银座村镇银行管理模式

银座村镇银行管理模式（精选6篇）

篇1：银座村镇银行管理模式

赣州银座村镇银行笔试面试经历

因为一些特殊复杂的原因，工作了好几年之后突然决定回老家县城工作，在网上看到了赣州银座银行的招聘信息，就投了一份简历过去，于是开始了一段神一样的经历。刚开始，在网上搜索银座的招聘流程什么的，信息不多，都是笔试面试之类的，后面的基本就没有了，而我也有亲戚在其它银行工作，待遇哪些还是不错的，所以没多想就投了。到现在算是应聘结束了，本着理性还原事实的态度，把这段经历记录下来共享给大家，给后来的学弟学妹们一个参考，或许可以多一点慎重，或许可以少走些弯路，不过这些都是我的个人经历没有代表性仅供参考。

投出简历后两周左右收到银行的短信，通知本周星期天下午笔试。乘车赶往赣州，住一晚酒店，赣州的酒店挺贵的，便宜点的都是118/128类的，也有60/80哪些千万别住，那是农民工标准的房间，在第三方网上订有些还有返利，这里就不替人家打广告了，自己搜索吧。第二天傻等一个上午，中午退了房继续傻等到下午2点半，开始考试，一直在想他们人事的为什么不安排上午考试？很多人都是从各个县赶过来的，考试到傍晚都没有车离开赣州，又只能多住一晚。考试前面50分钟是给定一个材料写作文，跟高考作文差不多，反正写一些积极向上的就可以了。后面100分钟做逻辑题，填数字选图形，一些简单的物理计算题，跟公务员考试类似，网上有人发了历年的题，有一部分还真考了，提前多看看有好处，感觉也不太难，但是题量大，勉强做完。前面数字部分特别难分值也最小，不要花太多时间，做不出来就过掉，后面的分值大，笔试大概淘汰50%的人，看了一下名单400人左右参加考试，进一面的200人左右。

一两周的时间，发短信过来通知面试，还是工作日，请一天假，乘车赶过去，通知的时间也很坑爹的，就提前一两天，车票都不好买，过去又住一晚酒店。面试在一个大会议室，面试官三四个人，基本上只有一个人发问，12个人一组，先所有人自我介绍，完了后出一个题，两个相反的论点，6人一组，两组相互辩论，这一半至少淘汰的人比较多，200人当中进二面的估计60多人左右，最惨的一组12人只剩下2人。辩论完结果当场出，然后告诉你二面的时间，这个安排也很坑爹，为什么不马上二面呢？其实二面没什么实质内容，随便聊个5分钟就结束了，还要我们先折腾回去，下次又折腾过来！

一周后二面开始，还是工作日，又是请假一天，乘车到赣州，住酒店一晚，第二天早上

穿戴整齐赶到总部，面试官三个坐在对面，基本上看你的简历跟你聊，以前的工作，家里情况，社会关系，为什么考他们银行，能拉到多少存款等，感觉最重要的可能是社会关系因为这关系着你完成任务的能力，完了就填表，基本上照抄一下简历，说两周后通知结果。开始以为这一关就是走走过场不会淘汰人了，因为算了一下他们招聘总人数跟进这一关的人数已经差不多了，但是最后体检的时候发现还是淘汰了一半多，大概剩下26人。

后两周的周四，发短信过来说周五去赣州体检，真的是坑爹，老是搞这样的突击请假把上司都搞得很不爽了。又是到处订车票赶往赣州，到银行集合，还以为是统一送过去体检，结果告诉我们统一自行过去体检，坑你爹的，干脆直接告诉我医院在哪不得了，集合你妹呀！然后我们走路半小时去医院，青年路的赣南医学院第一附属医院，不算太远，体检费用也很坑爹的170块钱自费，主要是验血吧，只检肝功，大小三阳只要肝功正常都不会有问题，身体没有什么大问题都能过的，记得有一个检口腔的超恶心，当时三个人一块去的，医生拿起一个金属勺子拨开我的嘴看了看，然后下一个人，他又拿起勺子想去拨，可能他突然间反应过来我们仨都在看着他，马上换了一个勺子给他拨，一共就只有三个勺子，怎么换也是那三个，当场就恶心了赶紧找了个水龙头狂洗！后面两哥们没反应过来，后来也没跟他们说，别恶心人家了，唉，只能祈祷我哪勺子前面是美女用过的！人事的当时还说大家不用回去了，下午结果出来马上通知去支行观摩，有工作的5天，没工作跟应届的10天，我就说观摩你妹呀，我过来衣服生活用品都没带，5天假说请就请呀？你脑残呀有这些安排不早点说，当然只是在肚子里骂了千万遍！

过了周末到周一上午10点左右，大家收到一个短信，紧急通知大家下午到赣州总行开会安排观摩事宜，哪个坑爹呀，大家分散到赣州各县，还有在南昌上学的，深圳工作的。。打飞机都赶不过去，哎，只能劝他们人力资源的多吃点脑残片。大部分人还是去了，有些实在赶不过去的，还有推迟的。赶到总部，心想有什么重要的事情一定要大家来赣州，结果就是签一个实习协议，然后跟我们说去某某支行，找某某行长，然后就没有然后了，自己去赶车回去吧。你妹呀！这么简单的事打电话发短信发邮件什么不能搞定呀？更何况哪个实习协议所有支行都有，根本不用跑赣州来签。我一直认为哪个负责招聘的，叫什么赖**，肯定心理阴暗，可能觉得能随意指挥我们一大群人到处跑疲于奔命，她就很爽，就有了某种龌龊的满足感！但是没办法，谁让这么多人都想进银行呢，只能让她爽一下啦！

接下来是赶到支行观摩，所谓观摩，就是试用，没有工资，但是有任务，一天有20块钱餐补，但直到观摩结束也没发给我们。其实观摩没啥事做，天天在办公室聊天，有客户见的出去转一下，见客户也花钱，人家都抽烟最差的也是芙蓉王二十多块，好的中华，只好随时备上好烟，又是一笔支出。观摩最主要的是完成100万的存款任务，后来还写了一个观摩小结，后来交到行长哪，行长说这个不重要，是我们自己当真了，人家真正关心的是存款。

可能有人会觉得100万很多，其实这只是开胃菜，培训完后是转正，转正要求是400万，不是余额，是日均！转正后的任务当然不会低于400万，正常情况是每月递增。所以，有能力完成这么艰巨任务的，手上一定要有大客户资源，还要关系比较铁的哪种，几百万随叫随到，最好还要长时间存放。好了，任务这么艰巨，大家肯定觉得收入高得吓人吧？呵呵，可以猜一猜吧！当然，银行的工资保密，我无从得知，员工之间谈论工资，被抓到是二级违规处分，只能猜测一下，信贷试用期包括培训期大专1.5，小本2，小硕2.5，转正加1。柜员的基本收入跟上面差不多，区别是以后没什么任务压力，但年终大概有两个月工资的奖金，拉存款也有提成，万分之五六左右，也就是拉到一百成的存款存一年，那你这一年中每个月有五六百的提成。信贷转正后存款跟贷款都有提成，前提是完成任务，如果一直都完成不了任务，转正一直延期，拿最低工资，个别有做得好的，收入会是做的差的好几倍。交通补贴好像是0.2还是0.3，有车的0.9，培训期没有，试用期打5折，应该还有餐补可能20一天吧，过节费据说0.3，过年费据说2。当然，以上都是猜测，真正的收入多少无从得知，要入行了才知道。

观摩快结束的时候还有一个家访，主要是看一下你的家庭情况，问的大多是你跟你家人的财产状况，还特别郑重其事的说现在并没有录用你，有工作的先不要辞职。一般情况下进入观摩并完成任务的基本上会录用的，但是也有例外，同一批的一哥们开店的，观摩结束后感觉良好，想着应该去培训了就把店铺给转了，谁知道最后通知综合考评没过，给害惨了，后来不知道谁把这些发到网上去了，银行哪边还威胁要告他什么的。。搞得很复杂。

又过了一周左右，发短信过来通知去赣州开会，签合同及去台州培训，它通知的时间又是非常坑爹的，只有两个工作日时间让你完成辞职，还要离职证明，当然是不可能完成的任务，打电话过去跟人事的说这么短的时候不太可能完成辞职的事，人事的非常淡定的说这是你的问题，来与不来自己决定，再问待遇问题，回复说你还不是我们行的员工，我们的薪资对外是保密的，只有签合同了才会告诉你，听起来都以为是一个很牛的单位，工资高到不屑跟你说的程度。

出来工作这么多年，面试的公司N多家，从来没有一个公司企业单位，这样去折腾求

职者的！特别是观摩5天，很搞笑的，哪个公司会给你放5天假去其它单位上班？几乎所有的招聘风险成本都转嫁到应聘者身上，作为一个国家单位，可以说完全没有一点为应聘者负责任的态度！

最后再计算一下本次求职的成本：

交通：5次赣州来回加观摩 200*5+150 = 1150

打车：刚去找地方打了几次，算100

住宿：5次赣州酒店加观摩5天小旅社 120*5+80*5=1000

体检：170

吃饭：一天算30的标准吧，30*10=300观摩补助100一直没到账

见客户买烟：5天算100

请假：面试4次加观摩5天，9*X=2000～4000（这里据各人的收入水平有所不同）总花费：1150+100+1000+170+200+100+2000～4000=4720～6720

总之，平均下来5000是少不了的。写了这么多，银行这边能看到的话也应该能推测出我的身份，不过我也不在乎，我并没有谈行里的机密，只是说一下招聘流程，这些本来是应该提前告知的东西，遮遮掩掩的有什么见不得光的。官网上只是简单提了一下招聘流程是“笔试—面试—观摩—录用”，是不是看起来很简单？工资哪些只是猜测，当然当不得真，各位都懂的。不同的人看问题角度不一样，对于应届生，想入这个行的话是个很好的机会，有专业的封闭式培训，对于自身的业务素质还是有非常大的提高，的确可以好好考虑。

记得考试的时候有400多人，最后观摩的有二十人左右，一轮一轮刷下来，作为一个幸存者心理还有哪么一点虚荣，只是到了最后还是羡慕以前被淘汰的人。我们这批还没有结束，看官网上又开始新一轮的招聘，又是新一轮坑爹的折腾！

二零一三年六月赣州

篇2：银座村镇银行管理模式

第十六条客户如需取消同一客户号下某个账户在网上的服务，可申请办理取消下挂账户。第十七条北京顺义银座村镇银行以收到的由客户在网上银行发出的电子交易指令作为转账、付款等交易的合法有效依据。根据客户电子交易指令生成的交易凭证或交易数据为合法、有效的记账凭证，无需客户签章。

第十八条北京顺义银座村镇银行将通过计算机系统保存客户的业务指令，该业务指令将作为解决日后争议或纠纷的有效、合法证据。

第十九条客户办理网上银行业务，应按北京顺义银座村镇银行公告的业务收费标准支付相关费用。

第二十条北京顺义银座村镇银行有权在适当的时间调整网上银行业务的服务或功能。如发生网上银行业务调整，北京顺义银座村镇银行将通过网站或营业网点及时公告相关变更内容，变更内容自公告日即生效，对客户具有约束力。

第二十一条因不可抗力原因引起的网上银行业务功能丧失、延迟和数据损坏造成客户经济损失等，北京顺义银座村镇银行不承担责任。

上述不可抗力是指银行方面不可预见、不可避免并不可克服的任何客观情况，包括自然灾害、军事行为、法律或行政指示以及政府批准的变更、流行病、战争、恐怖主义行为、**、叛乱、火灾、爆炸、地震、核事故、水灾、影响设施的断电、非常恶劣的天气条件等；此外，基于网络的特征，不可抗力还包括互联网服务、电信业务、电力供应的中断或停止，金融欺诈、电脑病毒感染、黑客侵入、软件炸弹或类似情况下的任何电脑硬件或软件故障。

第二十二条客户使用网上银行应注意可能存在下述各类风险，并应采取各类必要措施加以防范，否则由其自身承担相关不利后果：

（一）密码或客户号等重要信息被他人猜出、偷窥，或利用木马病毒、假网站、假短信、假电话等手段获取，可能导致客户账户信息泄露、资金被盗、被他人进行恶意操作等情况。

（二）客户的手机被他人盗取或在未经允许情况下被他人使用，且密码同时被窃取，可能导致客户账户信息泄露、资金被盗、被他人进行恶意操作等情况。

（三）数字证书被他人盗取或在未经允许的情况下被他人使用，且密码同时被窃取，可能导致客户账户信息泄露、资金被盗、被他人进行恶意操作等情况。

（四）与办理网上银行业务相关的重要资料，如身份证件、银行卡/折等因遗失或保管不善被他人冒用或盗用，可能造成被他人注册网上银行，并可能导致客户账户信息泄露、资金被盗、被他人进行恶意操作等情况。

第二十三条客户有义务采取所有必要的风险防范措施，安全使用网上银行。这些措施包括但不限于：

（一）妥善保管与办理网上银行业务相关的各项重要资料，如身份证件、银行卡、存折、密码、数字证书、动态令牌、接收动态密码的手机、USB-KEY等，不得交给他人保管，不要在不信任的网站或其他场所留下卡号、身份证号、常用电话号码等个人信息，防止被他人利用。

（二）保护好自己的密码，不要告知包括银行人员在内的任何人；不要在计算机、电话、手机或其他电子设备上记录或保留；通过手机或具有存储和显示输入号码功能的电话办理业务后，应立即清除所输入的密码和账号等信息。

在任何情况下北京顺义银座村镇银行都不会向客户索要密码的内容。当他人（包括银行人员）向客户索要银行密码时，不得提供，否则后果自负。

客户在使用网上银行过程中暂时离开或在完成交易时，应及时退出网上银行。使用数字证书的，要将数字证书存储介质从计算机上及时取出并妥善保管。

（三）避免使用与本人明显相关的信息（如生日、常用电话号码、身份证件号码等）或具有明显规律性的字符（如重复或连续的数字）作为密码。

（四）采取有效的措施（如安装防病毒软件和网络防火墙）保护用于办理网上银行业务的计算

机等电子设备的安全，防止其发生信息泄露或被他人操控。不要在网吧等多人共用的计算机上使用网上银行。变更手机号码时，应及时将与网上银行相关的手机号码信息做相应的变更。

（五）仅通过登录 办理网上银行业务，不得通过其他网址或链接登录网上银行。

（六）客户应经常关注账户内资金变化，发现账户被他人操作、密码泄露或其他可疑情况时，应立即办理账户挂失或密码修改手续。如有疑问，应通过北京顺义银座村镇银行客户服务热线40066-96528、0576-96528或到北京顺义银座村镇银行营业网点进行查询。

第二十四条由于客户未尽到上述防范风险等义务或其他非北京顺义银座村镇银行原因而导致的客户损失，应由客户自行承担任何后果，北京顺义银座村镇银行不承担任何责任。

第二十五条对违反本章程的客户，北京顺义银座村镇银行有权单方中止、终止其部分或全部网上银行业务功能的使用资格，并保留进一步向其索赔的权利。

第二十六条本章程由北京顺义银座村镇银行负责制定和解释。

篇3：银座村镇银行管理模式

经中国银行业监督管理委员会批准, 藤县桂银村镇银行注册资产为3000万, 于2010年12月26日正式开业。藤县桂银村镇银行是由藤县人民政府邀请桂林银行作为主要发起人的银行, 是广西梧州市首家具有法人地位的地方性股份制银行, 是梧州市第一家村镇银行。

(一) 经营特色

藤县桂银村镇银行经营范围为:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事银行卡业务;代理发行、代理兑付、承销政府债券。藤县桂银村镇银行结合当地的要求和特色, 办理船舶抵押贷款, 为其特色产品。

(二) 发起人优势

在筹建和运营过程中, 桂林银行作为主要发起行向藤县桂银村镇银行提供了资金、人员、技术、管理等一系列的支持, 使该行的资金实力、技术水平、经营能力、风险管理等方面在开业伊始就处在一个较高的水平。

(三) 市场定位

该行遵循立足“三农”的市场定位, 探索符合新型金融机构特色的经营模式, 大力支持“三农”、中小企业和个体工商户的发展, 为该县域经济发展提供更多的资金支持, 努力打造村镇银行特色品牌。从地理位置看, 藤县桂银村镇银行地理位置既在核心商圈, 又在顾客集中地, 旁边有一个农贸市场, 该行还处在竞争地圈之中, 旁边有多家银行, 如中国农业银行、农村信用合作社等, 在竞争中占据优势。藤县桂银村镇银行的目标客户群体是中小企业, 该行在二楼专门设立了中小企业贷款中心, 给中小企业提供专业的服务。

二、藤县桂银村镇银行取得的成效

藤县桂银村镇银行开业至今, 各项业务呈现出良好的发展趋势。截止至2011年12月31日, 仅一年的时间里, 各项存款余额为3.3亿元, 各项贷款余额为1.8亿元, 不良资产为0, 不良贷款也为0, 增速排在藤县各金融机构之首。据了解, 截止2011年末, 桂林银行资产421亿元, 存款297亿元, 贷款131亿元, 实现利润6.4亿元, 由此可见藤县桂银村镇银行在桂林银行的支持下, 其发展是相当快的, 取得的成就也是非常可观的。并且藤县桂银村镇银行有效解决了众多中小企业, 个体工商户及农户的资金需求, 支持“三农”的能力不断增强。另外, 该行积极配合各级监管部门促合规、防风险、求发展的要求, 不断加强银行的管理, 依法经营, 积极防范各类风险, 在各种机遇与挑战面前稳健发展。2012年6月, 该行在该县城河西、塘步镇、太平镇开设3家支行。在今后的4年时间里, 还将陆续在蒙江、潭东、金鸡、埌南、天平、县城河东开设6家支行, 这无疑将进一步提升藤县桂银村镇银行品牌形象和竞争力, 为今后持续发展奠定坚实的基础。

与当地其他涉农金融机构相比, 如中国农业银行, 藤县桂银村镇银行的主要优势在于它的精与细, 也就是说, 该行更倾向于“三农”, 在涉农资金方面, 它能提供更多的优惠与更周到的服务, 另外, 该行的漓江卡全球取款免费, 为老百姓带来更多的方便。

(一) 根植“三农”, 服务地方

藤县桂银村镇银行的成立不仅是桂林银行实行“走出去”发展战略的重要一步, 也是为了契合银监会的要求——为现有农村金融经济提供更优质、更高效的金融服务, 以解决涉农经济体的资金要求。开业之初, 该行就确立了立足县城、服务“三农”的经营宗旨, 在2~3年内把桂银村镇银行建设成全县最好商业银行。为了使村镇银行的各项优惠政策深入人心, 该行在各小区、学校、街道、广场等地积极向广大居民群众宣传金融服务、理财产品以及如何识别假币等金融知识, 使该行特色的金融服务家喻户晓, 也使“予民实惠”、“予民方便”的政策得到群众的好评。

(二) 发展企业文化

藤县桂银村镇银行作为桂林银行在梧州发起的首家村镇银行, 在奋力发展村镇银行各项业务的同时, 藤县桂银村镇银行还积极参与社会上的公益活动。在过去的一年来, 该行积极开展献爱心活动, 深入乡村扶贫救残, 以实际行动回馈社会, 深刻体现了藤县桂银村镇银行“乐于创造, 甘于奉献”的精神。

三、藤县桂银村镇银行发展中存在的困难

藤县桂银村镇银行是新生事物, 在发展壮大过程中不可避免地存在一些问题, 实际上这也反映出全国各地的村镇银行普遍存在的问题。

(一) 知名度与社会认同度不高

与该地区的国有商业银行、农村信用社、邮政储蓄银行等相比, 藤县桂银村镇银行的社会认同度并不是很高, 虽然广受社会各界的认同, 但是, 并没有在很大程度上得到百姓的认同与支持, 这会影响其可持续发展。其中原因有:一是当地百姓对银行的认知需要时间;二是宣传力度不够, 一些百姓和中小企业对设立村镇银行的意义、目的和村镇银行的金融产品缺乏了解, 对其信誉存在担忧和怀疑。

(二) 支农配套体系不健全, 信贷风险不确定

1. 农村信用体系不健全

当地对农户和农村企业的征信制度不完善, 许多农户的信用资料不全, 有些甚至还处于纸制化人工处理阶段, 没有使用电子化信息管理, 造成农村借款人信用评估难、信用跟踪难、信用约束难, 从而增大藤县桂银村镇银行的信贷风险。

2. 农村保险服务体系不健全

目前当地没有政策性农业保险公司, 商业性保险公司对农业保险的投入不够, 农业保险覆盖率不高, 农业巨灾险种缺乏。一旦发生自然灾害, 会造成农户和农村企业无法取得预期收入, 还款能力不足, 增大了藤县桂银村镇银行的信贷风险。

(三) 业务发展水平有待提高

1. 网点设置少

金融服务业讲求便民, 方便与否已成吸储的一大先决条件。而藤县桂银村镇银行基础设施尚不完善, 营业网点少, 村镇居民和企业存取款不便。

2. 中间业务发展不充分

目前, 藤县桂银村镇银行最主要的盈利来源是贷款业务, 而未能充分开展代理业务、理财业务、信息咨询等中间业务, 制约了其可持续发展。

3. 业务创新能力不强, 缺乏差别化金融产品, 特色服务不足。

(四) 吸存能力差

由于居民认可度, 居民过去的储蓄习惯等因素影响, 村镇银行普遍具有吸存能力有待提高的问题。

(五) 经营成本高, 盈利水平低

藤县桂银村镇银行的客户主要是农民、个体工商户和小企业, 利润率本身较低, 而风险较高。农民居住比较偏散, 客户贷款具有频繁、额度小等特征, 导致经营成本高。藤县桂银村镇银行机构的小型化、分散化, 在应对储户提现和其他日常运营问题上, 所需的高流动性资产与总资产的比例相对较高, 形成活期存款、各种汇兑头寸较少, 资金成本相对较高。

(六) 管理水平不高、人员素质较差

目前, 藤县桂银村镇银行在管理水平和从业人员素质方面与一般商业银行有一定的差距。农村金融问题比较复杂, 这对从业人员的管理水平与业务素质提出了更高要求。这两者之间的矛盾使藤县桂银村镇银行无法根据其市场定位和农村金融需求的特点进行金融创新和提供有效的金融服务。

(七) 配套扶持政策缺乏和滞后

作为服务“三农”的银行业金融机构, 在财税方面没有优惠。在营业税、所得税征收方面参照商业银行标准, 所得税是25%, 营业税是5%, 而农信社所得税全面免除, 营业税仅为3%, 这对藤县桂银村镇银行支农主动性、积极性产生了一定的消极影响。

四、解决村镇银行发展问题的对策建议

实际上, 藤县桂银村镇银行所存在的问题, 是目前大部分村镇银行发展现状的现实反映, 因此, 对它进行研究, 能对全国村镇银行发展对策提出有实质性的建议。

(一) 从村镇银行来看

1. 明确目标, 坚定立场, 奠定可持续发展的基础

(1) 村镇银行要始终坚持“面向三农、服务城乡”, 坚持小额、流动、分散的原则, 不断探索建立符合自身特点的管理、服务模式, 建立特色化、差异化经营模式。

(2) 认真调研农村金融市场, 创新金融服务, 培养忠实客户群体。根据市场与客户需求, 实施“专业化”战略、“特色化”战略, 把农村金融服务做优、做大、做强, 充分体现“小银行、大服务”。

2. 加强人才培养, 提高成员素质

(1) 做好人员培训、业务规范、风险防范工作。招收员工时应该适当给予优越的条件, 吸引人才, 对风险管理人才可依托主发起行人才派驻或招聘, 对公司类客户经理可适当引进当地他行成熟的客户经理。招收专业人才的同时可以适当招收熟悉农村市场“农民信贷员”, 以扩大村镇银行在农村中的影响力。

(2) 要通过塑造企业文化来激发员工爱岗敬业、诚信履职的热情;培养员工对企业的归属感、认同感;提升整体员工的专业素质。建议相关部门支持逐步建立村镇银行的人才培养机制, 在人才培养方面给予一定的指导和帮助, 培养一批能促进该行发展的专业化的农村金融人才。

3. 加强宣传力度, 提升自身的知名度与社会认同度

(1) 多渠道、多方位、持续性地做好自身形象宣传工作。通过营业厅设计、企业标志、宣传品和广告等方面进行企业形象设计, 让公众了解设立新型农村金融机构的意义、目的与经营特色, 提高公众对自身的认可度。

(2) 积极参与扩大农村金融改革试点工作, 通过“便民金融服务”、“送金融知识下乡”等活动形式, 向群众宣传自身服务“三农”的宗旨。

(3) 稳步推进网点建设扩张, 扩大服务半径, 提升自身的社会形象、品牌形象

(二) 从监管层来看

1. 合理把握监管力度, 营造村镇银行发展的宽松环境

(1) 建议相关监管部门帮助指导村镇银行逐步建立独立的风险控制制度, 进一步强化内控和操作风险管理, 建立反洗钱制度, 对接触和使用银行资产的记录进行安全监控, 同时定期对交易和账户进行复核和对账。

(2) 建议在风险可控的前提下, 对村镇银行的规模控制应从松。对村镇银行的监管政策, 在符合国家政策的基础上, 不宜完全参照商业银行的监管要求, 实行差别化监管。其主要原因是村镇银行虽然是银行业金融机构, 但其业务规模、业务产品、服务对象、风险程度等方面与其他商业银行不一样。建议在村镇银行开业初期监管力度适当放低, 以便村镇银行顺利渡过适应期。

2. 加强政策支持力度, 支持村镇银行和农村经济良性发展

建议各级有关部门优先支持培育发展村镇银行, 积极鼓励本地优质资本投资村镇银行、积极引进区外优质银行资本筹建村镇银行;鼓励全区现有村镇银行适时增资扩股, 各有关部门要积极支持引导优质涉农企业入股, 探索优质小额贷款公司入股村镇银行的政策, 提升村镇银行经营能力, 赢得信任, 扩大知名度, 增加抵御风险的能力。

摘要：近几年来村镇银行作为被认可的新型农村金融机构之一, 得到了迅速的发展。村镇银行的发展, 推进完善了农村金融市场、改进了农村金融服务环境, 引入了农村金融市场新的竞争主体, 形成了新的竞争格局, 注入了农村金融市场新的活力, 有效地促进了区域性经济的发展, 社会各界对村镇银行未来发展前景看好, 认知度逐步提升。文章就广西藤县桂银村镇银行的发展进行调研分析, 在分析藤县桂银村镇银行的基础上, 提出村镇银行如今遇到的问题以及面临的困境, 并对村镇银行的发展提出建议。

关键词：村镇银行,农村金融,金融风险,金融服务

参考文献

[1]村镇银行管理暂行规定.

[2]中国银行业监督管理委员会关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见.银监发[2006]90号.

[3]林伟宁.梧州首家商业银行在藤县开业营运[N].广西日报, 2010-12-28.

[4]中国银监会关于调整村镇银行组建核准有关事项的通知.

篇4：银座村镇银行管理模式

关键词：村镇银行；运营状况；经验；启示

一、观察与思考：中国成立村镇银行的历史背景及其运作特点

（一）中国成立村镇银行的历史背景

随着农村经济的发展，原有的信贷模式、贷款方式及条件等都难以满足农村市场上日益多元化的金融服务需求，再加上农村市场客户大多数经营规模小、效益低、不规范，出现了贷款难、难贷款的局面。因此，中国银行业监督管理委员会于2006年12月22日公布调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策，使得新型的农村金融机构——村镇银行有了较好的发展空间。村镇银行是指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构、企业法人以及境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。村镇银行成立以来，以其独特的经营机制、市场化运作、高效率的贷款审批等优势能够较好地满足农村多元化金融需求。

（二）中国村镇银行的运作特点

村镇银行是我国银行体系中的“新生儿”，其“源产于”孟加拉乡村银行。作为一个新事物，国外关于它的管理模式有很多种，而且相对也比较成熟。其中孟加拉乡村银行模式是世界上影响最大也是最为成功的金融扶贫模式，一直为众多发展中国家视为效仿对象，其发展特点主要体现在以下几个方面。

1.严密的层级组织结构（总行—分行—支行—乡村中心一借款小组）。乡村中心和借款小组是运行基础，村中每5人自愿组成一个借款小组，每6个小组组成一个乡村中心。一个分行下有10-15个支行，每个支行管理120-150个乡村中心，截至2006年，格莱珉银行已有2185家分行。

2.良好的互动营运机制。乡村中心定期召开会议，进行集中放款和还贷，便于成员之间互相监督，并且进行集体培训，营造团队精神。

3.明确的连带责任制度。格莱珉银行实行借贷小组联保制度，小组成员之间具有连带担保责任。在贷款业务运作中能够有效控制风险，提高银行贷款支持的社会效应。

4.拥有清晰借贷者需求导向。在创办初期，为方便农户贷款，格莱珉银行将一切程序简化到借款者只需记住还款额即可。但随着业务的推进，不同借款者的不同借贷需求出现，定制型的信贷模式成为主导。

孟加拉乡村银行模式不仅是一种扶贫方式，还是一种金融创新，它能实现公益性和商业性的完美结合。同时它也比较成功地解决了正规金融机构长期以来无法为贫困户提供有效信贷服务的问题，是国际公认的一种非常有效的扶贫方式。在2007年3月，我国开始在四川省进行第一家村镇银行试点，接着在吉林、湖北等省开始试点，都取得了较好的成绩。而其产生的模式也有很多，比如，村镇银行管理部式，其实际上是类似于事业部制或半事业部制，采用此种模式的主要是外资行、城商行；村镇银行控股（集团）公司式，中国银行、建设银行、民生银行、浦发银行等大中型银行都（曾）有意采用该模式，希望通过该模式对村镇银行进行集团化管理，采用此模式将有力于全面推动村镇银行的筹建，加速新型農村金融机构的发展；分支机构管理式，部分银行因承担社会责任、跨区域发展等需要，以独资方式在经济发展较好的县域发起设立了村镇银行；股东共同管理式，部分村镇银行采用股东共同管理模式对村镇银行进行多层次、多方位管理。当然，采用此类管理模式的村镇银行股权较为分散，发起行占股在30%至40%左右，民营企业总体占股达30%以上，当然管理上主要还是由发起行起主导作用。

二、分析与借鉴：孟加拉乡村银行管理模式

孟加拉的乡村银行是该国经济学家穆罕默德·尤努斯于1983年创立。其名称是格莱珉银行，综合分析格莱珉银行成立以来的经营运作情况，其经营运作模式有以下显著特点。

1.资金来源于自己注入和贷款对象。即银行在成立时由创办人投入，无需国家投入；客户需要到该银行贷款时必须在该行开立存款账户，当存款达到一定额度后必须购买该行的股份，银行不吸收大众存款。

2.严谨的组织结构。格莱珉银行在总行之下每地都设立了分行，每个分行下设立10-15个支行，每个支行管理120-150个乡村中心，每个乡村中心以6个借款小组为单位组成，每个借款小组则至少由5个具有相同经济与社会背景、相似目的的借款人志愿组成.这样的组织结构不仅有效的提高了格莱珉银行的经营效率，而且也节约了运营成本和监管成本，最大限度的规避了运营风险。

3.准确的服务对象定位。格莱珉银行成立的目的和宗旨是为孟加拉国乡村的贫民百姓服务，尤其是乡村贫困妇女。为乡贫困村妇女提供小额信用贷款，到2010年经过20多年时间，从27美元开始，格莱珉银行（或译孟加拉乡村银行）已经发展扩大成拥有400多万借款者、发放贷款65.5亿美元、还款率高达98.89%的庞大银行网络。帮助超过400万人成功脱离贫困线，其中97%是妇女。

4.明确的新设分支机构政策。在成立的第一年内，允许新分行向银行总部借款，以启动其贷款业务。第一年过后，分行的贷款业务必须由其自身的储蓄流动支撑。新的分行被要求在其运营的第一年内达到收支平衡。开设分店政策：新的分支机构必须完全支持他们，动用自己的存款，没有从总行和任何其他职位的资金借给他们。一个新的分支银行预计在其运作的第一年有一个新的突破。

5.完善的信息管理系统。格莱珉银行拥有完善的数字化管理信息系统和会计系统。几乎所有的会计和信息管理的分支机构（2564，或2565家）都已实现了数字化管理，使分行的工作人员摆脱了例行的文件工作，将更多的时间拖入到管理，贷款组合。并监督借款人及贷款资金的使用。科技工作人员在每周的例会上，提供预先印制的会费还款金额。如果每一个贷款人根据还款计划还款。员工除了签名，不能在文件上做任何记号。只记录偏差，文件工作只在中心一级进入借款人的银行存折后完成。

6.星级标准的业绩评定制度。从2001年开始格莱珉银行就有一个特殊的任务，为银行的分支机构和工作人员提供彩色编码的星级。一个分支或工作人员拥有五星级，代表最高级别的成就。2010年年底，923家分公司因为保持了100%的还款记录，而获得绿星。因为赚取利润，有1907家分公司收到蓝星。1846家分行因为获得所有的融资，满足了他们的收入和存款，而获得紫星。324家分行，由于保证了乡村家庭小孩子100%的入学率，而申请棕色的星星。64家支行因成功带领他们的贷款家庭脱离贫困而申请红星，只有在完成核查程序后，他们所获得的这些星星才生效。

三、透视与评价：云南村镇银行发展的基本现状

（一）资产负债总额稳增，资本质量状况良好

截至2011年10月末，云南省共10家村镇银行开业先后在文山、玉溪、昭通、曲靖、楚雄、大理、丽江、昆明等地组建，实收注册资本4.36亿元，共有从业人员313人。资产总额34.17亿元，同比增长55.52%；负债总额29.35亿元，同比增长55.37%；各项存款余额25.15億元，同比增长61.69%；各项贷款余额21.99亿元，同比增长88.50%；实现利润0.43亿元，与去年底相比增长152.94%，盈利能力不断增强；仅文山民丰村镇银行和昭通昭阳富滇村镇银行有不良贷款合计34.69万元，不良率0.02%。截至9月末，全省村镇银行资本净额4.69亿元，资本充足率21.88%，核心资本充足率21.05%。

（二）业务经营稳健发展，支农支小效果初显端倪

10家村镇银行充分发挥农村金融市场“生力军”作用，坚持服务“三农”和中小企业的功能定位，立足县域、扎根农村，坚持“小额、分散、流动”的信贷原则，积极探索支农支小渠道，一定程度缓解了农民及农村小企业“贷款难”问题。截至2011年10月末，村镇银行各项贷款余额21.99亿元，其中中小企业和农户贷款占比64.67%，有力支持了县域及农村经济发展。如文山民丰村镇银行创新贷款担保方式，以三七存货作为质押向文山康宝药业有限公司、文山健源中药材贸易有限公司、文山科技创新中心有限公司、王静、王东臣分别发放贷款350万元、350万元、220万元、200万元、300万元，支持三七种植和收购企业和农户实现良好经济效益；以车辆合格证作为质押向鑫隆汽车销售有限公司发放贷款350万元，助其批量进货、缩减成本；楚雄兴彝村镇银行与楚雄市扶贫办合作，通过“公司+基地+农户”的抵押担保方式，向402户农户提供1485万元信贷支持，支持其发展蔬菜种植；通过建立绿色食品业贷款审批绿色通道，在10个工作日内向楚雄树苴农业技术综合开发公司发放贷款490万元，满足其收购农副产品的资金需求；玉溪红塔区兴和村镇银行设立“惠民利民小额贷款中心”，推行“一站式服务”，为涉农小微企业、农民工及下岗失业人员、农户及农业专业合作社提供便捷高效的金融服务。

（三）治理架构初步搭建，内控机制逐步健全

各家村镇银行普遍设立股东大会、董事会、监事会和经营管理层的“三会一层”公司治理架构，内设风险管理等职责明确的职能部门，制定涵盖人事劳资、财务会计、安全保卫、信贷管理和风险控制等方面内部规章制度及业务操作规程，相互制衡的内控体系初步构建。如文山民丰村镇银行已制定《文山民丰村镇银行制度汇编》，内容包括八大类四十六个方面；大理海东村镇银行借鉴发起行的先进经营管理理念，结合实际制定了50多个规章制度，按公司章程定期准时召开股东大会。

（四）三类风险亟需关注，合规稳健经营欠缺

一是贷款风险过于集中，如文山民丰村镇银行单一客户贷款集中度为18.62%，单一客户贷款超比例的有两家。禄丰龙城富滇村镇银行注册资本3000万元，该行共有3户贷款（450万元）超过其净资本的10%。楚雄兴彝村镇银行前10大户贷款（主要投向水库除险加固、农副产品深加工和销售的农业龙头企业）5700万元，占贷款总额的19.6%，占资本净额的98%；二是流动性风险凸现。各村镇银行成立以来均保持了较充足的流动性水平，但受条件所限都未设立专门的流动性管理部门及岗位，对流动性的监测缺乏必要的科学测算程序和标准，流动性管理政策短期化，再加上资本净额偏低，流动性状况严峻。如部分流动性比例为26.48%，接近监管底线；三是平台贷款风险应高度重视，10家村镇银行中有3家发放过平台贷款，在地方监管部门的安排和督促，其中2家已通过一系列举措全部收回平台贷款，另1家风险缓释工作取得一定成果，但目前还有较大余额，需进一步加强整改。

（五）发展面临诸多难题，亟需多方合力协助

云南村镇银行组建时间不长，可持续发展面临社会认知度低、机构网点少、金融产品单一、服务区域狭窄、市场占有率低、资金筹措难度大、业务成本高盈利空间小等困难。一是资金吸收组织难度教大。村镇银行多处于起步阶段，创建最早的几家也仅发展了三年时间，知名度较低、品牌形象尚未树立，且由于经办业务服务面窄，存款业务面临严峻挑战；二是支付结算系统仍不通畅。部分村镇银行仍未开通大小额支付系统、支票影像系统及征信系统，大小额支付一般通过委托其他银行金融机构结算，影响了客户资金汇划速度；三是队伍素质发展不平衡。村镇银行员工多数从新毕业大学生中招录，缺乏金融从业经验，业务技能欠缺，内生发展能力和内控管理能力相对不足，短时内难以适应业务发展需要。

四、学习与参考：孟加拉乡村银行的发展经验对云南村镇银行建设的启示

（一）确立村镇银行的服务对象

从孟加拉格莱珉银行立足于贫困的乡村农民尤其是妇女来看，村镇银行的发展并不是靠单纯追求利润发展起来的，而是在帮助贫困妇女的同时靠薄利经营，靠服务发展起来的。这样，乡村银行一方面不会面临其他大中银行的强烈竞争和阻碍；另一方面能够克服自身规模小的缺陷，通过以专补缺、以小补大、以质取胜的集中经营方式，提高金融业务质量，更好地满足客户的金融需求，提升核心竞争力。

（二）运作灵活的贷款机制

银行的利率结构着眼于借款人的财政状况和偿还能力，给特殊或贫困群体零利率或者优惠利率。格莱珉银行借款人4类贷款利率：一是创收目的的贷款利率为每年20%；二是住房贷款的利率为每年8%；三是学生贷款利率，在校期间约3-5年为零、毕业后每年5%；四艰难成员（也称乞丐贷款），贷款免息。

从利率结构来看，比较简单，都有望用余额递减法来减轻借款人债务偿还负担。例如1000塔卡创收贷款，借钱还钱全部金额在一年内，由每周分期付款。可偿还的全部数额计算出是1000塔卡（原则上是1000塔卡+100塔卡利息）相當于10%的同意费率。格莱珉银行为存款提供非常吸引人的利率，最低利率是8.5%。最高率为12%。对于云南来说，由于各地差异较大，经济发展参差不齐，因此可以借鉴格莱珉银行的经验，不同的地区实行不同的利率，让贫困农民尽快富裕起来，促进农村经济发展，真正办成为“三农”服务的“农村银行、社区银行、零售银行”。

（三）针对农村实际建立行之有效的信用监控机制

云南地处边疆经济文化发展较为滞后，农民对银行征信认识不足。因此，云南村镇银行应学习孟加拉乡村银行的有效经验，加强信贷风险控制。一是加强联保。村镇银行应进一步巩固村组联保方式，可让借款者在自愿的基础上，成立借款小组（亲属和好友不得在同一组内），根据借款小组的信贷记录决定今后该小组的信贷额度，并规定小组内一个借款成员的欠款会对其他成员的再次借款行为造成连带影响，让小组成员间互相帮助和监督；二是对借款者提供技术指导及销售服务。村镇银行可收集市场信息，对借款者进行贷款项目的技术指导，发挥“授人以渔”的作用，其中对一般的农户甚至其贷款项目后期的销售也可由村镇银行牵头来做，以提高贷款项目的效益，降低信贷风险。

（四）加强村镇银行员工队伍建设

云南村镇银行的发展进程中要学习借鉴孟加拉格莱珉银行成功的经验，村镇银行的职工应尽可能的从当地农村中招聘，这是因为他们熟悉当地情况，知道农民的需要，农民对他们也能充分信任，容易沟通。当然对这样的员工要加强金融专业技能的培训和有关法规、服务意识的培训。同时针对村镇银行的特点，招聘一些农业技术人员对贷款对象进行种植、养殖等进行指导，使得贷款资金真正落实到贷款项目上，真正使农民通过金融信贷脱贫致富。

参考文献：

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——孟加拉格莱珉银行经营模式的再思考[J].中国经济与管理科学，2008（5）.

2.顾宇娟.格莱珉银行模式与我国农村金融改革相关问题分析[J].商业时代，2008（14）.

3.嵇正龙.我国村镇银行与孟加拉乡村银行比较研究[J].金融发展研究，2008（9）.

4.何建苹.格莱珉银行模式对我国乡村银行试点的启示[J].西南金融，2007（10）.

5.Grameen　Bank.http：//www.grameen-info.org/index.php？option=com_content&task

=view&id=1108&Itemid=959.2010.

篇5：村镇银行银行保函业务管理办法

第一章 总 则

第一条 为加强对村镇银行银行保函业务管理，规范业务操作，防范业务风险，促进村镇银行保函业务的健康发展，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国合同法》、《贷款通则》、《担保法》等相关法律法规，特制定本办法。

第二条 本办法所称银行保函，是指村镇银行应客户申请，向受益人出具的、同意申请人在招投标、履行合同、预付款或其它约定义务未能履行时，由银行代为履行的一种书面承诺。

第二章 银行保函分类及基本规定

第三条 银行保函分为融资类保函和非融资类保函。融资类保函包括：借款保函、授信额度保函、有价证券保付保函、融资租赁保函、延期付款保函等。

非融资类保函包括：投标保函、预付款保函、履约保函、关税保函、即期付款保函、经营租赁保函等。

第四条 保函业务的审批程序及权限遵照授信业务的审批程序和权限办理。

第五条 银行保函申请人申请出具银行保函必须以真实的交易或工程建设项目为依据。

第六条 银行保函申请人出具保函时须一次性按照银行保函金额的0.1‰交存手续费，最低100元，并根据保函期限一次 1

性收取担保费，年费率不低于2‰。

第三章 申请、调查与审批

第七条 申请办理银行保函业务的客户应当是依法注册成立企事业法人或其它经济组织，同时应具备如下条件：

（一）在村镇银行开立人民币结算账户；

（二）资信状况良好，具备履行保函项下义务的能力；

（三）有真实的工程建设项目或其它交易行为；

（四）能提供银行要求的保证金，对保函金额扣除保证金后的差额部分能提供有效的反担保。

银行保函业务的反担保条件遵照授信担保的相关要求执行，申请人需存入一定比例的保证金，保证金最低比例原则上为20%，以定期存单质押的可以不交存保证金。

第八条 申请人申请办理银行保函业务时，须填写《出具银行保函申请书》，同时向经办行提供但不限于以下资料：

（一）申请人的书面申请，包括企业经营情况、保函项下交易或建设项目的具体情况、保函期限、保函金额、保函用途等；

（二）年检合格的营业执照正副本复印件、组织机构代码证正副本复印件、国地税税务登记证正副本复印件、法定代表人身份证复印件、开户许可证复印件、公司章程复印件、验资报告复印件、贷款卡复印件；

（三）审计过的近三年的财务报表和最近一期的财务报表，包括资产负债表、损益表和现金流量表，成立不足三年的，提交自成立以来的财务报表和最近一期财务报表；

（四）银行保函项下交易合同或建设项目的招投标书等相关 2

文件；

（五）申请人出具的同意办理银行保函业务的股东（大）会或董事会决议；

（六）银行认可的银行保函样本；

（七）村镇银行要求提供的其他资料。

第九条 受理行收到申请人的《出具银行保函申请》和其它相关资料后，对资料进行初审，重点应审查以下事项：

（一）申请人的主体资格是否符合要求；

（二）提交的申请材料是否完整、齐全；

（三）《出具银行保函申请书》的填写是否完整；

（四）营业执照、机构代码证、贷款卡是否年审合格；董事会或股东会决议是否有效；交易合同的交易背景是否真实、可行；建设项目的招标文件是否规定须投标企业提供《银行保函》；

（五）其它须审查的事项。

第十条 各经办行对申请人提交的材料进行初审后，同意受理的，则按照授信业务流程进行调查，不同意办理的，则将资料退还申请人，并作好解释工作。

第十一条 各经办行受理申请人的申请后，应按照信贷业务流程对申请人进行调查，并根据调查情况，撰写调查报告，详细写明企业的实际经营情况及对银行保函项下交易或建设项目的履约能力进行分析，在银行保函业务审批书上填写审批意见，按授信业务流程进行审批。

第四章 出具银行保函

第十二条 审批通过后，经办行与申请人签署《开立银行保 3

函协议书》，并办理公证、担保等审批所要求的手续。

第十三条 申请人按审批要求的比例存入保证金，交存手续费及担保费。

第十四条 手续办理完毕后，经办行为申请人出具《银行保函》一式三份，申请人留存一份，经办行留存一份，另一份用作登记表外科目。

经办行为企业出具《银行保函》后，应于当日登记《银行保函台账》。

第五章 银行保函的修改

第十五条 受理修改申请。银行保函申请人申请修改银行保函相关内容时，需提交《修改银行保函申请书》，同时提交银行保函受益人要求或同意变更保函内容的书面文件。

第十六条 经办行接到申请人的申请后，应对申请修改事项进行调查落实，形成调查报告，经办行应按审批流程重新进行审批。

第十七条 修改银行保函的申请审批通过后，经办行根据修改情况、审批意见等，对《出具银行保函协议书》、担保合同、保证金情况进行变更或重新办理，并要求申请人交纳手续费、工本费和担保费等。

对于修改内容不涉及增大保证责任或延长保证期间的，申请人只交纳工本费及手续费，不再交纳担保费。

对于修改内容属于增大保证责任或延长保证期间的，申请人应重新按修改后的保函金额及期限交纳担保费。

第十八条 审批通过后，申请人按要求交纳相应的费用，经 4

办行为申请人出具《银行保函修改函》，作为原保函有效的组成部分。

经办行出具《银行保函修改函》后，登记保函台账。

第六章 银行保函出具后的管理

第十九条 银行保函出具以后，经办行应严格按照信贷业务贷后管理的要求对保函申请企业进行检查，主要内容包括：

（一）保函被保证事项的进展情况；

（二）被保证人生产、经营、管理、主要财务指标是否正常；

（三）被保证人在银行存贷款的变化情况；

（四）扣除保证金后的担保情况是否产生不利于我行的因素；

（五）保证金账户情况。

第二十条 经办行出具保函后，应及时登记台账，并严格按照信贷业务档案管理要求管理银行保函档案。

第七章 银行保函的履行

第二十一条 银行保函有效期内，受益人要求经办行履行银行保函项下的义务时，经办行应详细审核要求履行义务的条款是否在银行保函承诺的事项之内，并及时与银行保函申请人联系，落实具体情况，如申请人不能提出足够的抗辩理由且经办行也无抗辩理由的，经办行应填写《银行保函履约审批书》，按审批权限与程序报批，报批通过后，履行义务。

第二十二条 经办行因履行义务而发生的资金垫付，应按逾 5

期贷款处理。

第二十三条 经办行履行银行保函义务后，应根据《出具银行保函协议书》和担保合同的约定，向银行保函申请人、担保合同的出质人、抵押人或第三方保证人主张债权。

第八章 银行保函的失效

第二十四条 银行保函的有效期届满、保证义务履行完毕或申请人与受益人要求终止银行保函效力时，银行保函自动失效。

根据银行保函失效的不同形式，经办行应作相应的业务处理：

（一）保函有效期届满后第一个有效工作日内，受理行应制作《银行保函失效通知书》，一式三份，二份信贷部门留存，销记台账，一份交会计部门销记表外科目。

（二）如银行保函没有明显的截止日期，而是以某一事件的发生（如工程竣工验收合格）为有效期届满的条件：

1、经办行应要求银行保函申请人向受益人追回银行保函。

2、如受益人不能退回银行保函，应由受益人出具银行保函失效的书面文件。

3、如不能收到退回的银行保函或受益人出具的银行保函失效的文件，经办行可要求银行保函申请人提供该事件已发生的证明文件。

满足上述条件的，经办行均需制作《银行保函失效通知书》，一式三份，二份留存，一份用作销记表外科目。

（三）如经办行已履行银行保函项下的义务，应根据原始凭证填制会计凭证销记表外科目。

如受益人要求终止银行保函的效力，经办行应制作《银行保函失效通知书》，一式三份，二份留存，一份用作销记表外科目。

第九章 附 则

第二十五条 本办法由村镇银行管理部制定并解释。第二十六条

篇6：村镇银行管理暂行规定