内部审计管理办法

2023-06-09

第一篇：xxx内部审计管理办法

xxx公司内部待岗管理规定

xxxxxxx公司企业内部

劳务市场待岗管理规定

第一条为加强企业管理，实行企业员工内部待岗制度。企业内部待岗人员范围：

(一)生产任务不足，人员结构调整后无合适岗位;

(二)员工自愿申请待岗，经批准同意的;

(三)不能胜任现任工作岗位的富裕人员。

第二条企业内部待岗人员待遇

(一)内部待岗人员的待岗工资以本人待岗前工资标准减除岗位工资和考核工资，根据其待岗期限按不同比例计发，即待岗1个月以内的(含1个月)，按70%计发;待岗1个月至2个月的(含2个月)，按60%计发;待岗2个月至3个月的(含3个月)，按50%计发，最低工资不低于xxxx市最低保障工资，暂定为1500元。

(二)内部待岗人员在待岗期间的实际收入计入个人台帐，并作为缴纳社会保险和福利，按国家规定由企业和内部待岗人员共同缴纳。

(三)与企业签订有固定期劳动合同的内部待岗人员，合同期满时，依法办理终止劳动合同手续。

第三条员工在待岗期间，其劳动合同期满或本人提出与企业解除劳动合同的，企业按照有关规定按其在本企业工作年限，每满一年发给相当于本人工资标准一个月的经济补偿金，最多不超过3个月。工资标准按本人终止、解除劳动合同前12个月平均工资计算。

第四条凡内部待岗人员均与集团有限公司签订《xxxx集团有限公司企业内部待岗协议书》。内部待岗人员的日常管理工作由人力资源部负责。

第二篇：审计局XXX年应急管理工作总结

XX县审计局

2014年应急管理工作总结

2014年，县审计局按照县委、县政府的统一安排部署和《突发公共事件总体应急预案》的规定，以维护社会和谐稳定，保障国家和人民的生命财产安全为根本，以建立健全应急管理制度和措施为基础，以提高应对突发公共事件能力为重点，认真开展应急管理各项工作，积极增强和提高快速反应能力，严密防范各种突发公共事件，切实保障群众生命和财产安全，有力地维护了社会和谐稳定，维护了正常的社会经济秩序，为促进县域经济发展做出了积极贡献。

一、领导重视，认识到位

我局高度重视本单位的应急管理工作，局领导以高度的责任感、紧迫感和使命感，把应急管理工作作为一项重要政治任务对待。及时组织学习上级有关突发公共事件应急管理的文件和指示精神，强调应急管理工作的重要性，提高广大审计人员的警惕性和责任意识。同时，局里成立了以局长为组长的应急管理工作领导小组，对全局应急管理工作的具体责任进行细化分工，做到了“有领导管事、有人员办事”，确保全局应急管理工作落实到位。

二、加强教育宣传，着力提高干群应对突发公共事件能力

局里始终将应急管理教育工作，作为干部理论培训和“六五”普法的重要内容，并将《突发事件应对法》的宣传教育纳入局机关干部全年学习计划。全年审计局安排干部积极参加县应急办组织的应急知识培训，开展应急知识和《突发事件应对法》进社区宣传活动，有效地提高了干群居安思危、预警防范各类突发事件的能力和知识水平。同时，局领导还在会上经常结合审计工作实际研讨应急管理工作，力求从规范制度、健全管理的角度对如何规避审计风险，降低突发公共事件发生概率进行了广泛深入的研讨，并要求审计人员保持经常性的高度警惕，发现任何不稳定的苗头都要及时报告，并积极采取相应措施，防止发生突发公共事件。

三、编制预案及演练

1、局里制定了《XX县审计局突发公共事件总体应急预案》。

2、今年，我局与XX镇联合开展了一次应急演练，由于准备充分，指导得当，整个演练工作取得圆满成功。并制定了演练光盘，写了书面总结。

四、建立排查机制，构建快速反映平台

全局坚持应急管理工作预防为主的工作方针，在常态审计工作中注重隐患排查工作，建立了定期隐患排查工作体系，每季度开展一次突发事件风险隐患排查工作，确保全年

不少于4次的排查工作落实到位。同时，审计局高度重视审计项目风险评估，各审计小组在项目开始前，均在审前调查阶段对项目风险进行预估，对可能造成突发公共事件的隐患先期进行处理，基本保证了项目审计工作“零”风险运行，基本杜绝了隐患因素的恶化和扩展。同时，按照县总体应急预案的要求和我局应急预案的具体规定，我局全面落实了应急管理工作经费和人员、物质保障，基本形成了一套即符合审计工作特点，又保证应急处置目标的快速反映机制，建立了“快速、高效、稳妥”的突发公共事件反映平台。

五、加强信息管理，及时报告

一是按照应急信息管理工作“及时、准确、全面”的工作要求，全年审计局按时报送应急管理宣传活动各种资料和应急演练工作各种资料，无漏报、迟报、瞒报情况发生;二是按时报送重大节日值班安排，落实领导带班和人员值班工作，确保了应急职守工作到岗到位、值班记录准确完整。

六、加强应急管理能力建设

1、建立了应急资源普查，建立了台帐，共有资源XX件。

2、落实应急装备配备，全年共花费应急资金XXXX元。今年，我局应急管理工作在县委、县政府和县应急办的指导下，积极开展了应急管理学习宣传，并联合武溪镇开展了应急演练工作，通过学习宣传和演练的开展，切实提高了

干群应急公共突发事件能力。但也存在一些不足，在今后工作中，我局将继续加强应急管理各项工作，深入推进应急管理学习培训，切实提高干部防范各类突发事件的能力和知识水平，为全县应急管理工作的深入开展做出应有的贡献。

XXX县审计局

2014年10月31日

第三篇：XXX环境监测站质量管理体系内部审核报告

(二○一二年度)

XXX环境监测站二○一二年十一月

质量管理体系内部审核报告

(二○一二年度)

编写人： X X X

审核人：X X X

签发人：X X X

XXX环境保护监测站质量管理体系内部审核报告

(2012年度)

XXX环境监测站依据实验室资质认定评审准则工作的要求和2012年内审计划安排，于2012年11月12日-12月3日对本站质量管理体系的运行情况进行了集中式的全面审核。

一、内部审核目的

通过对质量体系开展内部审核，验证其运行是否符合质量体系文件和《实验室资质认定评审准则》的要求，以促进质量体系规范有序的运作。将内审结果作为管理评审输入，以保证管理体系有效运行及持续改进。

二、内部审核范围

本次内部审核主要是针对新制订的质量管理体系文件首次进行的内部审核，按照《实验室资质认定评审准则》的评审程序，对照评审准则19个要素、75条、180款，对我站质量管理体系进行逐条审核，审核范围包括我站的质量管理体系、文件控制、分包、服务和供应品采购、合同管理、申诉和投诉、纠正措施和预防措施、记录、人员、设施和环境条件、监测分析方法、仪器设备、标准物质、量值溯源、样品采集、样品管理、样品分析、质量管理、监测分析结果与报告等。

三、内部审核依据

1.《2012年XXX环境监测站质量保证计划》。 2.《实验室资质认定评审准则》。 3. XXX环境监测站质量管理体系文件。 4.国家或行业的有关法律、法规、规章和标准。

四、内部审核方法

通过查阅记录/报告/文件、现场检查、调查验证、与受审部门责任人及有关人员交谈、提问等多种方法

五、内部审核组构成

组长：XXX 成员：XXX、XXX

六、内部审核程序

1.提出内部审核计划

质量负责人安排开展我站质量管理体系内部审核工作，质量管理室编写审核实施方案，形成站内正式文件并发放相关科室。 2.成立内部审核小组

我站本次质量管理体系内部审核小组，组长由质量负责人担任，小组成员由内审员担任。内审员在开展质量管理体系审核前首先熟悉内审所依据的文件，熟悉评审准则。

3.首次会议质量负责人主持召开首次质量管理体系内部审核会议，申明审核的目的及内容，明确审核依据、审核范围，布置各内审员所负责的工作内容，对内审员提出内部审核的原则和相关技术要求。 4.正式审核

审核开始后，内审员对照评审准则19个要素、75条、180款，对我站质量管理体系进行逐条审查，通过现场观察与核查，与被审核科室工作人员面谈，查阅文件和记录，由负责该项工作的内审员填写不符合项事实陈述情况，列出审核查出的不符合项，填写内部审核记录表，并由被审科室主任签字确认。 5.制定纠正措施

被审科室负责提出内审查出的不符合项的具体纠正措施和完成时间。 6.末次会议

质量负责人主持召开内审末次会议，确定内审中发现的不符合项及被审科室提出的纠正措施及完成时间是否符合要求。 7.跟踪验证

被审出不符合项的科室负责落实纠正措施，内审员督促被审科室完成纠正措施，并记录不符合项跟踪验证情况，填写不符合项跟踪验证报告表，由质量负责人批准。 8.内部审核报告

在内部审核基础工作完成后，由质量管理室负责编写质量管理体系内部审核报告，质量负责人审核报告。 9.文件归档

内部审核报告经质量负责人审批修改后归档。

七、内部审核日程

1. 11月12日召开质量管理体系内部审核的首次会议，宣布审核组长及2位参加本次审核的人员，强调了审核的原则，并明确分工审核任务及确定受审部门联系人，宣布审核正式开始，布置具体工作。

2. 11月13-14日展开正式审核，查找质量管理体系内部审核不符合项，填写内部审核记录表。

3.11月15日上午制定纠正措施，被审科室负责提出内审查出不符合项的具体纠正措施和完成时间。

4.11月15日下午召开质量管理体系内部审核的末次会议，总结质量管理体系内审工作的开展情况，通报所查出的问题，肯定质量管理体系运行符合准则的地方。

5. 11月23日前完成整改工作，由质量管理室组织内审员进行跟踪验证，填写不符合项跟踪验证报告表。

6.12月3日质量管理室向质量负责人提交“XXX环境监测站2012年度质量管理体系内部审核报告”，作内审总结。

八、内部审核不符合项和所涉及科室

1.实验室：个别监测人员暂时无上岗证。上述事实构成不符合项，不符合《实验室资质认定评审准则》第八章技术要求部分、人员要素、5.1.2 所有从事样品采集、样品管理、样品分析、仪器设备操作等的监测人员必须经省环境监测中心站考核合格，持证上岗。 2.实验室：有时在采样现场没有及时填写采样记录，上述事实构成不符合项，不符合《质量手册》第五章管理要求部分、记录要素、4.8.5.2条所有记录应客观、真实、完整、清晰、准确和原始，不得随后补记。采样现场采样记录填写不完整。上述事实构成不符合项，不符合《质量手册》第五章技术要求部分、样品采集要素、5.6.5.2条采样人员在采样现场应做详细的记录，包括企业生产工况、环境和采样条件、采样时间、点位、采样人等，必要时画出采样点位示意图。

3.业务管理室：制定2012年度培训计划不详细。上述事实构成不符合项，不符合《质量手册》第五章技术要求部分、人员要素、5.1.4.2 根据各科室人员培训需求，由质量管理室制定年度人员培训计划。

4.质量管理室：全程序质量控制次数较少。上述事实构成不符合项，不符合XXX环境监测站2012年环境监测质量保证计划和《质量手册》第五章技术要求部分、质量控制要素5.7.6条 ...质量管理人员对环境监测采取全程序的质量控制，以保证监测工作和结果的质量。

5.办公室：与检测质量有关的采购物品部分没有验收更没有验收记录。上述事实构成不符合项，不符合XXX环境监测站《质量手册》第4章管理要求部分、服务和供应品的采购要素4.4.4.3本站采购的供应品经过验证，符合质量要求之后投入使用... 6.办公室：对影响检测质量的重要消耗品、供应品和提供服务的供应商部分没有进行评价，更没有保存评价的记录。上述事实构成不符合项，不符合XXX环境监测站《质量手册》第4章管理要求部分、服务和供应品的采购要素4.4.4.4对影响监测质量的重要消耗品、供应品和提供技术服务的供应商进行能力和质量评价...

九、内部审核不符合项的纠正措施跟踪验证及整改情况

内审组成员经过认真的汇总与分析，本次审核未发现严重不符合项，一般不符合项6项，涉及的要素为4个技术要求的要素、两个管理要求的要素，共涉及4个被审核科室。在内部审核中发现的不符合项，所涉及的各被审科室纠正措施已经基本完后，负责审核的内审员进行了跟踪验证，确认已经完成纠正措施后填写了不符合工作纠正跟踪验证报告表。

十、内部审核情况综述

本次内部审核在计划的审核范围内完成了相应的审核工作，通过本次质量管理体系内部审核，对照《实验室资质认定评审准则》，内审工作查明我站质量管理体系的建立和运行在实际工作中得到了有效的实施，质量管理体系运行正常，质量方针得到了贯彻执行，实现了我站制定的质量目标，对规范我站的监测行为，提高监测分析水平，保证数据正确可靠，促进管理水平的提高等方面发挥了积极作用。内审证明我站有充分的技术能力提供相应的监测分析服务，体系运行对实际工作具有可控性，工作质量得到了保证。

下面将评审准则与我站的质量管理体系逐条对照评述。 1.组织：我站有独立的法人地位，组织和运作方式可以保证监测分析工作的正常开展，各岗位都设有专职的管理人员。

2.质量管理体系、审核：我站的质量管理体系在近半年的运行中表明它的有效性和适宜性，虽然在本次内部审核中发现了一些问题，但我站的管理工作、技术工作、支持服务工作和质量管理体系之间的关系得到了充分体现，保证了监测分析工作的有效开展。

3.文件控制：我站质量管理体系文件已按照《实验室资质认定评审准则的要求》进行了编制，审核、批准、标识、发放和管理各环节都得到有效控制。

4.人员：我站监测和管理人员在业务技术上能按其业务技术水平承担相应的工作，能较好地完成相应的工作。人员技术档案较齐全。个别同志没有上岗证，应暂时离开监测岗位，经过培训考核取得上岗证后再担任日常的监测工作。

5.设施和环境：我站实验室的设施、场所、通风、照明、消防、安全基本能保证监测分析工作的正常进行，符合评审准则的要求。

6.仪器设备：我站现有的仪器设备能满足监测分析工作的需求，仪器设备均建立了独立的档案，贴有三色标识。在日常工作中按我站的质量管理要求对仪器进行维护和填写使用记录。

7.标准物质：按照制定的计划购置、管理和使用标准物质。 8.量值溯源：按评审准则要求我站应该每年制定仪器设备检定计划，对未检定的进行检定，仪器设备按照我站的质量管理规定，定期进行校准，用标准物质进行量值溯源。

9.监测分析方法：我站使用的监测分析方法是国家标准分析方法或是环保的行业检测方法和行业推荐方法。

10.样品采集、管理与样品分析：我站采集的样品均有唯一标识，有详细的采样送样和接样记录，样品按要求进行贮存。我站按照国家或行业标准监测分析方法开展监测分析工作，按规定的数理统计方法对监测分析结果进行统计分析。

11.记录：我站的技术和质量记录大都能按规定填写，包含的信息以保证再现，记录能按时按规定存档。

12.监测分析结果与报告：我站的检测报告是全省统一的规格，数据是按照行业质量保证规定进行数理统计处理，并经过三级审核，采用法定计量单位，包含的信息全面，对客户的分析数据按保密规定执行。

13.外部支持服务和供应：我站要对仪器设备、标准物质、试剂和其它消耗品的购买加强验收，积极对供应商进行评价，以确保我们购买的供应品质量的可靠性。

14.纠正和预防措施：我站在质量管理体系运行过程中发现的问题都制定了相应的纠正措施，按时进行了落实，并由内审员进行了跟踪验证。 15.质量管理：我站年初制定了质量保证工作计划，对全年将要开展的监测分析工作在质量保证和质量控制方面提出了具体的规定和要求，并在实际工作中得到了落实，保证了我站完成的监测分析工作及提供数据和报告的准确可靠。

十一、内部审核结论与建议

1.结论

经过对我站质量管理体系运行适应性和有效性的内部审核，对照《实验室资质认定评审准则》和我站的质量管理体系文件共发现6个不符合项，这些不符合项已经过各相关科室主任签字确认，提出相应的纠正措施，并随后进行了整改，在整改完成后由内审员进行跟踪验证，确保纠正措施完成，并由质量负责人签字认可。本次内部审核共查出不符合项6个，说明我站的质量管理体系在日常运作中还有个别不相适宜的地方，这些问题在本次内审中被发现并得到了及时纠正，可以确保我站质量管理体系的正常运行。内审组一致认为，本站作为独立法人机构，经站长批准发布实施的管理体系文件符合《实验室资质认定评审准则》要求，管理体系策划符合本站的实际，制定的质量方针明确，目标适宜，围绕方针、目标、指标开展体系运行和技术运作是充分的，设施和环境条件能满足要求，人员到位、职责落实较好。本站的管理体系是适宜的、有效的，不存在体系性的不符合，没有发生重大质量事故，具有防止不符合工作发生的能力，本站的管理体系运行有效。内审组长宣布本次内审顺利完成。

2.建议

1、站领导要高度重视质量管理工作，各科室加强管理体系文件学习，使本科室人员熟悉掌握质量管理体系文件要求，保证管理体系的有效运行和持续改进，确保本站2013年通过计量认证评审。

2、加强本站的内部管理，加大对全站人员的培训力度，加强质量监督员的监督作用，质量管理室对实验室的条件与控制进行定期检查，进一步规范我站监测分析工作的运行程序，确保他们具有与其所承担任务相适应的工作能力。

3、加强资源投入，增强全站人员个人责任感;

十二、报告发放范围

本内部审核报告发放到站领导、质量负责人、技术负责人、各科室负责人。

十三、报告发放责任科室

办公室

第四篇：XXX公司内部审计实施方案

一、以前内部审计情况

内审部对XXX公司最近一期审计工作系于201X年X月对被审单位201X年至201X年的各项制度的建立与执行、财务收支及会计核算等情况进行了内部审计(报告详见内审字[201X]第00X号)。在此之前，内审部自公司成立当年起，每年均会对本部的财务收支、财务内控建立及执行、会计核算等情况进行一次常规内部审计工作。

二、本次审计目的与期间

本次审计目的系对公司财务状况与经营成果分析;经营目标与预算完成情况;会计核算规范性;内控制度建立健全与执行情况;重大诉讼事项及现场关注到的其他重大事项进行检查。本次审计期间定为201X年1月1日至201X年12月31日。

三、本次审计内容与方法

本次审计采用现场审计，具体内容与方法如下：

1、财务状况与经营成果分析

通过对财务资料及相关业务资料的审计，核查公司财务收支情况是否符合法律、法规及公司制度规定;结合公司实际情况对各项财务指标进行分析，并对整体经营状况进行评价。

2、经营目标及预算完成情况

在对公司财务状况与经营成果进行分析的基础上，依据公司财务预算方案与经营目标考核任务，分析评价公司预算执行情况及经营指标完成情况。

3、内控制度建立健全与执行情况

通过询问、检查、分析、测试等程序，检查公司内控制度(范围包括但不限于公司授权管理、资金管理、资产管理、费用管理、合同管理、投资业务管理、融资业务管理、抵押担保业务管理、专项资金管理及其他业务管理等)是否建立健全并有效执行，对重要流程或制度执行现状进行描述，对执行过程中存在的问题进行描述、评价并提出合理化建议。

4、会计核算规范性

检查各项会计核算、会计科目使用及会计报表列报等是否符合企业会计准则及公司财务制度要求，重点对货币资金、金融资产、长期股权投资、长短期借款、专项应付款、其他应付款、应交税费、资本公积、营业收入、投资收益、期间费用等重要报表项目核算的准确性、完整性进行检查。

5、重大诉讼事项

通过查阅相关法律文书及其他与诉讼有关的资料，核实公司重大诉讼事项的起因、进度与现状，检查相应的财务处理是否准确，揭示潜在风险。

6、现场审计关注到的其他重大事项

在现场审计过程中，审计人员关注到的其他重大事项，描述其成因与现状，检查其合法、合规性，揭示潜在风险。

四、审计时间与人员安排

本次审计开始日为201X年XX月XX日，现场审计时间为XX月XX日至XX月XX日;报告初稿提交时间拟订于XX月XX日。

本次审计小组成员：XX、XX、XX、XX

内审部

201X年XX月XX日