中国银行信贷管理办法

2023-05-17

第一篇：中国银行信贷管理办法

中国农业银行信贷业务担保管理办法

发文单位：【总行】

文件编号：农银发〔2007〕234号

文件编号：豫农银办发〔2007〕1181号

转发《中国农业银行信贷业务担保管理办法》的通知

各二级分行、直属机构，济源市分行：

为规范和加强信贷业务担保管理，控制和降低信贷风险，总行修订下发了《中国农业银行信贷业务担保管理办法》(农银发„2007‟234号，下简称《办法》)，现转发给你们，并结合我行实际对有关问题进一步明确如下，请一并贯彻执行。

一、准确理解和把握《办法》的精神和内容，确保《办法》在全行的顺利实施。

与原贷款担保管理办法相比，《办法》主要有以下特点：一是内容更加全面。《办法》按照担保行为发生的顺序对主体资格、应提交的材料、担保能力的核定、担保的设立以及设立后的管理等进行了统一规范，是农业银行规范信贷业务担保管理行为的综合管理办法，对规范担保行为、控制和降低信贷业务风险、促进业务创新提供了制度保障。二是扩展了担保的范围。《办法》适用于所有信贷业务，并将信贷业务的复利、保管担保财产和实现债权与担保权的费用、以及双方约定的其他费用一并纳入担保范围。三是进一步严格了保证人准入条件。《办法》规定了信用担保机构和自然人作为保证人的基本条件，并明确规定境内法人、其他组织(信用担保机构除外)和自然人作为保证人必须按规定进行信用等级评定，且信用等级在A级(含)以上。四是明确了担保人保证担保能力的评价方法。《办法》通过设定最高保证担保额度计算公式，对不同保证人担保能力进行量化判断，为有效控制客户过度对外担保、防范信贷风险提供了动态管理的手段和方法。五是明确了抵(质)押物价值评估要求，并根据不同抵(质)押物的特质、变现能力设定了最高抵(质)押率。《办法》对抵(质)押物价值评估和不同抵(质)押物的最高抵(质)押率进行了明确规定，并要求各级行在办理信贷业务时，应综合考虑用信人和抵(质)押物等因素逐笔确定抵(质)押率。六是对其他相关问题进行了相应规定。

《办法》对信贷业务办理中涉及的集团客户关联担保、保证人之间相互担保或循环担保、存货担保、浮动抵押、收费权质押等相关问题进行了相应规定。《办法》是规范全行信贷业务担保行为的依据，是信贷业务操作顺利进行的制度保障，各行要组织相关部门和人员认真学习研究，全面、准确理解《办法》的精神和内容，掌握《办法》中规定的方法，确保自2007年10月1日起新办理的所有信贷业务按照《办法》规定严格执行。

二、严格信用担保机构准入和管理。办理信贷业务时由信用担保机构作为保证人的，信用担保机构必须符合《办法》规定条件。要按规定加强对信用担保机构的准入审批，科学核定、合理使用担保额度，并建立对担保机构的动态管理机制。

1、首次与我行合作的信用担保机构必须由省分行进行准入资格审批和担保额度核定，担保额度核定后有效期一年。具体操作流程为：二级分行或省分行客户部门(首次承办信用担保机构提供担保信贷业务的相关客户部门)在对信用担保机构进行全面调查的基础上撰写调查评价报告，提出担保合作金额及条件的初步意见后，提交同级信贷管理部门初审，报省分行信贷管理部门审查、贷审会审议、有权审批人审批。

2、已经过准入审批的信用担保机构，在首次核定的担保额度有效期到期后，若担保额度不增加、注册资金未减少、经营管理状况未发生重大不利变化、无无故拒绝理赔或其他不良记录的，由二级分行按审贷部门分离、有权审批人审批的程序每年重新核定，并向省分行信贷管理部门报备;若担保额度增加、注册资金减少、经营管理状况发生重大不利变化、无故拒绝理赔或其他不良记录的，上报省分行按照首次核定担保额度的程序审批核定。

3、与我行合作的信用担保机构必须在我行开立担保基金或保证金专用账户，专户管理的担保基金或保证金金额不得低于法人融资担保余额的10%及个人生产经营融资和个人消费融资担保余额的5%。

4、对超额担保、管理混乱、经营恶化的担保机构，应采取缩减担保额度、暂停合作关系等措施防止风险扩大;对有违规担保、抽逃、挪用资本金、骗贷等恶劣行为的信用担保机构，必须列入“黑名单”，停止合作关系，并采取有力手段化解风险。

三、从严控制集团内部成员单位或关联单位间的保证担保、其他保证人之间的相互保证担保或循环保证担保。

1、集团成员单位关联保证担保余额不得超过集团授信总额的30%，超过的部分须调整为抵、质押担保或非关联企业担保，否则应相应扣减集团整体授信额度;对集团内关联单位提供的保证担保余额已超过集团授信总额30%的，除落实有效抵、质押担保外原则上不再对该集团性客户增加新的授信额度，并按要求逐步压缩保证担保占比，增加有效抵、质押担保比重。

2、非集团客户新办理信贷业务采用相互保证担保或循环保证担保的，必须在调查、审查报告中对担保风险进行分析，并对因相互保证担保或循环保证担保可能引起的代偿性风险作出结论性意见。

3、原则上不接受小企业之间的相互保证担保或循环保证担保，应优先选择现房、以出让方式取得的建设用地使用权及其他价值相对稳定、变现能力较强的抵押物作抵押。

四、严格担保物价值评估管理。

1、对担保物价值鼓励采用内部评估，按照“谁调查、谁评估”的原则，由客户管理行客户部门或同级评估部门负责评估。

2、对担保物价值采用外部评估的，外聘评估机构必须经二级分行贷审会进行资格审定，有效期一年。具体资格审定流程为：二级分行相关客户部门提出意见、同级信贷管理部门审查、贷审会审议、有权审批人审批。

3、外聘评估机构对担保物的评估结论不得直接作为决策依据，客户管理行客户部门必须对评估价值进行审核确认，出具书面确认报告。

五、从严控制生产设备抵押。

生产设备普遍具有不易变现或价值波动较大等特点，以生产设备作抵押存在较大风险，我行原则上不接受生产设备作抵押。确需办理抵押的，必须从严掌握，通用生产设备抵押率应控制在40%(含)以内;专用性较强的生产设备必须为成套设备，且抵押率应控制在20%(含)以内。

六、审慎开展以存货作担保办理信贷业务。鉴于企业原材料、半成品、产品等存货存在不易控制、不易保管、不易变现等特征，目前我行暂不开办存货担保业务。对于由存货提供担保的存量未到期信贷业务，应逐步补充符合条件的担保，新办理的所有信贷业务原则上不得接受存货担保。对于个别综合价值较大、出于存量信用维护需要、因特殊原因需要由存货提供担保的客户，在办理存货担保信贷业务前，必须针对存货品种由二级分行提出具体的存货担保操作方案，报省分行(信贷管理处)批准后方可执行。

执行中遇到情况和问题，请及时报告省分行(信贷管理处)。附件：关于印发《中国农业银行信贷业务担保管理办法》的通知

二〇〇七年九月二十日

发文单位：【总行】

文件编号：农银发〔2007〕234号

关于印发《中国农业银行信贷业务担保管理办法》的通知

各省、自治区、直辖市分行，新疆兵团分行，各直属分行：为规范和加强信贷业务担保管理，控制和降低信贷风险，总行对原《中国农业银行贷款担保管理办法》(农银发„1997‟221号)进行了修订。现将修订后的《中国农业银行信贷业务担保管理办法》印发给你们，请认真贯彻执行。执行中遇到情况和问题，请及时报告总行(信贷管理部)。

附件：1.中国农业银行信贷业务担保管理办法

2.关于《中国农业银行信贷业务担保管理办法》有关问题的说明

二○○七年八月九日

附件1：

中国农业银行信贷业务担保管理办法

第一章总则

第一条为规范和加强中国农业银行(以下简称农业银行)信贷业务担保管理，控制和降低信贷风险，促进业务有效发展，根据国家有关法律法规和农业银行信贷管理制度，制定本办法。

第二条用信人在农业银行办理信贷业务应当提供担保，符合信用贷款条件或信用方式有权核批行同意采用信用方式的除外。

第三条担保的范围包括信贷业务的本金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、保管担保财产和实现债权与担保权的费用、以及双方约定的其他费用。

第四条信贷业务担保方式包括保证、抵押和质押。前述担保方式既可以单独使用，也可以组合使用。

农业银行原则上只接受连带责任保证担保。

第五条信贷业务的担保遵循合法性、充分性和可实现性原则。第六条本办法适用于农业银行境内自营本外币信贷业务。总行单项信贷业务品种管理办法对特定信贷业务担保管理有特别规定的，从其规定，但特别规定与现行法律冲突的除外。

第二章保证担保

第一节保证人条件

第七条具有相应民事行为能力和代偿能力的法人、其他组织或者自然人，可作为保证人。第八条境内法人和其他组织(信用担保机构除外)为保证人的，应同时具备下列基本条件：

(一)依法成立，从事的经营活动合法合规，符合国家产业政策和农业银行行业信贷政策;

(二)收入来源稳定，现金流量充足，具有代偿意愿和代偿能力，愿接受农业银行的信贷监督;

(三)信用等级在A级以上(含A级，下同);

(四)无不良信用记录，或原到期信用、应付利息、应代偿债务已清偿或已经做了农业银行认可的偿还或代偿计划;未涉及可能导致重大损失的经济纠纷。

第九条信用担保机构为保证人的，应同时具备下列基本条件：

(一)依法成立，从事的经营活动合法合规;

(二)实缴到位的资本金在3000万元以上(仅为个人生产经营融资提供担保的担保机构可放宽到1000万元以上，仅为个人消费融资提供担保的担保机构可放宽到500万元以上，政府承担担保损失的政策性担保机构可放宽到100万元以上);

(三)治理结构完善，运作规范，建立了严格的审保制度和风险补偿机制，按规定提取责任保证金和风险准备金;

(四)原则上应有一定数额的担保基金或担保保证金存在农业银行并专户管理，担保基金或保证金金额一般不低于法人融资担保余额的10%及个人生产经营融资担保余额的5%;

(五)首次合作应经农业银行一级分行资格准入审批。第十条自然人为保证人的，应同时具备下列基本条件：

(一)具有完全民事行为能力，拥有中华人民共和国国籍;

(二)在境内有固定居所;

(三)有合法、充足的收入或资产，具有代偿意愿和代偿能力，愿意接受农业银行信贷监督;

(四)信用等级在A级以上;

(五)遵纪守法，无不良信用记录，或原到期信用、应付利息、应代偿债务已清偿或已经做了农业银行认可的偿还或代偿计划。

第十一条原则上不接受境内法人、其他组织和自然人跨省(自治区、直辖市)提供的保证担保，但保证人为中央企业、总行授权书中确定的优势行业重点客户、总行统一推荐的可直接认定为AAA级以上信用等级的客户、总行级优质房地产客户、全国百强房地产企业、全国性商业银行的除外，其他跨省提供保证担保的保证人应经一级分行批准同意。

第十二条原则上不接受境外法人、其他组织和自然人跨境提供的保证担保，但下列情形之一可以受理：

(一)担保的信贷业务为国际银团贷款;

(二)保证人为穆迪、标准普尔或惠誉国际信用评级在A级(即穆迪A

1、标准普尔A-及惠誉国际BBB级)以上的企业;

(三)保证人为农业银行或农业银行已授信金融机构的境外分支机构、农业银行已核定授信额度的境外金融机构;

(四)其他经一级分行批准同意的港、澳资企业为保证人的。境外保证人提供保证担保的，农业银行应委托保证人主要财产所在地的律师事务所、会计师事务所、境外代理行或银团参与行等对保证人的国籍、法人地位、担保资格、担保的合法性、财务状况等情况出具书面意见，但上述第

(三)项保证人除外。

第十三条不得接受下列情形的法人、其他组织的保证担保：

(一)国家机关提供的保证担保，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外;

(二)学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体提供的保证担保;

(三)未经法人书面授权或超出授权范围的法人分支机构提供的保证担保;

(四)农业银行信贷政策禁止介入的法人、其他组织;

(五)法律法规禁止的其他情形。

第十四条不得接受下列情形的自然人保证担保：

(一)有逃废银行债务行为的;

(二)担任有逃废债务行为的公司的法定代表人、董事或高级管理人员，且对公司逃废债行为负有直接责任的;

(三)有刑事犯罪记录的，但过失犯罪除外;

(四)有嗜赌、吸毒等不良行为的;

(五)法律法规禁止的其他情形。

第二节保证人应提交的材料

第十五条保证人为法人、其他组织的，应提交下列材料：

(一)经年检的营业执照或事业法人登记证、组织机构代码证、税务登记证等;特殊行业须同时提交政府主管部门颁发的经营许可证或行业资质等级证书;

(二)法定代表人(负责人)身份证明及签字样本，法定代表人授权委托书、委托代理人身份证明及签字样本;

(三)行政公章或合同专用章印鉴卡，企业章程;

(四)保证人有权决策机构依照公司章程等内部规章制度和法律规定出具的同意担保的有效决议或证明;法人分支机构提供担保的，应有有权授权人的授权书或有权审批机关的审批证明;

(五)近两年财务年报与近期财务报告，成立不足两年的保证人，提交自成立以来的财务年报与近期财务报告;

(六)或有负债清单及情况说明;

(七)农业银行认为需要提交的其他材料。境外法人、境外组织、国家政策性银行、中国出口信用保险公司、总行已授信商业银行为保证人的，在确认担保真实有效的前提下可减免提供上述材料。

第十六条保证人为自然人的，应提交下列材料：

(一)保证人的有效身份证件;

(二)保证人固定居所证明;

(三)保证人财产或收入状况证明;

(四)保证人同意提供担保的书面材料;

(五)农业银行认为需要提交的其他材料。

第三节保证担保额度核定

第十七条农业银行综合考虑保证人的发展前景、经营期内可用于代偿债务的现金流量、或有负债的风险状况等因素，合理核定保证人的担保额度，但最高不超过下列规定：

(一)法人或其他组织(信用担保机构、银行、信用社、保险公司、境外金融机构除外)

保证担保额度=N*有效担保净资产-已为他人提供的各类担保余额

1.N为保证人信用等级调整系数，其中保证人信用等级在AAA级以上的为

2、AA+级、AA级为1.5、A+级以下的为1;中央企业、总行授权书中确定的优势行业重点客户、总行统一推荐的可直接认定为AAA级以上的客户信用等级调整系数为3。

2.有效担保净资产=所有者权益-无形资产(建设用地使用权除外)-待摊费用-待处理资产损失-递延资产-合理预计的可能会形成损失但未反映在资产负债表的或有负债。

(二)信用担保机构保证担保额度=N *(所有者权益-合理预计的可能会形成损失但未反映在资产负债表的或有负债)-已为他人提供的各类担保余额;

或者保证担保额度= N *资产中高安全性和高流动性金融资产余额-已为他人提供的各类担保余额。

1、 N为担保放大倍数，最高不超过10，仅为个人生产经营融资提供担保的N不超过15，仅为个人消费融资提供担保的N不超过30;

2、高安全性和高流动性金融资产主要指现金、银行存款、国债、金融债、高等级企业债、货币基金或其他一级分行认可的金融资产，但应剔除信用担保机构转存的用信人的保证金;

3、上述两种方法核定的担保额度不同时，按孰低的原则核定额度。

(三)银行、信用社、保险公司以及境外金融机构在农业银行核定的授信额度内提供担保。

(四)自然人

保证担保额度=3*(年正常税后收入-年债务性支出-年生活保障支出)-已为他人提供的各类担保余额;

或者保证担保额度=1*净资产-已为他人提供的各类担保余额。

(五)法律法规或企业章程(合伙协议)对保证人对外担保总额有最高额限定，且该限额小于上述规定的，按其规定执行。

第十八条信用担保机构对单个法人的保证担保余额一般不超过净资产的10%，最高不超过15%;

其他法人或组织对单个用信人的保证担保余额超过保证人净资产的50%时，应从严控制;

法律法规或企业章程(合伙协议)对保证人对外单笔担保金额或单个用信人担保金额有最高额限定，且该限额小于上述规定的，按其规定执行。

第十九条对集团内部成员单位或关联单位间的担保、其他保证人之间的相互担保或循环担保，应严格控制。

集团成员单位关联担保余额占集团授信的比例执行总行有关规定。采用集团内关联企业保证的，应由集团本部(母公司)、核心企业或集团财务公司提供担保;由集团公司本部(母公司)提供担保的，核算保证能力时，应使用集团公司本部(母公司)未经合并的财务报表。

第四节保证担保的设定

第二十条农业银行可以与保证人就单个信贷业务合同分别订立与之对应的保证合同，也可以在最高债权额限度内就一定期间发生的一系列信贷业务合同订立最高额保证合同。

采用最高额保证合同的，前款所称的“一定期间”即最高额保证合同约定的债权发生期间，一般不超过2年，最长不超过3年。第二十一条保证担保一般适用于中短期信贷业务，其中，信用等级在A+级以下的保证人所担保信贷业务的期限一般不得超过1年。

第二十二条采用保证担保方式的信贷业务，期限不得超过保证人经营期限;保证人为承包经营企业的，信贷业务到期日不得超过承包到期日前1年。

第二十三条农业银行应与保证人明确约定保证期间，该保证期间一般不短于2年。

第五节保证担保设定后的管理

第二十四条农业银行根据贷后管理相关规定，对保证人定期进行检查核保。

第二十五条农业银行与用信人协议变更信贷业务合同内容的，应事先取得保证人的书面同意。

第二十六条用信人没有履行到期债务时，农业银行除按照有关规定向用信人催收并按约定直接扣收保证人在农业银行的存款外，还应及时书面通知/要求保证人履行保证责任，并取得回执或其他司法认可有中断诉讼时效效力的证明。债务完全清偿前，须持续催收，确保对保证人的诉讼时效不丧失。

第二十七条发生异常情况可能造成保证人担保意愿降低、代偿能力降低或担保责任免除的，视情况采取下列一项或多项风险防控措施：

(一)确认保证合同的效力和已担保额度，进行风险影响评估;

(二)给予特别关注并跟踪事态发展;

(三)加强监管力度、增加监管频率;

(四)要求保证人停止损害农业银行利益的行为;

(五)保证人为信用担保机构或保证担保采取最高额保证担保方式的，调整担保额度或终止担保额度的继续使用;

(六)通知用信人和保证人补充符合本办法规定的担保;

(七)宣告信贷业务合同项下债务提前到期并要求用信人和保证人履行债务;

(八)发律师函，提请仲裁机构仲裁或向人民法院申请财产保全、申请支付令、提请诉讼、申请强制执行等;

(九)其他合法的风险防控措施。

第二十八条用信人没有履行到期债务且出现下列情形之一的，农业银行应在保证期间或诉讼时效期间及时向人民法院申请对用信人和保证人采取财产保全、强制执行等司法措施或提请诉讼：

(一)保证人拒绝承认或承担保证责任;

(二)保证人有清偿能力但拒不代偿或开始转移、隐匿资产;

(三)保证人对他人有重大违约行为或被他人起诉，而足以损害农业银行债权的;

(四)通过其它手段已经不能有效保全农业银行债权的。

第二十九条用信人、保证人不履行或者不适当履行经公证的具有强制执行效力的债权文书的，农业银行应当在法律规定的执行期限内向原公证机关申请执行证书，向人民法院申请执行。被申请人为法人或其他组织的，申请执行期限为六个月;被申请人为自然人的，申请执行期限为一年。上述期限从公证债权文书规定的履行期间届满的次日起计算;公证债权文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间届满的次日起计算。

第三十条用信人、保证人拒绝履行生效法律文书的，农业银行应当在法律规定的执行期限内向法院申请执行。被申请人为法人或其他组织的，申请执行期限为六个月;被申请人为自然人的，申请执行期限为一年。上述期限从生效法律文书规定履行期间届满的次日起计算;生效法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间届满的次日起计算。

第三十一条对保证人已经起诉或已经取得执行依据但尚未申请执行时，保证人因全部或主要财产在其他执行程序中被人民法院执行而不足清偿农业银行全部债权的，农业银行应及时向该法院书面申请参与分配;对保证人未取得执行依据或者未起诉的，执行第二十七条有关规定。

第三十二条执行程序中，因保证人暂无执行能力或人民法院采取各种强制执行措施所得的数额仍不足清偿债务，农业银行又不能提供被执行人下落和新的财产线索时，可向人民法院申请债权凭证以待被执行人具备履行能力时再申请执行或申请中止执行裁定书。

第三章抵押担保

第一节抵押物条件

第三十三条抵押人合法取得、有权处分且易于变现的下列财产可以抵押：

(一)建筑物、森林、林木和其他土地附着物;

(二)建设用地使用权、林地使用权、海域使用权、采矿权;

(三)以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权;

(四)生产设备及原材料、半成品、产品等存货;

(五)交通运输工具;

(六)正在建造的建筑物、船舶和航空器;

(七)法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。

第三十四条农业银行在选择抵押物时，应优先选择现房、以出让方式取得的建设用地使用权及其他价值相对稳定、变现能力较强的抵押物;对生产设备、存货及其他不易变现或价值波动较大的抵押物应从严掌握，一般不接受专用性较强的生产设备及其他财产抵押。

第三十五条建设用地使用权及建筑物抵押应遵循以下原则：

(一)以建筑物抵押的，应将该建筑物占用范围内的建设用地使用权一并抵押;

(二)以出让方式取得的建设用地使用权抵押的，应将土地上的建筑物一并抵押;

(三)以划拨方式取得的建设用地使用权不得单独抵押，但以划拨土地上的建筑物抵押的，应将其占用范围内的建设用地使用权同时抵押;

(四)乡镇、村企业的建设用地使用权不得单独抵押，但以乡镇、村企业的厂房等建筑物抵押的，应将其占用范围内的建设用地使用权一并抵押。

第三十六条以在建建筑物抵押的，拟就抵押后继续投入的新增财产增加抵押的，应就该新增财产及其占用范围内的建设用地使用权办理后续抵押。

抵押权存续期间，已办理抵押登记手续的在建建筑物竣工的，农业银行应督促抵押人及时领取建筑物权属证书，并及时办理抵押登记。

第三十七条以存货抵押的，抵押物应具备易计量、价值相对稳定、不易变质且市场交易活跃等特征。

第三十八条以不动产用益权以外的其它财产抵押的，一般应要求抵押人按照下列条件办理财产保险：

(一)保险期限不短于信贷业务合同履行期限或承诺到期后续保;

(二)保险金额不小于所担保的金额或抵押物的价值;

(三)农业银行为第一受益人。

第三十九条不得接受下列财产抵押：

(一)土地所有权;

(二)耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外;

(三)学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施;

(四)所有权、使用权不明或者有争议的财产;

(五)依法被查封、扣押、监管的财产;

(六)属于淘汰落后生产能力、工艺的生产设备;

(七)在用信期内将丧失使用价值的财产;

(八)法律法规规定不得抵押的其他财产。

第二节抵押人应提交的材料

第四十条抵押人为法人或其他组织的，除比照第十五条第

(一)、

(二)、

(三)、

(四)项的规定提交材料外，还应提交下列材料：

(一)抵押物的权属证明;

(二)记载抵押物的名称、类型、数量、质量、性状、所在地以及是否已设定抵押等内容的抵押物书面说明;

(三)农业银行认为需要提交的其他材料。

第四十一条抵押人为自然人的，应提交下列材料：

(一)抵押人的有效身份证件;

(二)抵押人同意提供抵押担保的书面文件;

(三)抵押物的权属证明;

(四)记载抵押物的名称、类型、数量、质量、性状、所在地以及是否已设定抵押等内容的抵押物书面说明;

(五)农业银行认为需要提交的其他材料。第四十二条以共有财产抵押的，还应取得全体共有人同意以该财产设定抵押的书面文件。

第四十三条以被出租的财产抵押的，还应取得抵押人与承租人签订的租赁合同;

农业银行认为必要时，应要求抵押人提供同意以出租所得提前清偿所担保债权、向商定第三方提存或者以保证金、存单等形式追加担保的书面承诺。

第四十四条以在建建筑物抵押的，还应取得建设用地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证及其他合法性手续文件;

农业银行认为必要时，应要求抵押人提供工程承包人同意放弃应得未得工程价款优先受偿权的书面承诺。

第四十五条以进口设备或货物抵押的，还应取得该设备或货物的原产地证书、买卖合同、付款凭证、运输单据、商品检验证明、海关完税证明;以尚在海关监管期内的进口设备或货物为抵押物的，还应取得海关核准抵押的书面证明。

第三节抵押物价值及抵押率确定

第四十六条抵押设定前应对抵押物价值进行评估。第四十七条评估可采用内部评估或外部评估。内部评估由客户部门或评估部门负责，外聘评估机构应经二级分行以上进行资格审定。

第四十八条农业银行鼓励采用内部评估。采用外部评估的，客户部门必须对评估价值进行审核确认，未经确认，不得直接作为决策依据。

第四十九条抵押物价值评估或确认应遵循客观、公正、合法、审慎的原则，评估方法执行以下规定：

(一)以公允价值取得的建设用地使用权、建筑物，以取得成本扣除相应折旧后的价值为基础并结合市场价值确定;

(二)自建的建筑物，以自建成本扣除相应折旧后的价值为基础并结合市场价值确定;

(三)生产设备、存货，按照成本、市价孰低原则确定;

(四)在建建筑物、在建船舶(航空器)，以抵押人实际投入的成本扣除工程垫资(预收货款)及相关税费为基础确定;

(五)划拨方式取得的建设用地使用权，应扣除土地出让金及相关税费;

(六)租赁在先的抵押物，应扣除预收的租金;

(七)其他抵押物，应根据抵押物的特性选择合理的评估方法评估，原则上需采取两种以上评估方法进行比较确认。

第五十条抵押物担保额度=抵押物价值*抵押率-已担保的金额。第五十一条各级行应综合考虑用信人的资信状况、偿债能力，信贷业务的期限、风险度，抵押物新旧程度、功能状况、经济效益、变现难易程度、变现贬值可能、变现费税等因素，逐笔确定抵押率，但最高不超过下列规定：

(一)国有建设用地使用权及其地上建筑物，最高不超过70%，但以正在建造的建筑物、集体建设用地使用权及其地上建筑物抵押的，最高不超过50%，个人住房按揭贷款的住房抵押率执行有关规定;

(二)森林、林木及林地使用权，最高不超过50%;

(三)通用生产设备最高不超过40%，专用生产设备最高不超过20%;

(四)存货，一般不超过50%，最高不超过70%;

(五)不在上述范围的其他可抵押财产，抵押率由一级分行参照上述规定中性质相似的抵押物合理确定，最高不超过50%;

(六)对单笔信贷业务或单个客户信贷业务，经一级分行以上有权审批人审批同意，上述抵押率可上浮最高不超过10个百分点。

第四节抵押担保的设定

第五十二条农业银行可以与抵押人就单个信贷业务合同分别订立与之对应的抵押合同，也可以在最高债权额限度内就一定期间发生的一系列信贷业务合同订立最高额抵押合同。

采用最高额抵押担保的，最高额抵押合同约定的债权发生期间一般不超过抵押合同签订起的3年，存货抵押不超过1年，房地产抵押不超过5年。

债权发生期间届满需签订新的抵押合同时，若登记部门要求对原抵押登记先办理解押手续才能重新办理抵押登记的，应在新合同中明确约定该最高额抵押的担保对象包括原最高额抵押项下未全部清偿的债权。

第五十三条农业银行与抵押人签订抵押合同后必须到法定登记部门办理抵押登记，取得他项权利证书或其他抵押登记证明。

抵押登记办妥后方能办理所担保的信贷业务。

第五十四条抵押物抵押价值大于所担保债权的余额部分可以再次抵押，但总抵押率不得超过本办法的规定。严禁已设立抵押的财产在同一价值范围重复抵押，但为臵换他行贷款在他行解除原贷款抵押后我行自动成为第一顺位抵押权人的除外。

第五十五条抵押物他项权利证书和保险单证应视同重要凭证保管。

第五节抵押担保设定后管理

第五十六条农业银行按照贷后管理的有关规定，定期对抵押物使用、管理和价值变化等情况进行检查，同时按照下列频率对抵押物价值进行重新评估和确认：

(一)建设用地使用权和建筑物，至少每年进行一次;其他不动产，至少每半年进行一次。

(二)存货，至少每季度进行一次;其他动产，至少每半年进行一次。

(三)个人消费贷款及银行卡透支业务中的抵押财产，可在抵押财产市场价格发生异常波动或贷款出现逾期等异常情况下，进行价值重新评估或确认。第五十七条建设用地使用权抵押后，该土地上新增建筑物的，应与抵押人协商将新增建筑物一并抵押。

第五十八条抵押设立后发生异常情况造成或将造成抵押权受到侵害、抵押物价值降低的，除比照第二十七条的规定执行外，还可采取下列风险防控措施：

(一)要求抵押人采取措施恢复抵押物价值;

(二)以抵押物因毁损、灭失、被征用或被转让而产生的保险金、赔偿金、补偿金或转让款等清偿所担保债权;

(三)宣告信贷业务合同项下债务提前到期并要求用信人履行债务或与抵押人协议处臵抵押物。

第五十九条用信人没有履行到期债务或发生合同约定的其他实现抵押权的情形，农业银行应在主债权诉讼时效期间及时与抵押人协议拍卖、变卖或以其他方式处臵抵押物，或者请求人民法院拍卖、变卖该抵押物。

第六十条农业银行以依法处臵抵押物的所得价款优先受偿，所得价款不足以清偿债权的，应就不足部分继续向用信人追偿。

第六十一条抵押担保的债权已全部清偿或抵押物已被处臵的，农业银行应与抵押人向原登记部门办理抵押登记注销手续。

第四章质押担保

第一节质物条件

第六十二条出质人有权处分的下列动产可以出质：

(一)金钱;

(二)黄金、白银、铂等贵金属;

(三)原材料、半成品、产品等存货;

(四)法律、行政法规未禁止流通、转让的其他动产。第六十三条出质人有权处分的下列权利可以出质：

(一)汇票、支票、本票;

(二)债券、存单、保单;

(三)仓单、提单;

(四)可以转让的基金份额、股权;

(五)可以转让的商标专用权、专利权和著作权等知识产权中的财产权;

(六)应收账款;

(七)法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。第六十四条农业银行在选择质押物时，应优先选择金钱、存单、凭证式国债、银行票据等价值相对稳定、变现能力较强的质物;对存货等价值波动较大、不易估值、不易保管或不易变现的质物应从严掌握;商标专用权、专利权和著作权等知识产权中的财产权出质的，须经一级分行以上审批同意。

第六十五条以金钱出质的，农业银行应将金钱以特户、封金、保证金等形式特定化。

第六十六条以商业汇票出质的，应符合农业银行办理商业汇票贴现的有关条件。

第六十七条以保单出质的，应同时符合下列条件：

(一)投保人已交足二年以上保险费，保单具有现金价值;

(二)无拖欠保险费;

(三)农业银行已与保险公司签订银保合作协议，保险公司负有对质押保单核实现金价值、办理止付手续等义务。

第六十八条以仓单出质的，应同时符合以下条件：

(一)仓单项下货物易封存、易保管、易计量、不易变质、价值相对稳定且市场交易活跃;

(二)货物仓储公司具备相应的仓储资质;

(三)按照第三十八条的规定办理财产保险。第六十九条以非上市公司股权、非上市且无银行担保的企业债券出质的，应同时符合以下条件：

(一)企业上资产负债率不超过60%，净资产在1亿元以上;最近一个会计盈利，最近两个会计经营性现金净流量大于零;

(二)企业连续两年信用等级在AA级(含)以上;

(三)债券余额不超过企业所有者权益的40%;

(四)企业连续三年财务年报经注册会计师审计并出具无保留意见的审计报告。

第七十条以应收账款出质的，应收账款债权人、债务人及应收账款应符合农业银行办理应收账款融资的有关条件。

第七十一条以外币计价的质物出质的，应为可自由兑换货币。第七十二条不得接受具有下列情形之一的动产或权利质押：

(一)法律、行政法规禁止流通、转让;

(二)所有权或处分权有限制或有争议;

(三)被依法查封、冻结、扣押或采取其他强制性措施;

(四)已挂失、失效或被依法止付;

(五)记载“不得转让”、“委托收款”、“现金”、“质押”字样的票据，或超过付款提示期限的票据;

(六)其他法律法规禁止出质的动产或权利。

第二节出质人应提交的材料

第七十三条出质人向农业银行提交基本资料比照第三章第二节相关规定执行。

第七十四条以第三方保管的存货出质的，还应取得：

(一)保管人的资质等级证书，或其他能够证明保管人保管能力的证明;

(二)货物保管合同;

(三)记载存货的品名、数量、质量、保管期限等事项的书面文件以及财产保险单。

第七十五条以商业汇票出质的，还应取得能证实出质人与前手之间真实交易背景的书面证明。

第三节质物价值及质押率确定

第七十六条质物价值评估管理比照抵押物评估要求执行。第七十七条质物价值评估方法执行以下规定：

(一)特定化的金钱、汇票、债券、存单、保单等动产或权利，按质物面值或兑现价值扣除兑现费用确定;

(二)有公开交易市场的动产或股权、基金份额、债券等权利，以评估前六个月最低市场交易价确定;

(三)非上市公司的股权，按其对应有效净资产的价值确定;

(四)其他质物，应根据质物的特性选择合理的评估方法评估，原则上需采取两种以上评估方法进行比较确定。

第七十八条质物担保额度=质物价值*质押率-已担保的金额。第七十九条各级行综合考虑用信人的资信状况、偿债能力，信贷业务的期限、风险度，质物变现难易程度、变现贬值可能、变现费税等因素，逐笔确定质押率，但最高不超过下列规定：

(一)金钱，在确保质物价值可以全额覆盖农业银行债权的前提下确定质押率;

(二)交易所托管的贵金属，最高不超过90%;其他贵金属，最高不超过80%;

(三)存货，根据其性质，一般不超过50%，最高不超过70%;

(四)银行承兑汇票、存单、保单、国债、央行票据、金融债、银行担保的企业债，所担保信贷业务与上述权利的币种相同的,在确保质物价值可以全额覆盖农业银行债权的前提下确定质押率;币种不同的, 最高不超过90%;

(五)上市交易的企业债券，最高不超过80%;其他企业债券，不超过50%;

(六)商业承兑汇票，最高不超过80%;

(七)交易所标准仓单，最高不超过85%;其他仓单，最高不超过70%;

(八)货币型、债券型开放式基金份额，最高不超过90%;其他类型开放式基金份额，最高不超过70%;封闭式基金份额，最高不超过60%;

(九)非上市全国性股份制商业银行的股权，在确保质物价值可以全额覆盖农业银行债权的前提下确定质押率;非上市非全国性商业银行股权, 最高不超过80%;其他股权，最高不超过50%;

(十)不在上述范围的其他可质押的动产或权利，质押率由一级分行参照上述性质相似的质物合理确定。

第四节质押担保的设定

第八十条农业银行可以与出质人就单个信贷业务合同分别订立与之对应的质押合同，也可以在最高债权额限度内就一定期间发生的一系列信贷业务合同订立最高额质押合同。

采用最高额质押担保的，最高额质押合同约定的债权发生期间一般不超过质押合同签订起的3年，最长不超过5年。

第八十一条以动产及汇票、支票、本票、债券、存单、仓单、提单出质的，应办理动产或权利凭证交付(止付)手续，没有权利凭证的，必须到法定登记部门办理出质登记。以其他权利出质的，必须到法定登记部门办理出质登记。

质物交付或出质登记手续办妥后方能办理所担保的信贷业务。第八十二条以可以背书转让的权利凭证出质的，农业银行应要求出质人在出质权利凭证上背书记载“质押”字样并签章。

第八十三条对以价格波动幅度较大的质物出质的,农业银行应与出质人约定建立警戒线和处臵线(平仓线)以及相应的观察期、补仓期以及处臵期(平仓期),确保质物处臵价值能够有效覆盖农业银行债权。

第八十四条质押合同签订后，质押合同项下的出质权利凭证以及其他相关资料应于质押合同约定的移交日前交付农业银行保管，并将上述材料视同重要凭证管理。

第五节质押担保设定后的管理

第八十五条农业银行按照贷后管理的有关规定，定期对质物的保管、价值变化等情况进行检查，同时按照下列频率对质物价值进行重新评估或确认：

(一)有公开交易市场的动产或股权、基金份额、债券，每日监控其价值变化;

(二)无公开交易市场的动产或股权、债券，至少每季进行一次;

(三)其他权利，根据其性质合理确定价值重新评估或确认的频率。

第八十六条对交付农业银行的质物，农业银行应妥善保管质物。

第八十七条以特户、封金、保证金等形式特定化后的金钱在出质期间，金钱的收取、支付、释放应与所担保的每项业务建立一一对应关系，并专项用于信贷业务项下的债务履行，不得挪用，出质人不得自由使用。

第八十八条质押设立后发生异常情况造成或将造成质权受到侵害、质物价值降低的，比照第五十八条的规定执行。

第八十九条用信人没有履行到期债务或者发生合同约定的实现质权的情形，农业银行应在主债权诉讼时效期间及时与出质人协议兑现、拍卖、变卖质物或以其他方式处臵质物，或者请求人民法院兑现、拍卖、变卖该质物。

第九十条农业银行以依法处臵质物所得价款优先受偿，所得价款不足以清偿债权的，应就不足部分继续向用信人追偿。

第九十一条对交付农业银行的质物，用信人履行债务或者出质人提前清偿所担保债权后，农业银行应返还质物;对出质登记的质物，其担保的债权已全部清偿或质物已被处臵的，农业银行应与出质人向原登记部门办理出质登记注销手续。

第五章其他规定

第九十二条在组合担保方式下，一般应采用连带共同担保。若连带共同担保包含用信人物的担保，应协商要求其他担保人就农业银行实现担保权的先后顺序承诺放弃抗辩权。

第九十三条若用信人的财产不能独立于股东的财产，一般应追加其股东或实际控制人为其提供保证担保。第九十四条不得接受所有人或共有人是无民事行为能力人或限制民事行为能力人的财产作担保，除非能够证明监护人以被监护人财产为信贷业务提供担保的行为是为了被监护人的利益。

第九十五条用信人可采用信用方式办理信贷业务或已提供符合本办法规定的担保的情况下，追加的担保在有效增强债权保障程度的前提下可不受本办法关于担保充分性有关规定的限制;

风险资产清收和保全中，在有效降低资产风险的前提下，担保的设立可不受本办法关于担保充分性有关规定的限制。

第九十六条因买断信贷资产而取得的抵押权或质权，应根据本办法变更担保登记或质物交付，法律、行政法规另有规定时从其规定。

信贷资产买断前，农业银行应根据本办法对其担保进行审核;买断后，应根据本办法对担保进行相应管理。

第六章附则

第九十七条总行未明确规定的担保品种，办理前一级分行须制定相应的操作办法报总行审批。

第九十八条本办法由总行制定、解释和修订;一级分行可据此制定实施细则，报总行备案。

第九十九条本办法自2007年10月1日起施行，原《中国农业银行贷款担保管理办法》(农银发„1997‟221号)同时废止。

附件2：

关于《中国农业银行信贷业务担保管理办法》有关问题的说

明

为规范和加强信贷业务担保管理，控制和降低信贷风险，促进业务有效发展，总行在总结各级行担保实践经验的基础上，根据国家有关法律法规，并借鉴他行担保管理做法，对《中国农业银行贷款担保管理办法》(农银发„1997‟221号，以下简称原办法)办法进行了全面修订，更名为《中国农业银行信贷业务担保管理办法》(以下简称《办法》)。现就有关问题说明如下：

一、修订背景、定位及与单项信贷业务品种管理办法的关系

1997年的原办法是以《中华人民共和国担保法》为依据制定。实施10年来，原办法对规范和完善我行信贷业务的担保、保障我行信贷资金安全发挥了重要作用。但随着我国市场经济体制改革的深入，国家陆续颁布《<中华人民共和国担保法>若干问题的解释》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国破产法》、《中华人民共和国物权法》(以下简称《物权法》)等与担保密切相关的法律法规，原办法的制定依据发生了巨大变化。同时，农行“面向„三农‟、以县域为基础、城乡联动、农工商综合经营”的市场定位以及日趋激烈的同业竞争，要求农行必需创新和完善担保制度以进一步增强市场竞争力、促进业务发展。

《办法》区分保证担保、抵押担保、质押担保，按照担保行为发生的顺序对主体资格、应提交的材料、担保能力的核定、担保的设立以及设立后的管理等进行了统一规范，是农业银行规范信贷业务担保管理行为的综合管理办法，对规范担保行为、控制和降低信贷业务风险、促进业务创新提供了制度上的保障。

鉴于个人住房按揭贷款、个人汽车消费贷款、国际贸易融资等单项业务品种的担保有一定特殊性，《办法》规定总行单项信贷业务品种管理办法对特定信贷业务担保管理有特别规定的，从其规定。同时，《办法》中部分内容，如信用担保机构的管理、担保物价值评估、担保物处臵等问题难以在本办法中做详尽规定，总行将在今后出台相关办法或指导性意见进一步规范、细化管理。

二、关于保证担保有关问题的说明

(一)保证人的范围。《办法》规定保证人的范围包括法人、其他组织和自然人，其中：

1、其他组织主要包括：

(1)依法登记领取营业执照的独资企业、合伙企业; (2)依法登记领取营业执照的联营企业;

(3)依法登记领取营业执照的中外合作经营企业;

(4)经民政部门核准登记的非以公益为目的的社会团体; (5)经核准登记领取营业执照的乡镇、街道、村办企业。

2、自然人还包括以自然人作为民事主体的个体工商户等。

(二)学校、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的保证人资格。由于教育体制和医疗体制改革，出现了越来越多的民办学校、医院。对民办学校、医院是否能做为保证人一直存在争议。鉴于法律界通常认为学校、医院不论是公办还是民办，都是为社会公益目的而设立的，因此，在法律未予明确之前暂不接受民办学校和医院提供的保证担保。抵、质押担保也按此原则处理。

(三)保证人信用等级评定。《办法》规定保证人的信用等级应在A级以上。为保障信贷业务办理的效率，对我行未评级的保证人，其信用等级评定可结合信贷业务办理流程由经办行根据我行客户信用等级评定标准进行测评，信贷业务办理中承担调查、审查、审批主责任的相关部门和个人对保证人信用等级评定准确性负相应调查、审核、审定责任。

由于总行对农户贷款管理及农户信用等级评定有关问题尚在研究中，为农户贷款的提供保证担保的农户可暂不评级。同时，商品房按揭贷款中，开发商提供阶段性担保的，在借款人以所购买的商品房办理抵押(预)登记的情况下，开发商可不评级。

(四)自然人保证担保能力核定中各项指标数据的取得。工薪供职人员的收入由银行代发的工资单、个人所得税完税证明、公积金收入或其他可真实证明其收入状况的资料分析判断，个私业主由其所缴纳的营业税、所得税等分析判断;债务可由征信系统查询及客户陈述取得，个体工商户还应包括其各项营业成本支出;生活保障支出可按当地政府发布的居民最低生活保障标准核定;资产按其可变现的不动产权证、存单(存折)、债券、股票等有价票证、设备购臵发票等资产证明资料分析判断;已为他人提供的各类担保余额可由征信系统查询及客户陈述取得。

(五)信用担保机构准入流程。为从严管理，各级行应按照审贷部门分离的原则对信用担保机构进行准入资格审批、担保放大倍数和保证金比例核定。首次与我行建立合作关系的担保机构，应报一级分行核批，复核时可转授二级分行，但二级分行不得再对下转授权。

(六)安慰函、赞助信、政府有关财政性拨款决议或财政担保承诺等仅是对债务偿还提供道义承诺或支持，各级行在接受该类文书时，不得作为有效的保证担保形式，但可视为可能的还款来源为决策提供参考。

(七)在核定保证人担保额度时，第十七条中为他人提供的各类担保余额包括保证人为第三方提供的所有保证、抵押和质押担保余额。

三、关于抵、质押担保有关问题的说明

(一)原材料、半成品、产品等存货担保。正常经营的企业，其存货必然要参与企业的生产经营中去，不易控制;有些存货易腐烂、易挥发或难变现，不具备合格抵、质押物的特征。因此，以存货担保，应选择易封存、易保管、易变现、易计量且价值相对稳定等特点的存货，如石油、煤、成品金属及其他矿产品，等级粮油或粮油制品，木材，通用化工原料等大宗商品。开办存货担保业务前，一级分行应针对存货品种制定相应操作办法备案总行;以存货担保的信贷业务，只能用于客户短期流动性资金需求。

(二)浮动抵押。《物权法》第181条规定，抵押人可将现有以及将来的生产设备、原材料、半成品、产品抵押，债务人不履行到期债务或者发生当事人原定的实现抵押权的情形，债权人有权就实现抵押权时的动产优先受偿。《物权法》承认了浮动抵押的合法性，但考虑到设定抵押时，浮动抵押的抵押物不能特定，抵押物价值不能确定，不符合担保充分性原则，《办法》既未规定此项内容，也未禁止，可作为增强或附加担保等风险控制的辅助手段运用。

(三)收费权质押。目前法律、行政法规明确可质押的收费权有公路桥梁、公路隧道或者公路渡口等不动产用益权、农村电网建设与改造工程电费收益权以及高校学生公寓收费权。

(四)担保物价值评估和确认。对担保物价值鼓励采用内部评估。采用内部评估时，对权属清晰、情况简单、价值容易确定的担保物，如《办法》第四十九条第一款至第四款、第七十七条第一款至第三款，可在调查报告中简单说明评估方法和评估结论;对其他情况较为复杂的担保物，则应对评估基于的评估环境、假设前提、评估依据、评估方法、评估过程、评估结论进行详细说明。对情况复杂且自身评估经验不足的、农业银行与担保人对担保物价值分歧较大的、或其他内部评估难以合理确定价值的抵押物，可采用外部评估。不论内部评估还是外部评估，信贷业务办理中承担调查、审查、审批和经营管理主责任的相关部门和个人须对抵押物价值的公允性负相应调查确认、审核、审定责任。贷后检查中对担保物价值进行的重新评估，评估方式可从简。

(五)最高额抵押权的实现。《物权法》第202条规定抵押权存续期间与主债权诉讼时效期间一致。由于最高额抵押的主债权诉讼时效期间可能不一致，在有权解释出台之前，应在单笔主债权诉讼时效期间及时行使抵押权。最高额质权的实现也按此原则处理。

四、《办法》所称的“"以上”、“以下”、“以内”、“届满”，包括本数;所称的“以外”、“超过”，不包括本数。

五、《办法》中涉及农业银行、用信人和担保人的权利义务内容应在合同中约定。

六、存量信贷业务担保问题。从《办法》生效之日起，新办理的信贷业务，要严格执行《办法》的有关规定。对特殊原因无法立即按《办法》规定执行的存量未到期信贷业务，应逐步补充符合条件的担保;确实无法补充的，应逐步压缩余额，切实保障信贷资金安全。

第二篇：中国农业银行信贷业务担保管理办法

农银发“2007”234号

关于印发《中国农业银行信贷业务担保管理办法》的

通知

各省、自治区、直辖市分行，新疆兵团分行，各直属分行：

为规范和加强信贷业务担保管理，控制和降低信贷风险，总行对原《中国农业银行贷款担保管理办法》(农银发“1997”221号)进行了修订。现将修订后的《中国农业银行信贷业务担保管理办法》印发给你们，请认真贯彻执行。执行中遇到情况和问题，请及时报告总行(信贷管理部)。

附件：

1.中国农业银行信贷业务担保管理办法

2.关于《中国农业银行信贷业务担保管理办法》有关问题的说明

二○○七年八月九日

附件1：(回文件)

中国农业银行信贷业务担保管理办法

目录第一章总则第二章保证担保第一节保证人条件第二节保证人应提交的材料第三节保证担保额度核定第四节保证担保的设定第五节保证担保设定后的管理

第三章抵押担保第一节抵押物条件第二节抵押人应提交的材料第三节抵押物价值及抵押率确定

第四节抵押担保的设定第五节抵押担保设定后管理

第四章质押担保第一节质物条件第二节出质人应提交的材料第三节质物价值及质押率确定

第四节质押担保的设定第五节质押担保设定后的管理

第五章其他规定第六章附则

第一章总则(目录)

第二条用信人在农业银行办理信贷业务应当提供担保，符合信用贷款条件或信用方式有权核批行同意采用信用方式的除外。

第四条信贷业务担保方式包括保证、抵押和质押。前述担保方式既可以单独使用，也可以组合使用。

农业银行原则上只接受连带责任保证担保。第五条信贷业务的担保遵循合法性、充分性和可实现性原则。

第六条本办法适用于农业银行境内自营本外币信贷业务。总行单项信贷业务品种管理办法对特定信贷业务担保管理有特别规定的，从其规定，但特别规定与现行法律冲突的除外。

第二章保证担保(目录)

第一节保证人条件(目录)

第七条具有相应民事行为能力和代偿能力的法人、其他组织或者自然人，可作为保证人。

第八条境内法人和其他组织(信用担保机构除外)为保证人的，应同时具备下列基本条件：

(一)依法成立，从事的经营活动合法合规，符合国家产业政策和农业银行行业信贷政策;

(二)收入来源稳定，现金流量充足，具有代偿意愿和代偿能力，愿接受农业银行的信贷监督;

(三)信用等级在A级以上(含A级，下同);

(四)无不良信用记录，或原到期信用、应付利息、应代偿债务已清偿或已经做了农业银行认可的偿还或代偿计划;未涉及可能导致重大损失的经济纠纷。

第九条信用担保机构为保证人的，应同时具备下列基本条件：

(一)依法成立，从事的经营活动合法合规;

(三)治理结构完善，运作规范，建立了严格的审保制度和风险补偿机制，按规定提取责任保证金和风险准备金;

(五)首次合作应经农业银行一级分行资格准入审批。第十条自然人为保证人的，应同时具备下列基本条件：

(一)具有完全民事行为能力，拥有中华人民共和国国籍;

(二)在境内有固定居所;

(三)有合法、充足的收入或资产，具有代偿意愿和代偿能力，愿意接受农业银行信贷监督;

(四)信用等级在A级以上;

(五)遵纪守法，无不良信用记录，或原到期信用、应付利息、应代偿债务已清偿或已经做了农业银行认可的偿还或代偿计划。

(一)担保的信贷业务为国际银团贷款;

(二)保证人为穆迪、标准普尔或惠誉国际信用评级在A级(即穆迪A

1、标准普尔A-及惠誉国际BBB级)以上的企业;

(三)保证人为农业银行或农业银行已授信金融机构的境外分支机构、农业银行已核定授信额度的境外金融机构;

(三)项保证人除外。

第十三条不得接受下列情形的法人、其他组织的保证担保：

(一)国家机关提供的保证担保，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外;

(二)学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体提供的保证担保;

(三)未经法人书面授权或超出授权范围的法人分支机构提供的保证担保;

(四)农业银行信贷政策禁止介入的法人、其他组织;

(五)法律法规禁止的其他情形。

第十四条不得接受下列情形的自然人保证担保：

(一)有逃废银行债务行为的;

(二)担任有逃废债务行为的公司的法定代表人、董事或高级管理人员，且对公司逃废债行为负有直接责任的;

(三)有刑事犯罪记录的，但过失犯罪除外;

(四)有嗜赌、吸毒等不良行为的;

(五)法律法规禁止的其他情形。

第二节保证人应提交的材料(目录)

第十五条保证人为法人、其他组织的，应提交下列材料：

(一)经年检的营业执照或事业法人登记证、组织机构代码证、税务登记证等;特殊行业须同时提交政府主管部门颁发的经营许可证或行业资质等级证书;

(二)法定代表人(负责人)身份证明及签字样本，法定代表人授权委托书、委托代理人身份证明及签字样本;

(三)行政公章或合同专用章印鉴卡，企业章程;

(五)近两年财务年报与近期财务报告，成立不足两年的保证人，提交自成立以来的财务年报与近期财务报告;

(六)或有负债清单及情况说明;

(七)农业银行认为需要提交的其他材料。

境外法人、境外组织、国家政策性银行、中国出口信用保险公司、总行已授信商业银行为保证人的，在确认担保真实有效的前提下可减免提供上述材料。第十六条保证人为自然人的，应提交下列材料：

(一)保证人的有效身份证件;

(二)保证人固定居所证明;

(三)保证人财产或收入状况证明;

(四)保证人同意提供担保的书面材料;

(五)农业银行认为需要提交的其他材料。

第三节保证担保额度核定(目录)

(一)法人或其他组织(信用担保机构、银行、信用社、保险公司、境外金融机构除外)

保证担保额度=N*有效担保净资产-已为他人提供的各类担保余额

1.N为保证人信用等级调整系数，其中保证人信用等级在AAA级以上的为

(二)信用担保机构保证担保额度=N *(所有者权益-合理预计的可能会形成损失但未反映在资产负债表的或有负债)-已为他人提供的各类担保余额;

或者保证担保额度= N *资产中高安全性和高流动性金融资产余额-已为他人提供的各类担保余额。

1、 N为担保放大倍数，最高不超过10，仅为个人生产经营融资提供担保的N不超过15，仅为个人消费融资提供担保的N不超过30;

3、上述两种方法核定的担保额度不同时，按孰低的原则核定额度。

(三)银行、信用社、保险公司以及境外金融机构在农业银行核定的授信额度内提供担保。

(四)自然人

保证担保额度=3*(年正常税后收入-年债务性支出-年生活保障支出)-已为他人提供的各类担保余额;

或者保证担保额度=1*净资产-已为他人提供的各类担保余额。

(五)法律法规或企业章程(合伙协议)对保证人对外担保总额有最高额限定，且该限额小于上述规定的，按其规定执行。

第十八条信用担保机构对单个法人的保证担保余额一般不超过净资产的10%，最高不超过15%; 其他法人或组织对单个用信人的保证担保余额超过保证人净资产的50%时，应从严控制;

法律法规或企业章程(合伙协议)对保证人对外单笔担保金额或单个用信人担保金额有最高额限定，且该限额小于上述规定的，按其规定执行。

第十九条对集团内部成员单位或关联单位间的担保、其他保证人之间的相互担保或循环担保，应严格控制。

第四节保证担保的设定(目录)

采用最高额保证合同的，前款所称的‚一定期间‛即最高额保证合同约定的债权发生期间，一般不超过2年，最长不超过3年。

第二十一条保证担保一般适用于中短期信贷业务，其中，信用等级在A+级以下的保证人所担保信贷业务的期限一般不得超过1年。第二十二条采用保证担保方式的信贷业务，期限不得超过保证人经营期限;保证人为承包经营企业的，信贷业务到期日不得超过承包到期日前1年。

第二十三条农业银行应与保证人明确约定保证期间，该保证期间一般不短于2年。

第五节保证担保设定后的管理(目录)

第二十四条农业银行根据贷后管理相关规定，对保证人定期进行检查核保。

第二十五条农业银行与用信人协议变更信贷业务合同内容的，应事先取得保证人的书面同意。

第二十七条发生异常情况可能造成保证人担保意愿降低、代偿能力降低或担保责任免除的，视情况采取下列一项或多项风险防控措施：

(一)确认保证合同的效力和已担保额度，进行风险影响评估;

(二)给予特别关注并跟踪事态发展;

(三)加强监管力度、增加监管频率;

(四)要求保证人停止损害农业银行利益的行为;

(五)保证人为信用担保机构或保证担保采取最高额保证担保方式的，调整担保额度或终止担保额度的继续使用;

(六)通知用信人和保证人补充符合本办法规定的担保;

(七)宣告信贷业务合同项下债务提前到期并要求用信人和保证人履行债务;

(八)发律师函，提请仲裁机构仲裁或向人民法院申请财产保全、申请支付令、提请诉讼、申请强制执行等;

(九)其他合法的风险防控措施。

(一)保证人拒绝承认或承担保证责任;

(二)保证人有清偿能力但拒不代偿或开始转移、隐匿资产;

(三)保证人对他人有重大违约行为或被他人起诉，而足以损害农业银行债权的;

(四)通过其它手段已经不能有效保全农业银行债权的。第二十九条用信人、保证人不履行或者不适当履行经公证的具有强制执行效力的债权文书的，农业银行应当在法律规定的执行期限内向原公证机关申请执行证书，向人民法院申请执行。被申请人为法人或其他组织的，申请执行期限为六个月;被申请人为自然人的，申请执行期限为一年。上述期限从公证债权文书规定的履行期间届满的次日起计算;公证债权文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间届满的次日起计算。第三十条用信人、保证人拒绝履行生效法律文书的，农业银行应当在法律规定的执行期限内向法院申请执行。被申请人为法人或其他组织的，申请执行期限为六个月;被申请人为自然人的，申请执行期限为一年。上述期限从生效法律文书规定履行期间届满的次日起计算;生效法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间届满的次日起计算。

第三十一条对保证人已经起诉或已经取得执行依据但尚未申请执行时，保证人因全部或主要财产在其他执行程序中被人民法院执行而不足清偿农业银行全部债权的，农业银行应及时向该法院书面申请参与分配;对保证人未取得执行依据或者未起诉的，执行第二十七条有关规定。。

第三章抵押担保(目录)

第一节抵押物条件(目录)

第三十三条抵押人合法取得、有权处分且易于变现的下列财产可以抵押：

(一)建筑物、森林、林木和其他土地附着物;

(二)建设用地使用权、林地使用权、海域使用权、采矿权;

(三)以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权;

(四)生产设备及原材料、半成品、产品等存货;

(五)交通运输工具;

(六)正在建造的建筑物、船舶和航空器;

(七)法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。

第三十五条建设用地使用权及建筑物抵押应遵循以下原则：

(一)以建筑物抵押的，应将该建筑物占用范围内的建设用地使用权一并抵押;

(二)以出让方式取得的建设用地使用权抵押的，应将土地上的建筑物一并抵押;

(三)以划拨方式取得的建设用地使用权不得单独抵押，但以划拨土地上的建筑物抵押的，应将其占用范围内的建设用地使用权同时抵押;

(四)乡镇、村企业的建设用地使用权不得单独抵押，但以乡镇、村企业的厂房等建筑物抵押的，应将其占用范围内的建设用地使用权一并抵押。第三十六条以在建建筑物抵押的，拟就抵押后继续投入的新增财产增加抵押的，应就该新增财产及其占用范围内的建设用地使用权办理后续抵押。

抵押权存续期间，已办理抵押登记手续的在建建筑物竣工的，农业银行应督促抵押人及时领取建筑物权属证书，并及时办理抵押登记。

第三十七条以存货抵押的，抵押物应具备易计量、价值相对稳定、不易变质且市场交易活跃等特征。

第三十八条以不动产用益权以外的其它财产抵押的，一般应要求抵押人按照下列条件办理财产保险：

(一)保险期限不短于信贷业务合同履行期限或承诺到期后续保;

(二)保险金额不小于所担保的金额或抵押物的价值;

(三)农业银行为第一受益人。第三十九条不得接受下列财产抵押：

(一)土地所有权;

(二)耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外;

(三)学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施;

(四)所有权、使用权不明或者有争议的财产;

(五)依法被查封、扣押、监管的财产;

(六)属于淘汰落后生产能力、工艺的生产设备;

(七)在用信期内将丧失使用价值的财产;

(八)法律法规规定不得抵押的其他财产。

第二节抵押人应提交的材料(目录)

第四十条抵押人为法人或其他组织的，除比照第十五条第

(一)、

(二)、

(三)、

(四)项的规定提交材料外，还应提交下列材料：

(一)抵押物的权属证明;

(二)记载抵押物的名称、类型、数量、质量、性状、所在地以及是否已设定抵押等内容的抵押物书面说明;

(三)农业银行认为需要提交的其他材料。

第四十一条抵押人为自然人的，应提交下列材料：

(一)抵押人的有效身份证件;

(二)抵押人同意提供抵押担保的书面文件;

(三)抵押物的权属证明;

(四)记载抵押物的名称、类型、数量、质量、性状、所在地以及是否已设定抵押等内容的抵押物书面说明;

(五)农业银行认为需要提交的其他材料。

第四十二条以共有财产抵押的，还应取得全体共有人同意以该财产设定抵押的书面文件。

第四十三条以被出租的财产抵押的，还应取得抵押人与承租人签订的租赁合同;

农业银行认为必要时，应要求抵押人提供同意以出租所得提前清偿所担保债权、向商定第三方提存或者以保证金、存单等形式追加担保的书面承诺。第四十四条以在建建筑物抵押的，还应取得建设用地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证及其他合法性手续文件;

农业银行认为必要时，应要求抵押人提供工程承包人同意放弃应得未得工程价款优先受偿权的书面承诺。

第三节抵押物价值及抵押率确定(目录)

第四十八条农业银行鼓励采用内部评估。采用外部评估的，客户部门必须对评估价值进行审核确认，未经确认，不得直接作为决策依据。

第四十九条抵押物价值评估或确认应遵循客观、公正、合法、审慎的原则，评估方法执行以下规定：

(一)以公允价值取得的建设用地使用权、建筑物，以取得成本扣除相应折旧后的价值为基础并结合市场价值确定;

(二)自建的建筑物，以自建成本扣除相应折旧后的价值为基础并结合市场价值确定;

(三)生产设备、存货，按照成本、市价孰低原则确定;

(四)在建建筑物、在建船舶(航空器)，以抵押人实际投入的成本扣除工程垫资(预收货款)及相关税费为基础确定;

(五)划拨方式取得的建设用地使用权，应扣除土地出让金及相关税费;

(六)租赁在先的抵押物，应扣除预收的租金;

(七)其他抵押物，应根据抵押物的特性选择合理的评估方法评估，原则上需采取两种以上评估方法进行比较确认。

第五十条抵押物担保额度=抵押物价值*抵押率-已担保的金额。

第五十一条各级行应综合考虑用信人的资信状况、偿债能力，信贷业务的期限、风险度，抵押物新旧程度、功能状况、经济效益、变现难易程度、变现贬值可能、变现费税等因素，逐笔确定抵押率，但最高不超过下列规定：

(二)森林、林木及林地使用权，最高不超过50%;

(三)通用生产设备最高不超过40%，专用生产设备最高不超过20%;

(四)存货，一般不超过50%，最高不超过70%;

(五)不在上述范围的其他可抵押财产，抵押率由一级分行参照上述规定中性质相似的抵押物合理确定，最高不超过50%;

(六)对单笔信贷业务或单个客户信贷业务，经一级分行以上有权审批人审批同意，上述抵押率可上浮最高不超过10个百分点。

第四节抵押担保的设定(目录)

采用最高额抵押担保的，最高额抵押合同约定的债权发生期间一般不超过抵押合同签订起的3年，存货抵押不超过1年，房地产抵押不超过5年。

第五十三条农业银行与抵押人签订抵押合同后必须到法定登记部门办理抵押登记，取得他项权利证书或其他抵押登记证明。

抵押登记办妥后方能办理所担保的信贷业务。

第五十四条抵押物抵押价值大于所担保债权的余额部分可以再次抵押，但总抵押率不得超过本办法的规定。严禁已设立抵押的财产在同一价值范围重复抵押，但为臵换他行贷款在他行解除原贷款抵押后我行自动成为第一顺位抵押权人的除外。第五十五条抵押物他项权利证书和保险单证应视同重要凭证保管。

第五节抵押担保设定后管理(目录)

(一)建设用地使用权和建筑物，至少每年进行一次;其他不动产，至少每半年进行一次。

(二)存货，至少每季度进行一次;其他动产，至少每半年进行一次。

(三)个人消费贷款及银行卡透支业务中的抵押财产，可在抵押财产市场价格发生异常波动或贷款出现逾期等异常情况下，进行价值重新评估或确认。

第五十七条建设用地使用权抵押后，该土地上新增建筑物的，应与抵押人协商将新增建筑物一并抵押。

(一)要求抵押人采取措施恢复抵押物价值;

(二)以抵押物因毁损、灭失、被征用或被转让而产生的保险金、赔偿金、补偿金或转让款等清偿所担保债权;

(三)宣告信贷业务合同项下债务提前到期并要求用信人履行债务或与抵押人协议处臵抵押物。第五十九条用信人没有履行到期债务或发生合同约定的其他实现抵押权的情形，农业银行应在主债权诉讼时效期间及时与抵押人协议拍卖、变卖或以其他方式处臵抵押物，或者请求人民法院拍卖、变卖该抵押物。

第六十条农业银行以依法处臵抵押物的所得价款优先受偿，所得价款不足以清偿债权的，应就不足部分继续向用信人追偿。

第六十一条抵押担保的债权已全部清偿或抵押物已被处臵的，农业银行应与抵押人向原登记部门办理抵押登记注销手续。

第四章质押担保(目录)

第一节质物条件(目录)

第六十二条出质人有权处分的下列动产可以出质：

(一)金钱;

(二)黄金、白银、铂等贵金属;

(三)原材料、半成品、产品等存货;

(四)法律、行政法规未禁止流通、转让的其他动产。第六十三条出质人有权处分的下列权利可以出质：

(一)汇票、支票、本票;

(二)债券、存单、保单;

(三)仓单、提单;

(四)可以转让的基金份额、股权;

(五)可以转让的商标专用权、专利权和著作权等知识产权中的财产权;

(六)应收账款;

第六十五条以金钱出质的，农业银行应将金钱以特户、封金、保证金等形式特定化。

第六十六条以商业汇票出质的，应符合农业银行办理商业汇票贴现的有关条件。

第六十七条以保单出质的，应同时符合下列条件：

(一)投保人已交足二年以上保险费，保单具有现金价值;

(二)无拖欠保险费;

(三)农业银行已与保险公司签订银保合作协议，保险公司负有对质押保单核实现金价值、办理止付手续等义务。

第六十八条以仓单出质的，应同时符合以下条件：

(一)仓单项下货物易封存、易保管、易计量、不易变质、价值相对稳定且市场交易活跃;

(二)货物仓储公司具备相应的仓储资质;

(三)按照第三十八条的规定办理财产保险。

第六十九条以非上市公司股权、非上市且无银行担保的企业债券出质的，应同时符合以下条件：

(一)企业上资产负债率不超过60%，净资产在1亿元以上;最近一个会计盈利，最近两个会计经营性现金净流量大于零;

(二)企业连续两年信用等级在AA级(含)以上;

(三)债券余额不超过企业所有者权益的40%;

(四)企业连续三年财务年报经注册会计师审计并出具无保留意见的审计报告。

第七十条以应收账款出质的，应收账款债权人、债务人及应收账款应符合农业银行办理应收账款融资的有关条件。

第七十一条以外币计价的质物出质的，应为可自由兑换货币。

第七十二条不得接受具有下列情形之一的动产或权利质押：

(一)法律、行政法规禁止流通、转让;

(二)所有权或处分权有限制或有争议;

(三)被依法查封、冻结、扣押或采取其他强制性措施;

(四)已挂失、失效或被依法止付;

(五)记载‚不得转让‛、‚委托收款‛、‚现金‛、‚质押‛字样的票据，或超过付款提示期限的票据;

(六)其他法律法规禁止出质的动产或权利。

第二节出质人应提交的材料(目录)

第七十三条出质人向农业银行提交基本资料比照第三章第二节相关规定执行。第七十四条以第三方保管的存货出质的，还应取得：

(一)保管人的资质等级证书，或其他能够证明保管人保管能力的证明;

(二)货物保管合同;

(三)记载存货的品名、数量、质量、保管期限等事项的书面文件以及财产保险单。

第七十五条以商业汇票出质的，还应取得能证实出质人与前手之间真实交易背景的书面证明。

第三节质物价值及质押率确定(目录)

第七十六条质物价值评估管理比照抵押物评估要求执行。第七十七条质物价值评估方法执行以下规定：

(一)特定化的金钱、汇票、债券、存单、保单等动产或权利，按质物面值或兑现价值扣除兑现费用确定;

(二)有公开交易市场的动产或股权、基金份额、债券等权利，以评估前六个月最低市场交易价确定;

(三)非上市公司的股权，按其对应有效净资产的价值确定;

(四)其他质物，应根据质物的特性选择合理的评估方法评估，原则上需采取两种以上评估方法进行比较确定。

第七十八条质物担保额度=质物价值*质押率-已担保的金额。

第七十九条各级行综合考虑用信人的资信状况、偿债能力，信贷业务的期限、风险度，质物变现难易程度、变现贬值可能、变现费税等因素，逐笔确定质押率，但最高不超过下列规定：

(一)金钱，在确保质物价值可以全额覆盖农业银行债权的前提下确定质押率;

(二)交易所托管的贵金属，最高不超过90%;其他贵金属，最高不超过80%;

(三)存货，根据其性质，一般不超过50%，最高不超过70%;

(五)上市交易的企业债券，最高不超过80%;其他企业债券，不超过50%;

(六)商业承兑汇票，最高不超过80%;

(七)交易所标准仓单，最高不超过85%;其他仓单，最高不超过70%;

(八)货币型、债券型开放式基金份额，最高不超过90%;其他类型开放式基金份额，最高不超过70%;封闭式基金份额，最高不超过60%;

(九)非上市全国性股份制商业银行的股权，在确保质物价值可以全额覆盖农业银行债权的前提下确定质押率;非上市非全国性商业银行股权,最高不超过80%;其他股权，最高不超过50%;

(十)不在上述范围的其他可质押的动产或权利，质押率由一级分行参照上述性质相似的质物合理确定。

第四节质押担保的设定(目录)

采用最高额质押担保的，最高额质押合同约定的债权发生期间一般不超过质押合同签订起的3年，最长不超过5年。

质物交付或出质登记手续办妥后方能办理所担保的信贷业务。

第八十二条以可以背书转让的权利凭证出质的，农业银行应要求出质人在出质权利凭证上背书记载‚质押‛字样并签章。

第五节质押担保设定后的管理(目录) 第八十五条农业银行按照贷后管理的有关规定，定期对质物的保管、价值变化等情况进行检查，同时按照下列频率对质物价值进行重新评估或确认：

(一)有公开交易市场的动产或股权、基金份额、债券，每日监控其价值变化;

(二)无公开交易市场的动产或股权、债券，至少每季进行一次;

(三)其他权利，根据其性质合理确定价值重新评估或确认的频率。

第八十六条对交付农业银行的质物，农业银行应妥善保管质物。

第八十八条质押设立后发生异常情况造成或将造成质权受到侵害、质物价值降低的，比照第五十八条的规定执行。

第九十条农业银行以依法处臵质物所得价款优先受偿，所得价款不足以清偿债权的，应就不足部分继续向用信人追偿。

第五章其他规定(目录)

第九十三条若用信人的财产不能独立于股东的财产，一般应追加其股东或实际控制人为其提供保证担保。

第九十四条不得接受所有人或共有人是无民事行为能力人或限制民事行为能力人的财产作担保，除非能够证明监护人以被监护人财产为信贷业务提供担保的行为是为了被监护人的利益。

风险资产清收和保全中，在有效降低资产风险的前提下，担保的设立可不受本办法关于担保充分性有关规定的限制。

第九十六条因买断信贷资产而取得的抵押权或质权，应根据本办法变更担保登记或质物交付，法律、行政法规另有规定时从其规定。

信贷资产买断前，农业银行应根据本办法对其担保进行审核;买断后，应根据本办法对担保进行相应管理。

第六章附则(目录)

第九十七条总行未明确规定的担保品种，办理前一级分行须制定相应的操作办法报总行审批。

第九十八条本办法由总行制定、解释和修订;一级分行可据此制定实施细则，报总行备案。

第九十九条本办法自2007年10月1日起施行，原《中国农业银行贷款担保管理办法》(农银发[1997]221号)同时废止。

附件2：(回文件)

关于《中国农业银行信贷业务担保管理办法》有关问

题的说明

为规范和加强信贷业务担保管理，控制和降低信贷风险，促进业务有效发展，总行在总结各级行担保实践经验的基础上，根据国家有关法律法规，并借鉴他行担保管理做法，对《中国农业银行贷款担保管理办法》(农银发“1997”221号，以下简称原办法)办法进行了全面修订，更名为《中国农业银行信贷业务担保管理办法》(以下简称《办法》)。现就有关问题说明如下：

一、修订背景、定位及与单项信贷业务品种管理办法的关系 1997年的原办法是以《中华人民共和国担保法》为依据制定。实施10年来，原办法对规范和完善我行信贷业务的担保、保障我行信贷资金安全发挥了重要作用。但随着我国市场经济体制改革的深入，国家陆续颁布《<中华人民共和国担保法>若干问题的解释》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国破产法》、《中华人民共和国物权法》(以下简称《物权法》)等与担保密切相关的法律法规，原办法的制定依据发生了巨大变化。同时，农行‚面向‘三农’、以县域为基础、城乡联动、农工商综合经营‛的市场定位以及日趋激烈的同业竞争，要求农行必需创新和完善担保制度以进一步增强市场竞争力、促进业务发展。

二、关于保证担保有关问题的说明

(一)保证人的范围。

《办法》规定保证人的范围包括法人、其他组织和自然人，其中：

1、其他组织主要包括：

(1)依法登记领取营业执照的独资企业、合伙企业; (2)依法登记领取营业执照的联营企业; (3)依法登记领取营业执照的中外合作经营企业; (4)经民政部门核准登记的非以公益为目的的社会团体; (5)经核准登记领取营业执照的乡镇、街道、村办企业。

2、自然人还包括以自然人作为民事主体的个体工商户等。

(七)在核定保证人担保额度时，第十七条中为他人提供的各类担保余额包括保证人为第三方提供的所有保证、抵押和质押担保余额。

三、关于抵、质押担保有关问题的说明

四、《办法》所称的‚"以上‛、‚以下‛、‚以内‛、‚届满‛，包括本数;所称的‚以外‛、‚超过‛，不包括本数。

五、《办法》中涉及农业银行、用信人和担保人的权利义务内容应在合同中约定。

第三篇：银行信贷管理大全

题型：单选、多选、判断、名词、简答、论述

一、选择、判断

1、信贷资金的特点*信贷资金具有资金所拥有的基本属性：预付、周转和增殖。明显特点“两权分离、到期归还本金与利息”。具体表现

1、是一种所有权和使用权相分离的资金

2、是一种有价格的资金

3、是一种有期限约定的资金

4、是一种具有特殊运动形式的资金

2、信用是信贷活动产生的基础。信贷的价值运动是不等

3、

(二)如何理解“双重支付、双重归流”? 第一重支付：g→G，信贷资金由银行贷给使用者; 第二重支付：G→W(Pm,A)，信贷资金由使用者作为生产经营资金，用于购买材料和支付生产费用;

第一重归流：W’→G’ ，使用者(企业)取得销货收入; 第二重归流：G’→ g’ ，使用者将贷款本金和利息归还给银行。

“三重支付、三重归流”?

如果把银行从存户手中吸收存款等形成银行的信贷资金来源作为第一重支付，而将银行支付存款的存款提取要求作为第三重归流，则我们可以将信贷资金的运动形式称为“三重支付、三重归流”。

4、我国信贷资金管理体制的历史演变

(一)统存统贷(-1979)高度集中管理体制下的银行信贷资金管理体制。

(二)存贷挂钩，差额包干(1979-1984)

(三) “实贷实存” (1985-1993)

(四)比例管理(1994-)

5、现行的信贷资金管理体制—比例管理

1、总量控制

指中央人民银行主要运用间接的、经济的手段，控制货币发行、基础货币、信贷规模以及金融机构的金融资产总量，以保证货币信贷的增长与经济发展相适应。

2、比例管理

保证信贷资金的安全性和流动性。

比例管理指标、资本充足率、存贷款比率、流动性比率、单一贷款比率、中长期贷款比率、备付金比率、资产质量比率„„

3、分类指导

指在统一的货币政策下，对不同的金融机构(商业银行、的信贷资金实施有区别的管理方法。

4、市场融通

指人民银行主要通过市场(通过7天的同业拆借或7天以 )来促使信贷资金的合理配置，商业银行和非银行金融机构主要通过市场融通资金，改善资产负债结构。

6、(*一)、银行存款的性质银行存款，是指银行接受客户存入的货币款项，存款人可随时或按约定时间支取款项的一种信用业务。其性质为：

1、从存款者角度讲，存款是一种授信行为，是一种金融资产。

2、从银行角度讲，存款是一种受信行为，是一种负债，是经营资金的主要来源。

3、存款实质上也是一种货币，它与现金货币没有本质上的区别，都是购买力且可以相互转化。 (

二、)银行存款的分类 *

(一)按存款的期限分类

1、活期存款——活期存款是指客户不需要预先通知即可随时存取和支付的存款。

2、定期存款——定期存款是指由客户与银行预先约定存款期限的存款，到期才能支取的存款。

3、定活两便——指不确定固定的存款期限，可以随时续存和提取，利率根据存期的长短自动升降的一种存款。

(二)按存款的形成来源划分

1、原始存款

2、派生存款

(三)按存款人的存款动机分类

1、保本增殖型存款——存款目的是为了增殖，弥补物价上涨、货币贬值的损失。

保值储蓄是国家根据物价上涨情况，对储户存入银行的3年期以上定期储蓄存款给予一定保值补贴的储蓄方式。保值储蓄补贴率=物价上涨指数一储蓄利息率。

2、计划消费型存款——目的不是为了增殖，而是为了将来或远期消费(如教育储蓄)。

3、安全保密型存款——目的是确保货币的安全性。

4、方便支付型存款——目的是取得货币收付方面的便利。

(四)按存款的经济主体划分

1、企业存款

2、储蓄存款

3、财政性存款储蓄存款：即由城乡居民个人将其货币收入的节余或待用款项存入银行形成的存款。财政性存款：是指一切与财政预算收支有直接关系的款项存入银行所形成的存款，具体包括财政金库存款、财政投资的基本建设存款，以及机关、团体、学校等单位的经费存款。

(五)按存款币种划分

1、本币存款

2、外币存款

7、*银行的存款结构包括存款的期限结构、利率结构和种类结构。

(一)存款期限结构的合理配置

*短期存款利率低，流动性强，稳定性弱;长期存款则利率高，流动性弱，稳定性强。因此，在银行的存款结构中，短期存款与长期存款要保持一个合理的比例。

保持一定比例的短期存款是为了?保持一定比例的短期存款是为了?

(二)存款利率结构的合理配置存款利率结构的合理配置，也即利率高低不同的存款要保持合理的比例，这样可以降低银行的存款成本，实现信贷资金的盈利性。

二、储蓄存款的政策和原则

(一)我国的储蓄政策：保护和鼓励政策

(二)我国的储蓄原则

1、存款自愿

2、取款自由

3、存款有息

4、为储户保密

三、影响储蓄存款数量变动的因素

(一)居民货币收入水平

(二)居民消费水平和消费结构与消费习惯

(三)市场供求状况与物价水平

(四)社会福利保障制度

(五)金融市场发达程度与金融资产种类

(六)存款利率水平与存款服务质量

8、银行存款成本的构成

1、利息成本

2、营业成本：也称其他成本或服务成本。营业成本又可进一步分为固定成本(如员工工资)和变动成本(如办公费用)两部分。

3、资金成本：资金成本是指银行为吸收一定的存款而支付的一切费用，即利息成本与营业成本之和。它反映了银行为吸收一定的存款所付出的代价。资金成本率=

4、可用资金成本：可用资金成本是指银行可用资金所应负担的全部成本。

可用资金成本也称为银行的资金转移价格，是确定银行盈利性资产价格的基础，也是分析存款成本的重点。可用资

金成本率=

5、相关成本：相关成本是指与银行吸收存款有关的，但未包括在以上四种成本中的各项支出。其基本形式有两种：

(1)风险成本。风险成本是指由于风险的存在和风险事故发生后银行所必须支出的费用和预期经济利益的减少。(2)连锁反应成本。连锁反应成本是指银行为新吸收存款而增加的服务和利息支出，而引起的对原有存款增加的开支。如利率提高，导致原存款重新选择„.6、边际存款成本：边际存款成本是指银行在吸收的存款达到一定规模后，在新增一个单位的存款所要增加的成本。

边际存款成本随市场利率、管理费用和该存款用于弥补现金资产的比例变化而变化。边际存款成本率=

9、银行存款成本的控制

(一)银行存款成本控制的特殊性

银行存款成本控制的特殊性体现在利息支出和非利息支出两个方面。

利息支出的多少与存款规模的大小是一种正相关关系。对非利息支出的控制有两种方式可供银行选择：一种方式是绝对控制，即只从节省开支、减少浪费的“节流”途径去控制非利息支出;另一种方式是相对控制，即“节流”与“开源”相结合。

(二)存款总量与成本控制

存款总量与存款成本间的关系可以归纳为以下四种不同的组合模式：

1、同向组合模式。即存款总量增加，存款成本也增加。这是可以接受的一种组合模式，但需进一步分析。

2、逆向组合模式。即存款总量增加，存款成本下降。这是最佳的一种组合模式。

3、存款单向变化模式。即存款总量增加，存款成本保持不变。这是比较理想的一种组合模式。

4、成本单向变化组合模式。即存款总量不变，存款成本反而增加。这是应最大限度避免的一种组合模式。

(三)存款结构与成本控制银行在经营过程中，不应片面地认为低息存款好或高息存款好，并由此决定了对存款成本的控制，需要正确处理好以下四个方面的关系：

1、正确处理低、中、高息存款占存款总量的比重关系，通过扩大低息和中息存款的吸收，降低利息成本的相对数。

2、正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关系，力求降低营业成本的支出。

3、正确处理信贷能力与活期存款之间的关系，活期存款的扩大应以不减弱银行存款的派生能力为条件。

4、正确处理定期存款与信用创造能力之间的关系，定期存款的增加不以提高自身的比重为目标，而应与银行存款的派生能力相适应。

10、同业拆借的特点：

1、同业性;

2、短期性;

3、协商性;

4、利率低;

5、不缴法定存款准备金。

1、根据《担保法》对保证人的条件要求，不得作为保证人：

我国《担保法》规定：国家机关(特殊规定除外);学校、幼儿园、医院等以公益为主的事业单位、社会团体;企业法人的职能部门、未经授权的分支机构不得作为贷款的担保人。

2、对保证单位信用等级的限制

新增贷款的保证单位信用等级原则上应在A级(含)以上，如借款人只能提供由A-和BBB级客户作保证，需报一级(直属)分行审批。

例题在下面的情况中，银行可以接收担保的是(D ) A.以国家机关，学校，医院作为担保人的 B.以法人机构的分支机构作为担保人的 C.BBB级以下客户提供担保的D.A级企业提供担保的

11、保证的确定

保证的确定主要包括：保证方式的选择和银行核保。

(一)保证方式的选择

根据《担保法》规定，保证方式有一般保证和连带责任保证两种。

1、一般保证。当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担责任的，为一般保证。

2、连带责任保证。当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。

(二)银行核保

银行对企业提供的《贷款保证意向书》，必须认真进行审查核实。审核内容：(1)验证营业执照，审查保证人法人资格;(2)验证保证法人和法人代表印鉴的真伪;(3)审查“贷款保证意向书”中所填情况是否真实;(4)审查保证人的财务报表和有关文件，审查保证人的承保能力;(5)审查保证人的财产是否已经作为债务抵押或用于对其他借款人的担保，防止因多头担保或相互担保而成为空担保。

12、贷款风险的含义： 1.含义：是指银行在经营管理过程中，因受各种不确定因素的影响，使信贷无法按期收回本息，银行遭受资金损失的可能性。

2.贷款收益的大小与风险的大小呈正比例关系

3.*贷款风险与贷款损失是两个不同的概念：风险只是一种可能性，而损失则是一种现实性。 *贷款风险与风险贷款的区别

1、贷款风险是遭受损失的可能性

2、风险贷款是一种风险特别大的贷款下列表述正确的是() A.贷款风险不同于贷款损失B.贷款风险等同于贷款损失

C.贷款风险等同于风险贷款D.贷款风险不可控制

二、名词：

1、信贷资金的运动过程：指信贷资金从筹集、贷放、使用至最后归流到出发点的整个过程。通常表示为“双重支付双重归流”。

2、交易成本：在融资领域中，交易成本主要指借贷双方完成交易所需要的费用，主要包括搜寻费用或信息费用、谈判费用、实施费用。 3信贷资金管理体制：即银行组织和管理信贷资金的基本模式。

内容:

1、信贷资金管理权限的划分。

2、

信贷资金管理方式的选择。

4、(1)保值储蓄：对储户存入银行的3年期以上定期储蓄存款给予一定保值补贴的储蓄方式。保值储蓄补贴率=物价上涨指数一储蓄利息率。 (2)、储蓄存款实名制：储蓄存款实名制是指个人在银行开立存款账户办理储蓄存款时，应当出示本人法定身份证件，使用身份证件上的姓名，银行按照规定进行核对，并登记身份证件上的姓名和号码，以确定储户对开立账户上的存款享有所有权的一项制度。

5、品种创新策略：品种创新就是指银行不断创造出新的存款品种，以满足不断变化的市场要求。

6、利率浮动策略：即银行存款利率应随着资金供求变化、物价水平变动以及其他客观条件的变化而上下浮动，使银行存款的实际利率保持正值，从而增进客户的安定情绪，降低投机心理，减少利益损失

7、同业拆借：是金融机构之间的短期借款，是银行为解决短期资金余缺、调剂准备头寸而相互融通资金的一种重要方式。

8、金融债券：是银行开出的债务证书，债券的持有人享有到期收回本金和利息的权利。是银行筹集中长期资金的主要方式之一。

9、回购贷款：一般在按揭贷款的时候会出现，是指贷款人因为某些原因不能再继续归还银行的贷款，房地产开发商作为担保人替购房者向银行归还贷款，归还完毕后，房地产商收回购房者购买的房屋，并向购房者收取相关款项。

10、抵押贷款：系指按《担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。

11、再贴现：指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再次申请贴现，亦称间接贷款。

12、贷款政策：是银行为指导贷款决策而制定的规则和程序。

13、存量控制法：贷款存量，亦即某一时点上的贷款余额。存量控制法就是控制贷款余额的方法。借款人的贷款余额不超过控制额度前提下可反复周转使用贷款，适用于临时性、周转性贷款的管理。

14、流量控制法：流量，亦即一定时期内贷款的累计发放额。流量控制法是控制贷款累计发放额的管理方法。贷款额度可以一次用完，也可分次用完，即用即减，直至全部用完。适用于那些需要严格控制规模的贷款和一些专项性贷款

15、重置成本法：就是用所估价资产在估价时的重置成本，减去损耗来确定该资产价格的一种计算方法。

16、收益现值法：又称收益还原法、收益资本金化法，是指通过估算被评估资产的未来预期收益并折算成现值，借以确定被评估资产价值的一种资产评估方法。

17、票据贴现：是票据持有人在票据到期前，为换取现款向银行贴付一定的利息所做的票据转让。

18、贷款授权：指贷款授权主体就贷款业务经营和管理中的有关权力事项，对贷款授权对象所作出的一定限制性规定。

19、贷款转授权是指贷款转授权主体(即在贷款授权层次的贷款授权对象——中国银行山东分行)对贷款权力资源直接行使再配置权(或再分配权)。

20、贷款再转授权是指贷款再转授权主体(即在贷款转授权层次的贷款转授权对象)对贷款再转授权对象(或称贷款再转受权人)授予一定范围和一定水平的贷款批准权和对贷款审批的管理权。

21、统一授信：指银行作为一个整体，集中统一地识别、管理客户的整体信用风险，统一地向客户提供具体授信支持，并集中管理、控制具体授信业务风险

22、集团客户统一授信管理：就是指银行将某一企业集团若干独立企业法人作为一个整体，评价、管理、监控其信用风险。

23、贷款管理责任制：就是在贷款经营、管理、决策的过程中建立的责任制度体系，形成相互制约、责权分明的合理机制，从而促进信贷管理的科学性，有效地防范和化解信贷风险。

24、卖方信贷：指贷款方赊销产品，购贷方延期付款，银行向销货方提供贷款，待购货方分期付款后，银行随之收回的一种贷款方式。

25、联营贷款：是银行对参加联营各方企业投资铺底资金和满足联营组织本身在生产经营过程中的资金需要量而发放的贷款。

26、技术改造贷款：是指银行对符合贷款条件的企事业单位，因技术改造，设备更新和与之相关联的少量土建工程所需资金不足而发放的贷款。

27、消费贷款：是指银行以消费者个人为对象，以个人消费为用途而发放的贷款。

28、按揭贷款：指购房者以所购得的楼宇作为抵押品而从银行获得贷款，购房者按照按揭契约中规定的归还方式和期限分期付款给银行;如果

又称逆向年金抵押贷款，是指借款人将个人拥有的不动产抵押给银行、房地产抵押贷款公司等储蓄类金融机构，以获得一系列的月付款，至贷款期末以大额现金偿还的贷款。

30、贷款风险：是指银行在经营管理过程中，因受各种不确定因素的影响，使信贷无法按期收回本息，银行遭受资金损失的可能性。

三、简答

1、信贷管理的目标、内容、任务和中心问题

银行信贷管理目标

银行信贷管理目标是银行信贷活动所应达到的预定标准

和要求。

(二)银行信贷管理目标的四个方面的要求：

①正确控制信贷资金的供应数量;②合理确定贷款投向、

切实保证信贷资金的充分利用;

③不断提高信贷资金的经济效益;④充分发挥信贷的杠杆

作用。

信贷管理的任务，就是通过购买和出售信贷资金的信贷活

动，实现市场价值最大化目标。其基本要点包括：正确决

策，适时调节，完善服务，评估效益。

*决策是关键，调节和服务是手段，风险管理是核心，效

益是目标。

银行信贷管理的内容

(一)信贷关系管理。管理信贷关系指资金供求双方通过

借贷方式建立起来的经济关系。

(二)规模和结构配置管理。(1)贷款规模要适度;(2)

贷款结构要合理。

(三)贷款风险管理。贷款风险是银行信贷管理的一个核

心内容。

(四)资金定价管理。从宏观层面上看：利率是市场经济

中引导资金流向，调节经济活动的杠杆;正确贯彻利率政

策是银行信贷管理的重要内容。微观呢?

(五)市场定位和营销管理

信贷管理的中心问题：

银行信贷管理的中心问题，在于通过合理的制度安排，有

效降低交易成本，发挥信贷功能，通过改变增长要素贡献

率，促进经济增长。

商业银行作为信用中介介入交易，有助于节约交易成本。

2、影响企业存款数量变动的因素

(一)企业的内部因素

1、企业产品销售收入与生产经营规模

2、企业资金的周转速度与资金清算状况

3、商业信用状况(企业作为授信人)

4、此外，企业经营水平、资金来源构成、企业对个人的

支出状况以及其他相关因素也都会直接或间接的影响企

业存款的增减。

(二)企业外部因素

1、市场银根松紧状况

2、宏观

背景(经济上，政策上)

3、国家对企业的收入分配政策(分配自主权)

4、季节

性、临时性客观因素

3、同业拆借的特点及其应遵循的原则?

1、从市场组织形式来看我国的拆借市场以无形市场为主，

以中心城市为依托，有形市场与无形市场相结合。

2、从市场交易方式来看，直接交易与间接交易相结合，

以直接交易为主。

3、从市场交易是否有担保来看，以无担保的信用拆放为

主。

4、从市场拆借期限来看，以期限较长的借贷市场为主。

5、拆借利率实现市场化。

同业拆借必须遵循的三个原则：

1、公平自愿

2、诚信自律

3、风险自理

4、商业银行向中央银行借款的特点和程序是什么?

特点：

1、政策性强

2、是一种基础借款

向中央银行借款的种类

1、信用贷款

2、“回购贷款”

3、抵押贷款

4、再贴现

向中央银行借款的程序

1、贷款的申请

2、贷款的审查

3、贷款的发放

4、贷款的

收回

5、发行金融债券对银行的意义是什么?其管理要点是什

么?

1、促使负债来源多样化，增强负债的稳定性

2、常常可视为银行资本金，但发行费用比股票低

3、自主性强，可有计划筹集

4、不交存款准备金和支付存款保险费，降低了资金成本

(一)做好市场的调查

(二)研究发行金融债券对银行信

贷资金来源的总体影响

(三)掌握发行时机

(四)丰富金融债券的品种

(五)做

好金融债券发行与资金使用的衔接

6、在商业银行的贷款业务中，如何使贷款三性协调一

致?

(一)三原则的关系

“相互矛盾”长期贷款安全性差，流动性低，但盈利水

平高;

短期贷款安全性好，流动性高，但盈利水平低。

“相互统一”安全性是关键、或前提;流动性是条件;盈

利性是目标

(二)三项原则的协调

1、三原则之间的矛盾加大了银行信贷管理的难度，而它

们之间的统一性又为协调这些矛盾提供了条件与可能。

2、协调的准则

7、实现贷款“三性原则”的途径?

(一)提高贷款安全性的途径

1、风险客观存在：市场经济的不确定性，贷款活动会遭

遇各种各样的风险(信用、利率、内部、政策风险等)，

使银行贷款遭受损失，对国民经济产生不良影响。

2、影响贷款安全性的因素：外部政治、经济环境的影响;

内部经营管理水平的影响。

3、途径：加强贷款的资信调查;落实贷款的担保条件;

把好贷款审批关;加强贷款检查;合法守规经营;强化对

问题贷款的管理

(二)提高贷款流动性的途径

1、正确选择贷款的投向(这是按期收回本息，提高流动

性的先决条件)

2、优化贷款期限结构(结构是否合理，是决定流动性高

低的基本因素)

3、合理确定贷款期限(以存款期限确定贷款期限)

(三)提高贷款盈利性的途径

增加收入? 贷款利率↑，贷款数量↑

减少支出? 筹资成本↓ ，工作效率↑，经营费用↓

此外，优化贷款结构，↑经营管理水平

8、制定贷款政策的依据

1、有关法律、法规和国家的财政、货币政策

2、银行的

资本金状况

3、银行的负债结构及其稳定性

4、服务地区的经济条件和经济周期

5、银行信贷人员的

素质

6、商业银行竞争的发展战略和内控原则

9、试述贷款政策的内容。

(一)贷款规模政策

1、含义：指银行在一定时期的贷款数量。

2、贷款规模的三个影响因素

①贷款的需求量——借款人

②中央银行贷款的松紧——货币政策和信贷政策

③贷款的可供量——银行的可用资金量

3、贷款规模的控制

①银行贷款规模政策的基本问题是适度控制贷款规模。

②贷款是银行调节经济的重要手段，故必须做到适度。

(二)贷款结构政策

1、贷款结构——指贷款金额、还款期限、还款方式、贷

(三)授信币种的统一：对同一法人客户要做到本外币业务授信的款支持(担保)、利率，以及其他方面限制性等要素的安统一，即把本外币融资全部纳入最高综合授信额度之内。排。

(四)授信对象的统一：授信对象为法人客户，不得对不具备法人

2、贷款结构调整的对策资格的机构进行授信。 ①贷款结构与产业结构、区域发展等密切相关?

17、简述贷款审批责任制的内容。 (贷款结构政策包括区域贷款政策、产业贷款政策、企业贷款审批工作的各项制度，最基本的有三项，审贷分离制，分级审贷款政策、产品贷款政策等) 批制，集体审批制。②贷款结构的调整——优化? 1.审贷分离制度拓展优质客户审贷分离是信贷运行机制的核心，它是指授信业务的审批主体与发建立退出机制，压缩劣质客户放主体相互分离、相互制约的制度。①认真执行贷款“三查”制度。

10、银行确定信用贷款额度的直接依据。 ②明确有关各个岗位的职责。

(一)对借款人进行信用评估职责?

1、银行确定贷款额度要考虑的因素：贷款调查评估人员负责贷款调查评估，承担调查失误和评估失准的需要——借款人的合理资金需要;可能——银行资金可供责任; 量;借款人现金流量的预测。贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任;

11、保证贷款的管理。(答案不确定) 贷款人各级机构应当建立有行长或副行长和有关部门负责人参加保证的确定主要包括：保证方式的选择和银行核保。的贷款审查委员会(小组)，负责贷款的审查，即必须建立贷款审

(一)保证方式的选择查制度; 根据《担保法》规定，保证方式有一般保证和连带责任保贷款发放人员负责贷款的检查和清收，承担检查失误、清收不力的证两种。责任。

1、一般保证。当事人在保证合同中约定，债务人不能履2.贷款分级审批制行债务时，由保证人承担责任的，为一般保证。贷款分级审批制是指贷款人根据业务量大小、管理水平和贷款风险

2、连带责任保证。当事人在保证合同中约定保证人与债度确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的贷款，应当报上务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。级审批。

(二)银行核保贷款分级审批制要求贷款人依据? 银行对企业提供的《贷款保证意向书》，必须认真进行审分支机构资产或负债规模和结构;考虑各自经营管理水平的高低;查核实。审核内容：(1)验证营业执照，审查保证人法人贷款风险度的大小„„ 资格;(2)验证保证法人和法人代表印鉴的真伪;(3)审确定与其状况相适应的贷款审批权限查“贷款保证意向书”中所填情况是否真实;(4)审查保3.集体审批制证人的财务报表和有关文件，审查保证人的承保能力;(5)集体审批是指贷款的最后决策或批准不是由一个人做出的，而是由审查保证人的财产是否已经作为债务抵押或用于对其他一个集体做出的。集体审批制是贷款科学决策的一种方式。所以，借款人的担保，防止因多头担保或相互担保而成为空担对一定限额以上的流动资金贷款和所有的项目贷款、固定资产贷款保。都要实行集体审批制。

12、抵押贷款的特点，抵押物的选择，抵押物的估价方

18、贷款第一责任人制度。1.贷款第一责任人? 法。是指对某笔贷款的安全性负首要责任的人，不同贷款可以确定不同

1、特点

(一)依据贷款项目的风险大小及抵押物价值的环节或身份的第一责任人，这个第一责任人可以是信贷员，可以是多少发放贷款; 信贷科长、处长、信贷部门总经理，也可以是主管信贷的副行长、

(二)贷款抵押责任的现实性;

(三)还款保证的凭物性。行长。

2、选择原则1.合法性2.易售性 3.稳定性4.易测性2.贷款第一责任人的确定我国《担保法》规定可抵押的财产：抵押权人所有的(或(1)信贷业务人员提供的对借款企业和担保企业的书面调查材料依法有权处分的)房屋和其他地上定着物; 不够全面、真实、准确，造成贷款决策失误或贷款损失的，信贷业抵押权人所有的(或依法有权处分的)机器、交通运输工务人员为贷款第一责任人。具和其他财产; (2)信贷业务人员提供的对借款企业和担保企业的书面调查材料抵押权人依法承包并经发包方同意的荒山、荒沟、荒丘、不够全面、真实、准确，信贷业务部门领导未经核实即予通过或明荒滩等荒地的土地使用权。知材料不合规仍予通过的，信贷业务部门领导为贷款第一责任人。依法可以抵押的其他财产。 (3)按贷款调查、审查、审批程序，凡前道程序认为贷款不符合

(三)抵押物估价的一般方法条件，不同意发放而最终被批准发放的贷款，后道程序中第一个同

1、重置成本法：意发放的人为贷款第一责任人。①重置成本的含义：是指现期购置一项与所估价资产性能(4)信贷业务部门未报信贷管理部门审查私自放款，信贷业务部完全相同，全新的资产所支出的最低金额。门领导为贷款第一责任人，风险管理部门越权或违规批准贷款的，②重置成本法的含义：就是用所估价资产在估价时的重置风险管理部门领导为贷款第一责任人;主管信贷的副行长或行长越成本，减去损耗来确定该资产价格的一种计算方法。权或违规批准贷款的，主管信贷的副行长或行长为贷款第一责任③计算公式为：人。被评估资产的价值=重置成本-累积应计损耗 (5)风险管理部门未经信贷业务部门报送项目而点贷或直接批准=重置成本-有形损耗-无形损耗(功能性损耗+经济性损贷款，风险管理部门领导为贷款第一责任人;经过主管信贷的副行耗) 长、行长同意的，主管信贷副行长、行长为贷款第一责任人。例如：2003年购置POIO1.4升手动舒适型汽车13.86万(6)贷款发放后、由于信贷业务人员贷后管理工作不认真，未能元;目前，手动1.4两款厂家指导价为8.59和9.49万。及时发现或反映问题，或在职权范围内能采取措施而未采取措施造

2、现行市价法成贷款损失的，由信贷业务人员承担责任。 ①含义：指参照市场上同类的或类似的资产交易价格来确(7)对信贷业务人员反映的问题，未及时处理或因采取的措施不定被估价资产价值的方法。力而造成贷款损失的，按照分级负责的原则，工作在哪一级被拖延，②具体采用的三种方法：由哪一级负责人负第一责任。直接法：是以同样资产在全新情况下的市场价格为基础，3.对贷款第一责任人的责任追究减去按现行市价计算的已使用年限的累计折旧额，估算资对于已不在原岗位的贷款第一责任人也要追究相应责任。如因工产的价值。作需要，贷款第一责任人调到行内其他工作岗位的，仍要承担第一市场比较法、物价指数调整法责任;贷款第一责任人已调离本行，离职时未进行稽核或虽已稽核

3、收益现值法未发现问题或虽已发现问题未及时处理的，由主管信贷的副行长和又称收益还原法、收益资本金化法，是指通过估算被评估行长承担该笔贷款的第一责任。资产的未来预期收益并折算成现值，借以确定被评估资产

19、工商企业流动资金周转的特点。价值的一种资产评估方法。 ①时间上的继起性 ②空间上的并存性 ③流动资金周转速度与资

4、清算价格法：金占用量成反向变化所谓清算价格是指企业由于破产或其他原因，要求在一定20、中长期流动资金贷款的管理要点。期限内将企业或资产变现，于是在企业清算之日预期出卖

1、合理确定企业流动资金的最低需要量资产可收回的快速变现价格，即清算价格。

2、审查企业的生产计划是否符合国家产业政策清算价格法是根据公司清算时其资产可变现的价值，评定

3、监督企业按规定补充流动资金重估价值。

4、推动企业面向市场筹资它适用于依照《中华人民共和国企业破产法》规定，经人

5、新建、扩建企业按规定比例筹足自有流动资金民法院宣告破产的公司。

21、消费贷款的特点。

13、抵押贷款与质押贷款的区别。广泛性、目的性和层次性、周期敏感性、贷款方式多样性1.划分标准——国际上有两种情况：

22、等额本息还款法与等额本金还款法有何不同? (1)按动产和不动产划分——两者占管和处分方式不同; 等额本息还款法：按揭贷款的本金总额与利息总额相加，然后平均(2)按担保财产是否转移划分——我国《担保法》按此分摊到还款期限的每个月中。借款人每月还款金额固定，方便安排划分。收支;适合收入稳定、以及买房自住、经济条件不允许前期投入过2.担保财产3.管理方式4.财产处分方式5.流动性及风险的人群。但每月还款额中的本金比重逐月递增、利息比重逐月递减。

14、票据贴现贷款的特点及计算方法。总的利息负担较重。

1、特点：

(一)以持票人为直接贷款对象。

(二)以票据等额本金还款法：将本金分摊到每个月内，同时付清上一还款日至承兑人的信誉为还款保证。本次还款日之间的利息。借款人在开始还贷时，每月负担比等额本

(三)债权债务关系随票据的转移而转移。

(四)以票据息要重。但是，随着时间推移，还款负担会逐渐减轻。这种还款方的剩余期限作为贷款的期限。式相对同样期限的等额本息法，总的利息支出较低。

(五)实行预收利息的方法。

23、贷款风险的类型

2、计算方法

(一)按贷款风险的内容可划分为：

(一)票据贴现贷款的期限的含义：指从票据贴现日到票

1、信用风险据的到期日的时间(实际计算?)，一般控制在6个月以①含义：又称违约风险，是指由于借款单位或个人不履行内，最长不超过9个月。契约、合同、无力偿还或不愿偿还贷款本息而形成的一种

(二)票据贴现贷款的额度，亦即实付贴现额，按承兑汇贷款风险。票的票面金额扣除自贴现日至票据到期日的贴现利息计②信用风险的根源来自企业风险算。

2、利息风险实付贴现金额= 贴现金额×(1-贴现天数×日贴现率)①含义：又称市场风险，是指由于市场利率变动引起存、例题1：某企业于2008年12月5日，持有一张面额为贷款利率在期限、数量、方式上不相匹配而给银行带来损100万元的银行承兑汇票，到其开户银行申请办理贴现，失的可能性。票据到期日为2009年3月14日，假设银行贴现率为5.2%，②利率是随市场资金供求关系的变化而变动的。银行实付贴现金额为多少? ③利率波动幅度越大，贷款利率风险越高。银行实付贴现金额=100×(1-99×5.2%/360)=?④利率风险是一种潜伏期长，潜在危险最大的风险。例题2：某贴现申请人于2007年2月11日，持有一张

3、政策风险.含义：又称国家风险，是指与国家经济方针、出票日期为2006年12月8日，期限90天，票面利率为政策、计划的调整相联系。 6%，面额为200万元的银行承兑汇票到其开户银行申请办国家各项政策的变化都会直接或间接影响银行信贷安全。理贴现，假设银行贴现率为5%，银行实付贴现金额为：

4、内部风险：又称管理风险或经营风险内部风险的四贴现金额=200×(1+90×6%/360)=203(万元) 种类型银行实付贴现金额=203×(1-26×5%/360)=202.267 (二 )按贷款风险的性质划分为：

1、静态风险

2、动态(万元) 风险

15、简述贷款授权制度体系包括的内容。

(三)按贷款的风险的来源可划分为：

1、直接贷款风险贷款授权主体与贷款授权对象、贷款授权范围、贷款授权方式、贷

2、间接贷款风险款转授权与再转授权

三、*贷款风险的成因(供参考)

16、简述统一授信的原则。

(一)主观因素

1、决策失误;

2、约束、激励乏力;

3、

(一)授信主体的统一：对同一法人客户，银行系统内只能由一个信息不灵敏;

4、内部管理偏松。机构按审批程序和授权权限对其核定最高综合授信额度。

(二)客观因素

1、宏观经济环境

2、微观企业经济环境

(二)授信形式的统一：向同一法人客户提供的各种融资业务都应

24、贷款风险的成因纳入统一授信管理范围，即把贷款、贴现等表内融资业务和银行承

(一)主观因素

1、决策失误;

2、约束、激励乏力;

3、兑汇票、保函、信用证等表外融资业务均纳入最高综合授信额度之信息不灵敏;

4、内部管理偏松。内。

(二)客观因素

1、宏观经济环境

2、微观企业经济环境

四、论述1信贷资金来源与运用结构：可以从宏观和微观两个层次进行分析：

(一)宏观层次上的信贷资金来源与运用：

1、含义：指从整个金融体系范围内考察信贷资金来源与

运用结构。

2、从宏观层次上考察信贷资金来源：

各项存款流通中的货币、银行自有资金

3、从宏观层次上考察信贷资金运用主要由五大项构成：各项贷款：的占比较高，一般为50%左右，

其次为中长期贷款。

证券投资：我国银行证券投资的主要对象限于政府债券，证券投资占银行信贷资金运用总额的比重一般为10%以

上。黄金、外汇占款在国际金融机构的资金

(二)微观层次上的信贷资金来源与运用

1、含义：指仅就商业银行等经营性金融机构体系范围内

考察信贷资金来源与运用结构。

2、从微观层次上考察信贷资金来源

主要由五大项构成：中央银行借款、同业往来、银行自有资金

3、从微观层次上考察信贷资金运用

主要由五大项构成：

各项贷款;证券投资;缴存准备金;存放同业和同业拆出;本外币库存→包括“库存现金”和“外汇占款”

“库存现金”是商业银行的现金资产;“外汇占款”是商

业银行办理外汇业务过程中，结存外汇所占用的人民币资

金，用于结售汇业务的日常周转。

2、根据逃废银行债务的现象和特征，分析银行加强债权管理的对策。①分立重组。债务负担重的企业一分为二，将有效资产和精干员工的全部或大部转移到新企业，而将债务的全部或大部分留在老企业，老企业称为背负银行债务的“空壳”企业，银行债权名存实亡。在分立重组的过程中，不通知债权银行，甚至故意封锁消息。 ②对外投资。在企业的有效资产的全部或大部分对外投资设立子公司，子公司几乎不向老企业上缴利润，银行债务无法偿还。在地方保护下，债权银行对企业的对外投资权益无法采取强制措施。 ③强行租赁。在老企业之外设立新企业，新企业几乎没有自有资金，其员工来源于老企业，新企业强行租赁老企业的全部或大部分有效资产，但只是象征性的支付少量租金。这些少量租金仅够支付老企业的水电费等日常开支，根本谈不上偿还银行债务。

④擅自处理抵押财产。未征得债权银行同意，擅自出售、转让已经抵押给银行的财产，债权银行优先受偿权没有保障。

2、逃废银行债务现象的特征

①逃废银行债务的现象范围广、程度深。

②逃废债务现象危害极大。不仅使银行的巨额债权被悬空，导致国家信贷资金流失，更为严重的是，逃废债务现象危机社会信用基础，印象社会经济的稳定和发展。

③政府行为严重，个别地方政府参与企业逃废债务，逃废债务行为得到地方政府的支持或默许，这类不正当的政府行为危害性极大。

(二)银行加强债权管理的对策

1、大力宣传逃废银行债务的危害性，提高人们的思想觉悟。

2、加强资产保全队伍建设。

3、银行要转变观念，主动帮助企业合理减轻财务负担。

4、采取信贷制裁措施。

5、运用法律手段。

6、积极向上级行反映。

3、我国个人信用制度现状、问题、对策。

(一)我国个人信用制度的现状

1信用管理缺乏社会基础

2落后的征信数据库

3个人信用中介机构的运作不够规范，执业整体水平低

4缺乏法律、法规和相关的配套措施

(二)建立健全我国个人信用制度的措施

加快个人信用立法步伐

对个人信用制度建设进行统一规划和领导

建立和完善我国个人信用评估机构

建立完备的征信数据库，开放数据源

充分发挥行业协会的作用

(三)建立健全个人信用制度的必备环境

培育新的信用文化

4、贷款风险管理的措施(第三节内容)

一、健全贷款管理制度

(一)健全贷款审批制度

界定审批权限的两种方法：

1、数量型的贷款审批

2、风

险度

(二)健全贷款审贷分离制度

(三)健全贷款责任制度

二、强化贷款质量检测考核

(一)非正常形态贷款的分类

(二)非正常形态贷款的检测考核指标

(三)非正常形态贷款的分类管理

三、化解不良贷款资产

(一)不良贷款资产的含义：指逾期、呆滞、呆账贷款形

成的资产。

(二)化解的必要性

提高信贷质量，降低风险，是为专业银行向商业银行转化

的条件或途径。

(三)化解的措施

1、落实贷款债权债务

2、灵活处理旧贷归还

3、运用市场

机制活化贷款存量

四、优化贷款外部环境

(一)改善中央银行金融宏观调控，推行资产负债管理。

1、资产负债管理的含义：

它是指银行要以资金来源制约资金的运用，保持资产与负

债的平衡、结构对应。

2、资产负债管理的作用

(二)深化企业改革，建立新型银企关系。

1、深化企业改革，建立新兴银企关系是避免新不良贷款

产生的前提和基础。

2、深化企业改革——就是建立现代企业制度

3、建立现代企业制度的作用：

一是可以减少政府对企业的行政干预;二是可以促进新型

银企关系的建立。

4、计划经济体制的银企关系——资金供给关系

5、市场经济体制中的银企关系是一种资金买卖关系

(三)转变政府职能，维护银行经营自主权

1、政府的过多干预，使银行贷款背离“三性”原则。

2、银行贷款是银行经营自主权的体现。

3、银行贷款只能是贷给那些有还本付息能力的企业和项

目。

4、市场经济条件下政府对银行的干预只能是通过制定政

策、法律，运用间接调控方式来进行。

(四)防止企业逃债行为，确保银行资金安全

1、有贷款的企业，转轨改制须经银行和国有资产管理部

门审批同意。

2、转轨中的财产、资金、债权债务清理须有银行参与。

五、课堂考试和课后作业题

1、房地产贷款的风险控制

2、银行信贷的潜在风险及防范措施

3、政策风险及防范措施

第四篇：银行信贷管理（定稿）

一、选择

1供各种服务便利，满足各种金融服务需求。

2、利率交换：在同种货币间进行的，交易双方始终不交换本金，仅仅交换利息支付款项。

3、央行的货币市场工具：国库券;大额可转让定期存单;商业票据;央行票据;银行承兑汇票;回购协议;短期融资券。

4、表外业务的种类：中间业务，创新业务(担保或类似或有负债;承诺类;与利率或汇率有关的表外业务;资产资产证券化的表外业务)。

6、浮动利率：在一定范围内，银行上调1.7倍、农村信用社上调2倍。

7、保证：债务人以外的第三人为债务人履行债务而向债权人所做的一种担保。是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。

8、核心投资比率：核心投资比率4%、总资产核心投资比率不低于8%

10、回购业务：回购协议是一整套渗透到货币市场各个领域的金融工具中的一种。

11、转账结算的原则：钱货两清;维护收付双方正常权益;银行不垫款。

12、存款管理的内容：管理对象不同可分为银行存款账户的管理、银行存款结算管理、银行存款核算的管理。

13、资产负债管理的原理：规模对称、结构对称、目标替代、分散化。

15、银行的资本：注册资本;股权资本，又叫产权资本、股东产权或所有者权益。

16、银团贷款的管理人：一般情况下牵头行作为管理人，也可以选举产生。

17、贷款展期的期限：短期不能超过原有期限，中长期不超过原来的一半，长期不超过三年。

18、客户经理制：现代商业银行在开拓业务经营中建立的以客户为中心，集推销金融产品、传递市场信息、拓展管理客户于一体，为客户提供全方位服务的一种金融服务方式。

19、信贷资金的管理机制：推行对分支机构等级管理，改进完善信贷授权授信办法;建立完善的信贷责权利相统一的考评奖惩机制;建立完善客户经理激励与约束机制;完善信贷监督控制机制，不断提高信贷监督质量;加强银行间业务合作和金融系统建设，防范化解金融风险。

20、消费贷款的种类：信用卡消费贷款;个人住房贷款;汽车消费贷款;个人助学贷款;其他消费贷款(耐用消费品、旅游、质押)。

21、信用卡的种类：贷记卡和准贷记卡。

22、5C

23、贷款管理责任制：贷款管理实行行长负责制;商业银行各级机构应建立有行长或副行长和有关部门负责人参加的贷款审查委员会，负责贷款的审查;建立审贷分离制;建立贷款分级审批制;建立和健全信贷工作岗位责任制;建立离职审计制。

24、存款管理的重点：

25、央行对商业银行的存款管理：存款准备金率;贴现率;存款利率。

26、委托贷款的作用：

二、名词解释

1、再贴现：商业银行将未到期的票据贴现给央行的行为。

2、贷款风险分类：是指商业银行的信贷分析和管理人员，或金融监管当局的检查人员，综合能获得的全部信息并运用最佳判断，根据贷款的风险程度对贷款质量作出的评价。

3、关注贷款：借款人偿还贷款本息没有问题，但是存在潜在的缺陷，继续发展下去将会影响贷款的偿还。

4、同业拆借：是指金融机构之间为调剂短期资金余缺而相互融通资金的一种借贷行为。

5、贷款风险：理论上分析，贷款风险是指银行在业务经营管理过程中，由于各种事先无法预料的不确定因素影响，使银行信贷资金的实际收益与预期收益发生背离，从而使银行有蒙受损失的可能性。实际情况分析，贷款风险主要指银行在业务经营管理过程中，由于各种事先无法预料的不确定因素影响，银行的信贷资金不能按期收回和正常周转，导致资金出现呆滞、呆账和坏账损失的一种可能性。

6、银行信贷管理：泛指各类银行运用各种手段，对信贷活动实施管理的过程。

三、简答，论述

1、“五级分类法”和“一逾两呆法”

损失贷款五个档次。

②“一逾两呆”主要依据借款人的还款能力状况将贷款分为：正常、逾期、呆滞、呆账四类。

2、商业银行在进行贷款定价考虑影响因素

答：①资金平均成本;②目标收益率;③贷款的风险度;④贷款费用;⑤贷款期限;⑥资金边际成本;⑦补偿存款余额;⑧借款人运用其他筹资方法成本;⑨银行与借款人关系。

3、商业银行要参与银团贷款的原因

答：①分散风险;②降低承担者的资金负担;③中小集团参与国际融资的机会。答：①“五级分类法”不仅适用于贷款，而且包括透支、贴现、押汇、对外担保等其他表内外信贷资产。具体分为正常、关注、次级、可疑、

4、贷款担保的三种方式

答：①提供贷款保证担保，必须是具有代为清偿债务能力的法人、经济组织或者自然人;②抵押担保，是借款人或第三方以一定财产为手段，用来担保履行债务的贷款方式;③质押担保，是以借款人的动产或权利移交贷款银行而有贷款银行提供资金的贷款管理方式。

5、我国短期贷款的特点

答：流动性强，风险相对较小，为短期周转或临时垫付性质。

6、贷款风险分类方法实施的步骤

答：①查阅信贷档案，填写《信贷状况报告表》;②分析档案资料，审查贷款基本情况;③进行贷款初分和确定分类结果。

7、商业银行的资产负责联合管理思想，应如何运用融资缺口模型加强风险管理

答：㈠基本原理：①规模对称;②结构对称;③目标替代;④分散化

㈡经营管理原则：①流动性;②安全性;③盈利性

利率敏感性缺口管理是指通过分析、监控、调整计划期内商业银行资产和负责对利率变动的敏感性缺口的大小来进行资产负责的综合管理，主要目的是将低商业银行资产负责的市场利率风险。

8、影响存款总量的因素有那些

答：①存款利率：银行提高存款利率时，可以吸纳更多的存款，反之，将会使更多的货币流入市场。

②居民收入：当居民收入增加时，消费支出一定时，可用于储蓄的资金便会增多。

③居民消费支出：对储蓄存款的影响比较微妙，当居民的收入不变时，消费支出增加了，可以用来储蓄的资金自然会减少;另一方面，居民消费支出也受到收入的影响

④投资方式：一方面，我国居民的金融投资意识越来越强;另一方面，随着我国证券市场的发展，可供居民选择的投资渠道越来越多，如股票、国债以及多种多样的基金等金融资产不断进入居民的资产组合之中。

9、怎样才能更好地保持银行的存款量

答：①保持适当的存款利率。

②提高存款准备金率。

③完善内部管理机制，树立良好的信誉。

第五篇：银行信贷风险预警管理办法

XX银行

信贷风险预警管理办法

第一章总则

第一条为规范和加强XX银行(以下简称“本行”)信用风险控制和管理，提高各级信贷人员的风险防范意识，通过对借款人的持续贷后监控，及早发现借款人出现可能会危及信贷资产安全的预警信号，最大程度地减少损失，根据《银行信贷风险预警管理指导意见》，结合我行实际，制定本办法。

第二条相关名词定义

(一)信贷风险预警，是指通过贷后监控，发现风险程度加剧的早期信号，识别风险类型，分析风险的成因、程度和发展趋势，及时采取相应的措施，积极主动地防范、控制和化解信贷风险的管理手段;

(二)风险预警信号，是指借款人的内部经营运作和外部环境中出现可能会对其经营、发展产生不利影响并且可能会危及本行信贷资产安全的应引起关注的信号;

(三)调整，是指借款人出现预警信号并且存在影响本行信贷资产安全的不确定因素时，调整授信方案(包括调整担保、调减授信额度、转换授信品种等)，以控制风险;

(四)减持，是指在借款人出现预警信号并且可能会一定程度地危及本行信贷资产安全，但不适宜或不能马上全部退出 1 的情况下，采取的逐步退出方法;

(五)主动清户退出，是指借款人出现预警信号将严重危及本行信贷资产安全，应尽早采取抢救措施，争取全面退出，尽可能减少损失。

第三条信贷风险预警应遵守及时、保密原则，达到把握最佳时机，及时采取保全措施，最大程度地减少损失。

遵守动态监管、分层预警原则，通过适时监管、各部门、各层级参与预警，及时发现信贷风险预警信号。

第四条建立信贷风险预警报告制度，一旦出现信贷风险预警信号，及时制定控制和化解信贷风险方案，撰写《信贷风险预警报告》，并完成审批工作。审批方案按照授信权限实行报备制，提请主管行对审批方案提出其他意见。

第五条出现信贷风险预警，资产分类调整为次级类(含)以下的，按照XX银行不良信贷资产相关管理办法进行管理。

第六条本办法适用于各行的正常类、关注类借款人。

第二章职责分工

第七条综合业务部是监控借款人预警信号的最主要责任岗，职责包括：

(一)负责对借款人进行持续的贷后监控，及时发现预警信号，撰写《信贷风险预警报告》，提出调整、减持或主动清户退出的方案(以下简称“方案”)，报送风险合规部审查，审查 2 通过后由风险合规部报贷款审查委员会;

(二)按照批复(审批)意见实施方案;

(三)对于集团客户，作为协办行应当将审批通过的《信贷风险预警报告》及实施方案报备牵头行。牵头行负责汇总，其职责适用前两条。

第八条风险合规部和贷款审查委员会职责包括：

(一)负责完成综合业务部报送的方案审查，提出客观、合理的审查意见;

(二)负责综合业务部方案的实施;

(三)负责指导和监督各支行审查工作。

第九条

风险合规部负责向全辖发布行业、地区、政策、企业等风险提示。

第三章风险预警信号

第十条

信贷风险预警信号是正常类借款人向关注类借款人或其他类借款人(次级、可疑、损失)转变过程中较普遍出现的早期特征，预警信号包括客户品质信号、客户及主要股东信号、客户银行账户变化信号、客户管理层及关键技术人员变化信号、运营环境变化信号、财务状况变化信号、履约能力变化信号。

第十一条与客户品质有关的信号

(一)客户关键人员如经营决策人员、主要执行人员和技 3 术人员失踪或无法联系;

(二)客户拒绝提供与信用审核有关的文件;

(三)客户隐瞒重要信息或提供虚假信息，如隐瞒资产、债务或抵(质)押品真实情况;

(四)客户无恰当理由突然改变会计政策或核算方法以及折旧计提方式、存货计价方式等;

(五)客户无正当理由撤回或延迟提供与财务、业务、税收或抵押担保有关的信息或要求提供的其他文件;

(六)客户的竞争者、供应商或其他客户对授信客户的负面评价，以及媒体的负面报道;

(七)客户改变主要授信银行，向许多银行借款或不断在这些银行之间借新还旧;

(八)客户频繁更换会计人员或主要管理人员;

(九)客户卷入法律纠纷;

(十)客户有破产和解或破产重整经历。第十二条企业业主及主要股东个人信息

(一)有赌博、涉毒、嫖娼等违法或违反社会公德的行为;

(二)持有外国护照或拥有外国永久居住权，或在国外开设分支机构;

(三)被公众媒体披露的其他不端行为;

(四)社会公众对客户法定代表人或经营者个人品质、行为反映不良;

(五)客户法定代表人或经营者个人纳税额大幅度下降。第十三条

客户在银行账户变化的信号

(一)客户在银行的存款不断减少或出现异常变化;

(二)对授信的长期占用;

(三)缺乏财务计划，如总是突然向银行提出借款需求;

(四)短期授信和长期授信错配;

(五)经常接到供货商查询核实存款情况的电话;

(六)突然出现大额资金向新交易商转移。第十四条客户管理层或关键技术人员变化的信号

(一)关键管理人员或技术人员行为异常;

(二)财务计划和报告质量下降;

(三)主要业务频繁变化;

(四)对竞争变化或其他外部条件变化缺少对策;

(五)核心盈利业务削弱和偏离;

(六)以往的合作伙伴不再与其合作;

(七)不遵守授信承诺;

(八)管理层能力不足或构成缺乏代表性;

(九)缺乏技术工人、工资不能正常发放或有劳资争议。第十五条

业务运营环境变化的信号

(一)存货异常变化;

(二)工厂维护或设备管理落后;

(三)主要业务发生变动;

(四)缺乏操作控制、程序、质量控制等;

(五)主要产品线上的供货商或客户流失;

(六)水电费或其他公用事业收费的支出显著减少。第十六条财务状况变化信号

(一)付息或还本拖延，经常申请延期支付，或申请实施新的授信，或不断透支;

(二)申请实施授信支付其他银行的债务，授信抵押品情况恶化或再次用于抵押;

(三)客户或其业主或其主要股东向其他企业或个人提供抵(质)押物担保或保证;

(四)客户主要股东向其他人转让或拟转让股权;

(五)客户财务比率指标恶化，包括：

1、流动性比率如流动比率、速动比率等过低;

2、杠杆比率如负债比率过高，经常用短期债务支付长期债务或作为长期资金使用;

3、保障比率如利息保障倍数过低，现金流不足以支付利息;

4、获利能力比率如资产收益率、资本收益率等大幅下降。

(六)应收、应付项目发生异常变化;

(七)支票收益人要求核实客户支票账户的余额;

(八)定期存款余额减少;

(九)授信需求增加，短期债务超常增加;

(十)客户自身的配套资金不到位或不充足;

(十一)其他银行提高对同一客户的利率;

(十二)客户申请无抵(质)押授信产品或申请特殊还款方式;

(十三)银行无法控制抵押品和质押权;

(十四)客户无形资产占比过高或者无形资产估价过高;

(十五)客户或有负债大幅增加; (十六)客户关联交易增多。第十七条客户履约能力变化信号

(一)客户现金流出现问题;

(二)客户产品或服务的市场需求下降;

(三)客户还款记录不正常或未按合同还款;

(四)客户欺诈，如在对方付款后故意不提供相应的产品或服务;

(五)客户弄虚作假;

(六)客户主要业务或经营环境的重大变动。

第十八条对借款人监控时，不应仅限于上述列举的预警信号，凡是可能对借款人的经营运作产生不利影响和危机本行信贷资产安全的信息都应纳入监控范围。

第四章风险预警信号处理

第十九条借款人出现下列预警信号之一的，应及时分析风险成因、程度及发展，调整资产分类结果，做好资产保全工 7 作，存量贷款应采取主动清户退出措施。

(一)已经拖欠到期贷款本金或利息;

(二)产品积压滞销、出现非正常停工停产;

(三)严重亏损或资不抵债(企业名存实亡);

(四)已经或准备申请破产或清算，以及正在破产清算;

(五)发生了重大损失的安全事故、泄密事件或重大人事变动，可能或已经严重影响企业生存发展或债务清偿能力;

(六)涉及重大法律诉讼、仲裁或重大经济纠纷，不能正常经营和还贷;

(七)未经银行同意擅自处理抵(质)押物;

(八)借款人及其主要经营管理人员违法乱纪、走私贩私、商业侵权贪污腐败以及生产经营伪劣假冒产品;

(九)被吊销(或停止使用)贷款卡、法人营业执照、专营权、主导产品生产许可证，或被勒令停产整顿，被查封、冻结财产;

(十)借款人被外管局、人民银行等权威机构列入“黑名单”或取消有关资格;

(十一)抵(质)押物市场价值大幅下降(下降幅度超过评估抵押价值的35%);

(十二)抵(质)押物出现破损、变质及其他影响价值的变化(减值幅度超过评估抵押价值的35%);

(十三)抵押物被物权持有人以各种方式转移，可能影响 8 银行债权实现。

第二十条借款人出现下列一项预警信号的，应及时分析风险成因、程度及发展趋势，制定控制与化解风险措施，提出是否需要调整资产分类结果，是否需要调整授信方案或减持;借款人同时出现下列二项预警信号的，应及时分析风险成因、程度及发展趋势，调整资产分类结果，采取减持或主动清户退出、资产保全措施;借款人同时出现下列三项或三项以上预警信号的，应及时分析风险成因、程度及发展，调整资产分类结果，做好资产保全工作，采取主动清户退出措施。

(一)其他金融机构对企业实行退出政策;

(二)无法解释的应收款、存货增加;

(三)负债迅速增长(特别是短期银行借款的增长超过正常生产经营的需要);

(四)销售额增长但利润减少;

(五)准备实施重大的经营决策;

(六)净现金流量大量减少或出现负值，不足以支持正常业务;

(七)关联企业间非正常大量转移资金;

(八)借款人出售、变卖主要的生产、经营性固定资产;

(九)坏账损失增加;

(十)转盈为亏，亏损额呈逐步增加的态势;

(十一)国家出台了不利于企业的法规政策;

(十二)企业业主或主要经营管理人员突然出国、死亡或失踪;

(十三)准备进行兼并、收购、分立、股份制改造、资产重组等重大改制;

(十四)或有负债接近或超过自身承受能力;

(十五)借款人建设项目突然取消或停缓建; (十六)贷款保证人出现财务风险支付风险; (十七)因较为严重的不良行为被新闻媒体曝光; (十八)以各种形式悬空或逃避债务(包括非银行债务); (十九)不按规定用途使用贷款;

(二十)借款企业的上下游企业存在较大经营风险或出现预警信号，或反映借款企业信誉不良;

(二十一)企业主要经营者存在不良嗜好或个人信誉不良记录;

(二十二)企业主或主要经营管理人员亲属、密友中出现重大经济问题;

(二十三)国家相关政策出现不利于同类抵(质)押物变现或其他影响情况;

(二十四)因不可抗力造成抵(质)押物毁损。第二十一条预警信号处理程序

(一)综合业务部通过对借款人进行实地和间接检查，通过媒体或第三方获取有关信息，通过全面贷后检查，通过风险 10 合规部发布的风险提示等定期或不定期监控借款人是否出现预警信号。

当借款人出现预警信号时，应立即识别风险、分析风险成因、发展趋势等，按照第十九条、第二十条的规定制定相应方案，撰写《信贷风险预警报告》，经分管行长签署意见后，报送贷款审查委员会审查。

《信贷风险预警报告》主要内容应包括：报告的目的、基本情况(包括借款人所有制性质、所属行业、股东情况、营业范围、高级管理层情况等)、与本行的授信关系(包括授信额度、授信产品、期限、利率、担保方式，在本行的结算量、存款等)、保证人或抵质押物情况(包括保证人基本情况、生产经营管理情况、财务状况;抵(质)押物价值变化等)、防范措施(包括出现预警后，我方采取的措施;授信调整或减持或主动清户退出方案，制定控制和化解风险措施;方案可行性分析)、预期结果和结论。

(二)贷款审查委员会审查方案，审批后并将审批意见交送综合业务部。

(三)对于集团客户，协办行将审批通过的《信贷风险预警报告》及实施方案报备牵头行，牵头行汇总后，制定集团整体的方案，按照本办法规定报批。

(四)综合业务部按照批复意见，实施调整、减持或主动清户退出方案，信贷人员承担主要工作。

第五章预警信号的解除

第二十二条借款人出现预警信号后，通过有效控制和化解，预警信号消失或显著减弱，影响本行信贷资产安全的潜在风险已基本或完全消失，信贷人员撰写《信贷风险预警解除报告》，经贷款审查委员会审查同意后，解除预警信号。

《信贷风险预警解除报告》主要内容应包括：报告的目的、基本情况、与本行的授信关系、保证人或抵质押物情况、风险预警信号解除理由和结论。

第二十三条集团各成员借款人解除风险预警信号时，协办行还应定期报备。

第六章监督检查

第二十四条风险合规部负责监督检查信贷风险预警管理情况。

第二十五条综合业务部负责检查信贷风险预警管理情况。

第二十六条监督检查内容包括：

(一)出现风险预警信号后，是否及时提出风险防范措施;