kis应收应付操作流程

第一篇：kis应收应付操作流程

5.应收应付操作步骤

六、应收应付

1、输入销售专用发票

销售→销售发票→点专用发票→日期，客户名称,部门，发票号，销售类型，数量，单价→保存→退出

2、设置客户档案

基础设置→往来单位→客户档案→增加→输入内容→确认→退出

3、输入付款单“2010年1月23日，向无锡明发公司开出银行汇票一张，为采购摄像头货款数量50个，无税单价90元，增值税税率17%，

采购→供应商往来→付款结算→供应商，日期，金额→保存→退出

4、查询全部供应商的供应往来余额表

采购管理→采购→供应商往来帐表→选2→确认→退出

5、输入收款单“2010年1月12日，销售部收到合肥复富公司银行汇票一张，为销售计算机等级模拟光盘货款，数量100张，每台无税单价30元，价税合计3510元，

销售管理→销售→客户往来→收款结算→客户(合肥复富公司)，日期，部门，金额，结算方式→保存→退出

6、设置供应商档案

基础设置→往来单位→供应商档案→增加→输入内容→确定→退出

7、查询全部供应商的供应商往来对账单

采购→供应商往来帐表→供应商往来对账单→确认→退出

8、输入期初采购专用发票

采购→采购发票→专用发票→日期，发票号，税率，供货单位→保存→退出

9、设置付款条件4/5,2/15,1/30,n/60

基础设置→收付结算→付款条件→输入内容→增加→退出

10、查询全部客户的客户往来余额表

销售→客户往来账表→客户往来余额表→确认→退出

11、将客户为南京多瑞公司金额为11700元的收款单与相等金额的销售发票，进核销

销售→客户往来→收款结算→填客户→核销→在本次结算金额11700填入→保存→退出

12、输入采购专用发票

采购→采购发票→专用发票→输入内容→保存→退出

13、对销售发票进行账龄分析

销售→客户往来账表→业务账龄分析→退出

14、查询全部客户的客户对账单↗销售→客户往来帐表→客户对账单→确定→查询→退出

15、输入销售专用发票

销售→销售发票→点专用发票→日期，客户名称,部门，发票号，销售类型，数量，单价→保存→退出

第二篇：应收应付（模版）

《应收应付管理》习题

1. 在同时启动销售系统与应收款系统的情况下，应收款系统可以向销售系统传递记账凭

证。F

2. 无论采用“详细核算”应用方案还是“简单核算”应用方案，应收款系统均可以对销售发票

进行制单处理，并传递给总账。 T

3. 在应收款系统中，期初余额的形式只能是其他应收单。F

4. 在应收款系统中，通过期初余额录入功能，用户可以将正式启用账套前的所有应收、应

付业务数据录入到系统中，作为期初建账的数据。F

5. 在应收款系统的单据编号设置功能中，可以将收款单的编号设置为“允许手工修改"。T

6. 在应收款系统中，不能对专用发票进行单据格式的设计。F

7. 在应收款系统中，系统默认的代垫费用类型为“其他应收单”。T

8. 应收款系统的启用会计期间必须与账套的启用期间一致。F

9. 可以在建账完毕后直接进入系统启用设置进行应收款系统的启用。T

10. 在应收款系统的制单功能中，系统默认制单日期为单据日期。F

11. 在录入一笔坏账收回的款项时，应该注意不要把该客户的其他的收款业务与该笔坏账收

回业务录入到同一张收款单中。T

12. 在应收款系统中，当背书方式为“冲销应付账款”时，如果背书金额大于应付账款，则将

剩余金额记为供应商的预付款，并结清该张票据。T

13. 在应收款系统中，如果贴现净额或背书金额大于票据余额，系统自动将其差额作为利息，

但可以修改。F

14. 在应收款系统中，核销的记账日期应等于业务处理时的注册日期。T

15. 在应收款系统中，同币种核销时，如果结算的金额小于收款单金额与预收款的使用金额

之和，则系统优先使用预收款的金额。F

16. 在应收款系统中，一次只能对一种结算单类型进行核销，即手工核销的情况下需要将收

款单和付款单分开核销。T

17. 在应收款系统的收款单中，如果选择表体记录的款项类型为其他费用，则该款项用途为

其他费用，且其表体的科目不能是收付系统的控制科目。T

18. 在应收款系统中，应收单是记录非销售业务所形成的应收款情况的单据。应收单的实质

是一张凭证。T

19. 无论是否使用销售系统，所有发票及应收应付单均应在应收款系统中录入。F

20. 在应付款系统中，通过业务账表查询，可以及时地了解一定期间内应收应付款项的发生、

收款付款的汇总情况、累计情况及期末结存汇总情况。F

21. 在应付款系统中，单据报警的作用是对快要到期的单据或即将不能享受现金折扣的单据

进行列示，系统提供自动报警和人工查询两种方式。T

22. 如果应付款系统中生成的凭证已经在总账系统中记账，又需要对形成凭证的单据进行修

改，则可以删除凭证，然后对原始单据进行其他操作后再重新生成凭证。F

23. 如果将总账系统与应付款系统集成使用，则在应付款系统中的制单日期应该满足总账制

单日期序时要求。T

24. 在应付款系统的应付冲应付的转账处理功能中，每次可以选择多个转入单位。F

25. 若网上银行需要取消确认支付标记，则需要判断这些单据在应付款系统是否已经制单，

只要未制单便允许取消支付标记。F

单选题

1. 在应收款系统的取消操作功能中，不能完成(D)操作。

A.取消核销。B.取消票据处理。C.取消并账。D.取消制单。

2. 应收款系统中的科目账查询结果，一般来说应该与总账中的客户往来账查询结果相同，

但如果存在以下情况之一，就会导致两边结果不一致。A

A.总账期初余额明细与应收期初明细不一致。

B.应收系统期初余额录入后未与总账进行对账。

C.总账中未执行记账操作。

D.应收系统中还有尚未制单的业务。

3. 在应收款系统的账表查询功能中，(C)功能中包括“明细方式”和“回款方式”两种显示

方式。

A.业务总账B.业务余额表C.业务明细账D.对账单

4. 如果在应收款系统中生成的凭证已经在总账中记账，又需要对形成凭证的原始单据进行

修改，则可以通过(A)操作，然后对原始单据进行相应的修改。

A.冲销凭证B.取消操作C.取消记账D.删除凭证

5. 在应收款系统中，收款单据的类型主要包括(D )。

A.销售专用发票。B.销售普通发票。C.收款单。D.其他应收单。

6. 在应收款系统中，录入期初余额时，发票和应收单的方向包括正向和负向，而(C)，

则不用选择方向，系统均默认为正向。

A.应付单B.预收款单C.预付款单D.应付票据

7. 在应收款系统中，期初发票是指还未核销的(C)，在系统中以单据的形式列示，已核

销部分金额不显示。

A.应收账款B.预收账款C.应收票据D.其他应收款

8. 在应收款系统中，期初数据的准备应不包括(C)。

A.设置客户档案。B.设置存货档案。C.设置供应商档案。D.设置结算方式。

9. 在应收款系统的制单功能中，合并制单一次可以选择多个制单类型，但至少必须选择一

个制单类型，其中，可以进行合并制单的单据类型是(D)。

A.核销制单B.坏账处理C.票据处理D.转账处理

10. 在应收款系统的制单功能中，以下说法错误的是(D)。

A.制单后可以增加、删除分录。

B.制单后可以增加、删除分录，但增加、删除的分录科目不能为受控科目。

C.系统生成的分录不允许删除。

D.可以修改附单据数。

11. 在应收款系统中，核销时，结算单列表中款项类型为预收款的记录其缺省的内容为(A)。

A.本次结算金额等于该记录的原币金额。

B.本次结算金额为空。

C.系统将当前结算单列表中的本次结算金额合计自动分摊。

D.直接冲减应收款。

12. 在应收款系统中，结算单列表显示的款项类型为应收款和预收款，而款项类型为(A)

的记录不允许在此作为核销记录。

A.应付款B.预付款C.其他费用D.应收票据

13. 应收系统中选择结算单类型为付款单时，被核销单据列表中可以显示的记录有(C)。

A.蓝字应收单。B.红字应收单。C.蓝字发票。D.付款单。

14. 在应收款系统中，(A)用来记录发生销售退货时，企业开具的退付给客户的款项。

A.收款单B.付款单C.应收单D.应付单

15. 在应收款系统的日常业务处理中，收款单中的款项类型应不包括(C)。

A.应收款B.预收款C.应付款D.其他费用

16. 如果应收款系统与销售系统集成使用，在应收款系统中不能对销售发票进行(A)操作。

A.录入B.查询C.核销D.制单

17. 在应付款系统中，取消核销的操作应该在(D)操作之前完成。

A.收款单据录入B.收款单据审核C.手工核销D.核销制单

18. 在应付款系统中，取消操作的类型应不包括(A)。

A.取消记账B.取消并账C.取消转账D.取消核销

19. 在应付款系统中，账表查询的科目账查询功能可以完成(C)查询。

A.科目总账B.科目汇总表C.科目余额表D.汇总记账凭证

20. 在应付款系统中，业务账表应不包括(B)。

A.业务总账B.业务明细账C.业务余额表D.凭证汇总表

21. 在应付款系统与总账系统集成使用的情况下，应付款系统应向总账系统传递(C)。

A.付款结算情况。B.应用函数。C.凭证。D.分析数据。

22. 在应付款系统的详细核算应用方案下，应付款系统的主要功能有(D)。

A.处理应收应付项目的付款及转账业务。

B.对应收应付票据进行记录和管理。

C.在应付项目的处理过程中生成凭证。

D.审核已生成的记账凭证。

23. 在应付款系统中，如果期初余额为预付款则应填付款单，付款单的款项类型主要包括

(B)。

A.预收款B.预付款C.应收款D.应付票据

24. 在应付款系统中，如果选择根据单据自动报警，不需继续选择的参数是(D)。

A.提前天数B.信用方式C.折扣方式D.提前比率

25. 在应付款系统中，关于票据管理以下说法正确的是(D)。

A.商业承兑汇票必须有承兑银行。

B.银行承兑汇票不能有承兑银行。

C.保存票据的结果是系统自动增加了一张结算单。

D.票据生成的付款单不能修改。

多选题

1. 在应收款系统中，通过业务账表查询，可以及时地了解一定时期内期初应收款结存汇总

情况及(BCD)等情况。

A.应收款发生B.收款发生的汇总C.坏账准备计提D.期末应收款结存汇总

2. 在应收款系统的凭证查询功能中，删除凭证的前提条件是(ABC)。

A.未审核B.未经出纳签字C.未记账D.未传递到总账

3. 在应收款系统中，根据客户往来款项核算和管理的程度不同，系统提供了(ACD)两种

应用方案。

A.精细核算B.粗放核算C.详细核算D.简单核算

4. 在应收款系统中，录入期初余额，包括未结算完的(ABC)单据。这些期初数据必须是

账套启用会计期间前的数据。

A.发票B.应收单C.应付单D.预收款单

5. 在应收款系统中，当系统选项中设置了启用(ABCD)数据权限，则在查询、编辑期初

余额数据时均需要根据登录用户的对应数据权限进行相应的限制。

A.客户B.供应商C.部门D.职员

6. 在应收款系统中所使用的应收科目应满足如下条件：ABD

A.应付款系统受控科目B.应收款系统受控科目C.本币科目D.末级科目

7. 在应收款系统的账套参数设置中，凭证页签的账套参数主要包括。(AC)

A.受控科目制单方式B.非受控科目制单方式C.应收款核销方式 D.销售科目依据

8. 在应收款系统中，以下( AC)账套参数不能随时修改。

A.应收款核销方式B.单据审核日期依据C.坏账处理方式D.应收账款核算模型

9.有权启用应收款系统的操作员是(AB)。

A.系统管理员B.账套主管C.财务主管D.会计主管

10.在应收款系统的制单功能中，关于制单日期，以下说法正确的是(BC)。

A.系统默认为当前业务日期

B.制单日期应大于等于所选的单据的最大日期

C.制单日期系统默认为单据日期

D. 制单日期应小于等于所选的单据的最大日期

11.在应收款系统的坏账处理功能中，以下说法正确的是(BD)。

A.只能在初始设置中改变坏账准备的计提比率

B.本次坏账发生金额只能小于单据余额

C.本次坏账发生金额只能等于单据余额

D.坏账收回制单不受系统选项中“方向相反分录是否合并”选项控制

12.在应收款系统中，无论做过以下任意一种操作，就不能修改坏账准备数据，只允许查询。BC

A.录入期初余额B.坏账计提C.坏账发生D.坏账收回

13.在应收款系统中，转账处理功能主要包括(BCD)。

A.应收冲预付B.应收冲应收C.预收冲应收D.红票对冲

14.在应收款系统中，在以下几种情况下票据不能被删除。AB

A.收到日期在已经结账月

B.票据所形成的收款单已经核销

C.已经进行过计息处理

D.已经进行过转出等处理

15.在应收款系统的单据审核功能中，“单据过滤条件"包括(ABC)。

A.已审核B.未审核C.客户D.供应商

第三篇：金蝶软件-应收应付(打印)

110640169.doc

练习六(应收应付管理)

一、新建账套

账套名：练习6公司名称：应收应付管理。

二、基础设置

1、设置启用会计期间：本年本月;在业务参数选项卡设置业务启用期间为本年本月。

2、引入会计科目：银行存款、应收账款、库存商品、应付账款、应交税费、实收资本、主营业务收入、主营业务成本。将应收账款和应付账款分别设置为客户辅助核算和供应商辅助核算。在应交税费科目下新增应交增值税明细科目，在应交增值税明细科目下新增进项税额(余额方向修改为借方)和销项税额。

3、凭证字设置为“记”。

4、计量单位设置：数量组、重量组;袋、瓶、千克。

5、核算项目设置：

(1)新增客户吴江公司和风光公司;新增供应商天津日化总厂和三元食品厂;

(2)新增仓库“商品库”;

(3)物料：新增日化品和食品两个物料组;在这两个物料组下分别新增洗衣粉、洗发水、香水;糕点、糖果和奶粉物料资料。

三、录入科目期初余额、启用业务系统和财务系统

银行存款100 000元，实收资本100 000元。

四、日常业务处理

(一)填制采购入库单

1日，从天津日化总厂购进日化品一批验收入库：洗衣粉500袋，洗发水400瓶，香水100瓶。

(二)填制采购发票(增值税专用发票)

日期：2日，供应商：天津日化总厂，洗衣粉500袋不含税单价2.70;洗发水400瓶不含税单价16.90;香水100不含税单价73.00。款未付。

(三)采购发票与采购入库单进行钩稽

(四)填制销售出库单

2日，向吴江公司销售商品一批。洗衣粉400袋;洗发水300瓶;香水 80瓶。

(五)填制增值税专用发票

3日，客户：吴江公司，货品资料：洗衣粉400袋 不含税单价3.00;洗发水300瓶 不含税单价17.50;香水 80瓶不含税单价75.00。款未收。

(六)销售发票与销售出库单的钩稽

(七)外购入库成本核算

(八)存货出库核算

(九)填制收款单

8日，收到吴江公司支付的前欠货款14 566.50元(支票)。

(十)填制付款单

10日，支付前欠天津日化总厂货款16 788.70元(电汇)。

(十一)设置采购发票凭证模板

(十二)生成采购发票记账凭证

(十三)设置销售发票凭证模板

(十四)生成销售发票记账凭证

(十五)设置销售出库单凭证模板(十六)生成销售出库记账凭证

(十七)设置收款单凭证模板(十八)设置付款单凭证模板

(十九)生成收款单和付款单记账凭证

(二十)在账务处理主功能模块中对业务系统生成的记账凭证进行查询、审核和过账处理。

作者：翟挺军18984066498 1

第四篇：应收应付账款尾数账务处理

【问】比如A公司的应收账款为1802.5，但实际收回的是1800，那会计分录是?如果多收，比如1803，那会计分录是?又比如B公司的应付账款为15022，但实际我公司支付的金额是15000，分录怎么做?

1、比如A公司的应收账款为1802.5，但实际收回的是1800，那会计分录是? 借：银行存款 1800

贷：应收账款——A公司 1800

2.5元，挂在账上超过三年，确实收不回来，视为坏账

借：资产减值损失 2.5

贷：坏账准备 2.5

月末：

借;本年利润 2.5

贷：资产减值损失 2.5

发生坏账时：

借：坏账准备 2.5

贷：应收账款 2.5

2.如果多收，比如1803，那会计分录是?

借：库存现金、银行存款 1803

贷：应收账款——A公司 1802.5

营业外收入 0.5

3、B公司的应付账款为15022，但实际我公司支付的金额是15000，那会计分录是? 借：应付账款——B公司 15022

贷：银行存款 15000

营业外收入 22

第五篇：应收应付会计个人简历

个人简历是求职者给招聘国家单位发的一份简要介绍。包含自己的基本信息：姓名、性别、年龄、民族、籍贯、政治面貌、学历、联系方式，以及自我评价、工作经历、学习经历、荣誉与成就、求职愿望、对这份工作的简要理解等等。以下是小编整理的应收应付会计个人简历范文，欢迎阅读!

个人基本简历

姓 名： 国籍： 中国

目前所在地： 广州 民族： 汉族

户口所在地： 陆丰 身材： 158 cm 45 kg

婚姻状况： 未婚 年龄： 24 岁

培训认证： 诚信徽章：

求职意向及工作经历

人才类型： 普通求职

应聘职位： 会计/会计师：会计、财务类：会计、财务类：会计

工作年限： 2 职称： 初级

求职类型： 全职 可到职日期： 随时

月薪要求： 1500--XX 希望工作地区： 广州、惠州、深圳

个人工作经历： 公司名称： 新塘佳音器材厂起止年月：XX-06 ～ XX-0

3公司性质： 民营企业所属行业：五金矿产，金属制品

担任职务： 会计

工作描述：

1.做一般纳税人内账，熟练进行应收应付账务处理，同时能够熟练利用excel的函数对往来账进行事后跟踪分析;

2.编制凭证，报表，计工资，登账本,利用增值税防伪税控机开具增值税专用发票,发票购领的管理工作。

离职原因：

公司名称： 中智商务代理商标起止年月：XX-12 ～ XX-06

公司性质： 私营企业所属行业：信息咨询，事务所，人才交流

担任职务： 会计

工作描述： 编制凭证，报表;计工资，国税,地税的网上报税,企业所得税的汇算清缴工作，主要做小规模外帐。

离职原因：

教育背景

毕业院校： 广州城市职业学院

最高学历： 大专 毕业日期： XX-06-0

1所学专业一： 会计电算化 所学专业二： 会计电算化

受教育培训经历： 起始年月 终止年月 学校(机构) 专 业 获得证书 证书编号

XX-07 XX-07 广州城市职业学院 会计电算化 会计证书

XX-10 XX-02 广州城市职业学院 会计电算化 初级会计师

语言能力

外语： 英语 良好

国语水平： 良好 粤语水平： 良好

工作能力及其他专长

1.计算机操作能力:熟练操作office办公软件,能够应用excel的多种函数进行财务相关分析;

2.熟练操作速达财务软件

3.专业能力:a.具有扎实的会计专业基础，熟悉企业财务管理流程;b.熟悉往来账账务处理及其管理;c.熟悉费用报销流程及账务处理;d.熟悉增值税防伪税控机操作及相关税务流程;

4.国税,地税的网上报税,企业所得税的汇算清缴工作，主要做小规模外帐。

自荐信

敬爱的领导：

您好!首先衷心感谢你在百忙之中阅读这份自荐信, 为一位满腔热血的大学生开启一扇希望之门! 我是广州城市职业学院会计电算化专业XX届专科毕业生。与众多莘莘学子一样, 毕业在即, 收获在望 ，等待着时代的选择,等待着你的垂青。

大学三年来, 我既注重基础课的学习，又重视对能力的培养。在校期间我抓紧时间，刻苦学习，以优异的成绩完成了基础理论课的学习。同时，我也有计划地抽出时间去阅读各种书刊、杂志，力求尽可能地扩大知识面，紧跟上时代的步伐。学习之余，走出校门，我尽量去捕捉每一个可以锻炼的机会，与不同层次的人相处，让自己近距离地接触社会，感受人生，品味生活的酸、甜、苦、辣，使自己尽快地成熟。现在我渴求能到贵单位去工作，使所学的理论知识与实践有机地结合，能够使自己的人生有一个质的飞跃。

作为一名刚从大学校园出来的我,经验不足或许让你犹豫不决，但请您相信我的干劲与努力将弥补这暂时的不足,也许我不是最好的,但我绝对是最努力的。我相信：用心一定能赢得精彩!

再次感谢您为我留出时间，来阅读我的自荐书，诚盼你的答复!

此致

敬礼!

xxx