背书或其他习惯方式进行。（4）保险费的计算

①保险费=保险金额*保险费率

②如果按照CIF加成投保，上式可以改为：保险费=CIF价格*（1+保险加成率）*保险费率（5）中国人民财产保险公司的出口货物保险费率包括：

一般货物费率、指明货物加费费率、货物运输战争险、罢工险费率、其他规定 第十九章 国际货物运输保险的索赔的理赔（重点——业务程序）

1、被保险人索赔的程序：

（1）损失通知（获知货损的两种情况）——①货物在运输途中因运输工具遭遇意外事故；②货物在起运前后虽因各种原因受损，但由于损失程度 较轻或从外表无法察觉，知道货物运抵目的港，被保险人在提货时，甚至进入收货人最后仓库时才有发现。

（2）申请检验——①向谁申请检验：发生货损后，被保险人应采取就近原则，向保险人指定的代理人申请检验；②不申请检验的情况：A.在目的地港将货物卸下海轮时发现短少，应向承运人索取溢短证明；B.在货物卸下海轮后，提货前发现短少，应向有关港口当局或装卸公司索取溢短证明；C.货损轻微，损失金额很少，检验费用可能超过保险货物的损失金额。

（3）向承运人等有关方面提出索赔——①承运人向收货人交付货物时，收货人未将货物灭失或损坏的情况书面通知承运人的，此项交付视为承运人已经按照运输单证的记载交付以及货物状况良好的初步证明；②如果货物灭失或损坏的情况非显而易见的，在货物交付的次日起连续15日内，收货人 未提交货物残损书面通知的，此项交付，同样视为承运人已经按照运输单据的记载交付以及货物状况良好的初步证据；③如果货物交付时，收货人已经会同承运人对货物进行联合检验，则无需就查明的灭失或损坏情况提交书面通知。

（4）提交索赔单证（主要单证）——保险单或保险凭证正本；运输凭证；发票；装箱单、磅码单；货损货差证明；检验报告；海事报告；索赔清单。（5）被保险人索赔的注意事项和时效

①注意事项——A.提出索赔的人必须是在保险标的发生损失时，对保险标的真有保险利益的人；B.保险标的的损失必须是保险单承保风险造成的保险责任范围内的损失，保险公司才履行损失赔偿责任；C.对受损货物应积极采取措施进行施救和整理；D.对受损货物的转售、修理、改变用途等由被保险人负责处理；E.如果涉及第三者责任，赔款一般虽然先由保险人赔付，但被保险人应首先向责任方提出索赔，以保留追偿权利。（代位追偿原则）

2、保险人理赔的程序：

（1）确定损失原因（货物损失的主要原因）

①分析原因（近因原则）——A.只有一个单独的损失原因，这一原因如果属于保险责任范围的，应予赔偿，反之则不赔偿；B.造成损失的原因同时有几个，几个原因都是承保责任范围的，应予赔偿，反之则不赔偿；C.损失原因前后是自然联系的，如果前后的损失原因都是保险责任内的，保险公司应予负责。（前因是承保范围而后因不是，则需赔偿；若前因非承保范围则无需赔偿。eg.投了锈渍险，而没有投雨淋险，若因雨林而发生锈渍时则无需赔偿。）

②运输货物损失的主要原因——A.水渍损失：海水水渍损失；淡水水渍损失；舱汗水渍损失。B.偷窃及短少损失：货物在运输途中发生共同海损而被抛弃；货物在运输途中被人整件窃走；货物在装卸时整件坠落。C.碰损及破碎损失：装卸不慎；运输工具颠震；包装不妥；海事引起。D.钩损及沾污损失。

（2）责任审定（主要内容：险别责任审定、保险期限的审定、被保险人义务的审定）

①险别责任的审定；②保险期限的审定——A.查看保险单中被保险人的名称；B.审查货物的损失是否发生在正常运输过程中；C.注意保险单的责任起讫地点；D.注意具体的期限限制。③被保险人义务的审定——A.被保险人对保险标的及相关重要事实的告知必须是真实的；B.被保险人如果作了保证，则应自始至终遵守其所做的承诺，一旦违反合同中的保证条款，保险人即有权解除保险合同，但对被保险人在违反保证之前发生的保险事故损失，保险人予以负责；C.如果在合同有效期间，保险货物危险程度增加，被保险人应及时通知保险人；D.保险人还应审定被保险人在事故发生后是否尽力采取措施，防止损失扩大，否则，保险人对扩大的损失部分有权拒赔。（3）赔偿金额的计算（全部损失、部分损失的计算方法）①全部损失；②部分损失：

A.数量（重量）短少：保险赔款=保险金额*（损失数量（重量）/保险货物总数量（重量））B.质量损失：保险赔款=保险金额*（（货物完好价值-货物受损后价值）/货物完好价值）

（价值——同一个目的地的市场价格；若市场价格波动不断时，用发票上的价值进行计算）

C.规定有免赔率的货物损失：对于易碎、易损、易耗的货物的保险，保险公司往往规定有免赔率。（免赔率——是指保险人对某些保险标的规定一定限度内的损失，免除赔偿责任的比率。）D.修复时的赔偿：如果货物遭遇损失后，需要进行修复以维持原状，此时对合理的修理恢复费用，保险人一般在保险金额内予以赔偿。鉴于国外市价高于出口货价，而人工劳务费也比较昂贵，因此修理费用比较高，对此，一般不能按国内情况衡量。

③共同海损——A.如果发生共同海损，无论投保何种险别，保险人对共同海损的牺牲和费用都负责赔偿；B.保险金额低于共同海损分摊价值的，保险人按照保险金额和共同海损分摊价值的比例赔偿共同海损分摊。④连续损失——A.连续损失是指货物在保险期内发生几次保险事故造成的损失。B.保险标的在保险期内发生几次保险事故所造成的损失，即使损失金额的总和超过保险金额，保险人也应当赔偿。但是对发生部分损失后未经修复又发生全部损失的，保险人按照全部损失赔偿。

⑤费用的赔付——A.被保险人为防止或减少根据合同可以得到赔偿的损失而支出的必要的合理费用，为确定保险事故的性质、程度而支出的检验、估计的合理费用，以及为执行保险人的特别通知而支出的费用，应当由保险人在保险标的的损失之外另行支付，保险人杜宇上述费用的支付，以相当于保险金额的数额为限。B.由保险人赔偿其分摊额，保险金额低于共同海损分摊价值的，保险人按照保险金额和共同海损分摊价值的比例赔偿共同海损分摊。在其他情况下，根据货物运输保险条款的规定，保险人应对救助费用予以赔偿，但救助费用的赔偿和保险货物本身的损失赔偿之和不能超过保险金额。

保险赔款=保险金额*（（保险损失的价值+出售费用）/货物完好价值）

（4）处理损余，行使代位追偿权。

①保险事故发生后，保险人已支付了全部保险金额，并且保险金额等于保险价值的，受损标的的全部权利归于保险人；保险金额低于保险价值的，保险人按照保险金额与保险价值的比例取得受损标的的部分权利。

篇6：养老保险工作总

从6月中旬华北水利水电大学暑期大学生社会实践开始酝酿，经过一周广泛征集社会实践调研课题，最终结合自身实际情况与专业优势，决定组建一个以郑州社区养老体系的建设与完善为主题的社会实践调研团队。

在6月中下旬校团委发出通知之后，法学院“中原养老梦之队”实践队的核心成员经过队员自荐与分团委考核已经基本确定，然后由团队主要负责人负责本次实践团队前期资料的整理与收集、团队成员的首轮推荐与选拔。为了确保实践活动取得好的收效，分团委书记张兵建要求队员的构成尽量大

一、大二对半，突出专业优势。经过团队负责人的认真细致工作，成员最终确定，劳动与社会保障专业6人、法学2人，然后按照校团委的要求我院实践队不断完善调研资料，明确成员组织分工，在校团委要求的指定日期内保质保量的完成任务。

法学院“中原养老梦之队”设指导老师一名，队长一名，队员七名。为了更好地完成调研工作，实践队又结合队员的实际情况将队员的具体任务做了进一步细化，设立了调研员、信息员、通讯员、摄影员、常务员、安全员、财务员七个具体职务，分别由不同队员担任各项工作主要负责人，这为实践队高效的完成调研任务奠定了坚实的基础。

2013年7月5日法学院党委副书记刘术永、分团委张兵建书记做实践前的动员工作，给实践队一些指导与鼓励。7月5日在实践活动正式开始的前一天晚上实践队队长代渤椿同学组织队员们与指导老师汤秀丽老师，就行程的安排与调研中的注意事项作进一步的安排与提醒。

7月6日法学院“中原养老梦之队”的调研活动正式开始。他们调研活动的第一站是爱馨养老集团。经过前期周密的安排，该队按计划与相关负责人探讨私营养老机构在养老方面承担的社会责任以及他们对我国未来养老保障发展的建议，并深入公寓内部，切实了解老年朋友们的需求。第一次看到这么多坐在轮椅上和一些生活完全不能自理的老人，队员们的心情是沉重的，但我相信同他们的儿女一样，在无奈之余，我们只能选择给予他们最切实的帮助。

私营养老行业的兴起，一定程度上减少了家庭养老的负担，分担了一部分社会责任。国家在这层面上也有政策倾斜，如土地划拨及规划方面，私营养老机构可以得到政府的有力支持，这给资金运营周转解决了不小的难题。但是，私营养老机构也有不少的困难。私营养老行业存在床位少、用工难、护工流动率高等问题，因此，我们呼吁有耐心、细心的年轻人加入这一行业，为各地的养老事业做一份微薄的贡献！

7月7日，火热七月，激扬青春。法学院“中原养老梦之队”继续踏上调研征程。中原养老梦之队一行八人顶着烈日，说说笑笑，乘坐43路公交，来到了实践活动的第二站——紫荆山公园、人民公园及其附近老年人活动场所。经过前天紧张而有序的调研，团队成员对养老保障问题有了更加深入细致的思考，炙热的天气挡不住他们求真求实的脚步，本次走访首先在公园歇凉的老年人群体中拉开了帷幕。

7月8日，华北水利水电大学法学院中原养老梦之队一行从学校后门出发，一路步行辗转来到一个老年社会救助处，也是本次实践活动的第三站——郑东新区特殊人群安置处。李爷爷是该团队的第一位访客，他患病多年，身体孱弱，但依然坚持与孩子们交谈。从李爷爷处获悉，该安置点每人每月应发放400元钱养老金，扣除要缴纳的一些费用后便所剩无几，平常购买的一些防止病情恶化的药品费用无从报销，常年患病的老人们不知不觉间就被挤入社会保障体系的视觉死角，成为了社会的边缘化人群。

处于社会边缘化的老年人群体在利益博弈中往往缺乏政治影响力，难以形成有效的集体行动，来掌握话语权进而维护自我合法权益，特殊群体养老保障权益的呼吁被无形中淹没殆尽。该团队认为，应让更多的有识之士认识到这些问题的严峻性，积极呼吁社会关爱老年人，督促政府完善老年人社会救助体系，致力于老年人养老事业中来，肩负起老年人权益保护的重任，尽快实现中原梦想，擎起二十一世纪伟大的中国梦之旗！

7月9日，华北水利水电大学法学院中原养老梦之队一行八人从学校后门出发，乘坐公交辗转来到本次社会实践第四站——河南社会养老保险事务局。受到马处长的热情接待与大力赞赏。双方就养老体系里面的养老保险问题进行了深入探讨。

实践队从马处长处获悉，我国目前的养老保险存在以下问题，一是养老保险政策不统一、管理不规范。二是机构设置不合理，保险工作条块分割，易出现“九龙治水”的困局。三是信息化管理滞后，事业单位甚至存在部分信息空白现象。四是专业化的管理人员相对较少，难以支持政策贯彻落实。针对上述问题，一方面，我国政府出台有相关政策力图解决养老金双轨制难题，彰显着政府对民众的诚意与决心。另一方面，注重相关人员的培养与选用，对养老保险机构进行整合，推进“金保工程”，落实信息化管理。

实践队欣慰于政府重视解决养老问题的同时，也不无忧虑。一项政策的出台若想真正做到利民惠民，就离不开良好的实施与充分的监督，毕竟我们并不缺乏对养老保险高屋建瓴的论述，实施与监督仿若车之两轮、鸟之双翼，以此为托底，才能让政策脱胎于理论，扎根于实际。才能彻底远离民众“被幸福”的闹剧。

7月10日，轻风荡漾，神采飞扬。法学院“中原养老梦之队”来到本次实践调研第五站——庙张社区附近地方。由于今天天气格外凉爽。队员们积极性更高了。该队队员在社区附近、道路旁边、建筑工地等地方，按照预定方案针对老年人的医疗保险、社会救助等方面问题对部分老年人进行了详细调研。

在该队队员调研过程中，一位李姓大爷主动靠近队员并表示:“大学生应该多做些与老年人有关的工作，我希望你们把这个调研好好进行下去，向国家和社会反应我们老年人的情况”。调研队一名队员向说道；“听到李大爷这句话，感觉心里一阵寒流，心里既感动又沉重，那种滋味真不好受”。当被问到生活困难时，老人们享受什么社会救助时.有的老人说，有最低生活保障金，够吃的，但是一旦患病就不够了。除此之外没有其他社会救助。

该队通过对众多老人的走访，他们发现老年人医疗保障类别少、医保资金投入相对较少、监督力度不足、地方变相执行中央关于政策等问题。

队员建议：

1.国家应该积极完善与老年人相关的法律法规，加强违法执法监管，加强违法惩戒，加大侵犯老年人权益的违法成本。2.政府应当健全执行相关法律的相关制度。加强对相关机构、单位，如医院、养老院等的支持、管理与监督。加大财政对老年人医疗，特别是老年人常见病用药的支持力度，规范相关执行措施。

3.社会应当加强对老年人这一弱势群体的关注力度。媒体要做好良好的舆论向导。多多支持、参与与老年人相关的活动。比如对老年人的义诊、定期举办公益演出、组织老人锻炼身体、做活动等等。

7月11日，再接再厉，法学院中原养老梦之队一行来到此次实践活动的第六站——华北水利水电大学。调研队鉴于地缘优势访谈了华北水利水电大学社会保障方面的专家刘月老师。访谈中队员就养老保障的体系建设、事业单位、企业单位、城镇居民、农村等的养老建设进行了深入交谈。会上，刘月老师指出了各个分类体系存在的问题，并详细为该队队员们介绍存在这些问题的原因，以及如何解决等。此外，双方还就通货膨胀而对退休老年人的生活影响以及解决之策，养老金地区统筹的利弊分析及改进措施展开了深入探究。

7月12日，一鼓作气，法学院“中原养老梦之队”赴中牟。据悉，该实践队辗转八十多里路深入乡村，在岗李村及其附近几个村庄围绕农村老年人医疗、基本消费保障，社会福利等方面情况开展专题调研。

7月 13和14 日，中原养老梦之队队员们一起商量研究，合理分工，整理调研期间的所有材料（影像资料、问卷调查结果、队员心得、工作总结等），在队员们共同努力下，再三修改，形成本次调研报告一份，实践总结一份，调研问题研究分析三份。14日下午。队长组织大家和指导老师一起开了一场实践结束会议。向老师报告我们实践情况，老师对我们工作表示极大肯定与赞赏，鼓励我们继续努力，把后期各方工作做好。会后，队长将一些具体工作安排与队员，利用一个月时间把后续工作做实、做好。