金融风险开题报告

2022-07-06

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第一篇：金融风险开题报告

6671--互联网金融及邮储银行内部风险管理--论文开题报告---修改3版

硕士学位论文开题报告

互联网金融及邮储银行内部风险管理

姓

名：

论文题目：互联网金融及邮储银行内部风险管理毕业院校：学校导师：

2013年10月27日

一、论文选题依据(包括本课题国内外研究现状述评，研究的理论与实际意义，对科技、经济和社会发展的作用等) 1.国内外研究现状述评

国外研究现状述评

德鲁克在(2009)《平台经济学》一书中指出，所谓的互联网金融,又称电子金融,是指在国际互联网上实现的金融活动,包括网络金融机构、网络金融交易、网络金融市场和网络金融监管等方面。迈克尔·波特(2010)在《金融创新体系》一书中指出：互联网金融风险与技术密切相关, 互联网金融机构除具有传统的信用风险、流动性风险及市场风险外,还要承担其特有的操作风险、信誉风险和法律风险。这些风险的成因不仅来自于金融业自身的高风险性,而且互联网与金融的结合也使得风险具有扩大效应,同时互联网时代金融监管难度的加大也使金融风险更难控制。美国金融学家杰弗瑞·莱克(2007)认为：互联网金融与传统的金融最显著的区别在于其技术基础不同,传统的金融主要包括市场和制度，如金融工具、经营手段创新等;而互联网金融主要指的是将计算机和网络通信技术运用于金融活动上，如网上银行、电子货币、网络保险等。对比传统的金融和互联网金融的结果也可以看出,互联网金融创新产品具有信息化和虚拟化、高效性和经济性、一体化的特点。

国际银行业都非常重视对操作风险的研究,在操作风险管理制度、监管手段和方式等方面都进行积极探索。巴塞尔银行监管委员会将操作风险定义为：“由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。本定义包括法律风险,但不包括策略风险和声誉风险。”美联储前副主席罗杰·富古森在2002年3月4日的演讲(题目是--回到管理银行风险的未来)中也指出：银行因为承担风险而生存和繁荣,而承担风险正是银行最重要的经济职能,是银行存在的原因。艾迪·凯德(2006)在《银行风险管理》一书中指出：风险是投资受不确定因素的影响，其实际投资和预期结果或预期收益发生偏离而导致损失的一种可能性。内部风险主要有经营风险、操作风险、管理风险、财务风险、道德风险、策略风险、人才风险;外部风险主要有市场风险、法律风险、政策风险和其他环境风险等。

内部控制思想诞生时期较早，并在二十世纪就是九十年代得以迅速发展。国内外学者围绕内部控制进行大量研究，促使内部控制理论不断得以发展与推广。

20世纪40年代，内部控制概念首先由美国注册会计师协会提出。1992年美国国会的“反对虚假财务报告委员会(NCFR)”提出报告，将内部控制分为控制环境、控制活动、信息与沟通和监控、风险评估等组成部分。巴塞尔委员会于1998年9月颁布了《银行机构内控指引》,新报告以COSO报告为蓝本,提出了有效的内部控制体系涵盖银行管理文化、风险区分及衡量、管理工作及权责划分、数据沟通反馈、监控和修正缺陷五方面内容,并强调了风险管理的持续性和全面性。因此,商业银行的内部控制又被称为风险内部控制。

美国学者菲利普·乔瑞在《风险价值一金融风险管理新标准》一书中认为：商业银行内部风险控制是一个信息沟通的过程,应明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序,制定并执行信息沟通制度,确保信息及时沟通。保罗·萨谬尔森和威廉·诺德豪斯(2004)对内部控制充分性、有效性等进行内部控制评价，在研究中分析出企业结构关系与内部控制的设计二者之间关系，认为企业只有建立完备的内部控制制度，才能增强投资者信息，以及拥有稳定的资本结构。国内研究现状述评

国内对内部控制开始于二十世纪九十年代，研究起步晚于国外，并且在国外研究的基础上对内部控制的进行研究，促使内部控制研究在我国取得进步与发展。在20世纪90年代初期，随着我国四大国有商业银行金融风险越积越大，于是，财政部于1996年颁布的《独立审计具体准则第9号—内部控制和审计风险》不仅提出由控制程序、控制环境、会计系统组成的内部控制的内容，而且要求对企业内部控制进行审查。1997年后中国人民银行相继制定了《加强金融机构内部控制的指导原则》、《商业银行合规风险管理指引》、《商业银行内部控制指引》和《商业银行操作风险管理指引》。财政部等部委于 2008年、2010年分别颁布《企业内部控制规范》、《企业内部控制配套指引》，加强对企业内部控制进行规范指导。

目前国内学者对操作风险管理的研究才刚刚起步,还处在介绍、引进和借鉴的思考阶段。袁德嘉和赵定涛(2007)采用国内银行操作风险损失的历史数据,从业务类型、损失类型和地区分布等方面,对于操作风险强度与频度进行定量分析,

并根据操作损失事件分布特征制定相应控制制度,认为应当建立操作风险保险制度。乔立新等人(2009)从内部控制机制出发,提出了建立六个子系统的操作风险控制系统,这六个子系统包括操作风险管理指挥中心、业务操作风险管理中心、数据传输风险管理中心、操作风险报告系统、操作风险应急反应中心以及操作风险审计中心,对实际建立内控机制提供了理论框架。潘再见、陈振(2010) 在《商业银行操作风险管理：亚太经验及对中国的启示》一文中系统阐述了新资本协议对操作风险管理的相关规定,分析了亚太地区的银行在操作风险管理方面的进展、状况、方法与组织结构、收益及存在的障碍,并据此提出我国操作风险管理中应注意搭建综合整体的操作风险管理框架、塑造系统的风险管理文化等。徐虹、林钟高和吴玉莲(2009)从交易成本、信任与不确定性的组织内合作价都进行分析，研究得出内部控制是为实现最大化财富在企业内部委托人与代理人之间以及委托人之间作出的合约安排，其本质属性是一种持续均衡利益关系的契约装置。从内部控制进行实证方面研究，忽红旗和闫广禄(2010)认为“风险管理是对内部控制的继承与发展,两者都强调了全员参与、运用相关技术手段,主动应对风险,对目标提供合理保证;但是风险管理包含了对战略目标的管理,能够直接产生效益,且强调风险的自然对冲，内部控制属于企业管理范畴,风险管理属于企业治理范畴。”

我国著名经济学教授厉以宁,陈岱孙(2009)在《金融学说史》一书中指出：互联网金融作为信息网络技术与现代金融相结合的产物,是对以网络技术为支撑的可以在全球范围内展开的金融活动的总称。其主要内容包括互联网金融活动所涉及的业务和涵盖的领域。经济学者李春燕(2005)认为：网络金融服务的主要特点是：可以在任何时候、任何地点以任何方式提供全方位的金融服务。在这个意义上,网络金融是现代金融在可预见的将来呈现的一种新面貌,是金融业发展的一个重要趋势。同时，钟永红(2008)在《银行监管与风险管理》中指出：在关注互联网金融积极效应的同时，我们还应注意到这一新生业态对金融系统的冲击，即风险。传统金融服务的互联网延伸和互联网金融服务已经成为了新兴的金融机构，而金融的互联网居间服务这一模式由于行业本身的不确定性一直处于非监管的“真空”状态，也成为互联网金融最突出的风险。

内部控制研究虽然起源于国外研究，但是，无论国外学者还是国内学者都对

其进行广泛研究：不仅有理论性研究，而且有实证方面研究。然而，从文献综述中可以看出，内部控制研究针对企业研究居多，对商业银行研究较少，并且大部分是适用普遍性的研究，而不针对某一具体范围，并且更少于用计算机的软件系统技术设计商业银行内部控制管理信息系统。随着巴塞尔银行监管委员会日益重视商业银行面临的风险的时期，商业银行内部控制研究也显示出其重要性。

2.研究的理论与实际意义

理论意义

互联网金融作为21世纪金融业的一场革命,在短短的几年间得到了迅速发展，日益受人瞩目。互联网金融不仅仅是一种金融创新,它也引发了金融机构的经营管理模式、金融市场结构、中央银行的货币政策操作、金融业的运作机制等方面的一系列重大变革。同时，银行作为经营货币的特殊企业,直接关系着国家经济、金融的稳定与发展。本文对我国邮储银行内部风险控制这一课题进行深入研究具有重要的理论价值。本研究借助邮储银行内部风险控制理论作为分析邮储银行内部风险控制现状的理论依据,利用案例和数据分析,对邮储银行的内部风险现状进行剖析,最后针对邮储银行内部在内部风险控制机制建设方面的问题提出改进和完善建议,进一步发展邮储银行内部研究的理论。实际意义

互联网金融产生于20世纪90年代,在这一时期随着信息革命的发展,金融电子化水平不断提高,作为新经济重要内容的互联网经济初露端倪,金融全球化进一步发展。可以说,正是在这一时代背景之下,互联网金融得以产生。因此，以计算机网络技术为核心的信息技术革命,给整个社会经济带来了前所未有的机遇和挑战,金融业也不例外。在经济、金融全球化的发展背景下,中国邮储银行面临着许多新问题和新挑战。尤其是近年来,违法、违规事件频发并出现了大量不良贷款、坏账等。因此，对我国邮储银行内部风险控制这一课题进行深入研究具有重要的现实意义。本研究可以加深人们对邮储银行内部内部运作机制的理解,阐明其风险控制机制运行的深层机理,解释其现实的建构和未来的发展趋势,以期为中国未来邮储银行内部风险控制的具体实践提供理论指导,并进一步为政府相关部门的政策制定提供决策依据和参考。

二、论文的研究内容、研究目标，以及拟解决的关键问题(包括

具体研究与开发的主要内容、目标和要重点解决的关键技术问题) 1. 研究内容

本文首先以当今互联网金融不断发展与深入为大背景，从中国邮储银行基层行的实际出发,运用内部风险控制相关理论和案例,结合国内外重要法规制度,通过回顾全球商业银行内部风险控制的发展历程、重要性等,借鉴一些发达国家商业银行的内部风险控制模式,对邮储银行内部风险控制现状进行具体分析,并对其存在的主要问题提出改进措施、方案。强调健全邮储银行内部风险控制体系的重点在于向为股东创造价值的理念转变、向“强总行一弱分行”的管理体制转变、向资本精细化的风险控制机制转变、向全面风险管理转变、向综合化经营结构转变、向国际化转变、向流程银行转变等。

2. 研究目标

本研究从互联网金融迅速发展的背景之下，以邮储银行基层工作为切入点,综合国内外商业银行内部风险防控工作成功经验及先进理论,对我国邮储银行内部风险防控工作进行全面总结分类、挖掘分析,力争通过深入研究寻找一条邮储银行内部风险防控工作的新思路、新办法,为邮储银行进入全面风险管理提供有力的理论支持。

3. 拟解决的关键问题

1.互联网金融的相关基本知识，互联网金融的发展历程、发展基础、互联网金融的实现形式、利弊分析等重要内容。

2. 邮储银行内部风险科学管理的构建。对邮储银行内部风险防范体系的建设提出相关的策略建议。

三、拟采取的研究方案及可行性分析(包括研究的基本思路，研究过程拟采用的方法和手段，现有研究条件和基础，研究开发方案和技术路线等) 1.研究的基本思路

按照“提出问题一分析问题一解决问题”的研究思路,结合互联网金融发展状况、国内外有关政策、法规及案例,对我国邮储银行在内部风险控制方面存在

的一些突出问题进行分析,并提出解决问题的方案。

2.拟采用的方法和手段

本研究主要采用以下几种方法：

(1)文献资料分析法：通过多种渠道搜集文献、专著、期刊等来研究有关互联网金融及银行内部风险管理的现有学术成果，寻求理论依据，开拓思路，并在此基础上了解本选题的研究现状，查阅参考国内外学者的著述，寻找可以借鉴的理论。对于学者们的观点进行整理分析，并对不完善的方面提出自己的见解。 (2)比较分析法：从国外对同一问题的不同理论以及解决方法入手，对在互联网金融飞速发展的背景下邮储银行内部风险管理以及相关的问题制度进行介绍和对比，并结合我国邮储银行的实际加以借鉴。

(3)文献资料与实践调研论证相结合：进行理论分析，同时进行实证研究，在实践中丰富和完善，研究出具有科学性和实用性的成果。

3.现有研究条件和基础

(1)工作积累

对于本研究的课题，由于学校图书馆藏书丰富，订有大量中外文期刊，并拥有《中国期刊网》《知网》《万方数据》等学术数据库，这些都为笔者进行相关研究提供了文献资源。目前已经搜集了关于论文内容的各项资料，包括20本以上专著，40篇左右的论文，以及相关的网站资料和硕士论文。并通过阅读、整理笔记，初步整理出资料的主要内容，为论文写作打下理论基础。 (2)已取得的研究成绩

通过资料的收集与整理，梳理出了与论文内容有关的相关学说以及观点，了解了国内外的相关法律制度，在此基础上梳理出了自己的看法以及论文的思路，现在已经完成论文框架结构的撰写工作，并且还在不断优化使其更加细化和精确。努力使文章更具有说理性和现实践操作性。

4.研究开发方案和技术路线

本文基于一种“基层看问题”的视角,力求避免理论研究与邮储银行基层单位实践脱节,借鉴发达国家商业银行的一些成功经验,并结合国内银行监管部门和邮储银行相关政策规章,针对自身内部风险控制方面的主要问题(如治理结构

不健全、风险管理理念滞后、风险控制机制不完善、风险量化技术薄弱、相关配套机制不到位、经营管理体制弊端明显、流程建设不标准等)提出建议、措施,使相关措施更具可操作性。针对邮储银行内部风险管理原动力的治理结构改善问题,专门制定了近期、长期策略。另外,还特别提出采用流程管理的方式来缓解加强内控和提高效率的矛盾,并进行相关流程内部风险控制实例分析。

四、本课题的特色与创新之处

目前，我国关于互联网金融以及商业银行内部风险的制度背景和特殊机制有一些面上的讨论,系统的、理论的研究还很欠缺。本文对国内商业银行内部风险管理进行初步探讨,以邮储银行为例，分析了我国邮储银行内部风险现状,内部控制存在的问题和原因,结合了国外商业银行内部风险管理经验,根据案例分析和统计分析提出我国邮储银行内部风险控制机制的创新模式,认为健全邮储银行内部风险控制体系的重点在于向为股东创造价值的理念转变、向“强总行一弱分行”的管理体制转变、向资本精细化的风险控制机制转变、向全面风险管理转变、向综合化经营结构转变、向国际化转变、向流程银行转变等。

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第二篇：金融论文开题报告

北京联合大学毕业论文开题报告

专业：工商管理(金融证券)指导教师：符亚明学院：北京联合大学商务学院学号：040741409班级：金融041姓名：闫文奇

题目：鞍钢股份投资价值分析

一、课题任务与目的

如何科学、客观的评价股票的价值一直是人们关注的问题，人们总是希望能够找到一种有效的模型去合理的估计股票的价值，以便能够在投资时作出正确的选择。传统方法，以产值、销售额或利润等指标评估一个上市公司并以此作为股票投资的依据，却往往忽略了经营环境变化、时间价值、上市公司增长潜力等重要因素，因而显得片面。相比较而言，用股票的内在价值来评价上市公司的效率和其股票价值更为准确而全面。事实上，价值评估在财务管理、兼并收购和投资等领域都扮演着重要的角色。然而，价值评估既是一项极为重要、也是一个很复杂的经济学和管理学课题。分析者需要运用多方面的信息来预测上市公司未来的收益，这一方面很困难，另一方面也具有很大的不确定性。另外，上市公司价值评估容易受到分析者主观偏见的影响.因此，需要从宏观经济环境、行业背景和公司发展战略，上市公司经营管理水平，获利能力等多个方面对上市公司进行分析，综合运用多种方法客观评估上市公司价值。

写作本论文的目的

一.通过分析论证找出影响我国上市公司股票投资价值的主要因素。

论文将从宏观——国家政策方面、中观——行业因素方面、以及微观—一公司自身方面进行阐述。

在公司投资价值分析中，首先是宏观经济的分析，它着重于宏观经济环境和经济增长的分析，它是行业分析的背景和前提.接下来是行业分析，主要是对行业产品的需求和供给状况及增长趋势和获利能力的现状和变化进行分析。最后在此基础上，从公司治理、财务状况、经营能力等方面判断投资价值。

二.寻求适合我国目前股票市场的投资价值理念，指导投资者的投资。

近年来，投资者的投资理念正在向理性化方向发展。所谓理性化，就是说投资者己经由单纯的那种投机性质的买卖股票向理解证券市场、研究上市公司、

把握市场发展趋势的理智型行为过渡。投资者进入市场不是盲从，而是更多的以价值为投资决策的基础。随着证券市场的进一步发展，这种理性的投资理念将逐渐成为市场主流。

二、调研资料情况

国内外理论和实践工作者，对上市公司股票价值评估进行了深入细致的研究，取得了很大的成果，先后根据需要建立了许多切实可行的评价方法体系和模型，这些对本文的进一步研究都有很大的参考价值。

国外研究现状

格雷厄姆和多德在《证券分析》一书中认为股票价格的波动是建立在股票内在价值基础上的，股票价格会由于各种非理性原因偏离“内在价值”，但随着时间的推移这种偏离会得到纠正而回到“内在价值”。因此，股票价格的未来表现可通过与“内在价值”的比较而加以判断。但“内在价值”取决于公司未来盈利能力，因此对公司未来盈利能力及其现金流的准确把握将是非常关键的。

市场学派代表人物是马克维茨(HarryMarkowits)和夏普(WilliamSharp)。他们创立并发展了资本资产定价模型(Capital Asset Pricing Model,CAPM)。他们认为：风险主要来源于证券价格的波动，证券市场是有效的。为了规避风险，应进行多元组合投资。他们专注于研究市场本身，以市场走势确定股票的风险和收益。米勒教授和莫迪格莱尼教授在1961年的《商业杂志》(Journl of business)上发表了一篇题为“红利政策、增长和股票的价值评估”的文章，提出了这个方法，他们提出了几种最基本的模型(MM模型)：现金流量贴现法模型(即基本资本预算方法)、股利流量法、收入流量法(相当于当期收益加上未来投机机会的方法)。他们的理论提供了最佳评估模型的理论基础。、

美国著名估值专家普莱特(ShannonP.Part)在其著作中写道：“公司(或公司的部分股权)的购买者真正买到的是‘一连串未来回报’。”因而，为评价业绩或购买目的对一个企业进行估价时，只需预测这些未来回报，并将其折现为现值。

马夏克(Marschak)、希克斯(Hicks)等学者认为，投资者的投资偏好可以看作是对投资于未来收益的概率分布矩的偏好，并可用均方差空间的无差异曲线来表示。

国内研究现状

在国内, 关于股票投资价值研究主要是参照国外的研究模型，结合我国目前的股票市场所处的特殊转轨阶段所展开的。

参照的评价模型:

折现模型

折现模型的理论基础是投资股票就是投资公司的未来，因而对一只股票进行估价时，只需预测公司的未来回报，并按照一定折现率折为现值。未来回报可分为三种类型：

现金股利折现模型：现金股利折现模型基本精神最早由Wililams于1938年提出，该模型认为股票的内在价值应等于该股票持有者在公司经营期内预期能得到的股息收入按一定折现率计算的现值之和。

自由现金流折现模型：该模型的理论基础是公司价值等于公司未来各年自由现金流的折现值之和，在此基础上可计算股权价值，并得到股票价值。

盈余折现模型：Millera nd Modigliani于1966年提出了盈余资本化模型，理论基础是公司内在价值就是公司资本化后的盈余。该模型与评价股票高低的重要指标市盈率(P/E)直接相联系。

我国目前的研究大多数是针对以上模型在我国的适用性方面展开的。比如，现金股利折现模型，虽然是公认的最基本的股票内在价值决定理论，但并不完全适用于我国股市的情况，因为，在我国股票市场中，很多上市公司不分红、分红很少或分红很不稳定现象比较严重，这导致整个市场处于溢价水平，该类股票的定价不适用此模型。自由现金流折现模型，其适用性不足:一是加权平均资金成本的计算涉及到各种资金来源的比例及成本，由于转轨时期的利率没有市场化，难以计算其真正的资金成本。二是转轨市场中有稳定自由现金流的公司不多见，而该模型不太适用于自由现金流波动较大和高速成长性行业的公司股票估值。盈余折现模型，其缺陷如同现金股利折现模型，不适合运用于转轨市场。资本资产定价模型侧重于股票价格的波动，而不是股票内在价值的决定，它是基于短线操作的技术分析，会使我国本来就充满套利机会的证券市场雪上加霜，并且难以适用于信息严重不对称的转轨市场。基于以上诸多问题，国内学者正在探索适用于我国股市的投资价值评价方法体系。

纵览了目前关于股票投资价值的文献发现，对上市公司股票投资价值的研究，并未针对我国股市的具体情况提出切实可行的办法。我认为，国外的基于价值学派投资理念的基本分析对我国股票投资价值的研究有必要的借鉴作用。基于价值学派投资理念的基本分析，通过对决定股票投资价值及价格的基本要素，如宏观经济指标、经济政策走势、行业发展状况、产品市场状况和财务状况等的

分析，评价股票的投资价值，判断股票的合理价位。倡导基本分析，鼓励投资者树立价值投资理念，买价值不买价格，能达到激励上市公司改善管理，切实用好募股资金，提升经营业绩的目的。我国目前基于价值学派投资理念的基本分析的研究很少。因此，我认为基于基本分析的上市公司股票投资价值的研究仍是一个有待开发的领域。

三、实施方案

评估股票价值的方法可以分为“自上而下”分析法和“自下而上”分析法。 “自上而下”的分析方法在分析过程中遵循从宏观经济一行业一公司的顺序，认为宏观经济与行业对单个股票总收益率产生显著影响，在进行投资决策时应先从宏观经济分析入手，对宏观经济情况有一个总体判断后再进行行业和公司股权价值评估理论在我国上市公司中的应用，分析对象的范围由大到小;“自下而上”的分析法与“自上而下”分析法正好相反，该方法直接进行股票分析，不管宏观经济情况和行业前景如何，认为相对于市价来说，找到被低估的股票是可能的，并且这些股票可以提供超额收益率。本文采用的是“自上而下”的分析方法，既不单纯做理论上的介绍，也不脱离理论而直接进行案例分析，而是力求做到理论与实践相结合，定性与定量相结合，以理论指导实践，以实践检验理论。本文在宏观经济和行业分析过程中，引用了大量数据、图表，在评估股票价值时借助上市公司财务数据，采用现金流量折现模型进行评估。

四、预期结果

主要内容：先对鞍钢股份做个系统的介绍，然后分析其主营业务和产品的竞争力，指出他和其他三家上市的三家钢铁公司的优势所在，最后是用估值分析法分析他的合理价值，并得出结论

预期结果：通过对鞍钢股份投资价值的研究，找到其合理的估值价位，指导投资者的投资

结果形式：完成一篇8000~10000字的，符合学校要求的毕业论文。

五、进度计划

2007月12月24-30日完成选题按照指导教师要求开始收集材料，

寒假期间及开学第一周完成开题报告、开始毕业实习

第二周进行并完成开题答辩。打印开题报告，论文提纲，制作PPT。第三周根据开题答辩结果和答辩组意见开始撰写论文初稿

第五周完成初稿提交批阅

第七周毕业论文工作期中检查，填写“毕业论文中期自检表”。完成提交二稿。

第八周定稿、修正格式。

第九周完成论文评阅

第十周审核答辩资格。论文装订。制作答辩文件，包括PPT、论文摘要、论文目录。

十一周5月

7、

8、9日进行论文答辩，推荐优秀论文。

十二周论文二次答辩，推荐校级优秀论文。

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[13]何香金.《企业价值评估方法探讨》[D] .厦门大学MBA论文.黄世忠指导.2002年.

[14]鞍钢股份2006-2008年年报.

[15]Balke N.S. and Wohar, M.E. (2001), "Explaining Stock Price Movements: Is There a Case for Fundamentals ?", Economic and Financial Review, Federal Reserve Bank of Dallas, pp.22-34.

[16]Banerji A. (2000), "The Lead Profile and Other Non-parametric Tools to Evaluate Survey Series as Leading Indicators", in Use of Survey Data for Industry, Research and Economic Policy, selected papers presented at the 24th CIRET Conference,Wellington, New Zealand, 1999, Oppenländer, Paser and Ships (eds), Ashgate.

[17]Board of Governors of the Federal Reserve System (2002), Monetary Policy Report, July 16.

[18]Brav A., J.R. Graham, C.R. Harvey and R. Michaely (2003), Payout Policy in the 21st Century, NBER Working Paper n 9657, National Bureau of Economic Research.

[19]Brainard W. C. and J. Tobin (1968), "Pitfalls in Financial Model Building", American Economic Review, Vol. 58, n 2, May, pp. 99-122.

Campbell J.Y., A.W. Lo and A.C. Mackinlay (1997), The Econometrics of Financial Markets, Princeton University Press.

[20] Harasty H. and J. Roulet (2000), "Modeling Stock Market Returns", Journal of Portfolio Management, Winter, pp. 33-46.

第三篇：财务风险分析开题报告

目的：企业财务风险是企业在进行财务活动过程中，由于各种难以预料或难以控制的不确定因素影响，财务状况具有不确定性，从而使企业有蒙受损失无法达到预期报酬的可能性。本文在理论中对财务风险不同的认识观点来探讨财务风险，通过比较明确企业财务风险的真正涵义，从而如何有效的规避和防范财务风险。因此企业经营者需做好投资风险的成因分析，制定出能够防范、控制、管理投资风险的具体措施，以达到降低风险、改善经营管理和提高企业效益的目的。

理论意义及应用价值：风险从财务角度看，即企业财务风险，又分狭义的财务风险和广义的财务风险。狭义的财务风险，是指由于企业举债筹资而给股东收益带来不确定性，甚至导致企业破产的可能性。广义的财务风险，是指企业财务活动中由于各种不确定性因素的影响，导致企业价值增加或减少的可能性，从而使各利益相关者的财务收益与期望收益发生偏离.在市场经济条件下，企业财务风险是客观存在的，要完全消除财务风险及其影响是不现实的.随着市场经济的不断深入，企业要想在激烈的市场经济中求得生存与发展，在重重风险中立于不败之地，就必须重视风险管理,而企业的技术管理、营销等方面的风险最终都表现在了财务风险上。因此，经济活动的高风险迫使企业必须识别日常经济活动中面临的财务风险，及时了解风险的性质以及风险事故发生可能造成的损失后果，并在此基础上制定与实施对自己最有效的风险管理技术，尽量避免可能出现的不利后果，减少可能的损失，维持企业正常的经营活动。由于财务风险管理理论本身具有可研究性和较强的可操作性，所以在对企业管理实践时也将起到重要的推动的作用。

第四篇：金融办公室设计论文开题报告

一、选题依据

1. 设计(论文)题目

办公室设计——金融系统办公室设计

2. 研究领域

艺术设计

3. 设计(论文)工作的理论意义和应用价值

办公室设计：

办公室设计是对布局、格局、空间的物理和心理分割，随着社会的发展和科学技术的进步，人们对环境的舒适性不断提高。我们要寻找和探索办公室设计与舒适性的关系，为舒适性的办公室设计提供更有益的方法。办公室是人们从事脑力劳动的场所，一个优异、舒适的办公空间，将为人们创造出一个更美好的视觉环境，有利于人们再轻松舒适的环境下更好的工作学习。

4. 目前研究概况和发展趋势

当代办公室设计发展趋势更多元化，内容更多、更广、更复杂。已经不是传统意义上的办公室装饰，从一定意义上说，现代办公室设计是“环境设计”，是一种理性和综合性设计创造活动。他是以人为中心，研究人与环境，涉及许多方面，好的办公室设计是

充分利用科学技术成果之上，创造出有较高内涵，合乎人性原则的舒适办公空间，使人感到身体和精神上的舒适。

二、设计(论文)研究的内容

1. 重点解决问题

办公空间的重要目标，以人为本。办公空间设计的最大目标就是要为工作人员创造一个舒适安全卫生方便高效的工作环境，所以重点解决的问题就是，如何去设计一个舒适的办公空间。

2. 拟开展研究的几个主要方面(设计思路或论文写作大纲)

一、办公空间的“人文化”与舒适性

“人文化”还要从细节出入手，通过细节设计体现办公环境的人文关怀。像在走廊上悬挂艺术品，一方面可以安定员工情绪，另一方面也可以增加办公室高尚的感觉。现在越来越多的金融业办公场所，会悬挂很多优秀艺术家的原创油画、版画及摄影作品，且每幅画都有艺术家的签名，让室内空间更有艺术气质，甚至会升值。

二、办公空间的“自然化”与舒适性

“自然化”设计，可以理解为将自然景物适宜的移入室内，人来源于自然，人们对办公空间舒适性的迫求，使人们将现代景观移入室内，“回归自然”、推崇“自然美”，帮助人们在高节奏、高频率

的社会生活中取得生理和心理的平衡，增加舒适感。

三、办公空间的“智能化”与舒适性

随着科技的进步、人们生活质量的提高、网络技术普遍使用，智能化的办公空间让工作更加方便、更快捷。互联网的广泛应用和移动通信的发展，促使办公效率不断地提高，推进办公方式的转变。

四、办公空间的“环保化”与舒适性

现代办公空间设计是现代科技和文化的有机产物，设计中尽量使用环保材料，创造低炭的办公生活。有多少钱做多少事，不管投资多少，实用的要求总是没变，必须反对用堆砌的方式去浪费物资。

3. 本设计预期获得的成果

随着生活节奏的加快，一个舒适的工作环境能更大限度的提高工作效率，人们对办公空间的舒适性要求不断提高，所以我们从多方面来探寻办公空间设计和舒适性的关系，为舒适性的办公空间设计提供有益的方法。

第五篇：互联网金融余额宝开题报告

开题报告：

选题目的

随着互联网的发展与普及，互联网对金融的发展产生了深刻的影响。互联网金融服务提供商不仅为客户提供“3A”(Anytime Anywhere Anyway。任何时间、地方和方式)的结算方式，也提供在线购买基金、保险、理财和小额贷款等金融产品，对传统商业银行业务产生了巨大的冲击，随着大数据时代的来临，金融行业的创新脚步也在加速，获得信息的重要性也日益显现。

今年6月份，由第三方支付平台推出的一项余额增值服务，集合了货币职能、支付职能、金融产品职能和收益风险对冲的功能的余额宝。截至2013年11月14日，余额宝规模突破1000亿元，用户数近3000万户。余额宝借助于支付宝平台原有的大量客户与申购金额起点仅需1元的低门槛，吸收客户支付宝上的闲散资金，其快速增长的规模和强大的吸金能力对商业银行的存款业务和理财业务都有所冲击。余额宝本质是一种灵活的理财模式，客户对支付宝的安全与信誉的认同，使得客户将余额宝等同于高息活期存款，促使支付宝客户将银行活期存款转入余额宝的概率提高。同时，余额宝模式大大拓宽了基金销售渠道，减少了基金公司对商业银行代销的依赖。

商业银行的传统金融服务已经逐渐不能满足客户的需求，在面对互联网金融服务机构带来的竞争冲击中，商业银行应该借鉴互联网金融产品，寻求如何解决发展过程中面临的问题。

创新思路

利用SWOT模型进行商业银行互联网金融竞争环境分析，借鉴余额宝在金融产品模式下的创新点，寻求商业银行未来的发展启示。

论文提纲

一、引言

二、余额宝产品概述

1、余额宝本质——理财产品

2、余额宝操作流程

三、余额宝的创新点

1、购买赎回的灵活性

2、电商平台的营销模式

四、余额宝给商业银行带来的冲击