出纳岗位职责范文

2022-05-24

第一篇：出纳岗位职责范文

出纳岗位职责

1、负责现金、银行存款、银行承兑汇票以及其他货币资金的核算业务。

2、办理现金收付、银行存款的收付以及银行承兑汇票的结算业务。

3、负责保管库存现金、各种支票、承兑汇票以及其他有价证券，确保其安全与完整无损。

4、负责公司员工的工资发放业务、款项支付业务、资金回收业务，银行承兑汇票贴现、解付业务，周转金、备用金缴存提取业务。

5、负责登记现金日记账、银行存款日记账，支票领用登记簿、银行承兑汇票备查登记簿，负责催收银行对账单、利息单等银行票据，并按期及时编制银行存款余额调节表。

6、随时清查、核对库存现金、银行承兑汇票、银行存款和其他货币资金。发现问题及时上报，进而核销、收缴。

7、负责保管已经安排的财务印鉴、证章、证照、收据以及证章、证照的使用登记工作。

8、出纳见票付款时，应复核报销单据上各级领导及经办人是否签字，报销费用用途是否正确，查验发票是否真实、是否填写正确，如有问题，及时让经办人更正，保证报销业务的完整性和准确性。

9、出纳将完成付款业务的票据交付会计时，一笔完整的业务需要有付款证明，即

(1)、银行付款的，要银行付款回单;银行付款手续费回单; (2)、货物发票(粘贴报销单); (3)、运费发票。

10、报销时出纳应注意的事项：

(1)、增值税发票上不得签字，不得涂改;

(2)、增值税发票数量栏如填写“一批”等字样，必须附清单。 (3)、增值税发票附注栏按税法规定的标准填写;

第二篇：出纳岗位职责

出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关帐务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳工作。

一、办理银行存款和现金领取。

二、做银行账和现金账，并负责保管财务章。

三、负责报销差旅费的工作。

1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报。

四、、员工工资的发放。保险及公积金的及时缴纳。

五、保证公司水电，宽带，电话正常运行，以免影响公司运营。

六、定期盘查收银现金及库存情况。了解销售货品库存充足。核查每日销售。出入库填写出库单及入库单。

七、办理新入职员工手续，保存员工档案。

八、保存所有公司的各种证件、资料、印章。了解所放位置，以便领导取用。

九、每月统计所有销售，及时更新数据。做到日清月结。账目清晰。

十、现金收付

1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。

2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章".多付或少付金额，由责任人负责。

3、把每日收到的现金送到银行，不得"坐支".

4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。

5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。

6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。十

一、银行账处理

1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。

2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。

3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。

4、公司账务章平时由出纳保管。十

二、报销审核

1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。若无，应补。

2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不予报销。

3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴(原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补充)。

4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。

5、大、小金额是否相符。若不相符，应更正重填。

6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。

7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销

第三篇：出纳岗位职责

一)、岗位职责

负责现金、银行存款的核算和管理。

(二)、标准

1、办理现金收付和银行结算业务

(1)、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，对收付款凭证进行复核，手续齐全符合规定，方可办理款项收付。

(2)、库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。对于收取的现金要及时送存银行，不准坐支。严禁“白条”抵充、任意挪用库存现金。

(3)、严禁签发空白支票，对填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。

2、保管库存现金、有关印章、空白支票

(1)、对于现金，如有短缺应负赔偿责任，如有长款应及时查找原因，并做相应的账务处理。要保守保险柜密码的机密。

(2)、出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用，签发支票所用的各种印章，应由会计人员保管。

(3)、空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。

3、及时对账

(1)、每日终了，必须盘点库存现金，做到账款相符。

(2)、银行存款的帐面余额要及时与银行对帐单相对，并于月未编制“银行存款分项调节表”，对于未达帐款要及时查询，要随时掌握银行存款余额，不准将银行帐户出租、出借给任何单位、个人办理结算业务。

第四篇：出纳岗位职责

一、严格遵守并执行公司财务管理制度;

二、出纳员负责现金、支票、发票的保管工作，要做到收有记录，支有签字;

三、现金业务要严格按照财务制度所要求的办理。对现金收、支的原始凭证认真稽核，不符合规定的有权拒付;

四、按日核对库存现金，保管好有关印章及空白支票;

五、支票的签发要严格执行银行支票管理制度，不得签逾期支票、空头支票。对签发的支票必须填写用途、限额，除特殊情况需填写收款人。应定期监督支票的收回情况;

六、办理其它银行业务要核对发票金额是否正确、准确，并经总经理批准后签发，不得随意办理汇款;

七、收付现金双方必须当面点清，防止发生差错;

八、对库存现金要严格按限额留用，不得肆意超出限额。妥善保管现金、支票、发票，不得丢失;

九、杜绝白条抵库，发现贪污、用公款行为要及时汇报给总经理;

十、对违反财务制度的行为要拒绝受理并及时向总经理汇报; 十

一、按期与银行对帐，按要求编制银行存款余额调节表，随时处理未达帐项、十

二、负责绩效工资的计算; 十

三、负责保守本部门所掌握的公司秘密; 十

四、对领导交与的其他事务按规定办理。

第五篇：出纳岗位职责

岗位名称：出纳员

岗位性质：办理现金收付和银行结算业务

工作本职：进行现金收付和银行结算核算，登记现金和银行存款日记帐，做到账实相符。做好每一笔经济业务的收付工作，保证合理、合法、正确性。编制现金和银行存款日报表主要职责：

1、核对收付款凭证与所附的原始凭证会计事项是否一致，金额是否相符，审核无误后才能办理款项收付。

2.对于重大的开支，必须经过会计主管人员或单位领导审核签章，方可办理，收付款后，要在收付款凭证上签章。

3.库存现金不得超过银行核定限额，超过部门要及时存入银行、不得以"白条"，有价证券抵充库存现金，更不得任意挪用搞坐支现金。

4.严格控制签发空白支票。如因特殊情况须签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称款项用途、签发日期、规定限额，并由领用支票人在专设的登记薄上签章。随时掌握银行存款余额，以防止出现银行透支现象。 5.现金和银行存款日记账在按规定序时记帐，按日结出余额，核对现金的账面余额是否与当日实际库存相符，银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。对未达账项，要及时查询。严禁将银行账户出租，出借给任何单位或个人办理结算。

6.对日常现金以及当日的库存现金和各种保管的有价证券，要确保安全和完整无缺。如有短缺，负责赔偿责任。要保守保险柜密码，保管好钥匙，不得任意转交他人代为保管。

7.对所管的印章必须要妥善保管，严格按照规定用途使用。对空支票和空白收据必须严格管理，专设登记薄登记，按规定手续办理领用注销手续。

8.月末编制"银行存款余额调节表"，使账面余额与银行对账单余额调节相符。 9.完成领导交办的其他工作

财务部会计岗位职责岗位名称：财务部会计员主要职责：

1、围绕公司的经营发展规划，负责编制公司财务计划和费用预算，有效地筹划和运用公司资金。

2、建立健全经济核算制度，统筹安排财务部的账务处理方案，准确、及时地向总经理报送企业的经营数据和财务报表，利用财务会计资料进行经济活动分析并上交财务报告。做好财务统计和会计账目、报表及年终结算工作，并妥善保管会计凭证，账簿、报表和其他档案资料。

3、建立健全的财务监控和管理制度，并贯彻执行。

4、监督各部门的财务活动，对各项经济业务的合法性和合理性进行审核和监督，对有问题的经济业务及时汇报总经理。

5、组织公司的税务申报和缴纳方案。

6、协调财务与其他部门的工作。

7、对门店的盘点数据统计及分析，将(溢，损)存货额予以账务调整

8、做好库存商品的管理，及时准确掌握库存商品的结存额