第一篇:出纳员岗位职责说明书
出纳员岗位说明书
岗位名称:出纳员 所属部门:财务部 直接上级:财务部经理
工作本职:办理现金收付和银行结算业务 岗位职责:
1.执行国家有关现金管理和银行结算制度。 2.执行公司财务制度和工作程序。
3.根据审核无误的会计凭证办理款项收付业务。 4.及时按序登记现金和银行存款日记账,做到日清月结。 5.定期盘点现金,核对现金日记、银行日记与总账,保证账账、账款相符。
6.月末核对银行日记账与银行对账单,编制银行存款余额调节表,如实反映和及时查明帐实不符及未达账项问题,随时掌握银行存款余额。
7.负责购买、保存、签发支票,即时办理支票挂失手续。 8.掌管保险柜,保存库存现金、有价证券、支票的安全完整。 9.对审核好的会计凭证及时编号,装订成册。 任职要求:
中专以上财会专业文化程度,一年以上会计或出纳工作经历,具备国家认可的会计员任职资格,了解国家有关财税法律法规政策和会计规范、准则,具备会计稽查和财务分析基础知识和基本技能,原则性、责任感强,具备本岗位要求的计算机知识和英语知识。
第二篇:出纳岗位职责说明书
工作目的: 负责公司的货币资金核算、往来结算、工资核算
工作要求:服务意识强、积极热情
工作禁忌:行动缓慢、粗心、留有首尾。
一、工作关系
1、上级:主办会计/总经理
2、下级:无
3、内部联系:公司各部门
4、外部联系:开户银行、管辖税务局
二、工作职责
(一)、现金和银行
1、根据审核无误的现金收付凭证,登记现金日记账及银行日记账,编制资金收支周报表。
严格按照国家有关现金管理制度的规定,必须经过会计审核、总经理签批,方可办理款项支出。付款后,加盖“收讫”、“付讫”戳记。日常周转金不得超过2000元,如有超出,需缴存银行。不允许私自坐支收到的现金及支票,要及时送交银行。不得以“白条”抵充现金,更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余,应查明原因,根据情况分别处理,不得私下取走或补足。如有短缺,要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密,保管好钥匙,不得任意转交他人。
2、办理银行结算,规范使用支票。
严格按照银行结算制度规定,填写支票进帐单并送银行,不可延期送票。办理汇款,注意帐号的填写,严禁发生汇款错误的事件。签发支票时应注明收款单位、用途、金额、日期,并经总经理签批后方可使用。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时,必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期,规定限额和报销期限,并由领用支票人在专设登记簿上签章。对于填写错误的支 1
票,必须加盖“作废”戳记,与存根一并保存。严格控制签空白支票。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。
3、认真登日记账,保证日清月结。
根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔顺序登记现金和银行存款日记账,并结出余额。现金的账面余额要及时与库存现金核对;银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表,使账面余额与对账单上余额调节相符。对于末达账款,要及时查询。要随时掌握银行存款余额。
4、每月5日之前收取支票回单、月末对帐单,并填写收支明细,做好后交给会计。
(二)、发票和收据
1、发票与收据必须按编号顺序使用,领用空白发票和收据必须进行登记。
2、设置发票登记簿,明确专人保管,专人填开,并设置专门存放发票的场所。
3、购买发票后,按顺序用铅笔在发票封面右上角标明编号,并同时在领购手册上注明,以便备查。
4、开发票必须用铅笔注明展位号码,收款是现金还是支票。
5、不符合规定的发票,不得作为财务报销凭证,财务有权拒收。
6、严格按照规定时限、顺序,逐栏、全部联次一次性如实开具发票,按号码顺序填开,填写项目齐全,内容真实,字迹清楚,全部联次一次复写、打印、内容完全一致,并在发票联或抵扣联加盖单位财务印章或发票专用章。作废票注明作废,全联保存。
7、每本发票填开完后应在封面填好起讫号码、实际填票起止日期、作废份数。
8、按照税务机关的规定存放和保管发票,不得擅自损毁。已经开具的发票存根联和发票登记簿,应当保存五年。保存期满,报经税务机关查验后销毁。
9、发票专管员应当妥善保管发票,不得丢失。发票丢失,应于丢失当日书面报告主管税务机关,并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。
(三)、记帐和报表
1、应设置现金日记账、银行存款日记账,根据审核后的原始凭证填制记账
凭证,逐日逐笔登记,做到内容齐全、数字准确、摘要清楚、签名完整、符合记账要求,日清月结,账款相符,并结出余额。登记完毕将凭证转会计处记账。月终银行存款与银行对账单核对,有关未达账应做好“银行存款余额调节表”。
2、每日盘存现金及银行存款,做到账账、账表、账物相符。总经理可派人抽查、核对资金情况。
3、每星期要填报资金收入及支出的明细表。
(四)、印鉴
印章必须妥善保管,严格按照规定使用,签发支票所使用的各种印章不得全部交出纳一人保管,财务专用章由会计保管,法人章由出纳保管。
(五)、费用统计
每月分类统计现金、支票费用并制表交给会计审核,再交由总经理(面交或邮件)。
(六)、其它
1、交纳公司物业管理费、水电费、电话费。
2、每月工资的核算。
3、办公室和领导交办的其他工作。
4、对所接触的公司文件及数据保密。
5、对改进部门工作有批评和建议权。
6、学习、了解、掌握财经法规和制度,提高自己的政策水平。维护财经纪律,执行财会制度,抵制不合法的收支和弄虚作假行为。
三、考核内容
1、财务制度执行情况。
2、现金收付和银行结算准确率。
3、账簿核算的准确率。
4、凭证填制准确率。
5、报表及时性
6、上级领导综合评价。
四、聘用条件
1、知识技能:熟悉相关财务政策、法规和规定,具备会计等方面的知识,有高度的责任心。
2、工作经历:从事财务、会计工作一年以上,有会计证。
3、所需学历:中专以上。
第三篇:出纳岗位说明书
一、岗位识别: 隶属部门:财务部 职务名称:财务出纳 直接上司:董事长
二、任职要求:
1、大专以上学历,年龄在25-40岁之间。
2、同岗位工作经验两年以上,专业、敬业,有专业职称,熟悉国家的相关法律法规。
三、岗位职责:
1、严格执行国家的现金管理制度和银行结算制度。宣传和执行财务制度、财经纪律和有关财务管理的规定。
2、认真执行原始凭证的审核.审批制度,及时处理各项收支业务,做到凭证合法,手续完备。
3、遵守财务费用开支标准和财务审批权限,根据现行财务制度中规定的开支范围.标准,认真办理现金.银行收付业务,认真审查原始单据,对违反财经纪律和规定的票据,有权拒付。严格把好支出第一关。
4、及时登记现金日记账和银行日记账。每日核对现金账面余额与实际库存数额,经常核对银行存款账面余额与各开户银行实有余额,做到日清月结,账证、账账、账款相符。
5、遵守现金管理制度,不随意坐支现金,不以白条抵库,不得公-款私借和挪用公-款,不得设立账外账、小金库,认真保管好库存现金、有价证券及相关票据印鉴,努力控制库存现金限额,确保资金安全。
对管理机构开支情况,及时向主办会计汇报并征得主办会计同意才能办理
6、及时完成总经理交办的各项其他工作。
第四篇:出纳岗位说明书
1负责填制收付款凭证,按规定办理款项收付业务
2办理完毕收付业务,加盖收付讫章,填制凭证后,单据及时转给相关会计,不得压票,及时取回各种银行单据,对账表等,返给相关会计
3定期盘点现金和核对银行存款对账单,并编制“银行存款余额调节表”
4建立健全出纳各种账目,及时序时登记现金和银行存款日记账,做到日清月结
5按月进行现金日记账及银行存款日记账与总账的核对,保证账账、账款相符
6负责妥善保管库存现金,保管有价证券,保管有关印章,各类支票、发票和收据等
7办理银行开户、清户、变更、年检等相关工作
8、配合会计处理其它财务相关工作
第五篇:出纳岗位说明书
所属部门:财务部 直接上级:主管会计
岗位目的:负责现金收付、银行结算、费用报销支付、现金管理工作等
能力要求:
1、相关工作经验2年以上
2、了解国家财经政策和会计、税务法规,熟悉银行结算业务
3、熟练使用各种财务工具和办公软件,且电脑操作娴熟,有较强的责任心,有良好的职业操守,作风严谨;
4、工作细致,责任感强,良好的沟通能力、团队精神。
出纳岗位职责
1、做好现金的日常管理及收付工作。现金收付必须凭经审核无误,正确、合法、有效的收付款凭证办理现金收付业务手续。
2、每天工作日结束前,及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对,做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。
3、严格执行现金管理制度和结算制度,根据公司规定的费用报销和收付款审批手续,办理现金及银行结算业务。
4、根据财务管理制度要求,及时整理单据、票据并移交会计编制记账凭证,登记会计账簿。
5、配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作;做到及时准确,不得无故延误。
6、负责银行账户的日常结算,银行存款日记账,并做到日清月结,月末与银行核对存款余额
7、负责税务及工商的对接、完税、年检、审查配合工作
8、及时清理帐目,督促因公借款人员及时报帐,杜绝个人长期欠款。
9、出纳员不得兼管收入、费用、债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。
10、保管好现金、各种印章。对于现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺,如有短缺,要负责赔偿。
11、保险箱密码要保密,保管好钥匙,不得转交他人
12、严格遵守现金管理制度,库存现金不得超过定额,不坐支,不挪用,不得用白条抵顶库存现金,保持现金实存与现金帐面一致。
13、作好应收款工作,定期向主管会计汇报收款情况。
14、根据公司领导的需要,编制各种资金流动报表。
15、完成领导交代的其他工作、