村镇银行相关管理制度

2022-10-26

制度本身是一种行为的规范,就是为了形成和建构社会秩序。怎样制定科学合理的制度呢，以下是小编收集整理的《村镇银行相关管理制度》，仅供参考，希望能够帮助到大家。

第一篇：村镇银行相关管理制度

村镇银行设立程序等相关办法

为所在区域农民、农业和农村经济发展服务是村镇银行的根本宗旨，扩大农村金融供给，为“三农”服务是设立村镇银行的初衷，任何时候都不应动摇。为使村镇银行更好地服务“三农”，并在服务“三农”的过程中实现自身不断发展壮大的目标，有关部门应给予村镇银行必要的政策支持。一是人民银行应给予村镇银行一定的支农再贷款支持，以扩大村镇银行的资金实力;二是放松利率管制，允许村镇银行根据当地经济发展水平、资金供求状况、债务人可承受能力自主确立贷款利率;三是对初创阶段的村镇银行减免营业税和所得税，支持其发展壮大;四是加快建立农业政策性保险机构，为村镇银行的资金安全提供切实保障;五是建立必要的风险补偿机制，建立村镇银行服务“三农”和支持新农村建设的正向激励机制;六是监管部门应出台政策，支持村镇银行与农村信用社进行适度的有

国内村镇银行设立程序

中国银监局近日发布的关于设立村镇银行的办法中，明确规定了设立村镇银行应当经过筹建和开业两个阶段，其中，村镇银行的筹建申请，由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定。银监局自收到完整申请材料之日起或自受理之日起4个月内作出批准或者不批准的书面决定。村镇银行的开业申请，由银监分局或所在城市银监局受理、审查并决定。银监分局或所在城市银监局自受理之日起2个月内作出核准或者不予核准的书面决定。《暂行规定》还就村镇银行的分支机构的设立程序、行政许可程序及时限要求作出规定，简化了行政许可程序，提高行政许可效率。

第十条设立村镇银行应当经过筹建和开业两个阶段。

第十一条筹建村镇银行，申请人应提交下列文件、材料：

(一)筹建申请书;

(二)可行性研究报告;

(三)筹建工作方案;

(四)筹建人员名单及简历;

(五)发起人或出资人基本情况及除自然人以外的其他发起人或出资人最近2年经审计的会计报告;

(六)发起人或出资人为境内外金融机构的，应提交其注册地监管机构出具的书面意见;

(七)中国银行业监督管理委员会规定的其他材料。

第十二条村镇银行的筹建期最长为自批准之日起6个月。筹建期内达到开业条件的，申请人可提交开业申请。

村镇银行申请开业，申请人应提交以下文件和材料：

(一)开业申请书;

(二)筹建工作报告;

(三)章程草案;

(四)拟任职董事、高级管理人员的任职资格申请书;

(五)法定验资机构出具的验资证明;

(六)营业场所所有权或使用权的证明材料;

(七)公安、消防部门对营业场所出具的安全、消防设施合格证明;

(八)中国银行业监督管理委员会规定的其他材料。

第十三条申请村镇银行董事和高级管理人员任职资格，拟任人除应符合银行业监督管理机构规定的基本条件外，还应符合下列条件：

(一)村镇银行董事应具备与其履行职责相适应的知识、经验及能力;

(二)村镇银行董事长和高级管理人员应具备从事银行业工作5年以上，或者从事相关经济工作8年以上(其中从事银行业工作2年以上)的工作经验，具备大专以上(含大专)学历。

第十四条村镇银行董事和高级管理人员的任职资格需经银监分局或所在城市银监局核准。银监分局或所在城市银监局自受理之日起30日内作出核准或不予核准的书面决定。第十五条村镇银行的筹建由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定。银监局自收到完整申请材料或自受理之日起4个月内作出批准或不批准的书面决定。

村镇银行达到开业条件的，其开业申请由银监分局或所在城市银监局受理、审查并决定。银监分局或所在城市银监局自受理之日起2个月内做出核准或不予核准的决定。

第十六条村镇银行可根据农村金融服务和业务发展需要，在县域范围内设立分支机构。设立分支机构不受拨付营运资金额度及比例的限制。

第十七条村镇银行设立分支机构需经过筹建和开业两个阶段。

村镇银行分支机构的筹建方案，应事前报监管办事处备案。未设监管办事处的，向银监分局或所在城市银监局备案。村镇银行在分支机构筹建方案备案后即可开展筹建工作。村镇银行分支机构开业申请，由银监分局或所在城市银监局受理、审查并决定，银监分局或所在城市银监局自受理之日起2个月内作出核准或不予核准的决定。

第十八条村镇银行分支机构的负责人应通过所在地银监局组织的从业资格考试，并在任职前报银监分局或所在城市银监局备案。

第十九条经核准开业的村镇银行及其分支机构，由决定机关颁发金融许可证，并凭金融许可证向工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。

2006 年12月22日中国银行业监督管理委员会公布了《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》中在准入资本范围、注册资本限额，投资人资格、业务准入、高级管理人员准入资格、行政审批、公司治理等方面均有所突破。其中，最重要的突破在于两项放开：一是对所有社会资本放开。境内外银行资本、产业资本、民间资本都可以到农村地区投资、收购、新设银行业金融机构。二是对所有金融机构放开。调低注册资本，取消营运资金限制。在县(市)设立的村镇银行，其注册资本不得低于人民币300万元;在乡(镇)设立的村镇银行，其注册资本不得低于人民币100万元。在乡(镇)新设立的信用合作组织，其注册资本不得低于人民币30万元;在行政村新设立的信用合作组织，其注册资本不得低于人民币10万元。放开准入资本范围,积极支持和引导境内外银行资本、产业资本和民间资本到农村地区投资、收购、新设以下各类银行业金融机构。新

设银行业法人机构总部原则上设在农村地区，也可以设在大中城市，但其具备贷款服务功能的营业网点只能设在县(市)或县(市)以下的乡(镇)和行政村。农村地区各类银行业金融机构，尤其是新设立的机构，其金融服务必须能够覆盖机构所在地辖内的乡(镇)或行政村。

村镇银行是指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。村镇银行可经营吸收公众存款，发放短期、中期和长期贷款，办理国内结算，办理票据承兑与贴现，从事同业拆借，从事银行卡业务，代理发行、代理兑付、承销政府债券，代理收付款项及代理保险业务以及经银行业监督管理机构批准的其他业务。按照国家有关规定，村镇银行还可代理政策性银行、商业银行和保险公司、证券公司等金融机构的业务。

现行规定，城乡信用社贷款利率浮动上限为基准利率的2.3倍，下限为基准利率的0.9倍。其他金融机构的人民币贷款利率上限放开，浮动下限为基准利率的0.9倍。

加大政策扶持力度，敦促村镇银行履行职能

展壮大;四是加快建立农业政策性保险机构，为村镇银行的资金安全提供切实保障;五是建立必要的风险补偿机制，建立村镇银行服务“三农”和支持新农村建设的正向激励机制;六是监管部门应出台政策，支持村镇银行与农村信用社进行适度的有序竞争，增强村镇银行的活力。

努力拓展资金来源，壮大村镇银行发展实力

除国家应给予村镇银行信贷支持，努力降低村镇银行操作成本，减轻风险损失等政策支持外，村镇银行应做好以下工作：一是利用各种媒体和平台向公众宣传设立村镇银行的意义和目的，介绍村镇银行开展的相关业务，正面引导公众充分了解并认可村镇银行;二是设立村镇银行分支机构，扩大服务半径;三是村镇银行职工应深入“三农”的各个触角，及时了解农民、企业的生产经营状况，引导他们将闲置资金存到村镇银行;四是加快村镇银行基础设施建设，以现代化的手段和优质的服务吸引客户的加盟。

切实加强金融监管，促进村镇银行稳健经营

应建立严格的准入制度，加强村镇银行董事和高级管理人员任职资格审查。对申请开办村镇银行的个人或企业建立相应的举报制度，让公众对申请者的资信、品行进行评议。要建立审慎的运营监管制度。对于村镇银行，考虑到其经营的高风险性和抗风险能力不强的特点，对其营运坚持更为审慎的原则十分必要。比如资本充足率标准应该高于其他类型的银行业金融机构，贷款分类标准和流动性比率应更高，保障其运营更安全，努力减少因运营不善可能给社会可能带来的负面冲击。金融监管部门应引导村镇银行建立起完善的法人治理结构和银行组织体系，建立健全内控制度和风险管理机制，帮助村镇银行提高风险防范能力。

第二篇：关于申请筹建村镇银行相关文件范本

导读：关于申请筹建**村镇银行股份有限公司的材料，**村镇银行筹建工件小组，筹建申请材料目录

(一)，关于筹建**村镇银行股份有限公司的请示，关于设立**村镇银行股份有限公司的可行性研究报告**村镇银行股份有限公司筹建工作，发起人营业执照复印件或其他证明文件(包括营业执照、组，**村镇银行股份有限公司发起人大会决议，**村镇银行股份有限公司筹建工作小组成员名单及工作职，**村镇银行股份有限公司发起人大

关于申请筹建**村镇银行股份有限公司的材料 **村镇银行筹建工件小组二0一二年八月 **村镇银行股份有限公司筹建申请材料目录

(一)

关于筹建**村镇银行股份有限公司的请示

关于设立**村镇银行股份有限公司的可行性研究报告 **村镇银行股份有限公司筹建工作方案 **村镇银行股份有限公司发起人协议授权书及身份证明文件发起人人名录及简介发起人投资入股内部决议

发起人营业执照复印件或其他证明文件(包括营业执照、组

织机构代码证、税务登记证、法人代表身份证等) 发起人入股声明书 **村镇银行股份有限公司发起人大会决议

**村镇银行股份有限公司筹建工作小组成员名单及工作职责

企业名称预先核准通知单

**村镇银行股份有限公司发起人大会律师见证书申请人联系方式

(二)

1、发起人近两年经审计的财务报表

**村镇银行股份有限公司筹建工作小组文件 **银筹发[2009]1号签发：关于筹建**村镇银行股份有限公司的请示中国银行业监督管理委员会XXXXXX分局：

根据《中国银行业监督管理委员会〈关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见〉》(银监发[2006]90号)、《中国银行业监督管理委员会关于印发〈村会镇银行管理暂行规定〉的通知》(银监发[2007] 5号)和《中国银行业监督管理委员会关于印发〈村镇银行组建审批工作指引〉的通知》(银监发[2007]8号)等文件精神，经贵局准许，**银行作为银行业金融机构主发起人，与其他9名自然人发起人拟在XXXXXX市新城区设立村镇银行。在自治区银监局、XXXXXX银监局的指导帮助下，**村镇银行股份有限公司筹建工作小组经过一个阶段的筹建工作，已完成筹建准备，现提出筹建申请。

拟设立的**村镇银行股份有限公司基本情况㈠注册名称：**村镇银行股份有限公司 (以下简称?**村镇银行?)

㈡注册地址：XXXXXX市新城区㈢机构性质：股份制㈣组织形式：股份有限公司㈤注册资本：2000万元㈥业务范围: 吸收公众存款; 发放短期、中期和长期货款; 办理国内结算; 办理票据承兑与贴现; 从事同业拆借; 从事银行卡业务; 代理发行、代理兑付、承销政府债券; 代理收付款项及代理保险业务;

经银行业监督管理机构批准的其他业务。㈦发起人(出资人)基本情况及出资比例

**村镇银行股份有限公司由**银行作为金融机构主发起人，会同自然人张文耀、万文亮、张如会、白瑞刚、吴一春、陈林源、徐锐出资组建。各发起人出资情况及比例如下表：

**村镇银行股份有限公司发起人出资情况

各发起人符合银监会有关投资入股村镇银行的条件㈠主要发起人**银行符合发下条件：

⑴ 资本充足率不低8%，主要审慎监管指标符合监管要求; ⑵ 财务状况良好，2010---2011年2个会计年度连续盈利; ⑶ 入股资金来源合法; ⑷公司治理良好，内部控制健全有效;

⑸ 中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎条件。㈡张文耀、万文亮、张如会、吴一春、徐锐、陈林源、李新岗、王立8名自然人符合以下条件： ⑴ 有完全民事行为能力; ⑵ 有良好的社会声誉和诚信记录; ⑶ 入股资金来源合法，未以借贷资金入股，未以他人委托资金入股; ⑷ 中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。三筹建工作准备情况

为发挥**银行金融机构主发起的协调优势，国家**银行成立了以**X为组长、**X为副组长、各相关处室负责人为成员的?**村镇银行股份有限公司筹建工作领导小组?。领导小组下设办公室，设在**银行金融合作处。

在筹建工作领导小组领导下，各发起人的共同努力下，积极有序开展了以下工作：㈠对各发起人入股资格进行了初步审查，并于2009年12月日在**会议室召开了发起人大会，签订了发起人协议书。

㈡选举成立了?**村镇银行股份有限公司筹建工作小组?，并由发起人大会授权筹建工作小组履行具体筹建职责。筹建工作小组构成为：组长：副组长：成员：

㈢进行了可行性研究分。根据银监发[2007]8号文件规定，筹建工作小组在XXXXXX市新城区经济、金融现状进行调研的基础上，起草了《关于设立**村镇银行的可行性研究报告》，对组建**村镇银行的必要性、可行性、市场前景以及未来三年发展规划进行了客观分析。

㈣经发起人大会表决通过。制订了《**村镇银行筹建工作方案》，方案对**村镇银行的股本金、股权结构、工作计划等进行了明确。㈤筹建工作小组共同向XXXXXX市工商行政管理局申请了企业名称预先核准，并取得了《企业名称预先核准通知书》。

**村镇银行筹建工作小组认为，相关筹建工作准备工作已完成，有关事实符合法要求，有关程序合乎法律规定，有关材料收集整理齐全，具备**村镇银行股份有限公司的条件，特此申请予以批复。

**村镇银行股份有限公司筹建工作小组二00九年十二月日关于设立**村镇银行

股份有限公司的可行性研究报告

为了解决XXXXXX市新城区银行业金融机构网点覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分的问题，加强金融支持新城区?三农?力度，根据中国银行业监督管理委员会《关于调整放宽农村地区银行金融机构准入政策，更好支持社会主义新农村建设的若干谒见》(银监发

[2007]90号)和《关于印发〈村镇银行管理暂行规定〉的通知》(银监发[2007]5号)的文件精神，结合新城区经济和金融发展状况，现就组建**村镇银行股份有限公司(以下简称?**村镇银行?)的可行性研究情况提出如下报告。

一、新城区区情及经济、金融状况㈠新城区基本情况

新城是***市自治区首府XXXXXX市的一个区，㈡经济发展情况㈢金融发发展情况

二、设立**村镇银行的必要性

㈠设立村镇银行是国家调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策试点的需要根据中国银监会关于放宽农村地区银行业金融机构准入政

策的意见，***市自治区被纳入首批试点省份之一。新城区设立村镇银行，对改进和加强当地农村金融服务，支持社会主义新农村建设具有极为重要的意义。

㈡设立村镇银行是完善农村金融服务体系、强化国家**银行支农力度需要

在2007年全国金融工作会议上，温家宝总理指出要?完善农村金融体系?，?加快建立健全适应‘三农’特点的多层次、广覆盖、可持续的农村金融体系?，?加强对农村的金融服务，为建设社会主义新农村提供有力的金融支持?。因此**村镇银行是按照党中央要求，完善新城区农村金融体系的需要。

四、设立XX村镇银行的市场前景村镇银行是在农村地区设立的主要为农民、农村经济发展提供金融服务的社区型金融机构。由于近几年商业银行在农村地区的经营网点不断收缩，造成农村牧区金融不断?失血?，村镇银行的设立将对完善农村金融服务体系发挥十分重要的作用。

㈠设立后的村镇银行主要面对新城区农村牧区，这些地区(尤其是乡镇)金融服务不足，金融市场竞争不充分。从新城区的金融机构布局来看，全区X个苏木镇大多只设有农信社和邮政储蓄机构，所以无论机构数量、业务功能，还是服务手段、融资能力，都远远满足不了乡镇金融服务的需求。XX村镇银行及分支机构或合作平台的设立，有利于解决农村地区金融服务不足或竞争不充分的问题。

㈡服务品牌优势

XX村镇银行的主发起人XX银行，坚持用市场化方式实现国家及地方的发展战略与政策，努力保持和发展先进的市场业绩，提升核心竞争力，以实现改善民生、强区富民的历史使命。XX村镇银行将秉承国家XX银行服务民生和富民的理念。除利用传统的金融产品外，还将引入受托业务、银团贷款、微小贷款、规划合作、投融资及财务顾问等业务品种，从而树立村镇银行服务于农民、农村和农村经济发展的特色服务品牌，成为农村金融服务体系的新生力量和重要支柱。

㈢业务发展优势

XX村镇银行设立后，将根据农村金融服务的特点和业务发展的需要，建立符合市场需求的经营机制，不断推出新的金融服务产品，增设分支机构或合作平台，扩大银行卡发行和ATM机设置，适当提供流动式金融服务，以满足农村地区多元化的服务需求。

㈣管理体制优势

新设立的XX村镇银行，由金融机构和自然人共同出资组建，法人注册地在当，经营决策链条短，信息传导反馈灵敏，管理服务快捷简便，营运成本较低。同时，其他非金融机构发起人均为诚实守信，实力较强、信用良好、专业素质强的自然人，可以充分发挥各股东地缘优势，共同参与管理，做好村镇银行经营。村镇银行将按照现代金融企业制度的要求，建立股东会、董事会、

监事会、高管层的法人治理架构，实行民主决策管理和权力制衡机制，为业务发展提供制度和机制保障。㈤金融合作优势

XX村镇银行除主要面对农村地区提供金融服务外，还将发挥自身贴近基层、贴近客户的优势，加强与其它金融机构的合作。一是代理XX银行等金融机构在该地区的中小企业贷款、微贷款、城镇及农村基础设施贷款、农业资源开发贷款、农业产业化贷款和社会事业贷款等业务;二是代理保险公司、证券公司等金融机构在该地区的业务。从而提高村镇银行的市场竞争力及盈利能力。

五、完善公司治理结构的工作思路和措施

XX村镇银行是严格按照《公司法》、《商业银行法》和《村镇银行管理暂行规定》等法律法规组建的股份有限公司，公司将严格按照国家法律法规和《公司章程》开展工作，并通过机构、机制建设，不断完善公司法人治理结构，规范经营，严格控制信贷风险，确保经营目标的实现。

㈠完善董事会架构

待整体业务发展起来后，逐步在董事会下设立专门委员会，如发展战略委员会、审计委员会、关联交易委员会、薪酬委员会、提名委员会等。㈡推动三条线管理

在经营管理活动中推动业务发展、风险控制和后勤保障三条

线管理。设立贷款委员会、风险控制委员会，建设全面风险管理体系。㈢逐步建立完善独立董事制度

严格按照公司法要求，逐步建立完善独立董事制度，保障投资者利益。

六、XX村镇银行业务发展规划㈠业务经营目标 1、经营机制

XX村镇银行是XX银行联合其他自然人共同出资组建的具有独立法人资格的银行业金融机构，主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务。XX村镇银行严格按照国家的法律法规的要求开展业务，以安全性、流动性、效益性为经营原则，自主经营、自负盈亏、自我约束、自担风险，并接受当地银监局和人民银行的监管。 2 资金投向

XX村镇银行吸收在存款在按规定缴足存款准备金后将优先用于满足辖区内的农户、农业和农村经济发展。富余资金将投向当地其他产业、购买涉农债券或向其他金融机构融资。

4 目标市场

2010年是**村镇银行的试

4、发展战略

**村镇银行首期注册资本2000万元，随着业务发展需要，将逐步增加注册资本，增设服务网点，以满足当地经济金融发展的需要。㈡财务管理指标

1、盈利能力分析

2、利润分配预案㈢风险控制指标

**村镇银行成立之初就要树立?抓内控促规范，以规范示发展?的经营管理理念，不断增强经营风险的防范能力。根据监管部门的要求，结合工作实际狠抓制度建设，为XX村镇银行依法稳健经营提供强人力的制度保障;加强内控机构建设，健全内部监督机制，建立起相互制约、上下一体、严密高效的监督防范体系，不断提高经营管理水平。按照监管评级的要求，2010年底，统一测算综合评级达到二级。进入正常经营后三年内，不良代款率控制在1%以内。

主要做法：

一是开展常规和专项审计。针对工作中暴露出的问题和薄弱环节，找出侧重点，开展不同形式的专项审计，同时根据《公司法》、《村镇银行章程》、《村镇银行管理暂行规定》的有关规定，做好股东会、董事会和经营层之间的授权和转授权工作，严格权限范围，在股东会、董事会的领导下开展经营层履职情况及工作业绩评价，保障各项业务合规操作，为提高全公司的经营管理水平保驾护航。二是建立风险责任追究制。完善各项规章制度，防

范和杜绝经营活动中的潜在风险，明确部门责任人及各岗位人员的责任，将各项业务经营置于严格有效的控制中，使风险防范工作做到?防患于未然?。三是开展案件专项治理和反商业贿赂工作。根据监管部门的要求深入开展案件专项治理和反商业贿赂工作，防范各类案件的发生，积极维护村镇银行良好的社会信誉。四是加强会计基础管理工作。加强会计基础管理和会计档案的管理工作，最大限度的降低会计核算差错。五是加大培训力度。加大一线工作人员的业务技能和综合素质的培训力度，推行规范化达标工作。六是建立信息披露制度。及时披露年度经营情况、重大事项等信息。

2、风险控制目标

根据上述业务发展目标和财务管理指标，测算主要风险控制指标如下：㈣股东投资入股与组建的风险收益分析

从盈利能力分析可以看出，XX村镇银行在成立初期由于存贷款规模不大，而刚性投入较大，导致㈤信息代化规划

XX村镇银行将加强业务系统和支付结算系统建设，确保柜台结算方便、快捷，管理系统高效。初期拟使用XX银行营运中心推荐的业务系统。同时加强与信息技术公司的合作，使用XX银行统一建设和维护的网银托管平台。

七、XX村镇银行的风险处置预案

为防范金融风险，保障业务安全稳健运行，村镇银行将借鉴XX银行及其他金融机构成熟的操作经验和完善的内部控制系统，制定一套内控制度，成立风险管理部，从制度上和组织上对业务及运营风险进行决策规划，制定各种预案，保证各项规章制度有贯彻落实。主要包括以下四个方面：

㈠支付风险处置

XX村镇银行开业初期，在存款客户相对集中、存款结构比较单一，?三农?贷款回收受到季节性影响的情况下，如因同业竞争导致存款波动等因素，可能发生临时性的支付困难。村镇银行将制定资金支付应急方案，加强对流动性指标的日常临控分析，适当提高备付金比例，或向控股银行信其他银行拆借资金，确保资金支付。

㈡贷款风险处置 XX村镇银行的贷款主要投向?三农?领域，由于市场化程度低、信息不对称、盈利水平不高、信用相对缺失等因素，可能造成贷款不能按期偿还的情况，使信贷资产质量下滑。村镇银行将树立服务指导和风险防范意识，加强贷前调查、贷时审查、贷后检查，完善还款保障措施，将贷款风险控制在可以承受的范围之内。

㈢财务风险处置

由于村镇银行资产规模较小，服务瓶颈领域，盈利空间不大，如货币、信贷政策变化或经营、管理不善，可能导致财务亏损。

XX村镇银行将密切关注经济金融政策走向，不断开发培育优质客户资源，扩大存贷款市场份额和中间业务量，强化经营管理，确保稳健经营和规模扩张，增加业务收入。

㈣操作风险处置

新设立的XX村镇银行，从业人员大多向社会公开招聘，因缺乏银行专业知识和从业经验，业务处理中可能导致作业风险。村镇银行将严格招聘条件，开展上岗前技能培训及职业道德教育，提高员工业务及综合素质，加强事中指导和事后检查，对关键岗位及薄弱环节进行实时监控，杜绝违规操作，确保依法合规经营。

八、结论

综上所述，国家**银行及境内自然人共同出资组建**村镇银行，符合国家经济金融政策，具有较强的区位优势，拥有较限的市场前景，长期看，股东投资收益较高，对地方经济建设和自身业务发展均具有积极作用。

**村镇银行筹建工作小组二00九年十二月日 **村镇银行股份有限公司筹建工作方案

为贯彻落实银监会《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设若干意见》，更好地社会主义新农村建设，支持小企业发展，促进微贷款业务开展，加快地方经济的发展，根据中国银监会印发的《村镇银行管理暂行规定》和《村镇银行组建审批工作指导》等文件的要求，国家**银行拟作为发起人，并征集自治区有关机构作为其他发起人共同筹建**村镇银行股份有限公司，特制订**村镇银行筹建工作方案。

一、筹建工作的组织领导

为使村镇银行筹建工作顺利推进，**银行与**村镇银行其他发起人共同成立了?**村镇银行股份有限公司筹建工作小组?，并推选为**组长，**为副组长，**等为成员，负责村镇银行的整个组建工作。

筹建工作小组的主要职责为：对拟设公司进行论证和可行分析，制定设立工作方案;直接或委托第三方代为申请企业名称预先核准事宜;起草设立公司所需需各种申请报告和文件资料;负责办理设立公司的各项事务、组织协调、综合管理工作和审批手续;负责公司设立期间的财务管理;催缴出资款;遇有重大问题建议发起

各方召开会议进行讨论;选择会计师事务所、律师事务所等中介机构，协助中介机构进行财务审计、评估、验资、法律文件草拟等工作;发起大会授权的其他职责;筹备、召开公司董事会和创立大会，并就公司组建情况向大会报告。

二、拟设立机构与组织形式

经各发起人协商，就村镇银行组织形式达成如下一致意见：

1、机构名称：中文：**村镇银行英文：

(以下简称?**村镇银行?)。

2、注册地址：xxxxxx市新城区。

3、组织形式：系由境内金融机构和自然人投资入股，并经中国银行业监督管理委员会批准，共同出资组建的确地方性银行业金融机构，为独立的企业法人、股份有限公司。

三、经营范围与服务宗旨

1、经营范围：根据《村镇银行管理暂行规定》，**村镇银行的经营范围为：吸收公众存款;发放短期、中期和长期货款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事银行卡业务;代理发行、代理兑付、承销政府债券;代理收付款项及代理保险业务;经银行业监督管理机构批准的其他业务。

2、服务宗旨：自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束，在坚持安全性、流动性、效益性原则的疥提下，经服务?三农?、中小企业、民营经济和区域经济发展为宗旨，实现民生、经济和金融共赢。

四、注册资本与股本结构

1、注册资本：经各发起人协商，**村镇银行的注册资本金拟设为2000万元，注册资为实收货币资本。

2、股本结构：为了保证**村镇银行的顺利筹建和开业，并寻其以后稳健发展起到强有力的支持和帮助作用，在**村镇银行股权结构设置中遵循两条原则：一是满足监管机构对股东入股比例的要求;二是有利于村镇银行的业务发展。一方面要充分发挥自然人股东的优势和积极性，共同参与村镇银行的经营管理工作;另一方面要保证决策效率的高效，形成以国家银行为主，自然人为辅的相对集中的股权结构。

经协商，**村镇银行初步拟定由9家发起人出资设立，出资额及出资比例如下： **村镇银行股份有限公司发起人出资情况

***市银监局审核确定。

五、法人治理架构

按照《中华人民共和国公司法》和《村镇银行管理暂行规定》等的关法律法规制定公司章程，设置公司治理结构，公司形式拟设为股份有限公司，形成以股东大会、董事会、监事会、经营管理层为主的运行良好、相互配合、有效制衡的公司治理架构。

1、股东大会：股东大会是**村镇银行的最高权力机构，由全体股东组成。

2、董事会：董事会是股东大会的常设机构，对股东大会负责。董事会成员拟定5人，设董事长1人，董事4人。董事会成员中，**银行委派2人，其他发起人委派别名，并由**银行委派董事担任村镇银行董事长。董事每届任期3年，可连选连任。董事的任职资格应符合有关规定。董事会行使的职权由公司章程确定。根据业务发展需要，董事会设置(或委托高层设置)相应的专业委员会，以提高决策管理水平。

3、监事会：**村镇银行拟设监事会，监事会由3人构成，负责

稽审、监督工作，对股东大会负责监事由股东大会推选产生，每届任期3年，可以连选连任。董事、高管人员不得兼任监事。监事应具备相应的知识、经验及能力，监事列席董事会，行使的职权由公司章程确定。

4、高管层：**村镇银行实行董事会领导下的行长负责制，设行长1人、副行长1人，建议由董事会全部聘任股东内具有银行工作和管理经验的股东担任行长，以充分发挥其熟悉市场、竞争环境等方面优势，加快村镇银行发展。行长、副行长每届任期3年，期满后可以连任。行长、副行长的任职资格应符合有关规定，离任时须接受离任审计。

六、部门设置与人员配置

**村镇银行拟设综合管理部、风险管理部、信贷业务部和营业部4个部门，部门负责人通过竞聘程序后，由行长聘任，报董事会批准。各部门的从业人员，根据需要合理配备和调整，人员编制总数控制在15人以内。

**村镇银行部门设置与员工配置

**村镇银行可以在辖蔚蓝色内设立分支机构或合作平台。 **村镇银行组织结构图

——————————————————监事会行长副行长

综合管理部风险管理部信贷业务部营业部

七、管理制度起草计划

为确保**村镇银行能够有效运转，按照制度先行、内控从严控的原则，筹建工作小组将制定以下主要管理制度。

1、**村镇银行股份有限公司课程(草案);

2、股东大会、董事会、监事会议事规则;

3、风险控制、信贷业务、贷款评审、财务会计、稽核审计、人事劳资和安全保卫等管理制度。

八、组建工作日程安排

组建周期为年月-----年月，组建工作安徘如下：

1、筹建阶段：月日——月日，召开发起人会议，签订发起人协议书，成立筹建工作小组，完成可行性研究报告和筹建工作方案定稿，完善机构申报资料，预核准机构名称，提交筹建申请书。开展装修方案制订和人员招聘工作。

2、开业阶段：月日——月日，起草公司章程和主要管理制度，召开创业大会(股东大会)，开立资金帐户，股本缴纳验资，确定董事及高管人员，从业人员招聘培训，完成营业场所装修，设备采购，提交筹建工作报告，银监机构核准开业申请，领取金融许可证，办理工商注册登记，月日正式对外挂牌营业。

**村镇银行筹建工作小组二00九年月日 **村镇银行股份有限公司发起人协议发起人：**银行张文耀万文亮张如会吴一春徐锐王立忠李新岗陈林源

第一条根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国公司法》和中国银行业监督管理委员会《村镇银行管理暂行规定》等的关规定，根据平等互利的原则，经各发起人友好协商，决定设立**村镇银行股份有限公司(以下简称?**村镇银行?)，并就有关事项达成如下协议。

第二条公司采取发起人设立方式，各股东以其认购的股份为限对公司承担有限责任。公司具有独立法人资格。第三条公司发起人发起人之一：**银行住所：法定代表人：电话：传真：邮政编码：

发起人之二(以下省略)：张文耀住所：身份证号码：电话：邮政编码：

第四条公司性质和名称 4.1 公司性质：股份有限公司 4.2 拟注册名称：中文：**村镇银行英文：

公司名称以公司登记机关核准的为准。发起人应在本协议生效后三十日内，共同或共同委托第三方代为申请企业名称预先核准事宜。第五条住所

***市自治区呼和xxxx新城区第六条法定代表人由董事长担任第七条股份总额、每股金额

7.1 公司注册资本为人民币2000万元。

7.2 公司的全部资本分为等额股份，每股金额为人民币1元。股份总额为2000万股。 7.3 发起人全部以现金认购股份，其中： **银行认购400万股，占股份总额的20%; 张文耀认购200万股，占股份总额的10%; 7.4 公司股东以登记注册时的认购为准。

7.5 公司股份以股票形式出现，股票是公司签发的有价证券。公司股票采用记名方式，股东所持有的股票即为其所认购股份的书面凭证。第八条发起缴付认缴出资

公司名称预先核准登记后，应当在三十日内到银行开设公司临时帐户。发起人应当在银行业监督管理部门批准筹建申请后三十日内，将全部货币出资足额存入公司临时帐户。

第九条发起人足额出资后，应聘请双方一致同意的在中国注册会计师事务所进行验资，并根据注册会计师出具的验资报告，向已缴会出资的发起各方出具公司股票。

第十条公司经营宗旨和经营范围

**村镇银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的经营管理机制，以为?三农?提供金融服务为宗旨，促进本辖区农户、农业和农村经济的发展。 **村镇银行的经营范围：

㈠吸收公众存款;

㈡发放短期、中期和长期货款; ㈢办理国内结算; ㈣办理票据承兑与贴现; ㈤从事同业拆借; ㈥从事银行卡业务;

㈦代理发行、代理兑付、承销政府债券; ㈧代理收付款项及代理保险业务; ㈨经银行业监督管理机构批准的其他业务。第十一条筹建工作小组

11.1 发起人各方共同成立筹建工作小组(下称筹建组)，负责公司筹建工作。筹建组由名人员组成，筹建级组长。全体发起人通过召开发起人大会确认上述筹建驵的组成，并授权筹建组履行如下职责：

11.1.1 对拟设公司进行论证和可行性分析，制定设立工作方案;

11.1.2 直接或委托第三方为申请企业名称预先核准事宜; 11.1.3 起草设立公司所需各种申请报告和文件资料; 11.1.4 负责办理设立公司的各项事务、组织协调、综合管理工作和审批手续;

11.1.5 负责公司设立期间的财务管理; 11.1.6 催缴出资款;

11.1.7 遇有重大问题建议发起各方开会进行讨论;

11.1.8 选择会计师事务所、律师事务所等中介机构，协助中介机构进行财务审计、评估、验资、法律文件草拟等工作; 11.1.9 发起人大会授权的其他职责。

11.2 筹建组对公司设立工作负有诚信和勤勉义务。筹建组为公司而支出的合理费用由发起各方先行垫付，待公司成立后由公司偿还，如果公司不能成立的，由发起各方按照认购股份比例分得。

11.3 筹备、召开公司董事会和创立大会，并就公司组建情况向大会报告。

11.4 公司取得《金融许可证》和《企业法人营业护照》后，筹建组工作即自行终止。第十二条发起人的权力

12.1 申请设立本公司，随时了解本公司的设立工作进展情况; 12.2 共同决定公司设立期间的事项; 12.3 制订公司章程;

12.4 签署本公司设立过程中的法律文件;

12.5 出席或委托代表出席发起人大会，并行使表决权; 12.6 审核设立过程中筹备费用的支出;

12.7 推举本公司的董事候选人名单，各方提出的董事候选人经发起人大会按本公司章程的规定选举产生，董事任期三年，任期届满可连选连任。董事任期届满前，股东大会不得无故解除其职务;

12.8 推举本公司的监事候选人名单，经本公司发起人大

会按本公司章程的规定产生，监事任期三年，任期届满可连选连任;

12.9 本公司成立后，足额缴付出资的发起人有权要求公司公司向股东及时签发股票。股票应当载明下列事项：㈠公司名称; ㈡公司成立日期;

㈢股票种类、票面金额及代表的股份数; ㈣股东的名称; ㈤股票的编号和核发日期; 股票法定代表人签字，公司盖章。

12.10 在本公司成立时后，按照国家法律和本公司章程的有关规定，行使股东权力、承担股东义务; 12.11 如公司不能成立时，在承担发起人义务和责任的前提下，有权收回所认缴的出资;

12.12 发起人有权对不履行、不完全履行或不适当履行发起义务的发起人和故意或过失损坏公司利益的发起人提起诉讼，要求其承担法律责任，有权获得补偿或赔偿;

12.13 法律法规、行政规章以及本协议规定的发起人所享有的其他权力。第十三条发起人的义务

13.1 按照中家有关规定和本协议的规定从事公司公司筹备、设立、报批等各项工作，为公司的筹备设立提供各种服务和便利条件;

13.2 在规定的期限内足额缴纳各自所认缴的出资额。未按照约定俗成履行发起义务时，对其他发起人承担违约责任; 13.3 在本公司设立过程中由于发起人的故意或过失致使公司受到损害的，对本公司承担赔偿责任; 13.4 公司不能成立时，发起人对设立行为所产生的债务和费用按照认购股份比例分担; 13.5 法律法规、行政规章和本协议规定的其他义务。第十四条发起人各方的声明和保证本发起人协议的签署各方作出如下声明和保证：

14.1 发起人各方均具有完全民事行为能力，并拥有合法的权利或授权签订本协议; 14.2 发起人各方认购本公司股份的的资金，均为各发起人所拥有的合法财产; 14.3 发起各方向本公司提交的文件、资料等均是真实、准确和有效的;

14.4 除已书面声明外，发起人不存在关联入股的情形。如果存在任何隐瞒，则该发起人在本公司的表决权受到限制。第十五条保密

发起人主其雇员、发起人及筹建组聘请的专业机构及其雇员，不得泄露公司设立计划、方案、合同、备忘录等内容，且对本协议其他各方的商业秘密及其所提供的资料承担保密义务，除

因履行职责而确需了解相关资料的员工、专业顾问外，不得向其他任何人或实体披露，如任何一方违反本条规定，应赔偿其他各方因此遭受的损失。本协议终止或无效，并不影响本保密条款的效力。

第十六条适用法律信争议解决方式

本协议适用中华人民共和国法律，若在协议履行过程中出现纠纷，全体发起人一致同意协商解决。协商无法解决的，各方同意将争议提交原千住所所在地人民法院通过诉讼程序解决。

第十七条本协议的生效、变更及解除

本协议自发起人各方法定代表人或授权代理人签字盖章后生效; 本协议的变更与解除，须经发起人一致同意，并采取书面形式。各发起人签字(盖章)：发起人：**银行

法定代表人(授权代表人)：年月日

发起人(以下省略)：张文耀年月日

第三篇：村镇银行财务管理制度

第一章总则

第一条为了规范村镇银行的财务管理，加强财务监督，维护投资人和债权人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国企业所得税法》、《金融企业财务规则》、《企业会计准则》等经济金融法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于村镇银行及所属机构。村镇银行是依法登记注册的，实行独立核算，自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束，具有法人地位的股份制金融企业。

第三条村镇银行的经营活动和财务管理工作，应遵循有关法律、法规，并接受财政、税务和金融监管机构的监督和检查。

第四条村镇银行财务管理的目标是，在有效防范和化解财务风险的前提下，保持持续、稳定、快速的盈利增长，提高资本回报率，实现股东财富最大化。

第五条实行财务报告制度。村镇银行在购买各类资产单件价值超过五万元时，应报主发起行审批或备案。

第二章所有者权益和负债管理第六条所有者权益是股东对村镇银行净资产的所有权，包括实收资本(股本)、资本公积、盈余公积和未分配利润，其金额为资产减去负债后的余额。

第七条村镇银行设立时必须有法定的资本金，法定资本金是股东在工商行政管理部门登记注册时实际缴纳的出资额。

第八条村镇银行吸收的存款应按照有关监管机构的要求足额缴纳存款准备金。

第三章固定资产管理

第九条固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。包括房屋及建筑物、电子设备、运输设备、机器设备、工具器具等。

第十条低值易耗品是指不符合固定资产确认条件的各种用具或物品。下列物品不论单位价值大小，均为低值易耗品：密押机、点钞机、铁皮柜、保险柜、打捆机、计息器、记账机、印鉴鉴别仪、压数机、打孔机。低值易耗品可一次或分次摊入成本。

第十一条固定资产应当按照成本进行初始计量。包括为购建某项固定资产达到预定可使用状态前所发生的一切合理的、必要的支出。

第十二条除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，应当对所有的固定资产计提折旧。固定资产折旧应采用分类、按月计提的方法，计入管理费用。当月增加的固定资产，当月不计提折旧，从下月起计提折旧;当月减少的固定资产，当月仍计提折旧，从下月起不计提折折旧。

第十三条固定资产残值率为固定资产原值的3%。折旧年限按照固定资产尚可使用年及有关规定确定。折旧方法采用年限平均法。

第十四条建立固定资产卡片或台帐，并定期进行清查，做到帐、卡、物相符。

第十五条期末对固定资产进行减值测试，对存在减值的固定资产要足额计提减值准备。减值损失确认后，减值资产的折旧应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回，以前期间计提的资产减值准备，需要等到资产处置时才可转出。

第十六条固定资产的盘亏、盘盈和处置形成的净收益或净损失计入营业外收入或营业外支出。

第四章现金管理

第十七条现金资产包括库存现金、存款准备金、结算备付金、一般转存款、存放同业款项以及其他形式的现金资产。

第十八条发生出纳长短款、结算业务差错款等，应及时查明原因，明确责任，按照“长款归公、短款自补”的原则处理。

第十九条对现金资产业务要建立严格的授权批准制度，明确审批人对业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，明确经办人的职责范围和工作要求。

第五章贷款管理第二十条贷款的发放应当符合国家产业政策，要建立规范的贷款审批制度和监督控制制度。应在执行国家利率政策的前提下，科学合理的制定利率水平，正确计算贷款利息。并按照贷款五级分类有关规定对贷款形态进行分类认定。

第二十一条贷款本金按照实际发生额计价，按照合同利率和期限计算应收利息。

第二十二条票据贴现贷款按照贴现票据的面值计价入账，贴现票据价值与支付给贴现申请人款项的差额计入当期损益。

第二十三条抵债资产处置应采取公开拍卖方式，拍卖所得扣除相关费用后与抵债资产接收价格差额部分计入营业外收支。

第二十四条期末按照正常类贷款余额的1%、关注类贷款余额2%、次级类贷款余额的25%、可疑类贷款余额的50%、损失类贷款余额的100%的比例足额计提贷款损失准备。对有确凿证据表明无法收回的贷款，经授权审批后及时予以核销。

第六章其他类资产管理

第二十五条其他类资产包括无形资产、长期待摊费用和其他资产。

第二十六条无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。通常包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。

第二十七条无形资产按实际成本计量，即以取得无形资产并使之达到预定用途而发生的全部支出，作为无形资产的成本。对使用寿命有限的无形资产应当在其使用寿命内，采用合理的摊销方法进行摊销。对于使用寿命不确定的无形资产，持有期间内不需要摊销，在每个会计期间进行减值测试，如经减值测试表明已发生减值，则需要计提相应的减值准备。

第二十八条长期待摊费用是指企业已经支出，但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，包括开办费、租入固定资产的改良支出以及摊销期在1年以上的固定资产大修理支出等。筹建期间发生的费用，除购置和建造固定资产以外，应先在长期待摊费用中归集，待开始经营起一次计入开始经营当期的损益。

第二十九条长期待摊费用按月或季在摊销期限内均衡摊销。待摊费用摊销时，应根据具体内容，分别计入具体的费用项目。如果某项待摊费用已经不能使本行受益，应当将其摊余价值一次全部转入当期成本、费用，不得再留待以后期间摊销。

第三十条其他应收款是指在经营过程中发生的暂时挂账的各类款项，包括职工差旅费借款、待处理出纳短款、待结案诉讼费和待处理案件资金挂账等具体项目。对其他应收款入账应建立入账和核销审批制度。登记台账，定期核对，及时清理销账。期末根据其他应收款可回收可能性计提坏账准备，对确实无法收回的经有权审批人审批后及时核销。

第七章收入管理

第三十一条收入包括营业收入和营业外收入第三十二条营业收入指在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。主要包括贷款利息收入、金融机构往来收入、手续费收入、补贴收入和其他营业收入等。实现的各项收入应合理计入相应的会计期间。

第三十三条营业外收入指发生的与日常活动无直接关系的各项收支。包括固定资产盘盈收入、固定资产清理净收入、无形资产清理净收入、待处理抵债资产持有收入和处置净收入、罚款收入以及确实无法支付而按规定程序经批准后转作营业外收入的应付款项等。营业外所有收入的款项应及时、足额收妥入账。不得挤占挪用，不得冲减费用和滞留账外并形成小金库，不得私设会计账簿。

第八章支出管理

第三十四条支出包括成本费用支出和营业外支出。第三十五条成本费用支出指经营管理过程中发生的与经营有关的支出，包括利息支出、金融机构往来支出、管理费用和其他营业支出。

第三十六条营业外支出是指企业发生的与日常活动无直接关系的各项支出。对营业外支出应履行严格的审批程序。

第三十七条

应当严格区分本期成本与下期成本、成本支出与营业外支出、收益性支出与资本性支出的界限。建立健全严格的支出审批制度，对大额支出要建立集体决策制度。

第三十八条管理费用指在办理业务和经营管理过程中发生的费用支出，按支出性质分为人员费用(包括工资、临时工工资、内退职工基本生活费、职工福利费、工会经费、职工教育经费、基本养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费、基本医疗保险费、住房公积金、住房补贴、补充养老保险费、补充医疗保险费、辞退福利等)和业务费用(包括公杂费、差旅费、会议费、外事费、邮电费、印刷费、水电费、劳动保护费、车船使用费、宣教费、取暖降温费、租赁费、钞币运送费、电子设备运转费、安全防卫费、修理费、财产保险费、法律事务费、审计费、研究开发费、咨询费、广告费、业务宣传费、业务招待费、物业管理费、税金、监管费、摊销费、折旧费用、其他费用等)。

第九章利润及其分配管理

第三十九条利润是指在一定会计期间的经营成果。利润包括收入减去费用后的净额、直接计入当期利润的利得和损失等。

第四十条本年实现净利润，应当按照弥补以前年度亏损、提取法定盈余公积金和公益金、向投资者分配利润的顺序进行分配。法定盈余公积金按照本年实现净利润的10%提取，法定盈余公积金累计达到注册资本的50%时，可不再提取。

第十章财务信息披露

第四十一条财务报告是企业对外提供的反映企业某一特定日期的财务状况和某一会计期间的经营成果、现金流量等会计信息的文件。财务报告包括财务报表和其他应当在财务报告中披露的相关信息和资料。第四十二条财务报告包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益(或股东权益)变动表和附注。

第四十三条财务报告应按月、季、年编制，并按规定及时、准确、完整的报送有关部门。

第十一章附则

第四十四条本制度由新型农村金融机构管理总部负责解释和修订。

第四十五条本制度颁布之日起生效。

第四十六条本制度未尽事宜执行财政部《金融企业财务规则》、《企业会计准则》及其他外部监管有关规定。

第四篇：村镇银行管理暂行规定

第一章总则

第一条为保护村镇银行、存款人和其他客户的合法权益，规范村镇银行的行为，加强监督管理，保障村镇银行持续、稳健发展，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》等有关法律法规，制定本规定。

第二条村镇银行是指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。

第三条村镇银行是独立的企业法人，享有由股东投资形成的全部法人财产权，依法享有民事权利，并以全部法人财产独立承担民事责任。

村镇银行股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，并以其出资额或认购股份为限对村镇银行的债务承担责任。

第四条村镇银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。

村镇银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉。 第五条村镇银行不得向关系人发放信用贷款;向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。

村镇银行不得发放异地贷款。

第六条村镇银行应遵守国家法律、行政法规，执行国家金融方针和政策，依法接受银行业监督管理机构的监督管理。

第二章机构的设立 

第七条村镇银行的名称由行政区划、字号、行业、组织形式依次组成，其中行政区划指县级行政区划的名称或地名。

第八条设立村镇银行应当具备下列条件：

(一)有符合规定的章程;

(二)发起人或出资人应符合规定的条件，且发起人或出资人中应至少有1家银行业金融机构;

(三)在县(市)设立的村镇银行，其注册资本不得低于300万元人民币;在乡(镇)设立的村镇银行，其注册资本不得低于100万元人民币;

(四)注册资本为实收货币资本，且由发起人或出资人一次性缴足;

(五)有符合任职资格条件的董事和高级管理人员;

(六)有具备相应专业知识和从业经验的工作人员;

(七)有必需的组织机构和管理制度;

(八)有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施;

(九)中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。 第九条村镇银行应依照《中华人民共和国公司法》自主选择组织形式。

第十条设立村镇银行应当经过筹建和开业两个阶段。 第十一条筹建村镇银行，申请人应提交下列文件、材料：

(一)筹建申请书;

(二)可行性研究报告;

(三)筹建工作方案;

(四)筹建人员名单及简历;

(五)发起人或出资人基本情况及除自然人以外的其他发起人或出资人最近2年经审计的会计报告;

(六)发起人或出资人为境内外金融机构的，应提交其注册地监管机构出具的书面意见;

(七)中国银行业监督管理委员会规定的其他材料。 第十二条村镇银行的筹建期最长为自批准之日起6个月。筹建期内达到开业条件的，申请人可提交开业申请。

村镇银行申请开业，申请人应提交以下文件和材料：

(一)开业申请书; 

(二)筹建工作报告;

(三)章程草案;

(四)拟任职董事、高级管理人员的任职资格申请书;

(五)法定验资机构出具的验资证明;

(六)营业场所所有权或使用权的证明材料;

(七)公安、消防部门对营业场所出具的安全、消防设施合格证明;

(八)中国银行业监督管理委员会规定的其他材料。 第十三条申请村镇银行董事和高级管理人员任职资格，拟任人除应符合银行业监督管理机构规定的基本条件外，还应符合下列条件：

(一)村镇银行董事应具备与其履行职责相适应的知识、经验及能力;

(二)村镇银行董事长和高级管理人员应具备从事银行业工作5年以上，或者从事相关经济工作8年以上(其中从事银行业工作2年以上)的工作经验，具备大专以上(含大专)学历。

第十四条村镇银行董事和高级管理人员的任职资格需经银监分局或所在城市银监局核准。银监分局或所在城市银监局自受理之日起30日内作出核准或不予核准的书面决定。

第十五条村镇银行的筹建由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定。银监局自收到完整申请材料或自受理之日起4个月内作出批准或不批准的书面决定。

村镇银行达到开业条件的，其开业申请由银监分局或所在城市银监局受理、审查并决定。银监分局或所在城市银监局自受理之日起2个月内做出核准或不予核准的决定。 第十六条村镇银行可根据农村金融服务和业务发展需要，在县域范围内设立分支机构。设立分支机构不受拨付营运资金额度及比例的限制。

第十七条村镇银行设立分支机构需经过筹建和开业两个阶段。

村镇银行分支机构的筹建方案，应事前报监管办事处备案。未设监管办事处的，向银监分局或所在城市银监局备案。村镇银行在分支机构筹建方案备案后即可开展筹建工作。

村镇银行分支机构开业申请，由银监分局或所在城市银监局受理、审查并决定，银监分局或所在城市银监局自受理之日起2个月内作出核准或不予核准的决定。

第十八条村镇银行分支机构的负责人应通过所在地银监局组织的从业资格考试，并在任职前报银监分局或所在城市银监局备案。

第十九条经核准开业的村镇银行及其分支机构，由决定机关颁发金融许可证，并凭金融许可证向工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。

第三章股权设置和股东资格 

第二十条村镇银行的股权设置按照《中华人民共和国公司法》有关规定执行。

第二十一条境内金融机构投资入股村镇银行，应符合以下条件：

(一)商业银行未并表和并表后的资本充足率均不低于8%，且主要审慎监管指标符合监管要求;其他金融机构的主要合规和审慎监管指标符合监管要求;

(二)财务状况良好，最近2个会计连续盈利;

(三)入股资金来源真实合法;

(四)公司治理良好，内部控制健全有效; 

(五)中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。 境内金融机构出资设立或入股村镇银行须事先报经银行业监督管理机构及有关部门批准。

第二十二条境外金融机构投资入股村镇银行，应符合以下条件：

(一)最近1年年末总资产原则上不少于10亿美元; 

(二)财务稳健，资信良好，最近2个会计连续盈利;

(三)银行业金融机构资本充足率应达到其注册地银行业资本充足率平均水平且不低于8%，非银行金融机构资本总额不低于加权风险资产总额的10%;

(四)入股资金来源真实合法;

(五)公司治理良好，内部控制健全有效;

(六)注册地国家(地区)金融机构监督管理制度完善;

(七)该项投资符合注册地国家(地区)法律、法规的规定以及监管要求;

(八)注册地国家(地区)经济状况良好;

(九)中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。 第二十三条境内非金融机构企业法人投资入股村镇银行，应符合以下条件：

(一)在工商行政管理部门登记注册，具有法人资格;

(二)有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录;

(三)财务状况良好，入股前上一盈利;

(四)年终分配后，净资产达到全部资产的10%以上(合并会计报表口径);

(五)入股资金来源合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股;

(六)有较强的经营管理能力和资金实力;

(七)中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。 拟入股的企业法人属于原企业改制的，原企业经营业绩及经营年限可以延续作为新企业的经营业绩和经营年限计算。

第二十四条境内自然人投资入股村镇银行的，应符合以下条件：

(一)有完全民事行为能力;

(二)有良好的社会声誉和诚信记录;

(三)入股资金来源合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股;

(四)中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。 第二十五条村镇银行最大股东或惟一股东必须是银行业金融机构。最大银行业金融机构股东持股比例不得低于村镇银行股本总额的20%，单个自然人股东及关联方持股比例不得超过村镇银行股本总额的10%，单一非银行金融机构或单一非金融机构企业法人及其关联方持股比例不得超过村镇银行股本总额的10%。

任何单位或个人持有村镇银行股本总额5%以上的，应当事前报经银监分局或所在城市银监局审批。

第二十六条村镇银行在向工商行政管理部门登记后，向认缴股本的股东签发记名股权证，作为股东所持股份和分红的凭证。

第二十七条村镇银行股东不得虚假出资或者抽逃出资。 村镇银行不得接受本行股份作为质押权标的。

第二十八条村镇银行的股份可依法转让、继承和赠与。但发起人或出资人持有的股份自村镇银行成立之日起3年内不得转让或质押。村镇银行董事、行长和副行长持有的股份，在任职期间内不得转让或质押。

第二十九条村镇银行的实收资本变更后，必须相应变更其注册资本。

第四章公司治理 

第三十条村镇银行的组织机构及其职责应按照《中华人民共和国公司法》的相关规定执行，并在其章程中明确。 第三十一条村镇银行应根据其决策管理的复杂程度、业务规模和服务特点设置简洁、灵活的组织机构。

村镇银行可只设立董事会，行使决策和监督职能;也可不设董事会，由执行董事行使董事会相关职责。

第三十二条村镇银行应建立有效的监督制衡机制。不设董事会的，应由利益相关者组成的监督部门(岗位)或利益相关者派驻的专职人员行使监督检查职责。

第三十三条村镇银行设行长1名，根据需要设副行长1至3名。规模较小的村镇银行，可由董事长或执行董事兼任行长。 村镇银行董事会或监督管理部门(岗位)应对行长实施专项审计。审计结果应向董事会、股东会或股东大会报告，并报银监分局或所在城市银监局备案。行长、副行长离任时，须进行离任审计。

第三十四条村镇银行可设立独立董事。独立董事与村镇银行及其主要股东之间不应存在影响其独立判断的关系。独立董事履行职责时尤其要关注存款人和中小股东的利益。

第三十五条村镇银行董事和高级管理人员对村镇银行负有忠实义务和勤勉义务。

董事违反法律、法规或村镇银行章程，致使村镇银行形成严重损失的，应当承担赔偿责任。 行长、副行长违反法律、法规或超出董事会或执行董事授权范围作出决策，致使村镇银行遭受严重损失的，应承担相应赔偿责任。

第三十六条村镇银行董事会和经营管理层可根据需要设置不同的专业委员会，提高决策管理水平。

规模较小的村镇银行，可不设专业委员会，并视决策复杂程度和风险高低程度，由相关的专业人员共同研究决策或直接由股东会或股东大会做出决策。

第三十七条村镇银行要建立适合自身业务特点和规模的薪酬分配制度、正向激励约束机制，培育与当地农村经济发展相适应的企业文化。

第五章经营管理 

第三十八条经银监分局或所在城市银监局批准，村镇银行可经营下列业务：

(一)吸收公众存款;

(二)发放短期、中期和长期贷款;

(三)办理国内结算;

(四)办理票据承兑与贴现;

(五)从事同业拆借;

(六)从事银行卡业务;

(七)代理发行、代理兑付、承销政府债券;

(八)代理收付款项及代理保险业务;

(九)经银行业监督管理机构批准的其他业务。

村镇银行按照国家有关规定，可代理政策性银行、商业银行和保险公司、证券公司等金融机构的业务。

有条件的村镇银行要在农村地区设置ATM机，并根据农户、农村经济组织的信用状况向其发行银行卡。

对部分地域面积大、居住人口少的村、镇，村镇银行可通过采取流动服务等形式提供服务。

第三十九条村镇银行在缴足存款准备金后，其可用资金应全部用于当地农村经济建设。村镇银行发放贷款应首先充分满足县域内农户、农业和农村经济发展的需要。确已满足当地农村资金需求的，其富余资金可投放当地其他产业、购买涉农债券或向其他金融机构融资。

第四十条村镇银行应建立适合自身业务发展的授信工作机制，合理确定不同借款人的授信额度。在授信额度以内，村镇银行可以采取一次授信、分次使用、循环放贷的方式发放贷款。 第四十一条村镇银行发放贷款应坚持小额、分散的原则，提高贷款覆盖面，防止贷款过度集中。村镇银行对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的5%;对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的10%。

第四十二条村镇银行应按照国家有关规定，建立审慎、规范的资产分类制度和资本补充、约束机制，准确划分资产质量，充分计提呆账准备，及时冲销坏账，真实反映经营成果，确保资本充足率在任何时点不低于8%，资产损失准备充足率不低于100%。

第四十三条村镇银行应建立健全内部控制制度和内部审计机制，提高风险识别和防范能力，对内部控制执行情况进行检查、评价，并对内部控制的薄弱环节进行纠正和完善，确保依法合规经营。

第四十四条村镇银行执行国家统一的金融企业财务会计制度以及银行业监督管理机构的有关规定，建立健全财务、会计制度。

村镇银行应真实记录并全面反映其业务活动和财务状况，编制财务会计报告，并提交其权力机构审议。

有条件的村镇银行，可引入外部审计制度。

第四十五条村镇银行应按规定向银监分局或所在城市银监局报送会计报告、统计报表及其他资料，并对报告、资料的真实性、准确性、完整性负责。

第四十六条村镇银行应建立信息披露制度，及时披露经营情况、重大事项等信息。

第六章监督检查 

第四十七条村镇银行开展业务，依法接受银行业监督管理机构监督管理。 第四十八条银行业监督管理机构根据村镇银行业务发展和当地客户的金融服务需求，结合非现场监管及现场检查结果，依法审批村镇银行的业务范围和新增业务种类。

第四十九条银行业监督管理机构依据国家有关法律、行政法规，制定村镇银行的审慎经营规则，并对村镇银行风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、资产损失准备充足率、风险集中、关联交易等方面实施持续、动态监管。

第五十条银行业监督管理机构按照《商业银行监管内部评级指引》的有关规定，制定对村镇银行的评级办法，并根据监管评级结果，实施差别监管。

第五十一条银行业监督管理机构根据村镇银行的资本充足状况和资产质量状况，适时采取下列监管措施：

(一)对资本充足率大于8%、不良资产率低于5%的，适当减少现场检查的频率和范围，支持其稳健发展;

(二)对资本充足率高于4%但低于8%的，要督促其制订切实可行的资本补充计划，限期提高资本充足率，并加大非现场监管及现场检查力度，适时采取限制其资产增长速度、固定资产购置、分配红利和其他收入、增设分支机构、开办新业务等措施

(三)对限期内资本充足率降至4%、不良资产率高于15%的，可适时采取责令调整董事或高级管理人员、停办部分或所有业务、限期重组等措施进行纠正;

(四)对在规定期限内仍不能实现有效重组、资本充足率降至2%及2%以下的，应适时接管、撤销或破产。

第五十二条银行业监督管理机构应建立对村镇银行支农服务质量的考核体系和考核办法，定期对村镇银行发放支农贷款情况进行考核评价，并可将考核评价结果作为对村镇银行综合评价、行政许可以及高级管理人员履职评价的重要内容。

第五十三条村镇银行违反本规定的，银行业监督管理机构有权采取风险提示、约见其董事或高级管理人员谈话、监管质询、责令停办业务等措施，督促其及时进行整改，防范风险。

第五十四条村镇银行及其工作人员在业务经营和管理过程中，有违反国家法律、行政法规行为的，由银行业监督管理机构依照《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关法律法规实施处罚;构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第五十五条村镇银行及其工作人员对银行业监督管理机构的处罚决定不服的，可依法提请行政复议或向人民法院提起行政诉讼。

第七章机构变更与终止 

第五十六条村镇银行有下列变更事项之一的，需经银监分局或所在城市银监局批准：

(一)变更名称;

(二)变更注册资本;

(三)变更住所;

(四)调整业务范围;

(五)变更持有资本总额或者股份总额5%以上的股东;

(六)修改章程;

(七)变更组织形式;

(八)中国银行业监督管理委员会规定的其他变更事项。 更换董事、高级管理人员时，应报经银行业监督管理机构核准其任职资格。

第五十七条村镇银行的接管、解散、撤销和破产，执行《中华人民共和国商业银行法》及有关法律、行政法规的规定。 第五十八条村镇银行因解散、被撤销和被宣告破产而终止的，应向发证机关缴回金融许可证，及时到工商行政管理部门办理注销登记，并予以公告。

第八章附则 

第五十九条本规定所称农村地区，是指中西部、东北和海南省县(市)及县(市)以下地区，以及其他省(区、市)的国定贫困县和省定贫困县及县以下地区。

第六十条本规定所称境内金融机构，是指《中华人民共和国银行业监督管理法》第二条所列金融机构。

第六十一条本规定未尽事宜，按照《中华人民共和国银行业监督管理法》和《中华人民共和国商业银行法》等有关法律、法规和规章执行。 第六十二条本规定由中国银行业监督管理委员会负责解释。

第六十三条本规定自发布之日起施行。

第五篇：村镇银行银行保函业务管理办法

第一章总则

第一条为加强对村镇银行银行保函业务管理，规范业务操作，防范业务风险，促进村镇银行保函业务的健康发展，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国合同法》、《贷款通则》、《担保法》等相关法律法规，特制定本办法。

第二条本办法所称银行保函，是指村镇银行应客户申请，向受益人出具的、同意申请人在招投标、履行合同、预付款或其它约定义务未能履行时，由银行代为履行的一种书面承诺。

第二章银行保函分类及基本规定

第三条银行保函分为融资类保函和非融资类保函。融资类保函包括：借款保函、授信额度保函、有价证券保付保函、融资租赁保函、延期付款保函等。

非融资类保函包括：投标保函、预付款保函、履约保函、关税保函、即期付款保函、经营租赁保函等。

第四条保函业务的审批程序及权限遵照授信业务的审批程序和权限办理。

第五条银行保函申请人申请出具银行保函必须以真实的交易或工程建设项目为依据。

第六条银行保函申请人出具保函时须一次性按照银行保函金额的0.1‰交存手续费，最低100元，并根据保函期限一次 1

性收取担保费，年费率不低于2‰。

第三章申请、调查与审批

第七条申请办理银行保函业务的客户应当是依法注册成立企事业法人或其它经济组织，同时应具备如下条件：

(一)在村镇银行开立人民币结算账户;

(二)资信状况良好，具备履行保函项下义务的能力;

(三)有真实的工程建设项目或其它交易行为;

(四)能提供银行要求的保证金，对保函金额扣除保证金后的差额部分能提供有效的反担保。

银行保函业务的反担保条件遵照授信担保的相关要求执行，申请人需存入一定比例的保证金，保证金最低比例原则上为20%，以定期存单质押的可以不交存保证金。

第八条申请人申请办理银行保函业务时，须填写《出具银行保函申请书》，同时向经办行提供但不限于以下资料：

(一)申请人的书面申请，包括企业经营情况、保函项下交易或建设项目的具体情况、保函期限、保函金额、保函用途等;

(二)年检合格的营业执照正副本复印件、组织机构代码证正副本复印件、国地税税务登记证正副本复印件、法定代表人身份证复印件、开户许可证复印件、公司章程复印件、验资报告复印件、贷款卡复印件;

(三)审计过的近三年的财务报表和最近一期的财务报表，包括资产负债表、损益表和现金流量表，成立不足三年的，提交自成立以来的财务报表和最近一期财务报表;

(四)银行保函项下交易合同或建设项目的招投标书等相关 2

文件;

(五)申请人出具的同意办理银行保函业务的股东(大)会或董事会决议;

(六)银行认可的银行保函样本;

(七)村镇银行要求提供的其他资料。

第九条受理行收到申请人的《出具银行保函申请》和其它相关资料后，对资料进行初审，重点应审查以下事项：

(一)申请人的主体资格是否符合要求;

(二)提交的申请材料是否完整、齐全;

(三)《出具银行保函申请书》的填写是否完整;

(四)营业执照、机构代码证、贷款卡是否年审合格;董事会或股东会决议是否有效;交易合同的交易背景是否真实、可行;建设项目的招标文件是否规定须投标企业提供《银行保函》;

(五)其它须审查的事项。

第十条各经办行对申请人提交的材料进行初审后，同意受理的，则按照授信业务流程进行调查，不同意办理的，则将资料退还申请人，并作好解释工作。

第十一条各经办行受理申请人的申请后，应按照信贷业务流程对申请人进行调查，并根据调查情况，撰写调查报告，详细写明企业的实际经营情况及对银行保函项下交易或建设项目的履约能力进行分析，在银行保函业务审批书上填写审批意见，按授信业务流程进行审批。

第四章出具银行保函

第十二条审批通过后，经办行与申请人签署《开立银行保 3

函协议书》，并办理公证、担保等审批所要求的手续。

第十三条申请人按审批要求的比例存入保证金，交存手续费及担保费。

第十四条手续办理完毕后，经办行为申请人出具《银行保函》一式三份，申请人留存一份，经办行留存一份，另一份用作登记表外科目。

经办行为企业出具《银行保函》后，应于当日登记《银行保函台账》。

第五章银行保函的修改

第十五条受理修改申请。银行保函申请人申请修改银行保函相关内容时，需提交《修改银行保函申请书》，同时提交银行保函受益人要求或同意变更保函内容的书面文件。

第十六条经办行接到申请人的申请后，应对申请修改事项进行调查落实，形成调查报告，经办行应按审批流程重新进行审批。

第十七条修改银行保函的申请审批通过后，经办行根据修改情况、审批意见等，对《出具银行保函协议书》、担保合同、保证金情况进行变更或重新办理，并要求申请人交纳手续费、工本费和担保费等。

对于修改内容不涉及增大保证责任或延长保证期间的，申请人只交纳工本费及手续费，不再交纳担保费。

对于修改内容属于增大保证责任或延长保证期间的，申请人应重新按修改后的保函金额及期限交纳担保费。

第十八条审批通过后，申请人按要求交纳相应的费用，经 4

办行为申请人出具《银行保函修改函》，作为原保函有效的组成部分。

经办行出具《银行保函修改函》后，登记保函台账。

第六章银行保函出具后的管理

第十九条银行保函出具以后，经办行应严格按照信贷业务贷后管理的要求对保函申请企业进行检查，主要内容包括：

(一)保函被保证事项的进展情况;

(二)被保证人生产、经营、管理、主要财务指标是否正常;

(三)被保证人在银行存贷款的变化情况;

(四)扣除保证金后的担保情况是否产生不利于我行的因素;

(五)保证金账户情况。

第二十条经办行出具保函后，应及时登记台账，并严格按照信贷业务档案管理要求管理银行保函档案。

第七章银行保函的履行

第二十一条银行保函有效期内，受益人要求经办行履行银行保函项下的义务时，经办行应详细审核要求履行义务的条款是否在银行保函承诺的事项之内，并及时与银行保函申请人联系，落实具体情况，如申请人不能提出足够的抗辩理由且经办行也无抗辩理由的，经办行应填写《银行保函履约审批书》，按审批权限与程序报批，报批通过后，履行义务。

第二十二条经办行因履行义务而发生的资金垫付，应按逾 5

期贷款处理。

第二十三条经办行履行银行保函义务后，应根据《出具银行保函协议书》和担保合同的约定，向银行保函申请人、担保合同的出质人、抵押人或第三方保证人主张债权。

第八章银行保函的失效

第二十四条银行保函的有效期届满、保证义务履行完毕或申请人与受益人要求终止银行保函效力时，银行保函自动失效。

根据银行保函失效的不同形式，经办行应作相应的业务处理：

(一)保函有效期届满后第一个有效工作日内，受理行应制作《银行保函失效通知书》，一式三份，二份信贷部门留存，销记台账，一份交会计部门销记表外科目。

(二)如银行保函没有明显的截止日期，而是以某一事件的发生(如工程竣工验收合格)为有效期届满的条件：

1、经办行应要求银行保函申请人向受益人追回银行保函。

2、如受益人不能退回银行保函，应由受益人出具银行保函失效的书面文件。

3、如不能收到退回的银行保函或受益人出具的银行保函失效的文件，经办行可要求银行保函申请人提供该事件已发生的证明文件。

满足上述条件的，经办行均需制作《银行保函失效通知书》，一式三份，二份留存，一份用作销记表外科目。