出纳岗位说明表范文

第一篇：出纳岗位说明表范文

出纳岗位说明书

职位名称：出纳

职位代码：CW-03

所属部门： 财务科 职

系：文员

直属上级：财务科长 直接下属： 无

间接下属： 无 岗位编制：一人 二.工作内容:

一、 现金收付业务

1、 根据日常经济业务需要，不定期从银行出纳处提取现金，收妥入帐;

2、 负责销售废品的现金收取业务;

3、 根据经相关主管负责人审批的物流材料采购业务凭证负责日常的采购业务现金支付;

4、 根据经相关主管负责人审批的费用报销凭证负责费用的报销;

5、 临时发生的其他现金收付业务。

二、 编制会计凭证

1、 对发生的经济业务凭证进行审核，要求内容完整、金额准确，对不符合要求的票据有权拒付;

2、 对布料、花边及部分木材，根据经审核无误的采购凭证，将运费分摊到每笔相应货品材料的单价成本里。

3、 对本期发生的现金收付业务及报帐业务逐笔编制记账凭证;

4、 以每60页为一本记账凭证，并对本期发生的经济业务加以汇总，编制丁字帐。

三、 负责登记现金日记账，做到日清月结，帐实相符，月末与总账核对一致。

四、 负责财务部办公用品的管理和财务部每月考勤的上报。

五、 负责银行汇款及每月20日前全厂电费、电话费的结算。

六、 完成上级交办的临时性工作。 三.聘用，解聘条件

教育背景:

◆会计、财务或相关专业大学专科以上学历。 培训经历:

◆接受过管理学、战略管理、组织变革管理、人力资源管理、经济法、公司产品的基本知识等方面的培训。 经

验:

◆2年以上企业财务管理工作经验。 技能技巧:

◆具有较全面的财会专业理论知识、现代企业管理知识，熟悉财经法律法规和制度;

◆熟悉财务相关法律法规、投资、进出口贸易、企业财务制度和流程; ◆参与过较大投资项目的分析、论证和决策; ◆熟悉税法政策、营运分析、成本控制及成本核算; ◆具有丰富的财务管理、资金筹划、融资及资本运作经验; ◆良好的口头及书面表达能力。 态

度:

◆工作细致、严谨，并具有战略前瞻性思维;

◆具有较强的判断和决策能力、人际沟通和协调能力、计划与执行能力; ◆具有较强的工作热情和责任感。 2)解聘条件

对工厂造成重大浪费， 连续三个月不能按时完成工作

不能有效改善以及创新，完不成总经理所定目标，从而使工厂一成不变。 弄虚作假，有损工厂利益以满足个人利益

因为工作不深入不细致不勤劳造成的漏洞，给工厂带来重大损失。 不能持续的提出工厂的改进建议，没有工作能动性，没有创新意识。 文控资料混乱，。 没有团队协作精神或能力 四.权限

1、资金的分配权力

2、具体工作开展的决策权

3、对不执行财务规章制度的部门的处罚权，报总经办处罚。

4、由总经理授权处理的其他重要事项

5、有对仓库以及其他部门财务运转情况的随时检查的权力。

6、有对供应部门经营活动随时检查的权力。 五.需要上报报表以及报告

1)对总经理—— 六.工资，绩效，奖金

1)保底工资 2)绩效工资 七.差旅费报销标准

1)交通以及伙食费实报实销

2)住宿标准为100元以下。以上部分自费 八.工作以及生活福利标准

1)工作场所:办公室。

环境状况:舒适。

危 险 性:基本无危险，无职业病危险。 办公用品：电脑一台，一般办公设备、

工作时间特征 正常工作时间，根据工作情况加班。无加班工资。 2)提供室内住房

3)提供每年一次的回家往返车票

6)按国家规定给与保险。但不以现金形式支付。(工作满一年后) 8)每周规定休息两天。工作时间为早八点到当日任务完成。 九.处罚标准

1)因自身原因造成的损失，按照损失金额50%处罚

2)因下属原因或集体原因造成的损失，按照损失金额80%由其自行分配处罚金额。 十.考评办法

聘用与解雇按月评，季度评，年评，按人力资源部的表格打分为标准。

处罚按标准由总经办做出评定 十一。所使用表格，以及执行文件 十二。工作流程及说明 十三。招会制度

第二篇：出纳岗位说明书

出纳是财务会计工作的一部分，具有一般会计工作的本质属性，但它又是一个独立的岗位，一项专门的技术。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券等进进出出的一项工作。具体地讲，出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。

接合实际工作，我从以下几点对西坝核算点的出纳业务进行分析：

一、按现金管理办法和公司财务的有关规定办理货币资金的收付业务。实业公司有专门的出纳岗位责任制，西坝核算点的出纳业务比较频繁，一个月的凭证有300张左右，对库存现金做到日清月结，保持库存现金的余额和账面余额一致，及时掌握银行存款的余额，没有流动资金时，就马上向本部说明，以保证流动资金的及时到位。在凭证付款时，认真复查银行存款科目的金额是否与发票金额相符，发现手续不全的，退还会计处更改后再付款。对于现金支付业务，需由领款人在支付凭单上签字，并当面点清金额。收到的大额现金能及时送存银行进帐，根据公司财务的规定，我们把西坝核算点的库存现金流量严格控制在2000元内，超过部分都及时地存入银行，做到坚决不坐支、挪用、套取现金和白条抵库。对于大额款项的支付业务，我们规定必须通过转账来办理，在办理转账业务时，先根据会计做好的准确无误的支付凭证来付款，并对付款金额、收款单位、单位账号、开户行一一核对准确，每付一笔款项是都会在付款金额旁加盖网上支付印章，以保证不重复支付该笔业务。

二、按照规定的财务审批程序(即经办人-部门主任-分公司经理-总公司经理)审核无误的收款或付款凭证，办理款项的收付业务，对收付款凭证，我们在凭证上加盖“收讫”或“付讫”等印章，对一收一付或不涉及现金、银行等业务的，即不影响现金流量的凭证我们加盖“转帐”印章，对凭证后面的附件，一律加盖“附件”印章。由于我们是用NC财务软件处理帐务的，所以没有序时地登记现金和银行存款日记帐。

三、保管好除财务专用章和发票专用章以外的有关印章、空白收据、空白支票及其他票据等，并登记各种票据的领用薄。这些票据我们平时都存放在保险柜里，需要是再拿出来，以免丢失。对于发票的领用，我公司有严格的规定，用完的发票交回本部财务后再换去一本新的发票，一次只能领用一本，视实际情况而定。如果票据和印章出现遗失，不仅补办的手续麻烦，对公司还可能造成损失，因此，财务办公室柜台以内，我们规定平时也不允许外人介入，并在入口处粘贴出“财务重地，闲人免进”等字样。

四、负责办理各种税款的申报、缴纳业务，整理和保管各项资料，年终归入会计出纳岗位责任制度。由于我公司的税款缴纳是在本部统一管理的，西坝核算点目前暂不涉及税款申报、缴纳和保管等事项。但对错开的支票、每月的银行存款余额调节表及银行对帐单等都进行统一保管，以便年终装订成册，归档保存。

总之，出纳核算业务是和会计业务同步亦趋的，它不仅要辅佐于会计，还要对会计业务进行事前、事中和事后的监督。出纳人员的复核时一种复查性的，是保证会计核算质量的重要和必不可少的一种手段，是出纳工作的一个步骤。它同样需要高素质的人才和具有高度责任感的人，这样，才能保证我公司资金流入和流出的安全有效，保证实业公司的现金流量的良性运作。

第三篇：公司出纳岗位说明书

1.货币资金核算：

办理现金收付，严格按规定收付款项。

办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。

登记日记账，保证日清月结。

保管库存现金，保管有价证券。

保管有关印章，登记注销支票。

复核收入凭证，办理销售结算。

②往来结算：

办理往来结算，建立清算制度。

核算其他往来款项，防止坏账损失。

③工资结算：

执行工资计划，监督工资使用。

审核工资单据，发放工资奖金。

负责工资核算，提供工资数据。

2、出纳工作的具体流程是什么?

①出纳的工作。

办理银行存款和现金领取。

负责支票，汇票，发票，收据管理。

做银行账和现金账，并负责保管财务章。

负责报销差旅费的工作。

•员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

•员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在支付证明后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后由总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。

员工工资的发放。

②出纳工作细则。

工作事项及审验等程序。

失误防范及纠正程序。

③现金收付。

现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。

现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。

把每日收到的现金送到银行。

④不得“坐支”。

每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。一般不办理大面额现金的支付业务，大额支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。

员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

⑤银行账处理。

登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。

每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。

保管好各种空白支票，不得随意乱放。

公司账务章平时由出纳保管。每日下班后上交账务章。

⑥报销审核。

在支付证明单上经办公是否签字。若无，应补。

附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不予报销。正规发票是否与收据混贴。若有，应分开贴。

支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。

大、小写金额是否相符。若不相符，应更正重填。

报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销。

3、 出纳账务处理程序是怎样的?

会计核算形式又叫账务处理组织程序或记账程序，是账簿组织、记账程序员和记账方法相互结合的方式。账簿组织是指账簿的种类、格式和各种账簿之间的相互关系;记账程序和记账方法是指凭证的整理、传递，账簿的登记，会计报表的编制程序和方法。

由于各个单位的经济业务性质和特点不尽相同，经济业务规模大小也不一样，因此设置的账簿，凭证的种类、格式和各种账簿之间的相互关系以及与之相适应的记账程序和方法也不一样。不同的账簿组织、记账程序和记账方法相互结合，就形成了各种不同的会计核算形式。每个单位应结合自己的实际状况和具体条件，采用或设计适合自身经济业务性质和特点的会计核算形式。

因此，尽管每一个会计单位的业务各有其特色，但都应该对会计核算形式作出明确的规定。一项合理有效的会计核算形式，一般应该符合下面的要求：

1)与本单位生产、经营管理的特点、规模的大小和业务的繁简程度相适应。

2)能正确、全面和及时地提供有关经济业务和财务收支情况，满足本单位经营管理和国家宏观管理工作的需要。

3)要在保证核算指标正确、真实和系统完整的前提下，尽可能地简化不必要的核算手续，提高会计工作的效率，节约核算工作的人力、物力和财力。我国 国有企业目前一般采用的会计核算形式主要有：

1)记账凭证核算形式。

2)汇总记账凭证核算形式。

3)科目汇总表核算形式。

4)多栏式日记账核算形式。

5)日记总账核算形式。

应当指出，会计核算形式有多种多样，目前还在不断地发展，这里只介绍几种常见的核算形式。

各种会计账务处理程序的主要区别在于登记总分类账的依据和方法不同，但是，出纳业务处理的步骤基本上一致，其基本程序是：

1)根据原始凭证或汇总原始凭证填制收款凭证、付款凭证;对于转账投资有价证券业务，还要根据原始凭证或汇总原始凭证直接登记有价证券明细分类账(债券投资明细分类账、股票投资明细分类账等)。

2)根据收款凭证、付款凭证逐笔登记现金日记账、银行存款日记账、有价证券明细分类账。

3)现金日记账的余额与库存现金每天进行核对，与现金总账单逐笔核对;银行存款日记账与开户银行出具的银行对账单逐笔进行核对，至少每月一次，银行存款日记账的余额与银行存款总分类账定期进行核对;有价证券明细分类账与库存有价证券要定期进行核对。

4)根据现金日记账、银行存款日记账、有价证券明细分类账开户银行出具的银行对账单等，定期或不定期编制出纳报告，提供出纳核算信息。

做事要认真，细心，要有责任感。

在别的地方我不知道是怎么样子的，但是在北京哦，出纳和会计是完全不同的两回事，会计也不会交你太多会计上面的东西，想往上升比较难，下的工作重点就是继续干好出纳的本职，看再考个会计职称什么滴，自己进修吧，我也迷茫

第四篇：出纳岗位职责说明书

出纳岗位职责说明书编号[]基本信息岗位名称出纳所属部门财务部晋升方向往来账会计、总账会计直属上级财务部经理直管下级岗位概述办理费用报销及日常资金的收付,确保资金安全,严格审核原始凭证,及时编制会计凭证,定期清理和核对暂支及往来款项，办理相关的其他有关事务。工作关系内部协调关系公司各部门外部协调关系各家银行及第三方收款平台岗位职责工作内容

一、要根据原始凭证，记好现金和银行帐。书写整洁、数字准确、日清月结。

二、严格遵守现金管理制度来库存现金不得超过定额

三、负责支票签发管理，不得签发空头支票，按规定设立支票领用登记簿。

四、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行安全制度，认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。

五、负责作好工资、奖金、发放工作。

六、及时与银行对帐，作好银行对帐调节表。

七、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度，作好出纳工作。

八、做好公司领导安排的其他事物责任与权限责任

1、对出纳工作流程的正确执行负责

2、对每日现金账目及银行的账目是清晰性负责

3、对个人的纪律行为、工作秩序、整体精神面貌负责权限

1、发现不符合报销程序有拒绝报销的权利

2、有发现问题向财务主管报告的权利

3、有对公司改善各项工作的建议权

4、有积极参与公司各项活动的参与权任职要求学历及专业会计专业专科以上学历;工作经验具有1年以上会计工作经历;技能级别及等级技能级别：技能三级，等级：C1-p3知识和技能

1、受过会计基本知识方面的培训

2、具有会计从业资格证

3、熟练使用OFFICE办公软件

4、熟悉各类银行单据及发票的填写职业素养岗位素质

1、高度认同公司经营理念

2、坚持原则，能够独立履行出纳职能个人素质

1、责任心强、原则性强

2、沉稳、敬业、细致、耐心

第五篇：出纳员岗位说明书

基础信息：

职位名称：出纳员所属部门：财务部职位代码：

直属上级：会计主管职等职级：薪金标准：

直接下属：间接下属：

晋升方向：轮转岗位：

填写日期：核 准 人：

职位概要：

做好货币资金、应收/应付票据、税款的收付及记账、结账工作。

工作内容：

负责现金支票的收入保管、签发支付工作;

严格按照公司的财务制度报销结算公司各项费用并编制相关凭证;

及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账，定期上缴各种完整的原始凭证; 及时与银行定期对账;

根据公司领导的需要，编制各种资金流动报表;

配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作;

管理银行账户、转账支票与发票;

完成其他由上级主管指派及自行发展的工作。

任职资格：

教育背景：

◆会计、财务及经济管理类相关专业大专以上学历。

培训经历：

◆受过经济法基本知识、产品知识等方面的培训。

经 验：

◆2 年以上企业出纳工作经验。

技能技巧：

◆熟悉国家财务政策、会计法规，了解税务法规和相关税收政策;

◆熟悉银行结算业务和报税流程;

◆良好的口头及书面表达能力;

◆熟练使用财务软件和办公软件。

态 度：

◆工作认真细心、责任心强、为人正直、敢于坚持原则; ◆具有良好的团队协作精神、良好的沟通能力和服务意识。 工作条件：

工作场所：办公室。

环境状况：舒适。

危 险 性：基本无危险，无职业病危险。