路桥公司分包管理流程

2023-01-16

第一篇：路桥公司分包管理流程

路桥公司质量管理办法[1]

宁夏路桥桥梁公司工程质量管理办法

第一条总则

一、为了确保我公司公路工程施工质量，建立严格的质量管理岗位责任制，切实加强各级领导和全体职工的质量管理意识，确保工程质量。在此前提下，加快施工进度，降低工程造价，提高经济效益，特制定本办法。

二、质量管理是企业管理工作的中心，也是生命，在经营管理活动中，质量具有否决权，各部门、全体职工必须明确各自的岗位职责，生产出优良的工程是我们的责任和义务，出现不合格工程是我们的耻辱，对工程质量必须持严肃认真的态度，对施工全过程实行以工序保工程质量的全面质量管理，开展质量攻关小组活动，精心组织，精心施工，层层负责，层层把关，一切按施工规范、技术标准办事，把提高工程质量建立在牢固的基础上，以优良的工作质量，严格各自的岗位职责，把握好各个工序以确保争创全优工程，为企业争光填彩。

三、为了真正落实工程质量管理，在工程质量问题上实行奖罚制度，对优秀者采取精神鼓励与物质奖励相结合，而对达不到质量要求的采取罚款与教育相结合的办法，提高管理水平，促进工程质量的不断提高。

四、公司经理、总工负责全公司的工程管理，质量检查和质量监督指导，具体业务由总工负责实施和落实，生产技术质量部负责配合。

五、为了搞好施工管理，特别是工程质量管理，每承担一项公路工程任务，公司对工程项目部、项目部对班组必须层层签订施工承包合同，在合同中，必须突出指标和质量责任，并纳入到对项目的考核中。

第二条质量管理岗位责任制

一、工程质量实行项目负责制。各项目经理部的项目经理为第一责任人，项目总工负总责并具体落实，对项目经理负总责，建立详细的质量管理体系，报公司经理审核批准执行。

二、工程项目总工对工程质量全面负责，并建立相应的内部责任制，在质量管理中起技术指导、管理、监督等作用，项目部要对职工进行“质量第一”的思想教育，出现工程质量事故坚持三不放过(质量事故原因不清，责任不落实不放过;群众未受教育不放过;事故责任者未做处理不放过)原则，根据事故的情节，必要时进行行政处理。

三、公司总工的职责和权力。公司总工的职责：

1、参与制定施工组织设计。

2、制定施工方案和技术措施。

3、审查承包方案，按权限规定程序修改和变更设计。

4、制定工艺流程，组织施工。

5、组织职工学习，贯彻执行施工规范、公司程序文件及质量手册、技术标准等。

6、定期组织工程质量检查，处理工程质量事故和缺陷。

7、组织编制竣工文件，参与检查和交工验收。公司总工的权力：

1、在公司经理的授权下，有权调动在公司的人力、物力和机械设备，强化施工管理;

2、有权根据工程质量的好坏，决定职工奖励工资和分配;

3、有权对工程质量事故和缺陷进行惩处。

四、工程项目技术负责人：在公司总工的领导下，负责本项目各项工程质量管理工作，对项目负责人承担工程质量管理技术责任，负责贯彻实施工程施工的各项规范、标准、办法、细则等，凡属于审查设计文件不细，施工技术交底不周，施工技术指导失误，工程质量检查不细，技术管理不严，制止不力，造成工程质量事故的缺陷者，项目技术负责人均负一定的质量责任。

五、各级工程质量保证体系的责仅。

1、公司总工：在公司经理领导下，负责全公司范围各项目工程质量管理

工作，对公司经理承担工程质量管理技术责任，负责贯彻实施工程施工的各项规范、标准、办法、细则、贯标等，组织编制实施性施工组织设计，审定施工方案、审查设计文件，定期或不定期的组织公司相关人员对施工过程进行质量监督检验，负责竣工文件的编制。

公司总工是开展全民质量管理的直接领导者，组织者，应根据各工程特点，开展QC小组活动，提高工程质量，工程技术问题有决策权，对工程质量有否决权，对下属工程技术人员、施工管理人员，有使用管理，考核培训，推荐重点，建议奖罚等权力。

2、生产技术质量部：在公司经理和公司总工的领导下，组织编制施工组织设计，审定重大技术方案，组织QC小组活动，进行施工技术指导，办理竣工验收，参与决定质量奖罚，负责成本预测与控制，负责内部质量监督，试验监督，组织对各分项工程进行中间检查验收，并参与建议质量奖罚，对工程质量具有否决权。

3、工区负责人：在本工程项目负责人领导下，对所承担的工程施工全面负责，按施工组织设计，组织施工，负责施工过程管理的质量控制，原则上每月两次定期组织自检及不定期的分项检查，确定产品的合格率和优良率，负责现场施工管理、物资管理和机械设备管理，负责施工过程中的工程试验，施工原始记录工作，参与决定操作班组或个人的质量奖罚。

5、工程队技术负责人：负责所承担工程技术管理和工程质量管理，制定具体的施工方案、工艺流程、操作要领，向班、组长和操作工人进行技术交底和技术指导，严格中间检查，加强过程控制，负责填写原始记录和自检记录。检查指导工程试验，掌握试验结果，参与决定对操作人员的质量奖励，对工程质量具有否决权，认真学习规范、标准、办法、细则，一切按规范标准办法细则办事，如有异议，应向项目技术负责人请示汇报，不得自行其事，凡属于工程技术管理造成工程质量事故和缺陷，应负直接责任。按工程要求及时补桩放样、测量、严格控制检查构造物的几何尺寸，负责填写各项原始

记录，测量工作如有失误，造成返工浪费，应负直接责任。

6、施工班(组)长：按受工区技术人员的指导，具体组织施工作业，指导操作工按施工规程操作，明确个人职责，考核班组成员工作业绩，按工作质量好坏决定成员的奖金分配。

7、试验人员：具有科学态度，按工程要求完成全部试验项目，试验要及时，数据要准确，试验结果及时上报项目部技术员，试验的误差系数必须在规定范围，不得造成浪费(包括超强、造成工料浪费)。指导工地按试验要求组织施工，认真填写各项原始记录，在施工过程中严格控制把好试验关。

第三条奖罚

一、经竣工验收，工程按设计施工预算项目要求完成，工期按时或提前，生产安全无大事故，完成了工程费用节约指标，工程质量达到合同规定的指标，由公司按总公司承包细则规定计算奖励额度，报总公司批准发放，完不成合同规定的工程质量分项工程优良率指标，对项目部按总公司承包细则进行罚款，并在工资中扣除。

二、工程竣工验收，评为优良工程，且该项工程成本完成了规定的节约指标，由公司给项目部全体成员按承包细则规定进行奖罚;工程验收评为合格工程者，但未完成规定的分项工程优良率，对项目部全体成员按照承包细则规定进行罚款。

三、项目经理必须把工程质量指标分解到各班组，并落实到具体人，促使形成人人重视工程质量的局面。

四、发生工程质量事故，要追查原因，分清责任，按事故的大小，对责任人按总公司相关管理条例进行处罚。

五、按施工规范和施工技术操作规程施工，是保证工程质量的关键，凡在施工中发生违章作业，不按施工规范和具体有关规定施工而造成经济损失的，对直接责任人按总公司相关管理条例进行处罚。

六、严格按设计要求进行施工，未经主任工程师及主管领导的批示，擅

自改变设计或把设计要求搞错，粗制滥造，使工程不符合设计、验收标准，对直接责任人要视情节轻重，按总公司相关管理条例进行处罚。

七、质检、试验人员必须认真科学的完成检验工作，不得出现使用数据错误造成工程损失、弄虚作假、资料粗制滥造等现象。

第四条其它

一：严格报表制度是工程质量考核的重要手段，各项目经理部在每月填报工程完成情况时，要填报当月施工工程质量状况，没有报告或隐瞒事故不报者，要追究当事人的责任，并按总公司相关管理办法执行。

二：本管理办法未含盖或同总公司有冲突的地方以总公司的管理办法为准。

三：考核内容及要求见后附《考核项目的要求及评分标准》。四：本管理办法，从即日起执行，以前相关管理办法同时废止。

第二篇：路桥有限公司财务管理制度

X路桥有限公司财务管理制度编号ZTLQZD007 第一章总则

第一条为了加强公司的财务管理规范各级责任人员的经济行为做好财务管理工作提高企业经济效益特制订本制度

第二条本制度的适用范围为公司机关和所有内部独立核算单位第二章财务机构和人员

第三条公司设财务部负责实施公司具体的财务管理工作认真贯彻执行国家有关的财务管理制度进行会计核算和会计监督建立健全财务管理的各种规章制度编制财务计划加强经营核算管理反映分析财务计划的执行情况检查监督财务纪律做好资金融通工作办理保证业务对各独立核算单位财务工作进行监督指导对有关机构及财政税务部门了解检查财务工作提供有关资料如实反映情况

第四条公司对各独立核算单位财务人员实行委派会计制由财务部对各单位派出财务人员同一区域内的不同项目在区域中心设立财务核算中心会计人员由公司委派各项目部设出纳一名到区域中心报账集中核算

第五条委派会计应严格遵守国家有关财经法规制度搞好财务会计工作及时向公司及各独立核算单位负责人提供真实可靠的财务信息完成单位负责人交办的各项任务对公司负责为各单位提供服务第六条财务人员的任用实行回避制度单位负责人的近亲属不得在其所在单位任职财务机构负责人和工作人员的近亲属不得在同一单位任职

第七条财务人员的任免调动换岗首先由财务总监提出意见或建议由人事部审核报总经理决定人员调动或离职必须办理交接手续一般财务人员办理交接手续由会计负责人或主管会计监交主管会计办理交接手续由单位财务负责人监交

第八条财务人员应具有必要的会计专业知识和技能并取得会计从业资格证书还应具备工作必需的税务工程及计算机相关知识财务人员应争取参加各种业务培训包括国家规定的法规培训和公司内部组织的业务学习和培训公司原则上应保证财务人员每年有不少于两周的脱产学习培训或进修的时间

第九条公司财务部对项目部财务人员拥有考核权根据公司规定执行工作表现工作质量报表质量及账簿凭证质量进行初核各单位出纳人员由委派会计进行初核

第三章财务管理职责和权限第十条股东会职权 1决定公司投资计划

2批准公司财务预算方案决算方案 3批准公司利润分配方案和弥补亏损方案 4对公司增加或减少注册资本做出决议 5对发行公司债券做出决议

6对股东向股东以外的人转让出资做出决议第十一条董事会职权 1制定公司财务预算方案决算方案利润分配方案弥补亏损方案增减注册资本方案并向股东会提请审议批准

2决定投资方案 3批准费用预算

4对总额在50万元以上的固定资产购置的审批 5对外单位100万元以上的借款的审批 6对总经理的权限进行授权第十二条公司总经理职权

1根据通过的费用和资金预算总经理拥有物品采购等各项费用支出和项目部垫资融资的审批决策权并对决策事项负责

2在董事会赋与权限内有公司向金融机构融资借款所需提供的担保单位的确定权有公司为项目经理个人或有关企业提供担保的决定权

3负责审批公司对外宣传费用业务招待费用项目部向公司报销费用和超过公司规定标准申请报销的费用开支

4负责审定对工程项目的收费率

5决定财务机构的设置及财务人员的任用调动第十三条财务总监权责

1组织制定公司的各项财务会计制度并督促贯彻执行 2监督公司所有经济活动是否符合各级规章制度

3负责资金收支预算平衡资金收支对项目部垫资内部贷款投资方案资金预算方案有审核的权力对公司内部100万元含以下贷款有审批权

4根据公司运作状况利用各种融资手段积极筹措资金支持公司经营活动 5负责审查公司对外提供的会计资料

6分管公司机关的财务管理工作对公司机关标准范围内开支有审批权 7参与工程项目部收费率的确定参与生产经营管理会议参与经营决策及投资决策审查或参与拟定经济合同协议及其他经济文件

8组织公司内财务人员的业务培训对公司财务人员的考核调动有提议的权力

第十四条公司财务部经理权责

1组织并规范公司的会计核算工作推动会计电算化工作 2收集整理各种财务管理信息加强经济活动分析及时向领导汇报 3负责财务预算工作的具体实施加强机关各部门费用控制 4组织对各项目部的年终结算和项目竣工决算与财务考核 5制订管理费的收缴计划按时足额完成资金收缴工作

6参与制订项目部经济责任承包对外业务承接完成产值质量安全债权债务风险责任等考核指标对工程项目承包经营结算涉及的财务数据有鉴定权

7完善财务内部监督机制有效防止各种错弊 8严格债权债务管理加强防范财务风险

9负责检查公司各项目部财务会计工作参与对财务人员的考核对财务人员的任用调动有建议的权力

第十五条下属单位负责人权责 1对本单位各项费用开支有签批的权力 2有参与本单位管理费率商定的权力

3负责本单位管理费及时上交工作应收款项的回收工作债权债务的清理工作

4对本单位会计资料的真实性完整性负责 5负责与项目有关税费的缴纳第十六条委派会计权责

1按施工企业会计制度和公司会计核算办法组织各单位会计核算工作 2执行公司财务管理制度对违反制度的开支应提议否决负有监督报告责任 3督促项目部按时上交公司管理费和各项费用负责项目部会计报表编制加强项目部成本费用核算控制

4根据公司的制度办法建立有效的财务内部监督机制严格支付手续维护资金安全

5参与项目部合同管理第四章财务工作规范第十七条会计核算管理

一公司执行《会计法》《企业会计制度》•及其它法律法规关于会计核算一般原则会计凭证和账簿和财产清查等事项的规定下列事项必须办理会计手续进行会计核算

1有价证券的收付 2财物的收发增减和使用 3债权债务的发生和结算 4资本基金的增减 5收入成本费用的计算 6财务成果的计算和处理等二记账方法一律采取借贷记账法记账原则采取权责发生制三会计自一月一日起至十二月三十一日止

三企业采取的会计处理方法前后各期必须一致非经公司董事会同意任何人不得随意改变会计凭证会计账簿会计报表和其他会计资料必须真实准确完整并符合会计制度的规定

四财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证加强对原始凭证的审核必须区分收据和发票除税务部门许可的行政事业性收据外收据一般不得作为成本费用凭证入账并根据审核的原始凭证编制记账凭证凭证经复核后才能记账会计出纳员记账都必须在记账凭证上签字

五财务工作人员应当会同相关部门定期进行财务清查保证账簿记录与实物款项相符

六财务工作人员应每月根据账簿记录编制会计报表上报公司总经理及财务总监并报送有关部门会计报表须会计及单位财务负责人签名及盖章

第十八条财务监督管理

一财务人员对本公司实行会计监督对不真实不合法的原始凭证不予受理对记载不准确不完整的原始凭证予以退回要求更正补充

二财务人员发现账簿记录与实物款项不符时应及时向总经理或财务总监书面报告并请求查明原因做出处理

财务人员对上述事项无权自行做出处理第十九条财务工作应当建立内部控制制度一建立财务人员分工制度 1一般要求记账人员与经济业务的审批人员经办人员财物保管人员职权分离制证以及各种账簿的登记应予以必要的分工

2具体要求

⑴银行票据的签发登记及银行印鉴必须分开管理不得由一人兼管 ⑵出纳人员不得兼记收入费用账往来明细账和兼管财务档案 ⑶会计总账与现金银行存款日记账分离二规范出纳收付业务

1收入现金必须开具收据或发票办理银行转账收入除开具收据或发票外还应取得银行收款通知单或缴款单回单联或其他表明银行收账的单据

2付出现金必须开具现金付款凭单凭单上应有领款人签字该凭单应与相应的发票附在一起

3严格遵守国家结算纪律不得出现超范围的大额现金支出三建立财务对帐制度 1帐实相符

⑴现金日记账上的当日结存数与现金实存数核对若有差错及时查找原因公私现金严格区分不得混用

⑵银行存款应每月或每周取得银行对账单会计由与银行日记账进行核对若有未达款项必须编制银存款余额调节表银行对账单及余额调节表必须按时间顺序装订保存

⑶物资仓库每年定期进行实物盘点核对账目发现帐实不符的应查明原因及时处理

2账账核对总账与明细账核对总账与日记账核对保持账账相符第五章项目财务管理

第二十条工程项目内部经济承包合同的管理

1工程项目必须签订内部经济承包责任合同经济承包责任合同采用公司统一文本对合同双方的权利义务及项目收费率收费方式作明确的约定

2项目经济承包责任合同必须在工程施工合同签订后60天内签订完成第二十一条项目核算管理

1公司对于在一个区域内的几个不同项目在区域中心设立财务核算中心核算中心会计人员对公司负责为项目提供服务各项目部设出纳一名出纳从会计处借部分备用金及限定金额的空白支票定期拿合法单据及相关附件到核算中心报账

2工程的成本费用支出必须由项目经理签字公司列支费用按公司有关制度计算由相关人员及公司总经理签字会计人员告知项目经理后可直接计入成本

3项目所有工料机其他直接费及间接费用都必须反映在项目成本账中不得出现分包工程成本不允许以工程结算单代替工料机发票

4项目人员工资包括临时用工要控制在一定的比例内比例由公司测算在承包合同中明确项目人均月工资额以800元为标准超出标准的按超出总额的33调增项目应上缴利润

5项目部及分公司账面招待费开支按当年工程结算收入的3‰为限超过部分须按33计交所得税

6使用项目部资金购置固定资产必须先将资产购置计划报公司相关管理部门由相关管理部门审核后签署意见属公司已有可调配使用的由设备物资部统一安排调配以提高资产使用效率节省项目资金属公司急需购置的大型设备可由项目部垫支后转为对公司的上缴款其他固定资产可按发票计入项目部固定资产账按公司规定计提折旧项目责任账中同时将购置资产的资金从项目部可用资金中减少对于未经公司签署同意的财务不能付款购买

第二十二条项目资金管理

1工程项目资金属公司财产业主单位拨付的工程款必须汇入项目部开户银行账户项目部合同计量部门应定期将项目部及各工区完成的货币工程量提供给财务部门作为对资金使用进行总额控制的依据

2项目部应确立全公司一盘棋思想正确处理好全局与局部的关系规范管理费等费用上缴工作应交公司资金占用费机械设备租赁费周转材料使用费等费用按实际发生时间及时组织上交公司

3项目部应上交公司各项资金会计人员应在项目资金到帐后列出资金计划交项目经理审阅若项目经理无正当理由拒缴或未在规定期限内向公司办理相关手续会计人员可直接划转资金

4各单位资金上缴时间承包合同中有规定的按合同条款执行合同中未作明确规定或尚未签订合同的按以下规定

项目部收到预付款后在5日内上缴预付款金额的20以后在每次收到计量款5日内上缴当期计量款的5业主扣回预付款的按抵扣后的金额计工程竣工决算后按承包合同规定结算多退少补

分公司按承包合同签订的应上缴金额于当年第一季度上缴总金额的10第二季度上缴总金额的25第三季度上缴30第四季度缴清上缴期限为每季度结束后5日内各单位应按合同或上述规定安排资金上缴对于资金周转确有困难不能按时上缴的应在规定期限前写出书面报告向公司说明情况经总经理批准后将应缴款转为借款按月息12‰计收利息未及时上缴也未提交报告获批的除将应上缴款转为借款按月息12‰计收利息外另外公司将给予相应处罚

5各单位之间资金往来必须通过公司不允许下属各单位之间自行互相融通资金如确需在项目之间融通资金时须事先提出申请经公司领导批准

6各单位与公司资金往来费用上缴实行收支两条线资金实行有偿占用存款有息向公司的借款欠交公司管理费及其他费用的按实际占用金额和时间收取月息12‰的资金占用费多缴部分公司按同期银行活期存款利率计息

第二十三条项目部借款管理一申请程序

项目经理因承接工程施工资金周转困难要求公司解决部分资金时应提出书面借款申请在申请报告中说明借款用途借款金额还款计划和期限以及担保抵押的说明

二内部借款审批

由工程管理部提出工程进展情况工程施工质量对资金使用的合理性做出评估财务部提出项目部管理费上缴情况过去项目经理借款归还情况做出信用评估报总经理审核批准特殊情况可以请示先放款后补办手续但放款中的担保抵押等相关手续一定要严格按公司制度执行谁办理谁负责

三内部借款的具体操作细则

项目部借款时项目经理出具借条借款人必须是项目经理个人格式应遵从公司统一文本格式借款实行担保或抵押办理担保的担保人应是具有相应经济实力的法人单位或公司其他项目经理办理抵押的抵押物的实际价值必须相当于借款额的12倍抵押物交给公司或办理财产的他项权证交公司保管

四项目经理借款操作程序 1项目经理提出书面借款申请

⑴书面申请报告应包括的内容项目经理个人和家庭情况工程项目概况借款理由借款金额期限担保人或抵押物情况等

⑵填制借款申请表

见附件一 ⑶填制借款借条

见附件三

2公司财务部对借款资料进行审查符合要求的呈送总经理审批

3总经理审批同意在借条上批示后办理担保或抵押手续签订担保借款合同借款利率为月息12‰

借款合同见附件二

4公司财务部将借款划入项目部银行账户

5借款到期前10天公司财务部向借款人发出催款通知见附件四督促借款人按时还款付息

五项目经理借款到期后确因特殊情况款项不能如期归还的必须在借款到期前提出续借申请经总经理批准后重新办理借款手续

第二十四条银行保证业务工作制度

一银行保证业务包括信贷证明投标保函履约保函和预付款保函是根据业务需要由公司申请银行出具的向业主提供保证的承诺书是企业融资的一种手段为避免损失减少风险应视同货币资金管理

二严格银行保函审批程序根据业务需要信贷证明及投标保函由市场经营部根据项目资审需要填写申请表经公司领导签批后交财务办理履约保函及预付款保函由市场经营部和项目经理提出申请总经理签字后财务负责办理

三项目经理向公司提出办理保函申请应提供相应担保

四银行保函收费标准公司为中标项目办理的保证业务费用由该项目承担公司一次性向项目收取其中信贷证明手续费按信贷证明总额的1‰收取投标保函手续费按保函金额的2‰计收履约保函及预付款保函按保函金额的3‰收取对于需要现金担保的项目公司投出保证金视同项目经理借款按保证金金额及占用时间计收利息

五为中标开具的各类保函原件由该项目经理负责收回未中标项目由市场经营部负责收回投标保函原件

第二十五条项目债权债务管理制度

债权债务管理是公司财务管理的重点着重做到债权债务防范管理中的程序性工作

一解决债权债务问题的第一责任人是项目部经理承担清理债权债务的全部费用和损失

二各项目部财务人员负责工程应收款的日常催收工作必须定期与业主进行对账核实资金支付情况认真填报有关债权债务的报表并对债权债务的风险程度做出预测分析

三公司财务部对各项目部的报表汇总后确定重点风险债权债务及时报告总经理总经理和有关领导进行情况分析及时采取有效措施

四为防范和化解风险各项目部应设立坏账准备金和经营风险基金坏账准备金按国家财务制度执行经营风险基金按项目部剩余盈利和公司相关要求执行五项目部财务人员漏报或瞒报重要债权债务或因债权管理不当失去追诉时效的应承担责任

六完工项目在竣工验收三个月内将帐并入公司并帐时必须将所有债权债务全部确认其中债权仅指工程质保金其余债权在并帐时必须全部收回若项目并帐后产生新的债务由项目经理个人承担

七因执行风险防范制度不严而产生的债权债务风险应视具体情况追究有关当事人的责任

第六章费用预算管理第二十六条费用预算制度一资金收支预算

资金收支预算是公司资金整体收支的预算计划和预算执行考核也是企业理财的主要手段可以挖掘资金潜力平衡收支

据经营计划预测资金来源和资金运用量 2根据资金结余或短缺情况安排资金银行筹措计划二费用预算及其执行考核

为了加强公司各部门费用支出的控制节支增效公司财务部应制订有关经营费用的预算指标并进行控制考核

1公司财务部于年初根据上年费用发生情况和本年工作任务提出各部室初步的费用预算表再与各部室商定合理的费用预算指标在此基础上制订支出总预算最后报公司总经理核定

2各部室在特殊情况下可申请追加费用预算报总经理核准

3年终根据公司完成产值及有关指标确定经营费用允许支出的限额与实际支出数进行对照

4费用超支或节约情况进行考核并在公司内部进行通报批评或表扬奖励第七章固定资产管理

第二十七条公司固定资产包括使用期限在一年以上单位价值在2000元以上的房屋及建筑物机器机械运输工具及其他与生产经营有关的设备器具工具不属于生产经营主要设备单位价值在2000元以上并且使用期限超过两年的也应当作为固定资产

第二十八条大型固定资产的购置由董事会决定公司各相关管理部门按照分工统一管理调度各使用单位按月向公司上交使用费单位价值在10万元以下的机械设备检测试验仪器以及办公设备等经公司批准后由项目部自行购置自行提取折旧计入工程成本

第二十九条计提折旧的固定资产包括房屋建筑物在用的机械设备仪器运输车辆工具器具季节性停用和大修理停用的设备以经营租赁方式租出的固定资产以融资租赁方式租入的固定资产等

第三十条固定资产折旧从开始使用的次月提取折旧停止使用的固定资产当月仍应提取折旧已提足折旧的固定资产不管能否使用均不再提取折旧提前报废的固定资产也不再提取折旧公司固定资产除董事会特别指定的资产外均采用平均年限法折旧率为

序号固定资产类别预计使用年限预计残值率年折旧率月折旧率

1 房屋建筑物 30 10 3 025

2 运输设备 8 5 11875

4 检测及试验仪器

6 其他

5 3

5099 3 施工机械 8 5 11875 099

5 19 158 5 办公设备 5 3 194 162 194 162 第三十一条固定资产清理报废须经董事会或由董事会授权公司总经理决定并将处理收入交至公司财务部任何单位部门无权自行处理和收款

第三十二条每个固定资产都应建立固定资产卡片一式三份资产使用单位一份会计部门一份资产管理单位一份并定期或不定期进行清查盘点终了必须由三个部门联合进行一次全面清查

第八章财务档案管理制度

第三十三各单位必须加强对财务会计档案管理工作的领导建立财务会计档案的立卷归档保管查阅和销毁等管理制度保证财务会计档案妥善保管有序存放方便查阅严防毁损丢失和泄密

第三十四财务会计档案是指会计凭证会计账簿财务报告财务计划及重要的经济合同等财务核算专业资料是记录和反映企业经济业务的重要史料和证据具体包括

1会计凭证类原始凭证记账凭证汇兑凭证收发料凭证各种调拨单及其他凭证

2会计账簿类总账明细账日记账固定资产卡片辅助账簿其他会计账簿 3财务报告类月度季度财务报告包括会计报表附表附注以及文字说明材料报表产值和工资报表中介机构的财务审计报告验资报告其他财务报告

4合同类工程承包合同购货合同公司与项目部经济承包责任合同其他合同 5工程结算类工程项目结算书工程竣工财务结算资料等

6其他类银行存款余额调节表银行对账单其他应当保存的财务核算专业资料财务会计档案移交清册财务会计档案保管清册财务会计档案销毁清册及财税文件银行文件公司文件和业务技术资料等第三十五条财务人员工作调动或因故离职必须将本人所经营的财务会计档案全部移交给接替人员交接双方和监交人员要在移交清册签名盖章没有办理交接手续的不得调动或离职

第三十六条公司机关和项目部每年形成的财务会计档案应当由公司财务部按照档案归档要求负责整理立卷装订成册由财务部编制财务会计档案保管清册当年形成的财务会计档案在会计终了后可暂由财务部门保管一年出纳人员不得兼管财务会计档案期满之后应当由财务部编制财务会计档案移交清册移交公司档案室统一保管移交公司档案室保管的财务会计档案原则上应当保持原卷册的封装个别需要拆刲重新整理的档案室应当会同公司财务部和经办人共同拆封整理以分清责任

第三十七条财务会计档案不得随意调阅如外部有权机构经合法程序进行检查或公司内部有特殊需要经公司总经理或财务总监批准办理登记手续可以提供查阅或复制查阅或复制财务会计档案的人员严禁在财务会计档案上涂画拆封和抽换调阅人员一律不得将财务会计档案携带外出特殊情况需携带外出的必须由公司财务部人员陪同并随人带回

第三十八条财务会计档案保管期限分为永久定期两种定期保管期限分为三年五年十年十五年二十五年按公司档案管理办法执行期满需要销毁时应报告公司财务部对销毁档案做出鉴定由公司组织人员办理销毁工作的有关事宜

第九章附则

第三十九条本制度自发布之日起施行原《财务管理办法》及《资金上缴办法》同时废止

第四十条本制度由公司财务部解释附件一

中天路桥有限公司借款申请表编号年第号

申请人资质身份证号码

证号码借款金额大写月利率12‰

担保人资质身份借款期限

年

月

申请人已累计日至

年

月

日

申请理由理由

借款

万元其中向公司借

款

万元其他借款

万元

单位开户银行账户账号

借款申请人签名盖章

部总经理审批意见

有关部门意见

部

备注

财

务

声明本借款请汇入

附件二

保证担保借款合同编号年第号

出借人中天路桥有限公司以下简称甲方借款人

以下简称乙方保证人

以下简称丙方

乙方由于资金周转需要向甲方借款因乙方请求丙方自愿为乙方向甲方借款提供无条件担保甲方经审查同意丙方作为乙方还款的保证人甲乙丙三方经协商一致订立本合同

第一条乙方向甲方借款金额人民币大写

万元整小写

元借款期限为

年

月

日至

年

月

日借款利率为月息12‰利息在本金归还前分两次付清

第二条乙方应按期足额向甲方归还借款本息否则乙方应向甲方支付违约金违约金按未还款项的总额的每日万分之七计算

第三条保证人承诺

1丙方为乙方向甲方借款

万元提供担保承担连带清偿责任 2保证范围包括借款的本金利息违约金赔偿金及甲方为实现债权的全部费用

3如乙方不按本合同的约定偿付借款本息和相应的费用甲方有权直接向丙方追偿丙方保证在接到甲方书面催款通知的十五日内清偿上述款项

4丙方的担保期限为本合同借款期限届满后二年内

5丙方的保证责任不因主债务无效而无效不论主债务是否生效丙方均承担连带保证责任

第四条丙方代乙方清偿借款本息费用后有权向乙方追偿

第五条本合同生效后乙方如不能按期还款甲方可随时向乙方主张权利丙方自愿承担连带保证责任至款项还清

第六条争议的解决方式甲乙丙三方在履行本合同中发生的争议由襄樊市中级或高级人民法院管辖

第七条本合同一式三份甲乙丙三方各执一份甲方

中天路桥有限公司

公章法定代表人或授权代理人

乙方

签字乙方电话

丙方

签字丙方电话

附件三借

据

本人向中天路桥有限公司借款人民币

万元整小写

元利率按月利率12‰计算利息分两次支付本金到期日前支付一半另一半在本金归还时一并支付

本人保证于

年

月

日归还贷款本金及支付利息如逾期不还本人愿按借款本息总额承担每日万分之七的违约金

借款请汇入以下账户户

名账

号开户银行

借款人

签字

年

月

日公司领导审批意见催款通知书

你公司于

年

月

日向我公司借款人民币

已于

年

月

日到期公司财审部已多次催收请你单位准备资金在

年

月

日前归还所借本金

及利息

合计

以维护本公司的合法权益

款项汇入以下账户户

名账

号开户银行

中天路桥有限公司年

月

日借款人签收

此件一式二联送债务人签收签收后一份给债务人一份存公司财务部催款通知书

你公司于

年

月

日向我公司借款人民币

年

月

日到期公司财审部已多次催收请你单位准备资金在

月

日前归还所借本金

及利息

计

以维护本公司的合法权益

款项汇入以下账户户

名

已于

年

合

账

号开户银行

中天路桥有限公司年

月

日借款人签收

此件一式二联送债务人签收签收后一份给债务人一份存公司财务部

第三篇：路桥三分公司安全生产管理办法

为进一步贯彻执行“安全第

一、预防为主”的方针，坚持落实“谁主管谁负责”的安全生产责任制，加强企业安全生产管理工作力度，杜绝和减少各类事故，确保生产经营工作顺利进行，特制定本办法。

一、安全领导小组人员及职责：组长：刘光辉(第一责任人)

副组长：杨新江李志民王明江(第二责任人) 成员：闫伟范冉明

曾卫东

陈长江

赵宏

杜维贵

陈晓瑜(专职安全员)刘瑞明

1、分公司(项目部)经理安全职责。

对分公司(项目部)安全生产、劳动保护、自然灾害防御工作负第一责任。贯彻执行国家有关安全生产劳动保护方针、政策和公司有关安全生产规章制度，做到安全工作与生产经营工作同计划、同布置、同检查、同总结、同评比。负责健全和领导分公司(项目)安全生产保证体系，制定安全生产工作目标和措施;定期组织安全生产大检查和主持安全生产会议，研究解决安全生产问题，督促并检查副经理、职能部门和施工队安全生产工作落实情况。

2、分公司(项目部)副经理安全职责. 协助经理认真贯彻落实国家有关安全生产劳动保护的方针、政策、法规和公司有关安全生产规章制度，主持或参加主管部、室生产调度、安全生产会议，坚持“安全第一”，确保安全生产。组织对员工遵章守纪教育和培训，提高员工安全生产意识。在经理外出期间，承担和行使经理的安全职责，检查、督促项目安全执行情况，协调各职能部门之间的安全生产关系。

3、党支部书记安全职责：

监督并保证国家安全生产和劳动保护的方针政策、法规及公司安全生产规章制度的贯彻执行，对安全生产工作负领导责任。把安全工作列入支部工作日程，定期参加公司(项目)安全会议。教育党员干部遵守和执行安全生产的法令和规章制度;提高员工遵章守纪的自觉性，增强全员安全意识，协助行政领导研究和制定有关安全生产的方案和措施。

4、总工程师安全职责：

1 在经理的直接领导下，从技术方面对分公司(项目部)的安全生产工作负责。主持召开分公司(项目部)安全技术专题会;组织技术人员学习贯彻各种安全法规、标准和编制安全操作规程;制定生产安全措施，督促并指导员工严格按工艺、工序、安全操作规程进行施工。对施工中违反安全操作规程的人员，责令其改正或停止作业。

5、安全员职责： (1)、在分公司(项目部)经理的直接领导下，积极宣传和认真贯彻上级有关安全生产方针、政策、法规、制度等，推动分公司(项目部)的安全生产工作。 (2)、经常深入施工现场进行检查，发现危及职工人生安全的隐患，及时向领导报告并采取有效措施，防患于未然。有权制止违章作业，有权纠正违章指挥。 (3)、负责分公司(项目部)安全生产的宣传教育工作，对新上岗人员进行岗前的教育，协助公司安全技术部门搞好分公司(项目部)特种作业人员的安全技术培训工作，做到特殊工种工人100%持证上岗。

(4)负责施工现场重要危险部位的警示、安全标语牌的制作和宣传工作，参加分公司(项目部)工伤事故的调查、分析和处理会议。

(5)参加分公司(项目部)安全生产会议，定期向领导汇报安全生产工作，提出安全生产方面的建议和要求，按时上报安全生产报表和资料，建好安全生产台帐。

6、各部、室负责人(施工队长)的安全职责

(1)对本部、室(施工队)人员在生产中的安全和健康负责，严格执行有关安全生产规章制度和安全操作规程，检查督促本部、室(施工队)人员正确使用各种劳动防护用品。

(2)组织好每日的安全生产班前讲话，作业中检查，班后小结及换班交班工作，不违章指挥;不违章作业。当生产与安全发生矛盾时，必须服从安全。

(3)全面了解掌握本部、室(施工队)人员的思想动态，并经常进行遵章守纪教育，严格执行劳动纪律，教育员工在任何情况下不违章蛮干;对新上岗人员进行安全教育。

(4)对本部、室(施工队)发生的各类事故，要如实详细记载，

2 立即上报，积极参加事故的调查，并组织本部、室(施工队)人员分析原因、吸取教训，提出防范措施，坚持做到处理事故“四不放过”的原则。即：事故原因不查清不放过;;不采取改进措施不放过;责任人和群众没受到教育不放过;对事故有关领导不查处不放过，同时不得隐瞒事故。

(5)在生产过程中发现设备或现场存在明显事故隐患，并有可能危及人员生命安全时，有权停止作业，迅速组织人员撤离危险岗位并及时向领导报告。

(6)组织好本部、室(施工队)每周安全日活动，认真做好各类安全活动记录，总结安全生产经验，找出教训，针对问题采取措施，使生产经常处于安全状态。

(7)及时表彰本部、室(施工队)安全生产中模范人物的先进事迹，并将安全生产情况填入原始记录，作为部、室(施工队)及人员的考核、评比依据。

二、安全教育与培训制度

1、分公司(项目部)要利用各种形式对职工进行安全生产教育提高全员安全意识。对全员的专业安全知识、法规及有关制度教育，一年不少于2次，每次不少于2小时。

2、协助公司作好对新参加施工工作人员的岗前培训，取得《岗前教育合格证》的人员方可安排上岗作业。

3、对电工、电焊、机械操作等特殊工种作业人员必须要求持证上岗。

4、施工现场必须做到危险场所有警示、行人及车辆道口有醒目的安全生产标语和防护设施。

三、全检查制度

1、分公司(项目部)必须每月组织一次全面的安全大检查。由分公司(项目部)经理或主管领导亲自牵头，组织有关部门负责人和安全员共同进行。

2、安全检查工作要根据实际情况有重点地进行，包括施工现场状况、机械使用管理情况、驻地安全防范工作等内容，实行规范和较标准化的《安全检查表》。

3、安全检查中发现的隐患及事故苗头要作到“三定”及时整改(即：定时间、定人员、定措施)。在隐患未消除前，必须采取可靠的防护措施;如危及员工人身安全的，应立即停止作业。

四、安全纪律

1、遵守劳动纪律，服从分公司(项目部)领导和安全检查人员的指挥。上岗作业时，思想集中，坚守岗位，未经许可不得随意从事非本工种作业。不得酒后作业和在严禁烟火的场所吸烟用火。

2、严格执行本工种(岗位)安全操作规程，不违章冒险作业，有权拒绝违章指挥，有责任制止他人违章操作。

3、按规定正确佩戴好个人劳动防护用品。进入施工现场必须戴好安全帽，在没有防护设施的高处、悬岩和陡坡施工必须系好安全带;高处和交叉作业时不得往下投掷物料。严禁穿硬底、高跟鞋和赤脚、赤膊进入施工现场;非施工人员不得随意进入现场，女工不得穿裙子作业。

4、在施工现场行走要注意安全，不得随意攀登脚手架、龙门架、悬梯和吊钩、铲斗;不得私自离合、乱开电源开关和私拉乱接电线，不得在现场追逐打闹，不得将小孩及其他无关人员带入施工现场。

5、非操作人员未经允许，不得随意进入警戒区域，对施工现场各种防护装置、防护围栏、盖板、安全标志等，不得随意拆除和挪动。

五、部、室(施工队)安全管理制度

1、部、室(施工队)必须认真贯彻执行公司、分公司(项目部)制定的各项安全生产规章制度。

2、项目所属施工队必须设立一名兼职安全员，协助队长管理安全工作。

3、班前，部、室(施工队)负责人或兼职安全员，要进行安全交底，要交待清楚当天作业的内容，人员分工，危险因素存在的工序，预防措施等，生产过程中要进行安全巡查，工作结束后要进行小结。

4、施工作业中，各成员要互相关照和监督，及时维修保养各类机具，确保安全有效。分类清理堆放各类材料，不妨碍交通和操作，不把建材、废料扔在安全网内或随意抛掷。

六、事故调查及处理制度

1、分公司(项目部)发生伤亡事故后，事故现场有关人员应立即报告有关领导。有关领导接报后，必须立即采取措施，组织抢救，防止事故扩大，尽量减少人员伤亡和财产损失。

2、发生重伤、死亡事故，应当在24小时内按系统上报公司主管部门;发生死亡和重大死亡事故应报告地方劳动、司法部门。报告内容包括：事故发生单位、时间、地点、人员伤亡情况及分析事故原因等。

3、发生伤亡事故应当保护事故现场，因抢救伤员需要移动现场部分物件时，必须做出标志，做出详细记录，在清除现场危险因素，采取防范措施后，方可恢复生产。

4、事故发生后必须按公司文件具体规定处理。

5、轻伤事故发生后一般在24小时上报安全技术人员，待调查核实后，资料存档。医疗费用报销时，必须出示工伤证明或医院证明。

七、安全奖罚制度

按公司有关规定执行。

八、施工现场总规定

1、进入施工现场不戴安全帽者，高处作业不系安全带者，罚款20元。

2、穿拖鞋、高跟鞋、裙子或赤脚、赤膊上班作业者，罚款20元。

3、在施工现场追逐、打闹者，罚款20元。

4、在明示严禁烟火的场所吸烟及用火者，罚款50元。

5、乱开施工机械者，罚款50元。

6、故意损坏安全用具、安全标志、交通标志、消防器材者，罚款100~500元。

7、私拉、乱接电线和擅自开关电源、电器者，罚款200元。

8、不听从安全员劝告或辱骂、阻挠安全人员正常工作者，罚款200元。

九、以上《办法》如与公司有关规定相抵触，按公司规定执行。

2003年3月6日

第四篇：路桥公司项目经理部安全生产管理办法

为确保人民生命财产安全,坚持安全生产,以预防为主的方针,明确有关责任,做到及时排除安全隐患.根据各工地实际情况,特制本办法:

一、建立健全的组织机构,项目部根据生产安全需要,成立安全保卫科,下设安全组长(施工员兼任),施工队队长和爆破员为施工队安全员;

二、落实责任,要求项目部工程开工时,即时把安全生产工作做到三同时,并在承包合同附有安全条款,民工包头为工地第一责任人,项目专职安全员做到时常实地检查,在检查时要有详细记录,同时工地责任人要在检查记录上签字;

三、加强宣传教育,项目部做到每月有一次安全生产总结,存在确属解决不了的发全隐患,及时报告安全股,对施工队要不定期的进行安全教育,现场指导,提高民工安全意识;

四、加强工地危爆物品管理,做到按有关管理办法,进行跟踪管理,不得流失,工地按实开证,完工后及时协助收回;

五、开边山、备料组必须要持有效证件签订工程合同,视工程量大小,每组不得少于1—2名爆破员,同时与局安全生产股签订安全责任状;

六、工地施工,凡属安全生产管理人员、施工员、安全员时刻配戴安全标志,施工地段要有明显的警示牌,局安全检查小组不定期的对工地检查,发现违反上述规定的每人次罚款100—200元;

七、凡属项目部所管工地机械安全生产(包括小车)按机务管理办法中有关规定执行,但必须做到责人责机,准驾机型上机,特殊情况需经主管或分管领导同意方可上机,擅自上机所造成事故由当事人负责.

八、本办法从二00三年十一月十日起执行

第五篇：(劳务公司)劳务分包合同管理制度

劳务分包合同管理制度

第一章总则

第一条为防范市场风险与法律风险，提高企业经济效益，减少因合同签订、履行过程中有规范行为导致的纠纷，依据中华人民共和国《合同法》、《建筑法》、及相关法规，结合我公司实际情况，特制定本管理制度。

第二条我公司对外签订的所有建设工程劳务分包合同适用本管理制度。

第三条公司合同管理部门在公司法定代表人领导下，负有以下职能：

1、负责修订和完善公司合同管理制度，指导各项目部制订合同管理实施办法;

2、负责制订完善公司各类合同范本;针对合同履约过程中出现的问题完善合同范本;

3、负责解答合同签订、履行过程中等法律问题;

4、会同公司有关部门对重大、重要合同进行评审并出具审查意见;

5、参与合同纠纷的调查处理，制定解决方案;

6、负责公司各类合同文本的归档工作。

项目部的项目经理负责该部门的合同管理工作，指定专人负责合同的管理、履约工作。

第二章合同的签订

第四条承接劳务工程时，按发包人的招标文件规定，应当在接到中标通知书后30日内依法与发包人签订《劳务合同》;发包人直接发包劳务作业的，应当在劳务人员进入施工现场前依法与发包人订立劳务分包合同。

第五条公司任何部门及个人不得将所承包的劳务作业转包或分包给其他企业或个人。

第六条劳务分包合同订立后，除依法变更外，不得再与发包人订立背离劳务分包合同实质性内容的其他协议。

第七条劳务分包合同应当采用书面方式订立。劳务分包合同应当由双方企业法定代表人或授权委托人签字并加盖企业公章。

第八条劳务分包合同应当明确以下主要内容：

1、发包人、承包人的单位全称;

2、工程名称、工程地点、劳务作业承包范围及内容、质量标准、劳务分包合同价款;

3、合同工期、质量、安全文明以及调整的要求;

4、劳务分包合同价款、人工费、劳务工资结算和支付的方式、时限以及保证按期支付的相应措施;

5、劳务分包合同价款调整标准、调整依据及程序;

6、劳务作业内容变更、洽商的形式和要求;

7、施工现场及劳务作业人员的管理要求;

8、临时性用工、停工、窝工的确认方式及补偿，根据双方施工现场管理约定进行罚款的标准和确认程序，材料保管责任;

9、劳务作业验收的条件及程序;

10、违约责任;

11、争议的解决方式;

12、发包人、承包人联系方式，以及发包人的项目经理，承包人的项目负责人的相关信息;

13、其他应当在劳务分包合同中明确约定的内容。

14、劳务分包合同不得包括大型机械、周转性材料租赁和主要材料采购内容。劳务分包合同可规定低值易耗材料由劳务分包企业采购。

第九条签订合同实行洽谈权、审查权、批准权相对独立、互相制约的原则。经办人、审查人、批准人各司其职，分工负责。任何合同均需按公司的合同评审流程经相关人员评审后，方可批准签订。

第十条合同由公司法定代表人负责签订;如需由代理人签订合同时，实行法定代表人授权委托制度，，应先取得授权委托书，并在授权范围内签订合同。

第十一条经办人于合同签订前，应验证对方当事人有效证件，验明主体资格，了解其资信状况，审查对方经办人代理权限，审查对方提供资料的真实性与合法性。

第十二条属投标中标的项目，经办人要召集有关部门共同审查业主招标文件，确定我方投标书的主要条款。

对审查人有疑义的部分，经办人应予全面解释。对审查人提出的修改意见，经办人应予重视，并协商完善。应审查人的要求，经办人有责任补充相关材料。

第三章合同签订流程

1、项目部在对外劳务发包时，由预算员对分项分包内容制定招标文件，并发给有资质的劳务班组，再由项目经理组织，预算员参加对班组进行竞标，根据竞标结果在2~3个工作日确定中标班组.

2、劳务合同需由技术部、工程部、安全部共同参与制定，技术部由技术总工组织对每个班组分包工程制定质量标准以及验收评定奖罚制度，工程部由生产经理组织对每个班组分包工程制定进度标准以及验收评定奖罚制度，安全部由安全员对每个班组分包工程制定安全文明标准以及验收评定奖罚制度，最终完成初稿由项目经理最终定稿再由预算员编制合同审批单(见附件一)并附上合同范本转交给董事长签字确认后正式与劳务班组签订合同，一式三份，项目经理一份、预算员一份、劳务班组一份。

3、对中标劳务班组的单价由预算员制定单价审批表(见附表二)并报送给董事长签字确认，由预算员存档并按此单价结算。

第四章合同的备案

第十三条发包人应当在劳务分包合同订立后7日内，到市住房城乡建设委办理劳务分包合同及在施工人员备案。

第十四条发包人、承包人约定的合同解除条件成就时，双方应当签订解除协议。解除协议签订后，现场范围内的劳务作业施工人员应按约定的时间撒离现场。

第五章合同的履行

第十五条合同依法签订后，即具有法律约束力。项目部必须认真履行合同，确保公司的信誉。

第十六条对履行过程中对方当事人的违约行为，项目部应当立即查明情况，认真、稳妥地收集证据，及时、合理、准确地向对方提出索赔报告。当我方接到对方当事人的索赔报告后，项目部应当立即通知公司法务部，共同商定应对措施。

履行过程中一旦发生不可抗力和第三人干扰及意外事件，项目部应立即通知对方当事人，查明原因，及时化解。并收集好相关证据。

第十七条项目部应对合同履行中发生的情况，建立台账，由专人负责书面签证、来往信函等资料的保管。

第十八条合同履行过程中，确需签订补充协议或者变更、解除合同的，项目部应当按照本管理制度第二章关于合同签订的程序办理。

第十九条合同履行完毕后，对所遗留的问题，项目部应指定专人负责解决，并规定解决期限。在期限内确定无法解决的，应当立即报告公司领导，由公司领导指定有关部门配合解决，并提出具体方案。

第二十条自劳务分包合同备案之日起至该劳务作业验收合格并结算完毕之日止，应当根据劳务分包合同履行进度情况，于每月25日前在劳务分包合同管理信息系统上填报上个月劳务分包合同价款结算支付等合同履行数据。