小微企业融资现状

第一篇：小微企业融资现状

小微企业融资现状及发展研究

摘 要

对发达国家和发展中国家而言，小微企业的发展不仅可以增进经济的发展，在社会的安定和谐发展方面也有着重要的作用。从现有的小微企业总数来看，不论是在对GDP做出的贡献，在促进就业缓解就业问题和社会安定方面都是不可替代的。但小微企业在生产运行中能得到的金融资源却仍很匮乏。因此本文力图在小微企业融资难这一问题上展开论述进行分析找出解决方法。首先，先确定了目前对于小微企业和企业融资等的概念界定，并探讨了目前状态下小微企业的融资方式，引出小微企业融资难问题，并分析产生的原因。然后选取建设银行针对小微企业的金融产品结合实际案例进行分析，阐述小微企业借助融资产品解决了小微企业的生存危机。本文最后按照分析的相关原因和实际案例做基础，对解决小微企业融资难提出了若干解决办法。

关键词：小微企业，融资难，对策及建议

Status and Development of small and micro

enterprise financing.

ABSTRACT

For both developed and developing countries, the development of small and micro enterprises in economic development is not only in terms of social stability has an important role. From the total number of existing small and micro enterprises are concerned, both in the contribution to GDP, or in the promotion of employment and employment issues to alleviate social stability are irreplaceable. But the financial resources to small and micro enterprises in the business activities can get is scarce. Therefore, in this paper seeks to expand financing difficulties of small and micro businesses find solutions to analyze discourse on this issue. First, make sure the current for small and micro enterprises and corporate finance concepts defined and discussed the state of financing small and micro enterprises, small and micro business financing leads to problems, analyze the causes. Then select the Construction Bank for and micro enterprises financial products combined with practical case analysis to explain the financing of small and micro enterprises with products to solve the crisis of survival of small and micro enterprises. Finally, a foundation under the relevant cause analysis and practical examples for solving the financing difficulties of small and micro enterprises proposed solutions.

Keywords: small and micro business ，financing difficulties， strategies and suggestions

目录

引言 ..................................................................................................... 2

一、小微企业及企业融资概述 ........................................................ 2

(一)小微企业的界定标准........................................................................ 2

(二)小微企业对经济发展起到的作用.................................................... 3

(三)企业融资的理论概述........................................................................ 4

二、小微企业的融资现状及其原因分析 ........................................ 4

(一)小微企业的融资现状........................................................................ 4

(二)小微企业融资难................................................................................ 5

(三)小微企业融资难原因分析................................................................ 6

三、相关案例分析 ............................................................................ 7

(一)案例一--建设银行“信用贷” ......................................................... 7

(二)案例二--建设银行“助保贷” ......................................................... 8

四、解决小微企业融资问题的对策及建议 .................................... 8

(一)提高小微企业自身融资能力............................................................ 9

(二)优化小微企业外部融资环境.......................................................... 10 参考文献........................................................................................... 11 致谢 ................................................................................................... 12

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小微企业融资现状及发展研究

引言

从小微企业历年的发展来看，小微企业在提高我国经济水平上有着重大影响，无论是对GDP的贡献、促进就业还是安定社会方面都不可替代。灵活的企业模式使得我国现有近千万家小微企业，占所有注册企业的近九成多，遍布于不同地区的每个行业。尽管如此，与大众型企业比较，由于小微企业起步晚，发展不健全，管理落后，因此小微企业被视为高风险群体，而且多依赖商业银行的单一融资渠道也存在着贷款程序复杂，贷款期限较短，抵押条件高等各种问题。然而小微企业本身生产运作的设备和条件并不先进，从而导致并不能在竞争的市场中获取优势地位，净收入的所得甚微，甚至不足以支持企业的后续发展，这使得小微企业的发展遇到“瓶颈”。

本文分析了现阶段小微企业的融资现状，并对融资难的现状进行了原因分析，指出要想解决此问题，不仅需要依靠小微企业本身，政府和金融机构同样需要改进完善自身，与大企业想比，政府政策上的帮助支持对于小微企业而言有着更加显著的效果。政府在国有银行和民营机构之间不能有所歧视，更应该加大对民营机构的保护，减少对其的抑制，使其更好的发挥作用。另外金融机构也要逐步调整经营理念，为小微企业提供更多的金融产品解决小微企业融资难的问题。希望在社会各界的共同努力下，可以解决小微企业的融资问题，也能促进我国市场经济的迅速发展。

一、小微企业及企业融资概述

(一)小微企业的界定标准

在现阶段的社会发展中，不仅对于发达国家，并且对于发展中国家而言，小

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微企业在社会发展和经济进步中都是至关重要的。针对我国来说，小微企业的发展和运作的顺利与否与我国的经济发展关系紧密。针对现阶段甚至是未来长时间的就业问题，小微企业的迅速发展无疑是解决就业问题的一剂良药，但是，对于现阶段小微企业发展中出现的诸多问题却严重影响了小微企业的融资和发展。因此，为了研究这方面问题，首先需要先了解小微企业和融资方面的基本理论，以便分析现阶段的融资问题，以及寻找解决办法。

1、小微企业的国际标准

每个国家在小微企业的界定标准上都不相同，一般可分为质和量两个方面，首先根据企业是否在经济发展中处主导地位作为质方面的界定。另外在量方面大概有三个依据，第一，可以根据职工人数作为简单易变的标准进行界定;第二，销售额也可以清晰直观的反应企业的发展业绩，盈利是企业的重要目的，因此，越高的销售额也相应的能证明企业的发展地位;最后是资产总额，流动资金越多，发展空间也越大，也可以表现企业的综合实力。例如，根据美国国会关于小微企业而颁布的法律中将由当地人经营的公司中不超过10位雇员，或者贫困人口所属的公司定为微型企业。日本在额外考虑行业特点方面，认定20人以下的制造业和5人以下的商业为微型企业。①德国方面则不仅局限于雇员方面，甚至对营业额方面也有不同的标准。同样的，菲律宾也规定150-1500万比索的资产和10-99人员工为小型企业，150万以下和9人以下的企业为微型企业。②除此之外，欧盟方面对此的划分也个有不同。

2、小微企业的国内标准

2011年出台的关于小微企业划分的标准中分别根据企业性质和特别从营业收入和雇员人数上进行了划分。

(二)小微企业对经济发展起到的作用

随着小微企业的不断壮大，作为经济发展的另一重要组成成分，对于市场经济的发展也能起到重要作用，并且也是经济结构调整的重要力量。因此，小微企业的发展对于我国社会经济的发展也是至关重要的，有如下表现，首先小微企业在国民经济方面而言占我国国民生产总值的近三成，是地方政府财政方面的重要

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来源;另外，鉴于小微企业规模小的特征，并且近些年的大量涌现成为了现代企业技术发展创新的重要部分;其次，灵活的企业模式也极大的促进了我国的经济转型升级;最后小微企业的发展创造了大量的就业机会从而解决了部分就业问题。

(三)企业融资的理论概述

企业融资即是为达到企业资金方面的供求平衡而以企业为中心进行的资金融通行为。当资金短缺时，以最小的代价来获取相适应的资金，当资金盈余时则以最合适的时机放出资金以获取最大的效益，以此实现供求平衡。在我国经济体系中，根据融资不同的资金来源，融资时间长短或者融资方式的不同，融资也有不一样的划分形式。根据资源来源的不同可以分为借入和自由资金两种类型;融资方式的不同一般分为外源和内源融资两方面，内源融资是企业根据经营结果产生的留存收益等自己的资源转为投资实现内部资金流通的过程。外源融资则是企业将其他企业或其他经济主体的资金吸收用于转为自有资金的过程。

二、小微企业的融资现状及其原因分析

(一)小微企业的融资现状

随着经济社会的发展壮大，小微企业也不断的成长出现，根据有关数据表明我国现有近千万家小微企业，占所有注册企业的近九成多，遍布于不同地区的每个行业，随着小微企业的不断发展，开发更多的小微企业融资产品，拓宽融资渠道显然是很重要的。因此我们先从目前小微企业融资方面进行简单分析。

1、银行融资发展

从央行的调查结果来看，对于民营企业，我国的企业贷款仅仅只有18.7%，甚至达不到发达国家一般的贷款水平。因此小微企业的融资更是可想而知，因而这也正是现阶段为何内源资金远大于外源资金的原因，企业的资金发展大多来源于企业自身经济资本和留存收益。而且鉴于小微企业自身的融资特点，在原有的贷款条件下，要承担更大的利率差，大大提高了融资成本，使得小微企业融资困难重重。并且相比于发达国家，针对小微企业的专门金融机构并不完善，因而跟

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本达不到小微企业融资的巨大需求。实际情况显示，小企业外部融资的主要方式还是银行贷款，由央行发布的数据表明，小微企业的贷款余额与去年同期相比成上升趋势，甚至增速高于大中性企业。尽管大中型企业仍处于主导地位，小微企业的融资还留存诸多问题，但小微企业的融资也有了一定的进步。

2、资本市场融资的发展

根据数据显示，2012年底，中小企业方面推出了私募可转债、区域债券和集合票据等不同的债券类型。但由于我国资产市场发展不成熟，因此小微企业方面的影响并不明显。因为对于中小板和创业板来说，股票和债券市场过高的成本，大多数小型企业的外部融资仍然是银行。

3、当前对小微企业融资的支持政策

随着经济的不断发展，政府政策的出台，对小微企业的发展也进行了更全面的规划用以支持小微企业的融资，并加大力度以快速解决小微企业的融资问题。首先是货币政策方面，通过差别准备金率方面进行政策的调整来促进小微企业的融资，另外尽量多的改变融资方式使其多样化，鼓励大型商业银行针对小微企业设置专门部门，单独强调贷款风险，完善信用评级制度和支付系统，为小微企业创造更加完善的金融环境。最后是不断发展壮大金融机构以方便小微企业融资，现在不断增多的村镇银行和小贷公司等地方性金融机构已经是前几年的数倍。另一方面，从现在自贸区快速发展中可以看出，由于政策的鼓励放松，外资银行的涌现，商业银行也不断增多，市场的竞争必然也会给小微企业带来巨大的福利。

(二)小微企业融资难

尽管小微企业对于我国经济的发展起到如此重要的作用，却由于各方面的原因使得小微企业的融资问题严重阻碍了现阶段的企业发展，由此，我们对于其融资问题进行分析，查找原因。

1、融资渠道少而难

近年来随着小微企业的不断发展，数量的大幅度增长，小微企业几乎遍布各行各业，在创新型发展中也处于核心位置。尽管如此，与大众型企业比较，由于

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小微企业起步晚，发展不健全，管理落后，因此小微企业被视为高风险群体，而且缺乏银行贷款的抵押担保品，小微企业很难获得长期融资。另外，我国直接融资成本较高，小微企业很难达到，所以小微企业融资难的问题也直接制约着小微企业现阶段的发展。

2、融资成本高

小微企业获取融资的成本不仅包括筹集过程中所有的筹资费用，还包括使用资金而需要想供应方支付的费用。小微企业的融资渠道单一，一般多依赖商业银行，但却存在贷款程序复杂，贷款期限较短，而且抵押条件高等各种问题。然而小微企业的运作多需要长期的贷款进行投资，因此，商业银行的贷款也不能满足小微企业的融资，并且，更难从其他融资渠道获取融资，以至于小微企业需要多次周转短期借款来实现长期资金需求，因而更加重融资成本。⑥或者，为避免商业银行借款，小微企业会选择民间融资，但民间融资极高的借款利率同样会导致成本的增加。

3、融资信用低

数据显示，全国小微企业在商业银行中的持续升高的不良贷款也表明了小微企业的高借贷险。然而小微企业资产总额少，而且融资方面的信息不对称更难得到融资机构的认可，但小微企业的发展对于经济发展又是必不可少的，所以解决小微企业融资也是刻不容缓的。

(三)小微企业融资难原因分析

1、根本原因是市场失灵

小微企业不管是通过什么方式进行的融资活动，其本身还是市场交易活动，小微企业的融资市场是由各个不同的融资活动形成的。所以小微企业的融资活动的顺利进行也依赖于小微企业的融资市场，市场机制的良好运作才能促进供需双方达成协议完成融资。因为存在市场失灵的情况，市场无法有效的实现小微企业的资源配置，使得无法达到供需平衡。

2、价格管制的制约

资金供给方在提供资金时是承受了一定的风险，因此这部分风险溢价也应计

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算在小微企业融资价格中。而这部分风险价格则是受市场影响的。但是价格管制却影响了市场的自动调节，反而使得融资成本加重。1996年，我国进行利率市场化改革，但银行贷款利率并没有放开限制，2004年，商业银行取消贷款利率上限，后期央行针对商业银行贷款利率所做的调查为证明此政策的作用提供了依据。⑦

3、交易费用高

首先信息不对称情况下，小微企业融资市场上的高风险加重了融资过程的交易费用。然而技术方法可以解决信息不对称问题，从而技术方法的使用也会加重交易费用。另外因为国情方面的体制因素，我国复杂的办事流程和各种手续造成的效率低下也大大加重了交易费用，造成了高成本。所以，我国的经济制度才是造成我国小微企业融资难的根本原因，阻碍了市场调节能力，使得供需无法平衡。

三、相关案例分析

(一)案例一--建设银行“信用贷”

现针对小微企业的“信用贷”业务，是建行先对企业和企业主的信用进行评价，在此基础上对信誉好的小微企业发放可以帮助短期生产运营的小额资金的一种信用贷业务。⑧这种业务比较适合信誉好的小型微型企业，或者在建行的各种结算业务具有稳定性的的小型微型企业，或者是能获得政府支持有发展前景的小型微型企业。而且这种贷款完全依靠信誉，不需要任何的担保。李先生曾在“西博会”上接到了来自东部有厂商订单，需要大批量的生产交货，但是李先生的企业的小微企业流动资金根本无法达到要求，单单只是原材料的采购都不能满足，并且当时的人工成本和额外的成本费用也上涨很多，即使接到了订单，可是碍于流动资金的缺乏无法完成订单。但根据合同的规定，不能按时完成订单，不仅不能获取收益， 还要进行赔偿。李先生到处筹集却没有结果，虽然有民间融资渠道，但高额的成本使他无法承受，最终听到有建行的信用贷业务后，就抱着试试的想法了解了一下，建行工作人员在了解了李先生的情况后为其办理了信用贷的业务，不需要任何的担保，在5天内就完成了所有手续，得到了200万的贷款，

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也顺利的度过了危机。

(二)案例二- -建设银行“助保贷”

“助保贷”的业务是建行和政府合作的业务，首先企业自身缴纳一部分的助保金，自身有一定的担保基础，政府再提供部分资金做补偿以此增加信用，比较适合经国家行政机关审核通过的小企业。2008年，苏先生注册成立了一家小型企业，主要生产酒类的外包装产品。刚成立的时候，刚好赶上酒类包装市场的兴盛，利润丰厚，正可以借此机会加快发展，扩大生产。但是如果只是凭借自身目前的资金用于扩大生产完全达不到要求，而且如果担保条件不足也无法获得融资，面对如此利好的市场，却不能有所作为，后来通过朋友了解到助保贷业务，并向申请了贷款，之后在政府和建设银行协商后，在一周内苏先生就获得了高达200万元的贷款，流动资产的获得也使的企业得以顺利进行。如果和之前相比，这种情况的小微企业贷款流动资金只能通过担保公司，而且还需要缴纳担保费和保证金，除去这些费用后真正能拿到的贷款资金只有170万元，然而正因为助保贷可以借助政府的帮助增加的信用，企业自身只需要交贷款总数的百分之四的助保金，而且还可以在贷款到期日之后，在没有风险事故的前提下收回退还的助保金，这样便降低了贷款时的担保条件，降低了小微企业的融资成本，一定程度上缓解了小型微型企业融资难的问题。⑩

因此，从以上案例不难看出，小微企业现在的发展情况会使得其融资陷入困境。首先小微企业本身的生产运作的设备和条件并不先进，从而导致并不能在竞争的市场中获取优势地位，净收入的所得甚微，甚至不足以支持企业的后续发展，因此即使接到了订单，无法获得资金的支持进行运作。另外小微企业多方面条件都达不到贷款条件很难依靠银行得到贷款。然而民间贷款的高额利率却只会加重成本。因此，合适的信贷产品对于小微企业的发展有很大的支持作用。

四、解决小微企业融资问题的对策及建议

虽然随着经济不断发展，小微企业融资方面也得以进一步发展，但根本问题仍然没有解决，关键还是要在良好健全的市场环境下保证小微企业和政府以及金 8

融机构之间的平衡发展。不仅完善小微企业本身能力，也更加完善优化小微企业外部环境已力求解决小微企业融资问题。

(一)提高小微企业自身融资能力

1、强化小微企业内源融资能力

对于小微企业而言，内源融资相比其他方法还是比较经济方便的，不具备大型企业优势的情况下，资金缺乏是小微企业发展的巨大障碍，然而小微企业也不能完全寄希于负债，还是要尽量使用自有资金，因此，强化小微企业的内源融资能力必定是有助于企业的发展。首先，最直观的方法就是提高资金投入，另外，减少费用支出，制定完善的制度管理，用节省的资金投入生产，最后，避免过度依赖贷款支持企业发展，应该加强自身力量，合理经营实现利润最大化。

2、加强小微企业信用制度建设

企业与企业、企业与金融机构各个经济体之间的长久发展是建立的信用上的，因此只有提高自身信誉才有在竞争市场发展的能力，所以才要加强小微企业的信用建设，提高信誉度。首先要先向大企业学习，借鉴大企业的管理方式和理念，企业与企业之间可以用大企业的信誉做担保。另外要改善和金融机构之间的信息不对称问题，将银行的信用等级评价作为规则规范自身发展活动。要想提高小微企业信誉最关键的一点是建立健全的内部管理机制，明确管理的具体制度，包括防御管理制度。提高对风险的预防和应对，至少可以减少违约方面的损失。所以规范化的制度管理可以促进各部门之间协调工作有利于提高小微企业的信12用。○

3、规范和完善小微企业财务制度

由于小微企业管理制度不健全现财务信息混乱的情况，然而金融机构没有其他途径可以清楚的了解小微企业，杂乱的财务信息自然会导致金融机构不愿给小微企业贷款。相反，只有小微企业提供了真实的报表信息，才能获取银行信任，才能获得贷款。所以要加强认知，进一步掌握财务信息的知识完善报表。并且可以通过社会的监督管理保障真实有效的财务信息，使得财务信息透明化。13

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(二)优化小微企业外部融资环境

1、加强对小微企业融资的政策支持

与大企业想比，政策上的帮助支持对于小微企业而言有着更加显著的效果。在资金匮乏的问题上政府可以给予很多帮助，可以给予直接拨款，也可以提供担保，毕竟担保在小微企业的间接融资方面有着重要作用。因此在小微企业融资难方面政府需要有所作为，首先，从融资的外部环境来看，政府需制定法规来进一步完善金融体系，使得融资行为有法可依。在市场机制的有效运行下，使得资金合理分配达到有效配置。另外也可以发展地方性的中小金融机构来解决小微企业14融资难的问题。○因为地方性的中小金融机构在区域发展上更加了解小微企业，可以为之配给更适合的融资产品。政府应该加大这方面的鼓励建设，给中小金融机构作出正确向导，建立中小型为主的区域体系。政府在国有银行和民营机构之间不能有所歧视，更应该加大对民营机构的保护，减少对其的抑制，使其更好的发挥作用。并且中小金融机构也应了解自身的优势，了解小微企业的需求，开发出与之相适应的金融产品。由于中小金融机构的经济基础薄弱，良好的外部环境对其发展也是至关重要的。首先政府应大规模企业的隐形担保，使其自主经营，另外，贷款制度应该平等，不能歧视小微企业，完善贷款制度。中小银行目前的风险承受能力弱，存款保险制度的实施，使得存款人在选择中小金融机构和大型银行时有着同样的信心，无形中促进了中小金融机构的发展。

2、健全小微企业信用担保体系

信用担保机构应该多促进与银行进行合作，增加贷款总额，也可以促进与风投公司之间的合作，这样风投公司可为担保公司做的分析，预测未来的风险以便做出防范，另外对于小微企业也要做出充分的调查研究，担保的是不良业务。传统的信用评级制度有时并不能正确的反映企业的信誉，有时一些小微企业的良好经营比一味扩资的大企业信用度好，所以应该根据现实情况完善评级制度。

3、发展和完善国有商业银行

从我国特殊的国情来看，政府政策对于大型国有银行过度保护，调控经济环境，但随着利率市场化改革以后，政府放开了金融管制，商业银行的积极经营对

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于小微企业的发展绝对是有利因素。在特殊国情的经济体制下，我国以四大国有银行为主，商业银行多服务于大型企业，与之相比小微企业的发展就艰难的多，然而利率市场化后商业银行也要逐步调整经营理念，为小微企业提供更多的金融产品解决小微企业融资难的问题。基于我国商业银行复杂的运作程序，减少不必要的程序也可大大提高工作效率，而且复杂的运作流程也不避免的会出现信息失真的情况，因此信贷结构的调整能使得金融机构更透明的了解企业基本信息情况。最后还可以借鉴其他国家成功案例改变财务管理结构，像日本一样，银行可以成为企业的股东参与企业管理，这样可以更清楚的了解到企业的发展运营。

4、发展多层次资本市场体系

现阶段我国大型企业多为债券发行方，其他多以股票发行，从现在的小微企业上市条件看，小微企业的上市条件很高，创业板还稍微低些，但对于盈利能力还是有很高的要求，而且风险高，因此小微企业仍然被排斥在外，所以对小微企

16业而言可以放宽上市标准使其有更多的融资渠道，解决融资难的问题。○然而高风险的小微企业股价容易控制，如果管理不当会导致投机行为的发生，所以另一方面又要完善风险控制机制，避免经济市场的混乱。在债券融资方面也可以有所改进解决小微企业融资难的问题，首先，如果大型企业更多的进行直接融资，金融机构则会选择服务于小微企业融资，另外也可以降低标准让小微企业也有发行债券的权利。在遵守市场运行机制和信用评级机制的条件下，大力发展金融创新，使更多的金融产品可以解决小微企业融资难的问题，从而促进小微企业的发展完善。

参考文献

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[1]刘杰.我国微型企业融资问题浅析[J].商情，2012 [2]温衡.我国小微企业民间融资问题研究[D].山东财经大学，2012 [3]王慧.企业的融资方式比较研究[J].中外企业家，2013 [4]孟广普.我国中小企业融资瓶颈的制度突破[D].四川师范大学，2012 [5]高威.我国金融业现状及其风险分析[D].山西财经大学，2012 [6]王建伟.基于控制论的保险公司资产负债管理研究[D].湖南大学，2006 [7]黄振华.对我国利率市场化改革的几点思考[D].华中师范大学，2005 [8]武继源.小微企业“信用贷”创新研究[J].时代金融(中旬)，2014 [9]李东兴.浅谈小企业信贷担保方式创新[J].合作经济与科技，2012 [10]魏国雄.商业银行如何拓展小微企业信贷业务[J].金融信息参考，2005

致谢

最后，我对论文老师十分感谢。在写论文的过程中，无论是从最初的论文选题，还是中间的参阅文献资料的指引，直到最后的论文定稿，江雪老师一直都付出了大量的时间。在我最迷茫的时候给我建议，非常有耐心的指出我的论文和思

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路中的问题，帮助我度过了苦难。在老师无私的关怀下，我深深体会到了老师敏锐的思维，深厚的知识素养以及严谨的治学态度，这在潜移默化当中也深深地影响我,不仅我的论文质量受到好的熏陶，我以后的人生也会在老师兢兢业业的工作精神和专业的责任意识下伴随我。

第二篇：小微企业国内外研究现状综述

国内外研究现状综述(经济转型下小型微型企业发展的金融知识研究)

一、国内研究概况

国内对于小微企业的研究重视主要在2008年金融危机发生以后。

1、关于从银行角度来研究小微企业发展的金融知识

李雪梅(2010)在文章《金融如何进一步完善小企业融资服务》认为小企业与银行合作融资业务难，这在很大程度上制约了小企业的 进一步发展。作为银行业，改善传统的经营管理模式，加快业务创新，使我国小企业的融资环境不得到改善，融资规模不断扩大，对于促进国民经济的平稳较快发展具有重要意义，但对于银行业而言，完善小企业融资服务是一项长期而艰巨的任务。林波(2010)和王国才(2010)分别以民生银行和工商银行为载体，阐述了两家银行先行开展小微企业所取得的成绩。而周斌(2012)在《民生银行——谈小微企业融资之道》中指出民生银行在全国有400多个网点，小微企业融资仅仅是它的一个方面，它现在有现代化的金融服务，民生银行将把小微企业变成零售部门。宋萌萌(2011)在论文《小微企业融资之银行策略研究》中指出，银行不愿意为小微企业贷款的根本原因：第一，小微企业贷款的风险较高;第二，按照服务大企业的传统模式开展的小微企业信贷，人工成本太高;第三，由于监管机构对于与农行的不良贷款生成状况有严格要求，银行往往担心会因为小微企业贷款的高不良率而被问责。彭凯和向宇(2006)提出由于经济、社会文化等多种原因，在我国开展小微企业贷款有优势也有困难，这些困难除了观念上的、风险上的制约，更主要的是人力成本难以控制。解决这些问题，将对我国经济未来更好更快发展有着重要作用。

2、关于从小微企业本身角度的研究

龙永图(2012)在“首届中国创业家联盟论坛举行 小微企业‘抱团取暖’”上指出，国有企业和一些大型企业是中国经济的骨架，草根企业，小微企业才真正是中国经济的血和肉，它们承担着解决民生、解决社会稳定的重任。凌宁(2012)在中国科学报《小微企业脱困如何标本兼治》对小微企业的生存现状表述现在小微企业面临的困难比2008年金融危机时更严重。2008年时主要是外部冲击，现在则不仅是出口，内需也在萎缩。尚福林(2012)在“2011全国小微企业金融服务评价会”上指出，要进一步提高对小微企业金融服务的“四个认识”：即更加深刻地认识服务小微企业与支持实体经济的关系、更加全面地认识服务小微企业与银行战略转型的关系、更加充分地认识服务小微企业与推进金融创新的关系、更加辩证地认识服务小微企业与加强风险管理的关系，进一步抓好小微企业金融服务的政策引导、信贷投放、机构建设和外部联动等工作。揭筱纹(2011)在《学者：打开小微企业发展的“玻璃门”》中指出小微企业的资金链一直都是不畅通的，国有银行以风险大为由很少给小微企业贷款，民间资金也难以到位，这不畅通渠道让小微企业在发展中常常碰到“玻璃门”。历以林(2011)《将小微企业划分出来定做金融服务体系》提出，为小微企业量身定做金融服务体系，减轻小微企业赋税。保育均(2012)在《谈进一步支持小微企业健康发展》中指出，小微企业和政府之间最大的障碍是信息不对称。

3、关于从民间融资角度研究小微企业发展的金融知识

罗丹阳(2009)在《中小企业民间融资》通过考察中小企业自主创造的民间融资方式，发现包括私募股权融资、企业债融资、民间票据融资、商业信用等在内的民间融资能够适应中小企业的特殊融资需求。邵燕翔(2007)在文章《浙江中小企业民间融资问题探讨》通过对浙江省中小企业民间融资特点的分析，肯定了民间融资对中小企业融资的积极影响，同时也指出了民间融资对中小企业融资消极因素，从而提出了引导和发展民间金融为中小企业融资的对策。嘉思瑶和宋若锋(2009)《中小企业民间融资行为探讨》从中小企业融资难的现状及青睐民间融资原因分析提出放开民间贷款是解决中小企业融资的良好途径。吴晓求(2012)《规范民间融资为小微企业提供新融资渠道》认为，设立温州市金融综合改革试验区，并不意味着对民间融资合法性的肯定，但规范民间融资对温州及至全国的小微企业提供了新的融资渠道。

二、国外研究概况

从目前国外文献资料来看，国外对于小微企业的研究可以分为关于研究对象数学建模方面的研究和关于研究对象理论方面的研究。霍尔斯特.艾莉森(2004)的文章《以学习型社区的倡议或增长的鼓励措施来吸引微型企业》中以微型企业在社区产业园中的人力资源利用为基数，利用参数估计和假设检验来验证人力资源对小微企业融资的影响。林德尔.L.纳帕德罗(2008)为代表德作者在《商业支持和技术平台对南非小企业德贡献》以南非德小型商业支持和技术“孵化”为切入点，说明了南非发展小微企业需要哪些支持。比塞尔.米安妮(2005)在文章《对小企业和微型企业连续资本支持》中利用计量模型来验证人力资源对小微企业融资的影响。史帝夫.贝克和蒂姆.奥隔登(2007)在《谨防小额信贷贷款》认为，小微企业德信贷将是银行等金融机构业务增长的新突破，但因为小微企业自身方面的缺点，所以要格外担心出现的坏账。克劳迪.奥冈萨.雷斯维加(2006)在《什么影响新老企业扩张?在俄罗斯小公司的证据》通过数据模型来阐述俄罗斯的微新企业(微型创新企业)在融资方面所遇到的困难，但并未就这些困难提出具体的解决措施。索罗斯坦.贝克(2007)在文章《世界各地的中小型企业》中提出了小型企业的重要性及它在非正规经济的营商环境下的不同层面的指标。这样可以发现，几个层面的商业环境，如更好的进入和信用信息共享，降低成本，都将对小企业控制成本是一个很好的机遇。

第三篇：小微企业发展现状、问题及对策

2012-9-9 14:54:36 来源：《河北金融》2012年第5期

摘要：小微型企业是世界各国经济社会稳定发展的重要组成部分，破解其发展中存在的问题和探索可能解决的对策始终是研究的课题。特别在我国，小微型企业在社会经济发展占有举足轻重地位，既有发展的探索性，也有推进性和社会稳定的基础性作用。本文以遵化市小微型企业现状为例，通过深入企业实地调研和问卷调查相结合的形式，剖析其发展中存在的主要问题，探索解决措施，以期为促进小微型企业发展提供一些有益的借鉴和参考。

关键词：小型微型企业，发展困境，解决对策

小微型企业是县域经济增长的推进器和社会稳定的调节器，具有创业成本低、产权集中度高、吸纳就业能力大、发展见效快等特点，在转变经济发展方式、优化产业结构升级、促进就业等方面发挥着重要作用。然而，受各种因素影响，近年来，小微企业融资形势严峻，经营发展举步维艰。

一、小微型企业样本调查的基本情况

为摸清遵化市小微型企业融资及经营现状，我们采取随机抽样及问卷调查的方式，对遵化市康各庄鸿远工艺雕刻厂、遵化市聚源食品有限公司等40家小微型企业进行了深入调查。本次调查范围较为广泛，涵盖了农林牧渔、采矿、制造、建筑、交通运输、仓储和邮政、批发零售及住宿餐饮等8个行业，具有较强的代表性。

数据显示，截至2011年底，40家小微型样本企业注册资本合计为5595万元，户均注册资本为140万元。其中0-10万元(含10万元，下同)企业5家，10-100万元企业26家，100-500万元企业7家，500-2000万元企业为2家。按照新的行业划分标准，都属于小型微型企业范畴。

(一)小微企业生产经营盈利状况

调查发现，小微型企业经营中既要面对来自市场、资金和环境方面的风险，还要承担着名目繁多的各种税费负担。以某小微企业年销售收入100万元为例，正常条件下毛利润为20%，雇员5人，月工资1500元/人，年工资支出9万元;税额为100×3%=3万元[小规模(型)企业纳税人税率为3%];各种费用支出2.3万元，企业一年的净利润仅为5.2万元(企业净利润=100×20%-9-3-2.3=5.2万元)。若考虑市场原材料价格波动及人工薪金变动等因素，再加上不可预见的费用支出，企业经营成本会进一步压缩盈利空间，利润势必会更低。如果小微企业再有贷款，成本还会增加。据调查，在取得银行贷款的小微企业中，有70%以上的贷款执行基准利率上浮50%左右的利率标准，融资“贵”也加重了企业的负担。融资成本上升成为挤压小微型企业利润空间的另一个重要因素。

(二)小微企业的融资情况

1.小微企业融资仍然难。统计数据显示，本次调查的40家样本企业中，资金较为紧张的企业达23家，占57.5%;和上相比基本持平的15家，占37.5%;只有2家企业资金相对宽裕。企业所需资金主要用于原材料采购和扩大产能，资金运转困难。融资渠道主要是企业自有资金、商业银行贷款以及以上两种方式的混合。其中，主要靠自有资金的28家;有银行贷款的31家，占比超过了70%。样本企业中，分别有9家和18家企业从未获得过短期和中长期银行贷款，占比分别为22.5%和45%。虽然目前银行贷款相比于民间借贷依然是小微型企业融资渠道的首选，但小微企业受规模小，财务制度不健全以及信用等级偏低等因素制约，融资难问题依然突出。

2.小微企业融资成本高。以从银行融资成本为例，小微型企业相比于大中型企业一般要高30%-50%。大中型企业一年期贷款利率一般执行基准利率或较基准利率优惠10%-20%，而小微型企业实际执行利率普遍要高出基准利率30%-80%。除利率上浮外，商业银行还会以业务咨询费、贷款承诺费等名义向小微型企业收取费用，以确保贷款综合收益率不低于基准利率的1.6倍。在稳健政策背景下，这基本成为基层商业银行的惯例，从而进一步加重了小微企业经营成本。据调查，小微企业除从金融机构获得信贷支持外，为缓解资金紧张，还采用民间借贷、自筹资金、企业间融资、信用垫资、从小额贷款公司贷款等其他融资方式，这势必更进一步加重了融资成本，严重的会因市场波动、主营利润下降而发生资不抵债现象。

二、小微型企业经营发展走势分析

(一)企业生产经营形势预测

相比于2011年，2012年样本企业的订单和产品销售前景为：六成以上企业基本持平、25%以上的企业预判为增长、只有不足10%的企业认为会下降。样本企业普遍认为2012年企业的人工成本相比于去年基本持平或者是振荡回升，盈利前景与2011年持平。不容忽视的是，小微企业对用工需求最迫切的专业技术人才以及熟练工人的占比分别为35%和42.5%，一方面表明当前小微企业观念发生了变化，求贤若渴;另一方面也透漏出众多的专业技术人员不愿到小微企业就职的现状，人才匮乏和就业难问题亟待破解。

(二)小微企业融资形势预测

由于企业发展所需，有13家企业设定了投资计划，27家继续与2011年持平。在对小微企业是否具有直接融资计划调查时，只有3家企业有直接融资计划，但无确定融资目标。在对小微企业是否具有间接融资计划调查时，有22家企业选择了银行贷款。小微企业在融资渠道选择上更多青睐银行信贷的局面仍未有太大变化。

(三)小微企业发展的诉求

调查显示，样本企业中有38家企业认为2012年最需要的金融服务是继续加大对小微企业的信贷支持，16家希望继续拓宽小微企业融资渠道，13家希望对小微企业实行差异化金融监管政策，以支持小微企业发展，14家希望降低贷款利率，以减轻企业财务成本。这表明，尽管近年国家出台了一系列意在支持小微型企业发展的政策措施，但从实际成效来看，和小微企业的需求仍有差距，拓宽小微企业融资渠道，提高金融信贷服务水平，减轻小微企业融资成本仍需各方持续付出更大的努力。

三、小微型企业发展中遇到的主要问题及原因剖析

调查显示，近些年来小微型企业发展迅速，创业意愿强烈。但在实践中，仍普遍存在融资难度大、政策扶持效果欠佳、生存能力较弱及自我发展能力欠缺等问题，严重制约着小微型企业的发展壮大。

(一)小微企业生产经营的基础稳定性较低，自我发展能力不够

小微型企业具有传统的家庭经营色彩，业主与雇员知识结构都明显偏低，现代经营管理知识相对不足，经济实力、工资待遇以及社会地位较低，人员的流动性较大，稳定性较差，自我发展和创新能力不足。普遍面临用工难、留住人才更难等一系列亟待解决的现实问题。

一是家族式管理模式和陈旧的经营理念束缚了企业的发展。以40家样本企业为例，家族式管理的有36家，占90%;聘请专业经理人管理的仅4家，占10%。根深蒂固的家族化管理，难以融入社会化大生产，守旧的经营模式难以突破“作坊式”生产格局，这是束缚企业发展壮大的关键因素。

二是财务制度不健全，内部管理水平提高受限。小微型企业经营者素质参差不齐，对相关政策法规缺乏比较深细的了解，企业内部缺乏科学管理。在调查的40家小微型企业中，企业负责人有本、专科学历的仅6人，只占15%;初中文化程度的25人，占62.5%;其余9人为小学文化，占22.5%。再者，逃避税负也是小微型企业账务管理不规范的一个重要诱因。调查中有部分企业表示，税费负担繁重，企业正常纳税，利润会很低，经营稍有不善就会亏损，出于生存发展考虑，企业有时采取作假账的方式避税。财务制度不健全既会影响小微企业的信贷支持，进而也会影响企业的发展壮大。

(二)组织化程度低，后续扶持政策有待强化

调查显示，小微型企业大多处于单兵作战、自生自灭状态，政策扶持力度明显不够。分析原因，一方面是小微型企业自身条件局限。如规模较小，抗市场风险能力较弱，生存压力较大，随意性较强，企业和行业发展意识不够等;另一方面是政府职能部门的后续扶持合力还未完全形成。地方政府对大中型企业，特别是“龙头企业”给予了更多关注，而对小微型“草根”企业的政策扶持力度还明显不足。

(三)融资难问题突出，束缚了企业向规模化发展

小微型企业本身规模较小，抵御市场风险的能力差，信用度低，特别是在信贷偏紧环境下，银行贷款投向更侧重于大中型企业，小微型企业获得银行贷款难度加大。调查显示，有近55%的小微型企业有贷款意愿，但贷款的满足率不到15%。尽管各级政府及相关部门出台了一系列意在鼓励满足小微型企业融资需求的政策，但因种种原因难以真正落到实处，融资难依然是当前制约小微型企业发展的重要“瓶颈”。

四、促进小微型企业发展的政策建议

(一)构建完善的支持小微型企业发展的法律保障体系

目前看，单纯依靠市场机制无法让小微型企业真正发展壮大，给予小微型企业财政金融政策支持必须有法律保障。因此应尽快完善促进小微型企业发展的法律法规，改善小微型企业的法律和经营环境，建立一个公平竞争的制度环境和完善有效的小微型企业社会化服务体系，创造条件制订帮扶小微型企业获得国家优惠支持的鼓励政策。2011年10月国务院出台了《支持小微型企业发展的金融财政政策措施》，但从现行操作情况看还存在较大的难度，建议尽快出台相应的实施细则，在扶持小微型企业发展发挥出更大的作用。

(二)建立有效、健全的政策扶持体系

政府应为小微型企业营造一个宽松的外部环境，促进小微型企业快速成长。地方政府要把促进小微型企业的发展提高到城市规划的高度来考虑，应建立以政府部门为主导，民间企业协会为桥梁，社会服务中介机构为依托的多方社会资源参与的多元化、多层次、全方位的小微型企业社会化服务体系，为小微型企业制定一系列的优惠政策措施，并组织小微型企业加入到各个地区的商会组织，加大服务力度，加速小微型企业健康发展。此外，应采取更加优惠的财税政策，支持小微型企业发展。制定长期的小微型企业税收优惠政策，保障小微型企业生存的空间，提高劳动者的工资收入，夯实经济增长的根基。同时，政府应牵头成立国有创业基金、风险投资基金与市场融资机构，拓宽融资渠道，为小微型企业构建全方位的融资服务体系。

(三)建立多元化的小微型企业帮扶机制

一是设立小微型企业发展专项资金，对符合条件的新办小微型企业进行创业资助，对小微型企业产品结构调整和科技成果转化、技术改造项目进行贴息，对小微型企业社会化服务体系进行资助。二是建立小微型企业培训基金，制定符合国家产业政策的小微型企业培训计划，建立小微型企业人才培养基地，通过培训，让经营者自觉建立健全内部控制制度，合理合法开展经营活动。三是建立小微型企业孵化园、创业基地，示范带动小微型企业发展。

(四)优化金融生态环境，为小微型企业提供优质金融服务

一是健全服务小微型企业的金融体系。加快培育和发展中小金融机构体系步伐，明确业务范围和服务对象，大力发展村镇银行、社区银行、小额贷款公司和农村资金互助社等新型金融机构，真正为小微型企业提供融资等金融服务。二是发挥“窗口指导”作用，强化信贷政策指引。人民银行要根据国家的产业政策积极加强市场调研，制定详细的小微型企业信贷政策指引，提高政策指引的针对性和可操作性，为信贷审批和信贷管理规范化、科学化、合理化提供决策支持。三是商业银行要积极转变观念，强化责任意识，在风险可控前提下，要积极创新信贷方式，主动为小微型企业提供金融服务，切实帮助小微型企业破解融资难题。

参考文献：

[1]工信部联企业.中小企业划型标准规定[R].2011-06-18.

[2]国务院.支持小微型企业发展的金融财政政策措施[OR/L].中国新闻网，2011-10-12.

(作者： 中国人民银行遵化市支行 李振宇 肖胜福 中国人民银行唐山中心支行 张印宏)

第四篇：西安市小微企业发展现状

2014-10-30 8:49:00 陕西统计局

市场主体的发展是市场经济发展的前提和基础，而市场主体则是由大、中、小、微企业所组成，从全国情况来看，小微企业占全部企业的数量在96%以上。小微企业，以其较低的创业及管理成本，较强的市场应变能力，具有大企业不可比拟的优势。小微企业是国民经济和社会发展的重要基础，是创业富民的重要渠道，在扩大就业、增加收入、改善民生、促进稳定、国家税收、市场经济等方面具有举足轻重的作用。近年来，科技型小微企业的悄然兴起和蓬勃发展，成为了经济增长与社会进步的不竭动力，成为技术进步中最活跃的创新主体。

西安市近几年来小微企业发展较为迅猛，与第二次经济普查相比，企业法人单位数增长超过了70%，年均增长15%，这主要是由小微企业的增长所引起。

一、单位分布情况

按照第三次经济普查的初步数据，至2013年年底，全市企业法人单位共计6.71万个，比二经普(2008年)增长74.7%。依据国家四部委的企业划型标准，全市大型企业共计314家，占全部企业法人单位数的比重为0.48%;中型2061家，占3.07%;小型1.34万家，占比20.02%;微型企业5万家，占74.54%;其他不划型企业1279家，占比为1.91%[1]。在全市各类企业法人当中，小型和微型企业单位数达到了6.35万家，占全市全部企业的比重为94.56%;大中型企业占比仅为3.54%，反映出西安市市场主体主要是由小微企业群体构成。

全市纳入一套表范围的“四上”单位共计3940家，其中企业法人3929家。从企业法人的规模构成来看，大、中、小、微和不划型企业单位数分别为243家、1261家、2001家、408家和16家，小微企业占全部“四上”企业单位数的比重达到了61.3%，全市“四上”单位也主要是由小微企业群体组成。

从企业地域分布上看，城六区集中了全市80.79%的小微企业，占城六区全部企业法人单位数的比重为94.5%;其中城三区和郊三区小微企业分别为1.87万家和3.26万家，占全市小微企业的比重分别为29.4%和51.3%，占城三区和郊三区全部企业单位数的比重分别为94%和95%。远三区(阎良、临潼、长安)小微企业共计6031家，占全市小微企业的比重为9.5%，占远三区全部企业的比重为94.4%。郊区四县小微企业6156家，占全市小微企业的比重为9.7%，占郊区四县全部企业的比重为95.4%。分13个区县来看，小微企业占全部企业的比重也都在93%以上，并表现出经济越发达的区县，小微企业数量占全市的比重也较大的特征。

8个开发区小微企业合计占全市将近三成，共计1.82万家，占全市小微企业的比重为28.7%，其中高新、经开、沣东新城和曲江小微企业数量超过一千家，分别为7801家、6008家、1533家和1071家，占全市小微企业的比重分别为12.3%、9.5%、2.4%和1.7%。

从三次产业来看，全市小微企业主要集中在第三产业，三次产业小微企业法人单位数的比例为1.97:23.09:74.94，第三产业占比接近75%。分行业看，工业小微企业共计9864家，占全市小微企业的比重为15.54%，其中通用设备制造业和非金属矿物制品业小微企业数量超过一千家，分别为1332家和1024家。在第三产业中，小微企业主要集中在贴近市场，贴近用户，活跃在市场竞争最为激烈的行业，如批发和零售业，小微企业2.35万家，占全市小微企业的比重(下同)37.04%;租赁和商务服务业7025家，占比为11.09%;房地产业4099家，占比6.46%;科学研究和技术服务业3103家，占比4.89%;信息传输、软件和信息技术服务业2734家，占比4.31%等。以科学研究和技术服务、信息传输、软件和信息技术服务业为代表的科技型小微企业的蓬勃发展，将会为西安市的技术创新注入新的活力。

二、从业人员情况

从业人员或失业率是反映宏观经济运行情况的一个主要指标，小微企业单位数的增长，必将会带来从业人员的增加，也将会带来劳动者就业结构的变化。

第三次经济普查初步数据反映出全市企业法人从业人员共计233.35万人，其中大型76.79万人，中型50.78万人，小微企业95.94万人，不划型企业9.84万人，小微企业占全部企业从业人员的比重为41.1%。

在小微企业从业人员中，以股份制经营方式的小微企业从业人员占比较高，占到了全部小微企业从业人员的77.7%。从登记注册类型和控股情况上来看，非公有制企业是吸引和接纳就业人员的主要经济组织方式，全市非公有制小微企业从业人员共计81.5万人，占小微企业从业人员的85%，其中以个人创业为主的私营经济小微企业从业人员为37.11万人，占全部小微企业从业人员的38.7%。

小微企业从业人员三次产业的比例结构为1.60:41.38:57.02，和单位数的比例结构相比，第二产业从业人员占小微企业从业人员的比重高于第二产业单位数占小微企业单位比重18.29个百分点，第三产业从业人员占比依然最高，为57.02%，占比最高的原因是单位较多，以多取胜，众多的第三产业小微企业，撑起西安市就业结构的一片天空。分行业看，全市小微企业从业人员结构呈倒V字形状，分行业情况以此如下：作为国民经济的支柱产业、经济增长和经济转型的主导部门和基础、直接体现一个国家的生产力发展水平的制造业位于倒V字的顶端，从业人员为27.83万人，占小微企业从业人员的29%;在国民经济中对控制市场、决定生产、影响消费的批发零售业从业人员为18万人，占比为18.76%;为国民经济各部门提供重要的物质基础、推动大规模的经济建设、特别是在促进社会就业、转移农村劳动力方面具有不可替代作用的建筑业小微企业从业人员10.98万人，占比11.44%;产业链长、关联度大，能直接或间接带动多个上下游产业发展，尤其是对促进生活资料消费品的增长有重要作用的房地产业从业人员为8.07万人，占比8.4%;作为生产性服务业的重要组成部分、社会化分工深化的必然结果、对降低交易费用，提高生产效率有重要作用以及具有创新特征的现代租赁业和知识密集型商务服务业从业人员为8.02万人，占比为8.36%;作为能直接拉动消费需求的增长和带动就业，促进农产品、食品工业及其相关配套制造业的发展，对商贸业、旅游业、交通物流业的发展产生积极影响的住宿和餐饮业从业人员为6.55万人，占比为6.83%;具有知识密集型、竞争激烈、向客户或社会提供职业化和科技服务、并伴随着日新月异的科技进步而凸显其地位和作用的科学研究和技术服务业从业人员为3.76万人，占比3.92%;具有基础性、战略性、技术更新快、产品附加值高、应用领域广、渗透能力强、资源消耗低、人力资源利用充分等突出特点的、对经济社会发展具有重要的支撑和引领作用的信息传输、软件和信息技术服务业从业人员为3.27万人，占小微企业从业人员的比重为3.41%等。

三、资产总额情况

资本和劳动力是企业生产投入的两个最基本的生产要素，从资产总额上看，全市企业法人资产总计为3.91万亿，其中小微企业为1.61万亿，占全部企业的41.2%。

从行政区域看，经济发展较好的区域，小微企业资本投入占比较高。城六区占全市比重为69.4%。十三个区县中。雁塔占比最高，为27%，未央次之，占16.1%。在八个开发区中，高新、经开占全市比重都超过了两位数，分别为14.1%和10.8%。

分行业看，以资本注入为主的租赁和商务服务业、房地产业占比较高，分别为32.4%和26.7%;制造业、批发和零售业分别为12%和10.4%，全市小微企业资本投入主要集中在资本密集型行业，而知识型、技术型行业资本占比偏低，如科学研究和技术服务业占2.5%，信息传输、软件和信息技术服务业仅占1.4%。在制造业内，除西安市传统的电气机械和器材制造业占比最高外，其次并不是高技术、高附加值产品的行业，而是金属制品业，占比11.4%，反映出西安市经济转型期的结构调整任务依然艰巨。

四、营业收入情况

作为衡量企业在从事销售商品，提供劳务和让渡资产使用权等日常经营业务过程中所形成的经济利益总流入指标，即营业收入，反映了企业的主要经营成果和产出情况。按照普查数据，全市企业法人营业收入为1.68万亿，其中小微企业为4135.43亿元，占全部企业法人的24.63%，与经济发达地区相比，小微企业营业收入占比偏低，反映出西安市小微企业的生产效率、管理水平和发展状况还处于一个较低的水平。从全市行政区域范围内，也反映出了同样的结果。西安市城六区经济发展较快，小微企业营业收入为3176.65亿元，占全市小微企业的比重为76.8%，占城六区全部企业营业收入比重略高于全市平均水平，表明了经济越发达地区，小微企业的发展也越处于较高的发展水平，对经济发展的贡献率也越高。

从反映企业注册资本的来源和性质——企业的登记注册类型来看，由股东共同出资，以其认缴的出资额对公司承担有限责任的有限责任公司和私营经济，成为了西安市小微企业发展的主力军。其他有限责任公司小微企业营业收入为2242.38亿元，占全市的比重为54.22%，私营经济营业收入为1212.48亿元，占比29.3%。市场经济的发展不但要以央企为代表的公有制经济向社会化规模化发展，同时也要以小微企业为代表的非公有制经济产品向个性化差异化的方向发展，全市非公有制小微企业实现营业收入3267.40亿元，占小微企业的比重为79%，充分体现了非公有制经济是社会经济发展的重要基础并具有重要的、不可替代的作用。

分行业看，营业收入超过百亿的共有六个行业，分别是制造业1657.20亿元，占小微企业的比重为40.1%;批发和零售业1413.86亿元，占比34.2%;建筑业241.28亿元，占比5.8%;租赁和商务服务业206.70亿元，占比5.0%;交通运输、仓储和邮政业134.89，占比3.30%;交通运输、仓储和邮政业100.79亿元，占比2.4%。分行业小微企业人均营业收入全市为43.10万元，高于全市平均水平的行业分别是批发和零售业78.58万元;电力、燃气及水的生产供应业70.55万元;制造业59.54万元;交通运输、仓储和邮政业46.89万元。以科学研究和技术服务业、租赁和商务服务业、信息传输、软件和信息技术服务业为代表的知识密集和科技型小微企业人均营业收入则相对偏低，分别是26.84万元、25.77万元和20.93万元，反映出西安市科技型小微企业的管理水平和发展环境仍有较大的提升空间。

五、发展西安市小微企业的建议

小微企业大多数从事第三产业，它贴近市场，贴近用户，活跃在市场竞争最为激烈的领域，是经济发展的微观基础，同时也是深化改革的主要推动力量。相对大企业而言，小微企业改革成本低、操作便利、社会震荡小、新机制引入快，是实验区和突破口，它的各项改革成果，为大企业的改革实践提供了有益的经验，经济的的发展，既需要“顶天立地”的大型企业，也需要“铺天盖地”的小微企业。小微企业是扩大就业的重要渠道、是增加税收的重要来源，是技术创新的生力军，是文化风俗的传承者，是便民服务的主力军，引导和发展小微企业对于区域经济的发展有着极为重要的意义。

从西安市目前小微企业的发展状况来看，还存在着单位数量不足、区域发展不均衡、资本投入领域不尽合理、企业产出不高等问题，这也成为制约西安市经济发展的一个重要因素。针对小微企业存在的问题和目前的困境，国务院和相关部门积极地采取措施，出台了促进小微企业健康发展的政策，建议西安市小微企业发展从以下方面做起：

(一)建立小微企业帮扶机制，为小微企业发展搭建平台。

一是鼓励个人创业，同时建立多元化的小微型企业帮扶机制。从目前看，单纯依靠市场机制无法让小微型企业真正发展壮大，给予小微型企业财政金融政策支持必须有法律保障。因此应尽快完善促进小微型企业发展的帮扶机制，加强小企业发展状况的分析研究，提出小微企业发展过程中存在问题的解决办法，改善小微型企业的法律和经营环境，建立一个公平竞争的制度环境和完善有效的小微型企业社会化服务体系，创造条件制订帮扶小微型企业获得国家优惠支持的鼓励政策。国务院虽出台了《支持小微型企业发展的金融财政政策措施》，但从现行操作情况看还存在较大的难度，建议西安市尽快出台相应的实施细则，在扶持小微型企业发展发挥出更大的作用。

政府为小微型企业营造一个宽松的外部环境，促进小微型企业快速成长。把促进小微型企业的发展提高到西安市城市规划的高度来考虑。建立以政府部门为主导，民间企业协会为桥梁，社会服务中介机构为依托的多方社会资源参与的多元化、多层次、全方位的小微型企业社会化服务体系，为小微型企业制定一系列的优惠政策措施，并组织小微型企业加入到各个区县及开发区的商会组织，加大服务力度，加速小微型企业健康发展。

二是应采取更加优惠的财税政策，支持小微型企业发展。制定长期的小微企业税收优惠政策，保障小微型企业生存的空间，提高劳动者的工资收入，夯实经济增长的根基。

三是健全服务小微型企业的金融体系。小微型企业本身规模较小，抵御市场风险的能力差，信用度低，特别是在信贷偏紧的环境下，银行贷款投向更侧重于大中型企业，小微型企业获得银行贷款难度加大。调查显示，有近55%的小微型企业有贷款意愿，但贷款的满足率不到15%。尽管各级政府及相关部门出台了一系列意在鼓励满足小微企业融资需求的政策，但因种种原因难以真正落到实处，融资难依然是当前制约小微企业发展的重要“瓶颈”。因此要加快培育和发展中小金融机构体系步伐，明确业务范围和服务对象，大力发展村镇银行、社区银行、小额贷款公司和农村资金互助社等新型金融机构，真正为小微企业提供融资等金融服务。发挥“窗口指导”作用，强化信贷政策指引。市金融系统可根据国家的产业政策和西安市规划积极加强市场调研，制定详细的小微型企业信贷政策指引，提高政策指引的针对性和可操作性，为信贷审批和信贷管理规范化、科学化、合理化提供决策支持，在风险可控前提下，要积极创新信贷方式，主动为小微型企业提供金融服务，切实帮助小微型企业破解融资难题。

(二)鼓励民营资本投入向目标方向发展

从目前西安市小微企业资本的投向来看，资本主要集中在批发零售、租赁、房地产以及初级加工业，产品及服务的领域附加值不高，企业产出偏低，与西安市十二五规划及产业发展方向有一定的偏差，因此，西安市在鼓励民营企业发展过程中，依据关天规划和十二五规划，鼓励小微企业向旅游、文化、节能环保产业、新一代信息技术产业、生物、航空航天、新能源、新材料等战略性新兴产业领域发展，为这些领域的小微企业实行更加优惠的金融支持和财政政策，提供更加完善的帮扶平台和服务体系。

(三)转变经营理念，加强管理水平。国家已经大力扶持小微企业的发展，连续出台一系列的优惠政策，但是从微观角度而言，小微企业也必须自己拯救自己。即使是国家再有相关政策，也需要企业经营者做到与时俱进，关心时事，积极利用对自身发展有利的优惠条件，并且提升自身的管理水平，例如主动参加文化、管理的学习班，注重信息的利用与共享，注重人才的引进与培养，焕发企业自身的活力应对市场挑战。

在经营方面，也可采取促进措施，例如大力增设银行投资顾问和企业发展顾问的数量，用外部专业的经济顾问团队力量，为企业量身打造发展战略，促进企业的发展。

(四)加强小微企业之间的联合。小微企业不具有较强竞争力的主要原因就是企业规模小，产品生产量小、服务不完善、不具备大品牌的信誉、抗风险能力差，这些问题可以通过企业联合进行有效改善。这样的联合经营方式能够有效加强小微企业的生产力，并且多家厂商的联合信誉度要远远优于单个企业，因此企业联合是小微企业首选的发展之路。

[1]按照国家划型标准，不划型企业为以下行业的企业：铁路运输业、金融业、教育、卫生、公共管理社会保障和社会组织等。本文数据截至时点为2014年8月15日，不包含铁路、金融和国防系统单位的数据。

第五篇：科技型小微企业发展现状及建议

【摘要】科技的发展能够加快社会进步，提高生活质量，因而各个国家都重视科学技术的发展。科技型小微企业以其技术优势对社会经济发展贡献着力量，成为推动我国经济增长的新生力量。科技型小微企业高技术性、高成长性成为其发展驱动力的同时，其高风险性和规模小等特点也使其发展屡屡受挫。本文立足科技型小微企业现状，对其未来发展提出一些建议。

【关键词】科技型；小微企业

一、科技型小微企业的界定及特点

（一）科技型小微企业的概念界定

对于科技型小微企业的概念界定，学术界并没有统一标准。但从学者的研究中我们也可得到较为准确的定义。秦瑶（2012）对科技型小微企业的定义是从事高新技术研究与开发、高科技技术产品生产与经营、独立核算或能相对独立合算的智力密集型企业，并具有高新技术开发和产品的生产经营能力的小微企业，主要集中在新能源、新材料、生物技术、节能环保、物联网、服务外包等新兴产业。科技型小微企业特点是规模小、投资少；人员素质高、年龄构成年轻化；市场灵敏度高，时效性强。刘洛，陈树文（2012）认为科技型小微企业是指拥有少数科技人员，甚至其本身就是科技人员，并拥有一定知识产权、先进技术和知识，通过科技创新来提供产品或服务的小微企业。因而，我们可以得出：科技型小微企业人员少，素质极高、创新能力强，产品和服务科技含量高，附加值大，与一般小微型企业相比，具有较高的生存能力和竞争力。

（二）科技型小微企业的特点

科技型中小微企业与其它小微企业具有明显区别，具体特点我们总结如下：第一，产品市场和顾客需求变化快。目前科技进步日新月异，高新技术产品更新换代非常快，市场变化非常快，商机稍纵即逝，存在很大的不确定性。顾客需求难以捕捉，有时就算能准确掌握顾客需求，也不一定能开发出能够满足顾客需求的产品。但是，小微企业规模小，具有“船小好调头”的优势，一旦发现形势不利，可以及时转产，就算失败，由于规模小，损失不会太大，还可以另起炉灶、东山再起。第二，资金需求大、依赖性高。科技型中小微企业所涉及大多是高科技领域，产品科技含量高、产品生命周期短、市场竞争十分激烈，产品更新换代速度快。所以，这就需要不断地进行科研开发，不断地升级设备，需要投入大量的资金。第三，员工素质都很高。科技型中小微企业无论是产品技术还是管理体系都需要高科技来支撑，科技含量很高，对员工的综合素质要求也很高。第四，投资风险和回报较高。高新技术产品市场变化莫测，科技型中小微企业有它自身的弱点，如规模小、抵御风险能力弱、资金紧张，在运营方面会存在一些风险。但是，高新技术产品的附加值很高，一旦产品研发成功并得到市场认可，就会得到很可观的经济效益。

二、科技型小微企业发展现状

（一）企业生存环境严峻

外部生存环境：后金融危机时代，世界经济复苏缓慢，贸易保护主义抬头，进出口市场紧缩，国际经济环境的变化使我国经济面临严峻挑战和重大考验。在这一经济背景下，以出口为主导的科技型小微企业的订单业务锐减，加之我国经济增长出现回落，使科技型小微企业发展面临严峻的市场考验。2012年，我国高新技术产品出口增速大幅下滑，国际市场不景气和国内市场需求不足对科技型小微企业的生产经营造成了很大影响，其直接结果就是销售额下滑，利润变薄。内部生存环境：原材料价格上涨、员工工资及管理费用上升给科技型小微企业经营带来了很大的负担。这是因为对于本小利薄的中小企业特别是小微企业而言，生产成本的剧增直接影响企业的利润空间和生存空间。除了受经济大形势的影响，科技型小微企业的成长与发展还面临市场转移的挑战。

（二）政府支持与服务能力较弱

政府对科技型小微企业的关心基本还停留在理念层面，实际操作层面缺少强有力的措施。有关科技型小微企业的法律法规没有整体规划，已出台的扶持政策缺乏操作性、针对性和透明性，很难惠及真正需要的科技型小微企业。同时为科技型小微企业服务的专设机构缺乏服务经验和有效手段。当前政府对科技型小微企业的服务差强人意，主要表现在三个方面，即：“散、庸、乱”。“散”。政府为科技型小微企业服务的职能较为分散，有经信部门、工商部门、科技部门、商务部门、工商联等，但各部门各管一块，且职能发挥有较大局限性。“庸”。地方政府高度重视服务科技型小微企业的职能建设，但相关部门不知道如何有效地为小微企业服务，找不到解决小微企业发展问题措施办法。各“乱”。地方政府各部门服务科技型小微企业往往是“一窝蜂”状，结合各种活动，盲目地跑到企业，没能解决实际问题，倒是给小微企业增添了许多接待任务，占用了企业管理人员大量宝贵时间。

（三）资金不足，融资困难

科技型小微企业在成长期对资金的需求量最大，但是处于这一时期的企业发展还不稳定，存在很大的投资风险，因此科技型小微企业想要在这一时期获取投资或者贷款相对困难，主要是依赖自身筹集的资本，例如亲友借款和企业内部的资金积累。这种资金来源虽然风险小、成本低，但是数量有限，远远不能满足企业的资金需求。进入成熟期以后，科技型小微企业的发展相对稳定，资金需求主要通过主板市场和贷款满足。总体上来看，小微企业的融资环境仍需改善，融资渠道有待拓展。缺乏融资渠道，是由于制度性原因，我国股票以及债券市场的准入条件高，对企业规模及性质都有诸多限制，这阻碍了中小企业利用金融市场进行直接融资，不利于资金的有效配置。尤其是科技型小微企业，只拥有新的商业模式或者创新技术，却无抵押资产，这与银行以抵押为主的间接融资模式并不匹配。

（四）持续创新能力不足

科技型小微企业持续创新能力不足，主要从几个方面显现：（1）团队之间的学习能力。科技型小微企业因其组织规模不是很大，往往没有空闲的员工；在科技型中小企业内部员工更多的是朋友关系或是亲友关系，相互学习的机会不多。（2）企业技术研究与开发能力。科技型小微企业的主要产品和服务是科技产品，即以科技成果或是科学技术为企业的核心竞争力，但是科学技术的发展速度很快，企业并有很好地保持要保持其可持续行发展，技术创新和研发进度尚待提高。（3）企业战略管理能力。科技型小微企业在创建初期应该具有一定的企业发展战略规划，制定一定的战略规划和发展目标。要提升科技型中小企业的可持续创新能力，管理者应该根据中小企业的现状，结合企业提供的技术产品和技术服务的特点，利用SWOT分析法分析企业的内外部优势、劣势和相应威胁，根据企业发展的目标制定详细的计划。这就需要管理者具有较强的战略管理能力，不仅要能及时感知企业内外部的威胁，还必须能根据威胁制定清晰的、可操作性较强的企业战略规划。

三、科技型小微企业发展建议

（一）强化政府政策支持和引导

建议建立统筹推进科技型小微企业发展长效机制，至少用5-10年的时间，各地通过“抓大壮小扶微”，努力实现经济“大产业大企业顶天立地，小微型企业铺天盖地”的良好局面。要建立健全中小微企业发展激励表彰机制，给予贡献突出的小微企业主一定的政治待遇，在人大代表、政协委员的评选中给予倾斜；借鉴前几年发展乡镇企业的做法，每年召开一次大规模、高规格的小微企业工作会议，对优秀科技型小微企业及服务其发展的单位和个人进行表彰，并给予一定的物质奖励。学习借鉴外地的经验做法，提高市级小企业发展专项资金数额。完善企业上市奖励办法，对成功三板上市的企业，给予奖励。加强促进小微企业发展工作的监督考核和跟踪问效，切实用好12345政府服务热线，集中受理中小微企业反映的问题，对有关部门和单位的办理情况进行跟踪回访。加大对乱收费、乱罚款和各种摊派行为的监督检查力度，坚决清理和取消各种不合理收费。继续开展好评议活动，着力优化符合企业发展诉求的经济环境。

（二）出台融资、贷款措施

资金是企业正常运营的基础，小微企业由于其自身的各种因素，获取资金的途径十分有限，直接从市场融资的能力更为薄弱，这几乎成为小微企业成败的关键。小微企业的贷款问题及融资途径已一直最热门的关注点，其迟迟得到不解决，还是因为政府的关注度不够，同时现有金融管理体制的弊端也难辞其咎，除了从金融体制上改革的长远措施外，当前还需政府拿出切实可行的措施为小微企业贷款融资解燃眉之急。主要可以从以下几个方面落实。强化小微企业局的职能建设，设立小微企业融资部门，直接向小微企业发放短期贷款；在地方国有银行设立小微企业贷款部，划出一定金额贷款额度，并由地方政府补贴一定比率的利息和贷款成本，强化银行为小微企业贷款服务的积极性；地方政府鼓励小微企业以一定贷款联盟的形式，推广采用互助担保贷款的形式解决一定区域内的小微企业群众的周转资金为主的贷款模式。同时小微企业局要牵头建立地方小微企业信用体系，形成支持信用记录良好的小微企业向银行直接申请贷款，或采用其它融资渠道获得资金。另外用足、用好民营经济发展专项资金，也可以缓解小微企业融资难问题。

（三）搭建服务平台

实现科技新小微企业的发展局面，还应在优化升级现有存量企业的基础上，鼓励更多的小微企业成长起来。一是深入开展民营创业带头人活动，加快小微企业孵化基地建设。可在市各开发区划出专门区域建设服务小微企业的平台，将各乡镇工业功能区建设成为主要服务小微企业的平台，建立微型企业一条街和示范点。组织由企业家、创业成功人士、专家学者和政府工作人员参与的创业服务专家队伍，针对创业者的实际需求，提供项目开发、方案设计、风险评估、开业指导、融资服务和跟踪扶持等“一条龙”服务。二是扶持全民创业。切实用好创业引导资金，可借鉴“投资者出一点、政府财税补一点、税收返一点、金融机构贷一点、规费减一点、职能部门帮一点”的“六个一点”工作方式，放大创业资金扶助比例，引导大中专技校毕业生、城镇失业人员、返乡农民工等为主力军的投资者创办微型企业，激发全民创业热情。三是大力发展各类社会服务组织。加快小微企业产权交易中心、信息交流网络、经济技术咨询服务、人才培训机构及人才市场、法律咨询维护等服务平台的建设，以市场化手段为企业生产经营提供更加及时、准确、廉价、有效的服务。

（四）加强技术创新能力

技术创新能力是科技型中小微企业生存的基础，也是其竞争力的重要因素之一。企业坚持走科技创新之路，是加快转变发展方式、促进产业优化升级的迫切需要，是走新型工业化道路、实现内涵式发展的客观要求，是提高企业自主创新能力、推动企业又好又快发展的必然选择。科技型中小微企业要走科技兴企之路，一是要充分体现自主创新在企业发展战略中的核心作用，并有明确的发展目标和措施；二是在产、学、研合作中发挥主导作用，善于将科研成果迅速转化为自己的定型商品推向市场；三是要主动快速地将技术优势转化为产品优势，再转化为市场优势，实现依靠科技创新增强市场竞争力。

（五）加强与院校合作

1.公用设备。大力扶持职业教育的背景下，许多职业院校购置了大量先进的机床设备、检测设备、扫描设备等，但设备并没有被完全利用起来。现在一个通遍的现象是学校也好，人也好，只有在有任务、有目标的情况下，才能把比较难掌握的设备用起来，所以在初期，可能不会赚钱，没有收入，但学校一定要和企业联合把设备利用起来，然后再计划下一步如何产生经济效益或抵消学生的实习费用，规模培养学生；另外，学校也可以利用企业现有的设备，以学徒制的形式让企业的师傅带学生进行真实产品的加工实习，为企业也节约部分人力，实现双赢。

2.师资与企业的技术合作。许多教师掌握了大量的专业知识和先进的教学软件，除了教学生之外，并没有完全被利用起来，教师的许多潜能也没有被完全开发出来。目前的小微企业实需要像我们高职院校的教师来帮助其进行研发或设计，在企业任务特别忙时，可一起承接设计任务，遇到加工问题，也可以一起解决，在企业任务不忙时，可以搞一些研究试验，这样中小微企业可以不必花太多的钱来养过多的技术人才，有高职院校的固定教师参与，既保证了企业需要的固定技术的员，又减少了企业的技术人员过多的成本支出；既培养锻炼了高职院校的教师，也解决了企业技术人才缺少的困境。

3.职业院校的学生每学期都会有在学校实习工厂实习的过程，在最后一年开始进行顶岗实习，但普遍存在一个现象，当学生没有进行真实产品加工的时候，学生体会不到产品质量的重要性，甚至连图纸的技术要求也不能完全领会，所以在最后一学年让学生到企业进行真实产品的生产，有助于培养学生的实际动手能力，真实产品的加工能力，学生在校最后一年使学生具有学生与企业员工双重身份，培养学生的质量意识、安全意识，最终使我们的学生一毕业后就找到工作。

参考文献：

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