内部收款收据管理办法

2023-01-23

第一篇：内部收款收据管理办法

财务部内部收款收据管理办法

根据财务管理的要求，为了加强对内部收据的管理，特制定以下办法：

一、从2011年9月起各公司会计手中所有空白收据统一交至财务部主任处。

二、财务部主任负责收据的统一购买和发放、管理工作。各会计不得再另行购买其他收据。

三、各会计对收据的使用要按顺序进行，不允许拆本使用，不允许颠倒顺序使用，收据存根要保留完整，收据项目要填写齐全，收据各联次要复写一致，并在全部联次加盖财务专用章。作废收据必须在收据所有联次都注明作废字样，三联次均要保存在本内。

四、各会计具体负责所领收据的管理。

1、各会计对开出的收据在资金收回入账后要将此笔款项入账时间及凭证号等信息在所开收据的存根联右上角注明，便于查找及检查。

2、各会计整本开完并全部入账后，在收款收据封面注明本收据编号、作废份数、收入总额等基本信息后交财务部主任处核销，交旧领新。

3、如存在收据整本已开完，但尚有几笔收入未收回情况下，要积极催收，待收回款后再核销。如存在已开收据但无法收回情况时，则要作出情况说明，附此笔收据存根后，财务部主任核准后才能予以核销。

4、原则上各会计一次领用2本，交旧领新。存在工作量较大，或其他情况的可一次多领。

五、财务部主任建立收据领用核销登记簿，登记簿按公司设明细页，各页登记会计领用及缴销收款收据的时间、号码、金额等基本信息。

附件：收款收据发放、缴回情况登记簿

***********公司

二○一一年十月一日

附件：收款收据发放、缴回情况登记簿单位：

克拉玛依融汇城投公司财务部

第二篇：收款收据管理规定

富田-日捆储运(广州)有限公司

收款收据管理规定

修改号：0文件编号：FNLCWC07005页码：

1第1条：目的

为适应公司发展，规范财务部资金、票据及账证管理，避免财务人员同时担当不兼容职务，特制定本管理规定。

第2条：收款收据的适用范围

收款收据是基于公司内部经营管理和财务管理需要，自制的(三联、四联)或外购用于证明收取款项发生的时间、金额及内容的收款凭证。只适用于公司内部发生的各种业务，具体包括收取员工胸卡押金、胸卡工本费、归还个人借支及退还多余出差借款，各种服务费、货款(收取货款时应在收据的收款内容或项目中注明已开发票，未开发票或须开发票但不开发票的字样)及出车风险金等。

第3条：空白收据的保管

公司收据应由财务科作为主管部门，空白的收据由指定的会计人员进行保管，并逐本登记在财务部备查登记账上。本公司收款收据一式三联。

第4条;空白收据的领用

1、领用人领用收据时，保管收据的会计人员必须在备查登记账上进行逐本登记，领用人在备查登记账本上签名确认。收据的数量按每月计划使用量领取，并须按规定的期限交回保管收据的会计人员办理核销手续。

2、用时，保管收据的会计在收据封面的左边记录收据的起止页码，双方签名确认。领用的收据连同账本送财务科长(或系长)及财务部长签名确认。

3、司内其他部门因业务需要确需领用收款收据的，需向财务科书面申请经批准后方可领取使用，且部门必须指定专人负责收据的领取，使用和保管工作，加强对该项工作的管理。配合财务科严格做好收据的管理工作。

第5条：收据的使用

1、收款时，根据收款金额，由会计根据填写收款收据，出纳接收现金并在收款收据上签名确认。

2、收款收据不得随意涂改、挖补及撕毁;若有作废，必须加注作废标记，且三联全部保留在收据本上，不得有缺号或缺联。

3、除收据存根联外，其余各联均加盖“富田-日捆储运(广州)有限公司财务专用章”，否则，接收方(包括会计记账联)应当拒绝接受该收款收据。

4、据使用部门对所领取的收据要妥善保管，并在规定的用途范围内使用，不得代开、外借。

5、为了加强内部物资外销的管理，交款人须凭相关业务部门开具的收款通知单，至财务科办理收据开具及交纳款项的事宜。

6、开具收据时必须做到按号码顺序序时填写，不得跳号。交款单位或个人、开票日期、收款内容或项目、计量单位、数量、单价、大小写金额、收款人等内容必须完整、真实。收据必须一次套写所有联次，保证全部联次内容一致。第6条：收据的核销

1、各领用部门要妥善保管收据如有遗失，被窃等情况，应查清编号及时报财务科。用完的收据存根或停止使用的空白收据，不得自行销毁。因丢失、损毁而造成不良后果的，应由领用人和部门负责人承担相应的责任。

2、整本收据使用完成后必须到保管收据的会计处进行核销。核销时保管收据的会计人员必须认真复核收据的使用情况，包括有无缺号和作废，并记录在收据封面的右边，使用人和保管人签名确认并送财务科长(或系长)及部长确认。同时登记备查登记账。

3、收据领用采用验旧换新方式，规定在每月领取新收据时需交销原收据。旧收据未核销者原则上不能领用新收据。收据领用时，应先清点，如有少联、缺份、错号等问题，应整本退回。

3、已核销的收款收据的管理参照会计凭证的方式。第7条：附表收款通知单第8条：附加说明

1、本办法由财务科负责解释和修订。

2、本制度自发文之日起执行。

财务部财务科二零零七年四月五日

附表7.1富田-日捆储运(广州)有限公司

第三篇：收款收据

兹收到_________(买受人/承租人)直接支付本人的款项记人民币_________元整(大写：________________元整)。

本人确认，上述款项系_______________(买受人/承租人)用于(购买/承租)无锡市__________区___________________________号___________室以及 ___________号车位的□ 定金□ 部分房价款□ 租赁保证金□ 租金□ 其他___________. 本收款收据一式两份，一份由收款人手执，一份由收款人留存。

特立此据，以资证明!

收款人(签名)_______________ 证件号码：___________________ 联系电话：___________________ 联系地址：___________________ 签收时间：___________________