中国银行业监督管理委员会合作部关于印发

中国银行业监督管理委员会合作部关于印发（通用6篇）

篇1：中国银行业监督管理委员会合作部关于印发

中国银行业监督管理委员会关于印发《县（市）农村信用合作联

社监管工作意见》的通知

（银监发„2005‟59号2005年8月25日）

各银监局（西藏除外）：

为加强对县（市）农村信用合作联社的监管，促进其审慎经营、稳健发展，银监会制定了《县（市）农村信用合作联社监管工作意见》。现将该意见印发给你们，请认真贯彻执行。各银监局可以结合本地实际制定实施意见并报银监会备案。

二○○五年八月二十五日

县（市）农村信用合作联社监管工作意见

为加强对县（市）农村信用合作联社（以下简称统一法人社）的监管，促进其审慎经营、稳健发展，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律和行政法规，制定本意见。

一、监管原则和目标

（一）监管原则。按照“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念,对统一法人社实施审慎、持续有效监管，促进其完善法人治理，健全内部控制和风险管理制度，逐步建立现代金融企业制度。对统一法人社监管应遵循以下原则：一是区别对待、分类管理的原则。在对统一法人社进行综合评级基础上，依据不同评级结果实施分类监管。二是明确目标、逐步提高的原则。督促统一法人社对照监管目标制定计划，使其在经营、管理等方面逐步达到监管要求。三是合规监管、风险监管并重的原则。要以合规监管为基础和抓手，努力在规制上充分体现以风险为本的监管理念，逐步实施以风险为本的监管方法，创新监管手段，提高监管的持续性和有效性。

（二）监管目标。银行业监管机构要根据当地统一法人社的实际情况，督促统一法人社制定资本充足率和贷款拨备覆盖率持续提高、不良贷款率持续下降的规划。到2007年底，统一法人社按照《农村合作金融机构风险评价和预警指标体系（试行）》评级应不低于B级；资本充足率应不低于8%；不良贷款比例按四级分类计算不高于15%；贷款拨备覆盖率多数应达到要求；法人治理架构健全，治理机制稳定有效运行；建立了制度完善、管理有效的内部控制和风险管理制度。

二、加强市场准入监管，提高准入质量

（三）机构准入。组建统一法人社应符合银监发„2003‟12号文件明确的四项具体条件，并能够满足对统一法人社进行持续监管的有关要求。组建股份有限公司形式的统一法人社，应符合《中华人民共和国公司法》及相关法规要求。各级银行业监管机构要按照统一法人社组建标准、程序和申请材料要求，把好市场准入关，切实提高机构准入质量。

（四）董（理）事和高级管理人员任职资格。要加强对统一法人社董（理）事和高级管理人员监管，逐步实行董（理）事长、副董（理）事长和高级管理人员任职资格考试制度，考试不合格的不能取得任职资格。统一法人社的董（理）事和高级管理人员、所属信用社主任（含主持工作的副主任）任职资格实行核准制，董（理）事应有5年以上的法律、经济、金融、财务或其他有利于履行董（理）事职责的工作经历；能够利用金融机构的财务报表和统计报表判断金融机构的经营管理和风险状况；了解拟任职机构的法人治理结构、章程以及

董（理）事会职责。董（理）事长、副董（理）事长和高级管理人员应具备大专及以上学历，从事金融工作6年以上，或从事相关经济工作10年以上（其中从事金融工作3年以上）。所属信用社主任（含主持工作的副主任）应具有中专及以上学历，从事金融工作4年以上，或从事相关经济工作8年以上（其中从事金融工作2年以上）。

三、规范股权结构，强化股权监管

（五）组织形式。各地组建统一法人社时，可因地制宜进行股份制、股份合作制和进一步完善合作制的产权改革，构建新的产权模式和组织形式。鼓励各地选择股份合作制和股份制的组织形式。

（六）股权结构。统一法人社的股权结构原则上按照银监发„2003‟12号文件的有关要求设置，取消自然人持股总额不得少于股本总额的50%的限制，适当提高企业法人的入股比例，单个企业法人及其关联企业持股金额合计不得超过股本总额的10%。实行股份合作制的统一法人社，其投资股的比例一般不得低于股本总额的30%。

（七）股权管理。要严格审查统一法人社的股权结构、股东（社员）资格。股东（社员）变更或转让持有股本总额或股份总额达到5%及以上的，应报银监局核准；变更或转让持有股本总额或股份总额达到1%及以上且不超过5%的，事后应报属地银行业监管机构备案。变更或转让持有股本总额或股份总额5%以下的，由其董（理）事会按照要求审核股东（社员）的资格。对隐瞒关联关系并超过投资入股比例的，应限制股东（社员）权利并限期3个月内转让其超比例部分的股权；对不符合股东（社员）资格的，取消其股东（社员）资格并限期3个月内转让其股权；对同时担任董（理）事、监事的股东（社员），应督促股东（股东代表、社员代表）大会罢免其资格或限制其相关权利。

（八）加强对统一法人社股权投资和收购的监管。严格审查股权投资和收购资金的来源及合法性，统一法人社股权投资和收购应符合现有法律法规规定。按照市场原则收购国有商业银行撤并的机构网点和其他金融机构应报银监局核准；接收金融机构的存贷款业务，事前报属地银行业监管机构备案。统一法人社跨地区收购农村信用社或与其他农村合作金融机构合并，以及其他金融机构收购统一法人社的事项应报银监会批准。

四、实施资本有效监管，提高资本充足率

（九）建立资本约束机制。要加强对统一法人社资本及其充足性的监管力度，督促统一法人社根据资产变化和业务发展规律等情况制定提高资本充足率的计划，逐步提高资本充足率的水平，直至符合监管要求。对资本充足率下降和在规定期限内未达到监管要求的统一法人社，银行业监管机构要限制统一法人社机构和业务扩张，通过采取控制其风险资产增长、责令调整资产结构、限制现金红利分配等措施，督促统一法人社提高资本充足率。

（十）建立资本补充机制。统一法人社应建立多渠道、有效的资本金补充机制。统一法人社既可在股东（社员）范围内配股增资，也可以在辖区内定向募股；符合条件的统一法人社可以发行次级定期债务，增加附属资本。有条件的地区，统一法人社可吸收合格的境内外机构战略投资者，优化资本结构；要督促统一法人社按照《金融企业会计制度》和《银行贷款损失准备计提指引》逐步开始计提减值准备和贷款损失准备，提高利润分配中一般准备比例。在历年亏损未弥补、准备未提足前，统一法人社要控制向股东（社员）分配利润的比例，在资本充足率未达标前，应严格限制现金红利分配。

五、完善治理结构，提升治理质量

（十一）制定法人治理建设规划。指导并督促统一法人社根据自身的特点，制定法人治理建设规划，从2006年起用两年的时间初步完成统一法人社法人治理架构建设，逐步建立起股东（股东代表、社员代表）大会、董（理）事会、监事会和高级管理层协调统一、合理制衡的管理体制和科学有效的决策、执行和监督机制。银行业监管机构可派人列席股东（股东代表、社员代表）大会、董（理）事会等会议。统一法人社应于会后10日内将会议决议

报属地银行业监管机构备案。

（十二）优化股东（社员）质量。要按照股权多元化、科学化原则和当地经济发展情况合理配置内部职工、企业法人与其他社会自然人的入股比例，优化股权结构。股份制和股份合作制的统一法人社企业法人股东的构成，宜以分散持股的中小企业为基础，重点引入法人治理完善、业绩突出的企业法人。经济发达地区的统一法人社一般应有1-2名持股2%以上的企业法人股东（社员），同时要避免“内部人控制”和 “一股独大”，防止少数股东（社员）联合行动对统一法人社造成不良影响。

（十三）健全股东（股东代表、社员代表）大会治理机能。合作制和股份合作制的统一法人社股东（社员）代表人数一般不少于51人。股东（社员）代表构成中职工、社会自然人、企业法人代表数量比例应基本反映股权设置，并保持基本平衡。股东（社员）代表在股东（社员）代表大会表决时按照本人及所代表的投票权或本人所持投票权进行表决。股份制的统一法人社权力机构为股东大会，股东按照所持股份进行表决。

（十四）健全董（理）事会治理机能。统一法人社的董（理）事人数一般为5至19人（奇数）。董（理）事会必须负起责任并制定好总体的风险管理目标、市场定位和发展战略。董（理）事会要明确界定与高级管理层在授信、投资、财务和人事等方面权限，避免职责不清和越权决策。董（理）事长与主任原则上应进行分设。有条件的统一法人社，其董（理）事会可下设专业委员会。

（十五）健全高级管理层治理机能。高级管理层应与董（理）事会建立良好的分工协作关系，建立向董（理）事会和监事会定期报告制度。高级管理层应当在董（理）事会授权下依法合规经营。高级管理层应按照机构扁平化要求和组织结构功能进行合理分工，由不同高级管理人员分管前台、中台、后台，加强相互制衡，避免前台、中台和后台业务在分工上交叉。高级管理层对重要事项决策要坚持双人控制原则。

（十六）合理设置监事会。统一法人社要按照法人治理要求设置监事会，对董（理）事会和高级管理层的履职和尽职等情况进行监督。资产规模较小、尚不具备条件、实行合作制和股份合作制的统一法人社，经银监局同意可暂不设监事会，监事会的职责由董（理）事会下设的监督委员会承担，具体资产规模和条件由各银监局根据当地情况合理设定。股份制的统一法人社须设立监事会，监事人数不得少于3人（奇数），监事长为专职人员。

六、健全内部控制机制，提高内控质量

（十七）建立内部控制体系。统一法人社要参照《商业银行内部控制指引》要求建立与其业务性质、规模及复杂程度相适应的完善的内部控制制度。按照机构扁平化和业务垂直化、集约化管理要求整合业务流程、管理流程和机构资源。合理设定组织架构以及部门、机构职责，明确授权及分层负责办法，建立科学的覆盖全部业务、岗位和人员的授信、内部审计、存贷、外汇、投资、新业务开发、财务管理、计算机、劳动用工和分配等政策、程序和操作规范。统一法人社应建立合规管理制度、风险管理制度和内部审计制度，以维持内部控制制度有效运作。

（十八）强化内部审计和外部审计。统一法人社要建立独立的内部审计部门，并制定向董（理）事会、高级管理层和监事会直接报告制度。审计人员应为具有会计、审计等方面专业知识的专职人员，且至少配备1名计算机审计人员。在做好日常监测的同时，应定期对内部控制制度进行测试和评估，检查内部控制贯彻落实情况，提出内部控制制度改进意见，不断提高内部控制质量。聘用会计师事务所的统一法人社，外部审计人员要对内部控制制度的有效性进行测试，并对内部审计情况进行评估，提出管理建议书。内外部审计报告应及时报属地银行业监管机构备案。

（十九）开展内部控制评审和评价。高级管理层要负责建立识别、计量、监测和控制风险的程序、组织结构和适当的内部控制政策，监督内部控制制度充足性和有效性。董（理）

事会应定期对内部控制体系实施评价。银行业监管机构要参照《商业银行内部控制评价试行办法》，根据统一法人社风险大小和重要性确定内部控制评价的频率和范围。

（二十）加强成本费用支出控制。各级银行业监管机构要督促统一法人社按照现行财务管理制度，严格控制费用支出，重点加强对非营业性固定资产购置和工资等营业费用支出的管理，做到费用支出与业务发展相适应。

七、实施风险监管，提高抗风险能力

（二十一）树立全面风险管理观念。统一法人社要树立全面风险管理的观念，着重 “防范信用风险、市场风险和操作风险”，要做好对信用风险、市场风险和操作风险等风险的识别、计量、监测与控制，明确风险管理的责任部门，提出各个环节风险的控制要求，落实授信尽职情况的审查工作，全面提高风险管理能力，将经营风险控制在能够承受的程度之内。

（二十二）提高资产质量。从2006年开始，统一法人社应对贷款质量实施五级分类，有条件的统一法人社可对表内外全部信用风险资产实施五级分类。已经实施贷款质量五级分类的统一法人社，要严格五级分类的操作和认定程序，切实提高贷款分类的准确性。银行业监管机构应结合贷款迁徙率和贷款质量偏离度指标加大对贷款质量监管力度，督促统一法人社制定不良贷款下降计划并进行持续跟踪监管，逐步使其资产质量和贷款拨备覆盖率达到监管要求。

（二十三）防范风险集中。统一法人社应建立完善的授信管理制度和管理信息系统，对贷款质量、大额授信、集团客户授信和行业集中度风险进行重点监测。统一法人社对单一客户、集团客户授信比例须符合《中华人民共和国商业银行法》和银监会的有关规定。新增的单一客户和集团客户授信比例不得超过监管要求。对单一客户或集团客户授信比例超标的，银行业监管机构要督促统一法人社制定压缩计划，限期逐步达到监管要求。

（二十四）防范大额关联交易和内部关系人交易风险。督促统一法人社根据自身特点，参照《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》等制度制定大额关联交易和内部关系人交易的政策、程序，报属地银行业监管机构备案。统一法人社每年应定期对关联交易、内部关系人政策和程序进行评价，调整、改进相关政策和程序，并对关联交易情况进行专项审计。

（二十五）加强市场风险管理。银行业监管机构要督促统一法人社参照《商业银行市场风险管理指引》逐步建立与自身业务性质、规模和复杂程度相适应的、完善的、可靠的市场风险管理体系。加强对外汇风险和利率风险管理，有条件的统一法人社应区分银行账户和交易账户，确保所有交易和非交易业务中的市场风险控制在合理的风险水平。具有市场风险的统一法人社，应按季向属地银行业监管机构报送市场风险头寸。

（二十六）有效防范和控制操作风险。银行业监管机构要督促统一法人社建立操作风险管理架构和组织结构，制定防范操作性风险的战略、政策和程序，实施定期轮岗、强制休假和社务公开等制度。有条件的统一法人社应改进管理信息系统，为主要系统准备充分的、经过调试的业务恢复计划，提高防范操作风险的技术能力。

八、加强市场约束，提高透明度

（二十七）规范信息披露工作。银监局应参照《商业银行信息披露暂行办法》和《关于规范股份制商业银行报告内容的通知》要求，指导统一法人社研究制定信息披露的要素、程序和方法，规范信息披露工作。

（二十八）实施信息披露计划。要按照循序渐进、逐步扩大的原则，用三年左右的时间推动统一法人社信息披露工作。从2006年开始，资产规模超过10亿人民币的统一法人社应当在辖区内向社会公众披露上一年的年报信息，其他统一法人社须向全体社员披露信息。从2008年开始，资产规模超过10亿人民币的统一法人社均应聘请会计师事务所对其上一年的会计报表进行审计，会计报表由会计师事务所审计后对社会披露，其他统一法人社在辖区内向社会公开披露信息。

九、明确市场定位，加强支农服务

（二十九）改善农村金融服务。统一法人社要坚持立足社区，服务“三农”的市场定位，根据辖区内农民、农业、农村经济发展对金融服务的需求，制定适合当地的信贷政策，以市场定价方式创新金融产品，改进服务方式，提高服务水平，加强并持续改善对农民、个体工商户、中小企业和县域经济的金融服务。统一法人社要根据各地农村产业结构状况、经济发展程度、市场容量和深度，提出支持农民、农业和农村经济发展的贷款余额和新增贷款比例的计划，银行业监管机构要定期对统一法人社的支农情况予以考核、评价。

十、实施持续监管，提高监管有效性

（三十）做好董（理）事和高级管理人员持续监管。要加强对统一法人社董（理）事和高级管理人员监管，逐步实行董（理）事长、副董（理）事长和高级管理人员任职资格履职评价和问责制度。履职评价不称职的，要责成董（理）事会及时予以罢免或解聘其职务。对有严重违规、违纪行为或因失职造成重大损失、严重影响工作的董（理）事和高级管理人员，要依据有关规定取消其任职资格。要建立约见谈话制度，加强对勤勉尽责情况的监督，增强警示和约束作用。

（三十一）建立健全有效的非现场监管体系。有条件的银行业监管机构应配备专职非现场监管人员。要改进非现场监管信息系统，建立风险预警体系，逐步完善综合评级办法。银行业监管机构应按照《农村合作金融机构风险评价和预警指标体系（试行）》每年定期对统一法人社进行综合评级，并依照综合评级结果采取分类监管措施。

（三十二）改进现场检查方式。银行业监管机构应依据非现场监管建议和综合评级结果合理确定现场检查覆盖面、频率和深度，做好序时性检查和专项检查。有条件的银行业监管机构应逐步对统一法人社进行风险评估和风险管理评级，风险管理评级结果应纳入综合评级的管理和其他单项要素评价中。

（三十三）建立定期磋商制度。银行业监管机构应定期与统一法人社的高级管理层和部门负责人举行审慎监管会议，全面了解统一法人社的经营情况，交流风险管理看法，讨论审慎关注的事项。为巩固持续监管制度，银行业监管机构在综合评级结束后，应与统一法人社的董（理）事会、监事会举行会议，讨论风险管理评级、综合评级，尤其是风险管理制度的缺陷和需要特别关注的事项。对已实施外部审计的统一法人社，银行业监管机构应定期组织统一法人社和会计师事务所召开三方联席会议，讨论审计期间发现的任何事项，特别是内部控制制度的不足、专项准备计提、审慎监管标准执行和遵守法律法规等情况。

篇2：中国银行业监督管理委员会合作部关于印发

审批工作指引》的通知

（银监发„2005‟58号 2005年8月9日）

各银监局(西藏除外)：

为规范县（市）农村信用合作联社组建工作，进一步明确组建标准、程序和申请材料要求，切实把好市场准入关，提高机构准入质量，银监会制定了《县（市）农村信用合作联社组建审批工作指引》，现印发给你们，请结合实际认真贯彻执行。

二○○五年八月九日

县（市）农村信用合作联社组建审批工作指引

为规范县(市)农村信用合作联社组建工作，根据《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》（国发„2003‟15号）和《中国银行业监督管理委员会关于农村信用社以县（市）为单位统一法人工作的指导意见》（银监发„2003‟12号）精神，制定本指引。

一、组建工作及程序

（一）筹建工作程序

1.确认组建对象。县（市、区）辖内有两家或两家以上的农村信用合作社（以下简称农村信用社）且符合组县（市）农村信用合作联社（以下简称统一法人社）条件的，经银监局同意后，可着手组建的各项准备工作。

2.成立筹建工作小组。筹建工作小组负责组建统一法人社的各项筹备工作，并作为统一法人社筹建和开业的申请人。筹建工作小组的组成参照银监发„2003‟12号文件有关要求执行，筹建工作小组可下设办公室。

3.履行组建法律程序。农村信用合作社县（市）联合社（以下简称县联社）和农村信用社在自愿的前提下分别召开理事会、社员（代表）大会，按照规定程序审议通过合并组建为统一法人社、授权筹建工作小组负责组织清产核资、确认净资产、提出净资产处置方案以及授权县联社和农村信用社法定代表人履行相关法律手续等决议。

4.清产核资。统一法人社清产核资的基准日原则上选定在清产核资工作开始前的上季末。国发„2003‟15号文件所明确的扶持政策，在清产核资基准日前已到位的，应纳入清产核资范围。筹建工作小组要按照各省（自治区、直辖市）深化农村信用社改革试点工作领导小组统一制定的清产核资方案组织对辖内县联社和农村信用社的清产核资工作。清产核资结果和净资产确认经筹建工作小组和县联社双方签字、盖章认可后，由筹建工作小组提出净资产处置方案。有条件的地方，可聘请有审计评估资质的中介机构对县联社和农村信用社进行清产核资和整体资产评估，筹建工作小组、县联社、中介机构三方按整体资产评估结果确认净资产。

5.验收整改。农村信用社改革试点工作领导小组或银行业监管机构应组织对清产核资、净资产确认工作进行验收，并出具《清产核资验收意见书》。筹建工作小组针对验收发现的问题予以整改，出具整改报告。农村信用社改革试点工作领导小组或银行业监管机构对整改情况进行复查，清产核资验收通过后出具正式的《清产核资验收报告》。筹建工作小组或中介机构出具最终《清产核资报告》，筹建工作小组和县联社双方或筹建工作小组、县联社和中介机构三方出具《净资产确认书》。筹建工作小组提出净资产处置意见。

6.确定发起人。筹建工作小组应制定增资扩股方案和发起人认股说明书，合理设置股权结构，按公正、透明和自愿的原则征集发起人。新入股的或原县联社和农村信用社中要求增资的社员作为发起人的，可以采取委托其他发起人签署发起人协议书。原县联社和农村信用社中股金数量既不增加也不减少的社员作为发起人的，可以通过社员（代表）大会决议委托原县联社和农村信用社法定代表人代理签署发起人协议书。

7.申请筹建。在各项筹备工作完成且符合要求后，筹建工作小组向银监局提出筹建申请，由银监分局审查同意受理后，在二十个工作日内将初步审查意见（主要包括受理情况、申请材料完整性、组建期间各主要工作完成情况、验收整改落实情况、是否符合规定的设立条件等）和全部申请材料上报银监局审批。银监局所在城市统一法人社的筹建申请由银监局负责受理。银监局自收到完整申请材料或受理之日起四个月内作出批准或者不批准的书面决定。

（二）开业工作程序

1.增资验资。银监局批准筹建后，筹建工作小组负责组织股金（份）认购工作，严禁强制退股和入股、分摊入股任务、以贷转股、吸收存款化股金。发起人认缴全部股款后，筹建工作小组应聘请中介机构进行验资，出具验资报告。验资时应区分原县联社和农村信用社社员股金转为的股款与原社员增资和新社员（股东）投资入股的股款。

2.起草章程草案及各项规章制度。筹建工作小组要按照银行业监管机构要求和统一法人社的实际情况起草统一法人社的章程草案、社员代表（股东）大会议事规则、理（董）事会议事规则、监事会议事规则以及财务管理、人事劳资、稽核、安全保卫等各项内部规章制度。

3.选举社员代表。合作制和股份合作制的统一法人社应选举社员代表组成权力机构，社员代表应以入股职工、社会自然人和企业法人的人数比例或入股比例为基础分别选举产生。职工、社会自然人、企业法人代表的数量比例应基本反映股权设置。选举社员代表时，股份合作制的统一法人社可以自然人和企业法人资格股的最低入股股份数量作为投票权基数，按照投资股每增加一个投票权基数增加一个投票权的方法，适当提高投资股的投票权。

4.提名理（董）事、非职工监事和高级管理人员拟任人选。统一法人社的理（董）事、非职工监事和高级管理人员拟任人选由筹建工作小组在广泛征求意见的基础上，逐级同银监分局和银监局沟通后向创立大会、理（董）事会提名。五名及以上社员代表联名或持有一定比例股份的股东可以向筹建工作小组推荐人选。

5.召开创立大会、社员代表（股东）大会和职工（代表）大会。召开创立大会暨社员代表（股东）大会审议通过筹建工作报告、章程草案，选举理（董）事和非职工监事。理（董）事和非职工监事采取差额方式选举产生，候选人人数须多于应选人数的百分之二十。职工监事由职工代表大会选举产生。合作制和股份合作制的统一法人社，其权力机构为社员代表大会，社员代表按照本人及所代表的投票权或本人所持投票权进行表决。股份制的统一法人社，其权力机构为股东大会，股东按照所持股份进行表决。统一法人社召开社员代表（股东）大会应实行律师见证制度。

6.召开理（董）事会、监事会。召开理（董）事会、监事会选举和聘任理（董）事长、副理（董）事长、监事长和高级管理人员，通过议事规则和基本管理制度等。要积极创造条件，采取公开方式招聘主任、副主任。

7.预先核准名称。筹建工作小组应在申请开业前向当地工商行政管理部门申请预先核准拟设统一法人社的名称。

8.申请开业。各项筹建工作完成后，筹建工作小组向银监局提出开业申请，由银监分局审查同意受理后，在二十个工作日内将初步审查意见和全部申请材料上报银监局核准。银监局所在城市统一法人社的开业申请由银监局负责受理。银监局自收到完整申请材料或受理之日起二个月内作出核准或者不核准的书面决定。9.领证登记。银监局核准开业后，筹建工作小组应在规定时间内到银监局或银监分局领取金融许可证，并按规定到当地工商行政管理部门办理注册登记，领取《企业法人营业执照》。

10.开业。统一法人社应当在金融许可证、营业执照、分支机构设立、印章、牌匾等所有工作准备就绪后开业。筹建工作小组应事先将统一法人社的开业日期报告属地银行业监管机构。

二、审核要求

（一）筹建

1.筹建申请材料完整，附件齐全；

2.组建对象符合银监发„2003‟12号文件规定的条件；

3.县联社和农村信用社理事会、社员（代表）大会通过的有关决议及履行的相关法律手续合法合规；

4.清产核资工作合法合规；

5.清产核资的验收整改得到落实；

6.聘请中介机构进行清产核资的，中介机构资质及参与审计评估人员资格合法、有效； 7.筹建方案中关于明晰产权、增资扩股、完善法人治理和健全内部控制机制的落实措施合法合规并切实可行；

8.发起人认股说明书内容齐全、翔实，信息披露恰当；

9.发起人具备投资入股金融机构的资格，发起人协议书内容合法，签订程序合法有效。

（二）开业

1.开业申请材料完整，附件齐全;2.章程草案的内容完备且合法合规； 3.社员（股东）符合投资入股资格； 4.股权设置、股本结构合法合规； 5.验资报告合法合规，附件齐全； 6.法定验资机构资质合法、有效;7.“三会”审议通过的各项决议程序合法，内容和要素齐全且合法合规；

8.法人治理、机构设置、职责分工、主要管理制度及业务发展规划符合监管要求； 9.理（董）事和高级管理人员符合任职资格条件； 10.从业人员条件符合要求；

11.营业场所和安全防范设施的证明文件齐全。

三、有关要求

（一）组织形式。各地可因地制宜进行股份制、股份合作制和进一步完善合作制的产权改革，构建新的产权模式和组织形式。为促进外部社员（股东）对统一法人社及其理（董）事和高级管理人员监督，提高股本的稳定性，鼓励各地选择股份合作制和股份制的组织形式。

（二）机构名称。统一法人社冠名方法为：“××县（市）农村信用合作联社”，其分支机构冠名为 “××县（市）农村信用合作联社××信用社”或“××县（市）农村信用合作联社××分社（储蓄所）”。市所辖区的统一法人社冠名方法为：“××市××区农村信用合作联社”，其分支机构冠名为 “××市××区农村信用合作联社××信用社”或“××市××区农村信用合作联社××分社（储蓄所）”。股份制的统一法人社冠名方法为“××县（市）农村信用合作联社股份有限公司”，简称为“××县（市）农村信用合作联社”，其分支机构冠名为 “××县（市）农村信用合作联社××信用社”或“××县（市）农村信用合作联社××分社（储蓄所）”。市所辖区的股份制统一法人社冠名方法为：“××市××区农村信用合作联社股份有限公司”，简称为“××市××区农村信用合作联社”，其分支机构冠名为 “××市××区农村信用合作联社××信用社”或“××市××区农村信用合作联社××分社（储蓄所）”。

（三）发起人的资格。原县联社和农村信用社的社员在自愿基础上可以作为统一法人社的发起人。新的自然人发起人为所在地的居民或在所在地有固定住所且居住满3年以上的非所在地居民，并符合具有完全民事行为能力、良好社会声誉与诚信记录、入股资金为自有资金且来源合法真实的要求。个体工商户、个人独资企业应由其自然人作为发起人。新的企业法人发起人应符合在统一法人社所在地注册，并连续两年盈利、净资产占总资产的30%以上、权益性投资比例（包括本次投资）不超过净资产50%、按期归还银行贷款等投资入股金融机构的要求。属于原企业改制的，原企业经营业绩及经营年限可以延续作为新企业法人的经营业绩和经营年限。符合入股条件的乡镇集体经济组织可以比照企业法人要求作为发起人。

（四）设立方式。统一法人社应采取发起方式设立。发起人认购股金（份）时应当实行平价方式（发行价格等于票面金额）。筹建工作小组制定的发起人认股说明书须在辖内的营业网点进行公告，时间不少于七日，股金（份）认购实行公开、公平和公正的原则。

（五）原股金处理。筹建工作小组要根据当地实际情况，制订原县联社和农村信用社社员股金确认清理方案，经原县联社和农村信用社社员（代表）大会审议通过后对股金进行确认清理。一是披露农村信用社的风险状况和风险化解措施，以及未来统一法人社发展预测和面临的风险，实事求是做好宣传工作；二是社员在自愿的前提下可以将量化后的股金折算为统一法人社的股金（份）；三是对坚持要求退股的原社员，在净资产量化后允许其退股；四是对既不愿增资入股又要求维持原股金的社员，可以将其股金折算为统一法人社的股金（份），折算后的股金（份）达不到一个投票权标准的，不具有投票权；五是对无法确认以及死亡绝户的老股金可以按照《中华人民共和国民法通则》规定的要求和程序公告后再进行处理，也可以将其股金折算为统一法人社的股金（份），待以后再进行处理。

（六）股权设置和股权结构。统一法人社单个自然人投资（包括资格股和投资股）最高不超过股本总额的5‰，职工持股总额不得超过股本总额的25%，单个企业法人及其关联企业持股金额合计不得超过股本总额的10%。经济发达地区的统一法人社一般应有1-2名持股2%以上的企业法人社员（股东）。实行股份合作制的统一法人社投资股的比例一般不得低于股本总额30%。

（七）法人治理结构。统一法人社应按现代企业制度要求建立健全社员代表（股东）大会、理（董）事会、监事会和高级管理层为主体的法人治理架构。资产规模较小、尚不具备条件、实行合作制和股份合作制的统一法人社，经银监局同意后可暂不设监事会，监事会的职责由理事会下设的监督委员会承担。

（八）理（董）事和高级管理人员任职资格。理（董）事和高级管理人员的任职资格按有关规定进行审核。理（董）事长、副理（董）事长和高级管理人员个案审核人员的比例一般不得超过20%。个案审核的理（董）事长、副理（董）事长和高级管理人员在任职前须经过银行业监管机构组织的任职资格考试。

（九）分支机构准入。银监局在核准统一法人社开业时，原则上应一并将原农村信用社及县联社和农村信用社的分支机构一次性核准为统一法人社的分支机构或由银监分局将其一次性核准为统一法人社的分支机构。

（十）对已经设立的统一法人社，凡不符合有关政策要求的，应在2007年底前完成机构名称、注册资本、股权设置、法人治理等方面的规范工作。

（十一）在县联社和农村信用社清产核资过程中，凡是涉及相关资产价值的增减变动，都要严格按农村信用社有关财务、会计制度规定，在查明原因、追究责任的基础上及时进行账务处理。原则上有关账务调整工作应于统一法人社开业前或年终决算前完成。统一法人社开业后应按照一级法人体制要求设置和使用会计科目。

（十二）各级银行业监管机构要有计划、有步骤地开展统一法人社组建工作，切实加强对统一法人社组建工作的指导，按照统一法人社组建标准、程序和申请材料目录，严把受理和审查关，确保组建质量，不得放宽条件、降低要求。

（十三）本指引下发后，其他有关规定与本指引不一致的，以本指引为准。

篇3：中国银行业监督管理委员会合作部关于印发

各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅 (局) , 财政部驻各省、自治区、直辖市、计划单列市财政监察专员办事处, 新疆生产建设兵团财务局:

根据《预算法》、《政府采购法》及其实施条例、《企业国有资产法》、《国务院办公厅转发财政部发展改革委人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知》 (国办发[2015]42号) , 为加强政府和社会资本合作项目财政管理, 规范财政部门履职行为, 保障合作各方合法权益, 现印发《政府和社会资本合作项目财政管理暂行办法》。请遵照执行。

财政部

2016年9月24日

附件:政府和社会资本合作项目财政管理暂行办法

第一章总则

第一条为加强政府和社会资本合作 (简称PPP) 项目财政管理, 明确财政部门在PPP项目全生命周期内的工作要求, 规范财政部门履职行为, 保障合作各方合法权益, 根据《预算法》、《政府采购法》、《企业国有资产法》等法律法规, 制定本办法。

第二条本办法适用于中华人民共和国境内能源、交通运输、市政公用、农业、林业、水利、环境保护、保障性安居工程、教育、科技、文化、体育、医疗卫生、养老、旅游等公共服务领域开展的各类PPP项目。

第三条各级财政部门应当会同相关部门, 统筹安排财政资金、国有资产等各类公共资产和资源与社会资本开展平等互惠的PPP项目合作, 切实履行项目识别论证、政府采购、预算收支与绩效管理、资产负债管理、信息披露与监督检查等职责, 保证项目全生命周期规范实施、高效运营。

第二章项目识别论证

第四条各级财政部门应当加强与行业主管部门的协同配合, 共同做好项目前期的识别论证工作。

政府发起PPP项目的, 应当由行业主管部门提出项目建议, 由县级以上人民政府授权的项目实施机构编制项目实施方案, 提请同级财政部门开展物有所值评价和财政承受能力论证。

社会资本发起PPP项目的, 应当由社会资本向行业主管部门提交项目建议书, 经行业主管部门审核同意后, 由社会资本编制项目实施方案, 由县级以上人民政府授权的项目实施机构提请同级财政部门开展物有所值评价和财政承受能力论证。

第五条新建、改扩建项目的项目实施方案应当依据项目建议书、项目可行性研究报告等前期论证文件编制;存量项目实施方案的编制依据还应包括存量公共资产建设、运营维护的历史资料以及第三方出具的资产评估报告等。

项目实施方案应当包括项目基本情况、风险分配框架、运作方式、交易结构、合同体系、监管架构等内容。

第六条项目实施机构可依法通过政府采购方式委托专家或第三方专业机构, 编制项目物有所值评价报告。受托专家或第三方专业机构应独立、客观、科学地进行项目评价、论证, 并对报告内容负责。

第七条各级财政部门应当会同同级行业主管部门根据项目实施方案共同对物有所值评价报告进行审核。物有所值评价审核未通过的, 项目实施机构可对实施方案进行调整后重新提请本级财政部门和行业主管部门审核。

第八条经审核通过物有所值评价的项目, 由同级财政部门依据项目实施方案和物有所值评价报告组织编制财政承受能力论证报告, 统筹本级全部已实施和拟实施PPP项目的各年度支出责任, 并综合考虑行业均衡性和PPP项目开发计划后, 出具财政承受能力论证报告审核意见。

第九条各级财政部门应当建立本地区PPP项目开发目录, 将经审核通过物有所值评价和财政承受能力论证的项目纳入PPP项目开发目录管理。

第三章项目政府采购管理

第十条对于纳入PPP项目开发目录的项目, 项目实施机构应根据物有所值评价和财政承受能力论证审核结果完善项目实施方案, 报本级人民政府审核。本级人民政府审核同意后, 由项目实施机构按照政府采购管理相关规定, 依法组织开展社会资本方采购工作。

项目实施机构可以依法委托采购代理机构办理采购。

第十一条项目实施机构应当优先采用公开招标、竞争性谈判、竞争性磋商等竞争性方式采购社会资本方, 鼓励社会资本积极参与、充分竞争。根据项目需求必须采用单一来源采购方式的, 应当严格符合法定条件和程序。

第十二条项目实施机构应当根据项目特点和建设运营需求, 综合考虑专业资质、技术能力、管理经验和财务实力等因素合理设置社会资本的资格条件, 保证国有企业、民营企业、外资企业平等参与。

第十三条项目实施机构应当综合考虑社会资本竞争者的技术方案、商务报价、融资能力等因素合理设置采购评审标准, 确保项目的长期稳定运营和质量效益提升。

第十四条参加采购评审的社会资本所提出的技术方案内容最终被全部或部分采纳, 但经采购未中选的, 财政部门应会同行业主管部门对其前期投入成本予以合理补偿。

第十五条各级财政部门应当加强对PPP项目采购活动的支持服务和监督管理, 依托政府采购平台和PPP综合信息平台, 及时充分向社会公开PPP项目采购信息, 包括资格预审文件及结果、采购文件、响应文件提交情况及评审结果等, 确保采购过程和结果公开、透明。

第十六条采购结果公示结束后、PPP项目合同正式签订前, 项目实施机构应将PPP项目合同提交行业主管部门、财政部门、法制部门等相关职能部门审核后, 报本级人民政府批准。

第十七条PPP项目合同审核时, 应当对照项目实施方案、物有所值评价报告、财政承受能力论证报告及采购文件, 检查合同内容是否发生实质性变更, 并重点审核合同是否满足以下要求:

(一) 合同应当根据实施方案中的风险分配方案, 在政府与社会资本双方之间合理分配项目风险, 并确保应由社会资本方承担的风险实现了有效转移;

(二) 合同应当约定项目具体产出标准和绩效考核指标, 明确项目付费与绩效评价结果挂钩;

(三) 合同应当综合考虑项目全生命周期内的成本核算范围和成本变动因素, 设定项目基准成本;

(四) 合同应当根据项目基准成本和项目资本金财务内部收益率, 参照工程竣工决算合理测算确定项目的补贴或收费定价基准。项目收入基准以外的运营风险由项目公司承担;

(五) 合同应当合理约定项目补贴或收费定价的调整周期、条件和程序, 作为项目合作期限内行业主管部门和财政部门执行补贴或收费定价调整的依据。

第四章项目财政预算管理

第十八条行业主管部门应当根据预算管理要求, 将PPP项目合同中约定的政府跨年度财政支出责任纳入中期财政规划, 经财政部门审核汇总后, 报本级人民政府审核, 保障政府在项目全生命周期内的履约能力。

第十九条本级人民政府同意纳入中期财政规划的PPP项目, 由行业主管部门按照预算编制程序和要求, 将合同中符合预算管理要求的下一年度财政资金收支纳入预算管理, 报请财政部门审核后纳入预算草案, 经本级政府同意后报本级人民代表大会审议。

第二十条行业主管部门应按照预算编制要求, 编报PPP项目收支预算:

(一) 收支测算。每年7月底之前, 行业主管部门应按照当年PPP项目合同约定, 结合本年度预算执行情况、支出绩效评价结果等, 测算下一年度应纳入预算的PPP项目收支数额。

(二) 支出编制。行业主管部门应将需要从预算中安排的PPP项目支出责任, 按照相关政府收支分类科目、预算支出标准和要求, 列入支出预算。

(三) 收入编制。行业主管部门应将政府在PPP项目中获得的收入列入预算。

(四) 报送要求。行业主管部门应将包括所有PPP项目全部收支在内的预算, 按照统一的时间要求报同级财政部门。

第二十一条财政部门应对行业主管部门报送的PPP项目财政收支预算申请进行认真审核, 充分考虑绩效评价、价格调整等因素, 合理确定预算金额。

第二十二条PPP项目中的政府收入, 包括政府在PPP项目全生命周期过程中依据法律和合同约定取得的资产权益转让、特许经营权转让、股息、超额收益分成、社会资本违约赔偿和保险索赔等收入, 以及上级财政拨付的PPP专项奖补资金收入等。

第二十三条PPP项目中的政府支出, 包括政府在PPP项目全生命周期过程中依据法律和合同约定需要从财政资金中安排的股权投资、运营补贴、配套投入、风险承担, 以及上级财政对下级财政安排的PPP专项奖补资金支出。

第二十四条行业主管部门应当会同各级财政部门做好项目全生命周期成本监测工作。每年一季度前, 项目公司 (或社会资本方) 应向行业主管部门和财政部门报送上一年度经第三方审计的财务报告及项目建设运营成本说明材料。项目成本信息要通过PPP综合信息平台对外公示, 接受社会监督。

第二十五条各级财政部门应当会同行业主管部门开展PPP项目绩效运行监控, 对绩效目标运行情况进行跟踪管理和定期检查, 确保阶段性目标与资金支付相匹配, 开展中期绩效评估, 最终促进实现项目绩效目标。监控中发现绩效运行与原定绩效目标偏离时, 应及时采取措施予以纠正。

第二十六条社会资本方违反PPP项目合同约定, 导致项目运行状况恶化, 危及国家安全和重大公共利益, 或严重影响公共产品和服务持续稳定供给的, 本级人民政府有权指定项目实施机构或其他机构临时接管项目, 直至项目恢复正常经营或提前终止。临时接管项目所产生的一切费用, 根据合作协议约定, 由违约方单独承担或由各责任方分担。

第二十七条各级财政部门应当会同行业主管部门在PPP项目全生命周期内, 按照事先约定的绩效目标, 对项目产出、实际效果、成本收益、可持续性等方面进行绩效评价, 也可委托第三方专业机构提出评价意见。

第二十八条各级财政部门应依据绩效评价结果合理安排财政预算资金。

对于绩效评价达标的项目, 财政部门应当按照合同约定, 向项目公司或社会资本方及时足额安排相关支出。

对于绩效评价不达标的项目, 财政部门应当按照合同约定扣减相应费用或补贴支出。

第五章项目资产负债管理

第二十九条各级财政部门应会同相关部门加强PPP项目涉及的国有资产管理, 督促项目实施机构建立PPP项目资产管理台账。政府在PPP项目中通过存量国有资产或股权作价入股、现金出资入股或直接投资等方式形成的资产, 应作为国有资产在政府综合财务报告中进行反映和管理。

第三十条存量PPP项目中涉及存量国有资产、股权转让的, 应由项目实施机构会同行业主管部门和财政部门按照国有资产管理相关办法, 依法进行资产评估, 防止国有资产流失。

第三十一条PPP项目中涉及特许经营权授予或转让的, 应由项目实施机构根据特许经营权未来带来的收入状况, 参照市场同类标准, 通过竞争性程序确定特许经营权的价值, 以合理价值折价入股、授予或转让。

第三十二条项目实施机构与社会资本方应当根据法律法规和PPP项目合同约定确定项目公司资产权属。对于归属项目公司的资产及权益的所有权和收益权, 经行业主管部门和财政部门同意, 可以依法设置抵押、质押等担保权益, 或进行结构化融资, 但应及时在财政部PPP综合信息平台上公示。项目建设完成进入稳定运营期后, 社会资本方可以通过结构性融资实现部分或全部退出, 但影响公共安全及公共服务持续稳定提供的除外。

第三十三条各级财政部门应当会同行业主管部门做好项目资产移交工作。

项目合作期满移交的, 政府和社会资本双方应按合同约定共同做好移交工作, 确保移交过渡期内公共服务的持续稳定供给。项目合同期满前, 项目实施机构或政府指定的其他机构应组建项目移交工作组, 对移交资产进行性能测试、资产评估和登记入账, 项目资产不符合合同约定移交标准的, 社会资本应采取补救措施或赔偿损失。

项目因故提前终止的, 除履行上述移交工作外, 如因政府原因或不可抗力原因导致提前终止的, 应当依据合同约定给予社会资本相应补偿, 并妥善处置项目公司存续债务, 保障债权人合法权益;如因社会资本原因导致提前终止的, 应当依据合同约定要求社会资本承担相应赔偿责任。

第三十四条各级财政部门应当会同行业主管部门加强对PPP项目债务的监控。PPP项目执行过程中形成的负债, 属于项目公司的债务, 由项目公司独立承担偿付义务。项目期满移交时, 项目公司的债务不得移交给政府。

第六章监督管理

第三十五条各级财政部门应当会同行业主管部门加强对PPP项目的监督管理, 切实保障项目运行质量, 严禁以PPP项目名义举借政府债务。

财政部门应当会同相关部门加强项目合规性审核, 确保项目属于公共服务领域, 并按法律法规和相关规定履行相关前期论证审查程序。项目实施不得采用建设-移交方式。

政府与社会资本合资设立项目公司的, 应按照《公司法》等法律规定以及PPP项目合同约定规范运作, 不得在股东协议中约定由政府股东或政府指定的其他机构对社会资本方股东的股权进行回购安排。

财政部门应根据财政承受能力论证结果和PPP项目合同约定, 严格管控和执行项目支付责任, 不得将当期政府购买服务支出代替PPP项目中长期的支付责任, 规避PPP项目相关评价论证程序。

第三十六条各级财政部门应依托PPP综合信息平台, 建立PPP项目库, 做好PPP项目全生命周期信息公开工作, 保障公众知情权, 接受社会监督。

项目准备、采购和建设阶段信息公开内容包括PPP项目的基础信息和项目采购信息, 采购文件, 采购成交结果, 不涉及国家秘密、商业秘密的项目合同文本, 开工及竣工投运日期, 政府移交日期等。项目运营阶段信息公开内容包括PPP项目的成本监测和绩效评价结果等。

财政部门信息公开内容包括本级PPP项目目录、本级人大批准的政府对PPP项目的财政预算、执行及决算情况等。

第三十七条财政部驻各地财政监察专员办事处应对PPP项目财政管理情况加强全程监督管理, 重点关注PPP项目物有所值评价和财政承受能力论证、政府采购、预算管理、国有资产管理、债务管理、绩效评价等环节, 切实防范财政风险。

第三十八条对违反本办法规定实施PPP项目的, 依据《预算法》、《政府采购法》及其实施条例、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规追究有关人员责任;涉嫌犯罪的, 依法移交司法机关处理。

第七章附则

第三十九条本办法由财政部负责解释。

篇4：中国银行业监督管理委员会合作部关于印发

合作委员会联合主席、印尼咖啡出口商协会黄添昇说，东盟和中国的咖啡生产企业在咖啡豆种植、加工设备和销售网络方面有着各自的优势。双方企业有必要将目光投向中国～东盟开放后形成的统大市场，通过交流与合作，共同制造出代表本地区的高品质咖啡产品。

目前中国和东盟国家的咖啡产量占世界四分之一。云南省是中国咖啡豆的主要生产地，年产量达5万吨，并预计在未来5年达到20万吨左右。2011年云南与东盟十国的咖啡贸易额预计将达到3亿美元。

“合作委员会成立后将致力于解决进口关税、标准统一等问题。”中国一东盟商务理事会中方秘书处常务副秘书长、中国首席东盟商务专家许宁宁介绍，目前，中国与东盟国家92％的产品已经实现零关税，但是咖啡还有8％的进口关税，在合作委员会磋商阶段，中方企业就已经提出这一问题，合作委员会将致力于消除这8％的进口关税。许宁宁表示，目前，东盟国家最关心的问题就是“如何让更多的东盟商品进入中国市场”，如果能够通过产业对接合作来实现优势产业的升级，那么就需要更多的“行业委员会”落户昆明。

篇5：中国银行业监督管理委员会合作部关于印发

款和联保贷款指引》的通知

（银监发„2006‟7号 2006年1月20日）

各银监局（西藏除外）：

现将《农村信用社小企业信用贷款和联保贷款指引》（以下简称《指引》）印发给你们，并就有关事项通知如下：

一、小企业信用贷款和联保贷款必须坚持市场化原则和商业化运作模式，并遵循“先试点后逐步推广”的办法推行。目前，该业务暂在小企业相对发达、社会信用状况较好、农村信用社（含农村商业银行、农村合作银行，下同）信贷管理水平较高、农户种养业信贷需求基本得到满足的地区试办。试点单位由各省级联社确定后，报当地银监局备案。试点单位的确定必须充分尊重法人意愿，任何单位和个人不得强令农村信用社办理该项业务。

二、各省级联社应督促试点单位及时总结经验，并对照《银行开展小企业贷款业务指导意见》（银监发„2005‟54号）的有关要求，结合小企业信用贷款和联保贷款业务的开展，逐步建立科学的小企业贷款激励和约束机制，不断探索和创新对小企业的金融服务方式。

三、开展小企业信用贷款和联保贷款试点的银监局要督促省级联社做好小企业贷款的统计和信息汇总工作，并深入了解农村信用社试办小企业信用贷款和联保贷款工作中存在的问题，及时报告银监会。

四、为便于统计各类贷款中的小企业贷款，开展小企业贷款业务的农村信用社应在有关贷款一级科目下设立三个二级科目对小企业贷款进行核算：

××小企业信用贷款：符合本指引标准发放的小企业信用贷款； ××小企业联保贷款：符合本指引标准发放的小企业联保贷款； ××其他小企业贷款：不能列入前两个科目但符合《银行开展小企业贷款业务指导意见》标准发放的小企业贷款。

请各银监局及时将本通知转发至辖内农村信用社。

二○○六年一月二十日

农村信用社小企业信用贷款和联保贷款指引 第一章 总则

第一条 为有效解决农村信用社服务区域内涉农小企业贷款难问题，促进农村经济金融事业和谐健康发展，完善农村信用社信贷结构，进一步规范对小企业信贷业务的管理，加强对小企业贷款业务的风险控制，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》和《贷款通则》等法律法规，结合涉农小企业融资实际情况，制订本指引。

第二条 本指引所称小企业是指经工商行政管理机关核准登记、应税年销售收入低于1000万元的企业法人和其他经济组织。

第三条 本指引所称贷款人指农村信用合作社和县（市、区）农村信用合作社联合社、县（市、区）农村信用合作联社、农村合作银行、农村商业银行。

借款人指向贷款人提出贷款申请的小企业。

第四条 本指引所指信用贷款是指基于小企业信誉发放的贷款。第五条 本指引所指联保贷款包括一般联保贷款和特殊联保贷款。一般联保贷款是指由多个小企业组成联保组并签订协议，在借款人不能按约偿还贷款时由联保组成员承担连带责任的贷款。

特殊联保贷款是指由多个小企业共同出资设立风险基金、设定还款责任和损失风险补偿机制，由贷款人对联保的小企业发放的贷款。

第六条 贷款人开展小企业信用贷款和联保贷款业务应符合商业可持续的要求，按照“综合授信、分级授权、流程透明、规范高效”的原则开展小企业贷款业务。

第七条 农村信用社小企业信用贷款和联保贷款业务的管理应坚持“严格准入、自主选贷、注重效益、控制风险”的基本要求。

任何单位和个人不得干预贷款人办理小企业信用贷款和联保贷款业务的经营自主权。第二章 贷款对象、用途和期限

第八条 申请小企业信用贷款和联保贷款的借款人除符合《贷款通则》规定的基本条件外，还应至少符合以下要求：

（一）在贷款人处开立基本存款账户；

（二）持有合法有效贷款卡；

（三）主要营业场所在贷款人服务的社区范围内；

（四）没有不良信用记录；

（五）产权关系明确；

（六）产业项目符合国家法律法规和政策的规定；

（七）贷款人规定的其他条件。

第九条 借款人申请信用贷款除符合第八条要求外，还应具备以下条件：

（一）不得在其他金融机构开立未经贷款人许可的银行结算账户；

（二）具有比较健全的企业财务制度，资产负债率应低于50%；

（三）主要股东、关键管理人员近3年内没有不良信用记录；

（四）已开业并正常经营6个月以上；

（五）不是贷款人的关系人。

第五项所称关系人是指贷款人的理事（董事）、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属投资或担任高级管理职务的小企业。

第十条 借款人申请联保贷款除符合第八条要求外，还应具备以下条件：

（一）联保组成员不得少于5户；

（二）借款人和各成员的资产负债率在整个还款期内均应持续低于60%；

（三）单一借款人只能加入一个联保组；

（四）所有联保组成员都应符合或超过贷款人设定的能够申请联保贷款的最低信用等级标准；

（五）联保组成员不是关联方。

贷款人应参照《企业会计准则-关联方关系及其交易的披露》（财会字„1997‟21号）的规定，认定联保组成员的关联方关系。

第十一条 小企业信用贷款应主要用于购买原(辅)材料和作为企业短期营运周转资金。

第十二条 除第十一条的用途规定外，小企业联保贷款还可以用于以下方面：

（一）设备的技术改造；

（二）购买专利权、商标权、特许经营权等知识产权；

（三）购建、维护固定资产。

第十三条 小企业信用贷款期限（含展期）不超过1年,小企业联保贷款期限（含展期）不超过3年。

第三章 授信管理

第十四条 贷款人应按照小企业信用贷款和联保贷款的特点，遵照“评级、授信、用信”的程序建立相应的授信管理制度或操作流程，实行客户经理制度。

第十五条 贷款人接到小企业的贷款申请后，应在规定时限内确定客户经理受理，并向该企业一次告知小企业信用贷款和联保贷款的流程及需要申报的材料。

第十六条 贷款人应充分考虑小企业经营特点和实际状况，利用其熟悉社区、了解客户的优势，重点掌握以下要素进行评级和授信：

（一）小企业的有效资产、实际负债、生产经营情况、现金流量、在金融机构的还款记录、资金结算、融资能力等真实财务状况，以及管理水平、市场竞争能力、所处行业的发展前景等；

（二）小企业主要股东、关键管理人员的基本素质、管理能力、品行、家庭资信状况、日常行为等；

（三）注册登记与年检及其他情况；

（四）实际纳税情况；

（五）小企业所属行业协会、上下游企业对其的综合评价；

（六）小企业所在社区村民委员会（居民委员会）以及附近居民对其的综合评价。第十七条 贷款人要按照“分类科学、内容齐全、及时收集、管理规范”的原则，建立适合小企业信用贷款和联保贷款的综合信息管理档案。贷款档案应包括以下内容：

（一）小企业的基本信息，包括营业执照、特种行业许可证、年检证明、法人代码证书、近期纳税证明等；

（二）主要股东、关键管理人员的身份证明及其他必要的个人信息；

（三）小企业最近月份的负债和担保情况；

（四）业务合同、近期的财务报表和财务状况变动详细情况；

（五）客户经理的调查报告和办理意见；

（六）联保各方资信变动情况；

（七）其他资料。

第十八条 贷款人应综合考察影响小企业还款能力、还款意愿的各种因素，并结合其同自身的交易情况（如存贷款情况、贷款质量和履约记录等）及时评定申请贷款小企业的信用等级，信用等级有效期一般为一年。

第十九条 贷款人必须制定严格的信用评级管理办法。贷款人应按照动态管理的原则，适时对小企业的信用等级进行考评、调整和内部信息共享。

贷款人应设立、确定小企业信用贷款或联保贷款申请人获得不同授信额度的信用等级标准。

第二十条 贷款人应根据小企业申请人信用等级的评级结果确定其授信额度进行授信。第二十一条 贷款人授信过程应符合《商业银行授信工作尽职指引》的各项规定。第二十二条 本指引中授信范围包括各类贷款、贴现、信用证、票据承兑、贸易融资、保理等。

第二十三条 贷款人授信应遵守下列指标：

（一）计入授信额度后，单一借款人的资产负债比例不得高于75%；

（二）信用贷款授信额度不得超过对单一借款人授信额度的20%；

（三）联保贷款授信额度不得超过对单一借款人授信额度的25%。

第二十四条 贷款人应根据对小企业客户的信用评级和授信情况自主决定信用贷款或联保贷款的币种、对象、额度、期限、用途、定价及其附加产品条件。

对信用状况良好的借款人，贷款人可给予利率优惠。

对信用状况欠佳的借款人，贷款人应充分根据风险定价原理厘定较高的利率水平。第二十五条 贷款人在加强贷后管理的前提下，可实行小企业循环用信制度。允许小企业在确定的授信额度和一定期限内，多次提取、随借随用、循环使用、到期归还。

第四章 贷款管理

第二十六条 贷款人开展小企业信用贷款和联保贷款应以县级联社为单位实施统一管理和授权操作。

第二十七条 贷款人应根据当地经济环境、风险管理水平、信贷资产质量等因素，按照“区别对待、动态调整、相对稳定”的原则，对分支机构、客户经理进行差别授权和等级管理制度。

贷款人对分支机构、客户经理的授权应采取书面方式并至少载明被授权人考核期内发放单笔信用贷款、联保贷款的审批权限及限额，承担全部赔偿责任的单笔贷款审批权限及贷款总限额等内容。

第二十八条 贷款人应通过简化贷款审批程序、建立标准化的贷款操作流程，来提高小企业信用贷款和联保贷款的工作效率。

贷款人应根据借款人提出贷款需求时的状况，分别对首次提出贷款申请、发生过贷款关系、申请材料不完整的借款人或超出分支机构贷款权限等不同情况提出处理意见，规定办理时限。

第二十九条 客户经理在贷款人的授权范围内实行一揽子主办制，负责小企业贷款的调查、信贷档案材料收集、提出调查报告和办理意见、商议贷款合同条款、贷后管理与定期不定期贷后检查等事项。

第三十条 客户经理在授权范围内办理的小企业信用贷款、联保贷款业务实行双签审批制。

客户经理在授权范围内可以独立做出是否予以贷款的决定。贷款合同经借款人、客户经理初议并由客户经理和其所在分支机构的负责人共同签字并加盖贷款专用章后，即可生效。

第三十一条 贷款人可按照下列要求管理特殊联保贷款：

（一）5个以上的小企业向贷款人提出设立联保组和申请特殊联保贷款的申请；

（二）贷款人逐一审核联保组成员资格；

（三）符合贷款人规定条件的小企业成立联保组后，联保组成员共同出资设立风险基金、在贷款人处开立专户存放；

（四）联保组成员订立风险基金管理、使用、处置、损失补偿协议，经贷款人审核同意后实施；

（五）风险基金以联保组成员各自名义存入贷款人处，由贷款人专户管理，未经贷款人同意各联保组成员不得动用；

（六）联保组全体成员总的最高贷款额不得超过设立风险基金总额的3倍。

第三十二条 贷款人在对小企业信用贷款和联保贷款进行利率定价时，应严格遵循风险与收益相对称的原则。利率至少应覆盖贷款的资金成本、贷款方式、管理成本、贷款预期损失和贷款收益等要素。

第三十三条 贷款人可给予其分支机构及客户经理一定的小企业信用贷款和联保贷款的利率定价权，尤其是根据授权和对客户的信用评级情况，在浮动区间内自主确定贷款利率的权力。

第三十四条 贷款的本息偿还方式按照“协商议定、灵活多样、方便客户”的原则确定。同一小企业客户与贷款人签订多笔贷款合同的，可以约定采取不同的贷款偿还方式。第五章 风险控制

第三十五条 贷款人应建立针对小企业信用贷款和联保贷款业务的独立内控制度。贷款人应加强对小企业信用和联保贷款业务的内部稽核。第三十六条 贷款人应建立客户经理和经办人员的预培训和持续培训、考试、考核制度，提高其对小企业信用贷款和联保贷款的风险识别和管理能力。

第三十七条 贷款人应明确客户经理、分支机构对小企业信用贷款和联保贷款的贷后检查频率并应高于其他一般贷款形式。

第三十八条 贷款人应严格小企业信用贷款和联保贷款的重组操作程序，严禁擅自办理贷款重组和掩盖贷款真实形态。

第三十九条 贷款人应建立小企业信用贷款和联保贷款的风险损失抵补机制，保证两类贷款业务的利息收入能够充分满足两类业务损失准备的提取。

第四十条 贷款人应建立小企业信用贷款和联保贷款的监控流程，有效地掌握客户经理、分支机构的尽职情况，确保其执行小企业贷款政策、服务质量、风险防控等各项操作标准。

第四十一条 贷款人开办小企业信用贷款和联保贷款业务的操作流程、内控制度、风险控制措施等细则应报当地银行业监管部门备案。

第四十二条 省级联社可根据本指引结合当地实际情况制定实施细则，并报当地银监局备案。

第六章 激励与约束

第四十三条 贷款人应按照责、权、利相结合的原则，建立小企业信用贷款和联保贷款绩效评估机制，对工作绩效进行全面的考核与评价，合理确定客户经理及其他参与小企业贷款业务人员的奖励和风险责任，从制度上保证在重视贷款质量的前提下开展小企业贷款业务。

第四十四条 贷款人可设立小企业信用贷款和联保贷款奖励专户，根据客户经理及其他参与人员发展的小企业客户数量、贷款金额、利息收益、贷款质量以及在贷款中承担的责任等因素，按照“明确标准、专门计提、专户存储、持续累积、上不封顶、损失抵扣、履约兑现”的方式计提专户资金，实现奖惩。

第四十五条 贷款人应合理设置履约兑现奖惩的条件，依据客户经理和其他人员的绩效和责任，确定从奖励专户中兑现的比例和最终全部兑现的条件。

奖励专户受益人在所发放的小企业信用贷款和联保贷款未能充分履约前，不能全额兑现奖金，留存的专户奖金将作为贷款出现损失时的补偿金。

奖励专户受益人因转岗、调出、退休等原因不再经办小企业贷款业务，应由贷款人认真审查后，根据受益人所发放贷款的履约状况，按规定分期或全额兑现。

第四十六条 贷款人各级管理人员不得干涉奖励专户资金的正常发放、分配和使用。第四十七条 贷款人应按照《商业银行授信工作尽职指引》的要求，制定针对小企业信用贷款和联保贷款业务的尽职细则，对分支机构和客户经理进行尽职评价并区分尽职无错和不尽职责任。贷款人对于界定为尽职无错和非人为过错责任的人员，应设立减轻或免除责任条款。

第四十八条 贷款人应根据办理小企业信用贷款和联保贷款相关人员的参与程度和授权情况，建立责任追究和赔付制度。贷款人应综合考虑每笔贷款的发放权限、贷款方式、尽职责任等因素，计量责任人的赔付金额，按其承担的责任弥补贷款损失并采取降低分类等级和转岗、下岗清收至清退等处理措施。

第七章 附则

第四十九条 农村信用社开展小企业贷款业务接受中国银行业监督管理委员会及其派出机构的指导和监管。

第五十条 从事商品生产、加工、流通的专业户和种养殖户申请小企业信用贷款、联保贷款可参照本指引执行。

第五十一条 小企业联保组的设立、变更、终止可以参照《农村信用合作社农户联保贷款指引》（银监发„2004‟68号）执行。

第五十二条 本指引由中国银行业监督管理委员会负责解释。

篇6：中国银行业监督管理委员会合作部关于印发

【颁布机构】 中国银行业监督管理委员会

【发 文 号】 银监发[2004]28号

【颁布时间】 2004-5-11

【实施时间】 2004-5-11 中国银行业监督管理委员会关于印发《中国银行业监督管理委员会监管职责分工和工作程序的暂行规定》的通知

机关各部门、各银监局：

《中国银行业监督管理委员会监管职责分工和工作程序的暂行规定》(以下简称《暂行规定》)已经主席会讨论通过，现印发给你们试行。试行中遇有问题，请及时报告银监会。

《暂行规定》是银监会全面贯彻实施《银行业监督管理法》和《行政许可法》，明确各级机构的监管职责分工并对各级派出机构依法授权的具体规定。在起草过程中，本着科学民主决策的原则，广泛征求并充分吸收了银监会各部门和各银监局的意见和建议。按照监管职责分工，银监会各监管部门要集中精力研究制定银行业发展战略、规章规则和监管政策，加强对全系统银行监管工作的规划、指导和协调，组织实施对全国性银行业金融机构法人机构的集中统一监管。各级派出机构要认真贯彻国家金融方针政策和监管工作要求，根据授权履行对辖区内银行业金融机构及其业务活动的监管职责，重点是要按照属地监管原则，加强对辖区内银行业金融机构的非现场监管和现场检查，及时发现、报告和处置金融风险。通过上下共同努力，不断增强监管合力，提高监管工作整体水平，促进我国银行业稳健发展。

请各银监局将此文转发至辖内各银监分局。

中国银行业监督管理委员会监管职责分工和工作程序的暂行规定

第一章 总 则

第一条 为落实监管责任，规范监管行为，提高监管效率，防范和化解金融风险，促进银行业合法、稳健运行，保护存款人和其他客户的合法权益,依据《中华人民共和国银行业监督管理法》，制定本规定。

第二条 中国银行业监督管理委员会依法对全国银行业金融机构及其业务活动实施监督管理。

中国银行业监督管理委员会的监管对象包括：政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、住房储蓄银行、城市信用合作社、农村信用合作社、金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司、邮政储蓄机构、汽车金融公司、外资金融机构以及经中国银行业监督管理委员会批准设立的其他金融机构。

第三条 中国银行业监督管理委员会按照审慎原则对银行业金融机构的市场准入、日常营运和市场退出的全过程进行监管，依法查处和取缔擅自设立的银行业金融机构与非法从事银行业金融机构业务的活动。

第四条 中国银行业监督管理委员会对银行业金融机构市场准入的监管包括：

（一）法人机构和分支机构的筹建与开业；

（二）拟任董事（理事）和高级管理人员任职资格的审查，并对其任职期间行为进行监管（具体办法另行规定）；

（三）法人机构的注册资本变更、股权变动和改制计划；

（四）修改章程；

（五）机构更名、升格、降格、迁址等；

（六）机构的分立与合并事项；

（七）业务范围的调整以及新业务的开办；

（八）金融许可证的颁发和管理；

（九）其他变更事项。

第五条 中国银行业监督管理委员会通过非现场监管和现场检查的手段对银行业金融机构营运进行监管。

非现场监管包括收集、审查、整理和分析银行业金融机构各种报告、统计报表及其他监管信息，生成风险监管指标值并进行风险监测分析、评价与预警，形成非现场监管报告，提出整改措施或作出现场检查决定（具体办法另行规定）。

现场检查是直接深入到被监管机构进行实地检查和风险判断分析，包括评价银行业金融机构报告报表的准确性、公司治理和内部控制的有效性、资产质量状况、资本金和资产损失拨备的充足性、会计财务处理的审慎性、管理信息系统的完善性、合规经营情况以及非现场监管和以往现场检查发现问题的整改情况等。现场检查结束后要提交现场检查报告，向被检查机构反馈检查意见，对发现的问题要提出监管措施或作出处罚决定并跟踪整改落实情况（具体办法另行规定）。中国银行业监督管理委员会对银行业金融机构实施数据大集中后的信息安全工作进行监管，对金融诈骗、盗窃、抢劫案件进行综合分析，督促制定防范措施。

第六条 中国银行业监督管理委员会对银行业金融机构解散、行政关闭和依法申请破产等市场退出以及停业整顿、机构重组进行监管。

第二章 监管工作组织体系

第七条 中国银行业监督管理委员会根据履行职责的需要设立派出机构，建立会总部（以下称银监会）、监管局（以下称银监局）和监管分局（以下称银监分局）三个层次的监管工作组织体系，实行“统一领导、分级负责、部门落实、责任到人、加强考核、严格问责”的工作制度。

银监局和银监分局根据监管工作需要在县（市）一级设置监管办事处。监管办事处是银监局或银监分局的办事机构，在上级监管机构的统一管理和集中调度下履行有关监管职责。

第八条 银监会的监管职责主要包括：

（一）制定银行业金融机构及其业务活动监管规章、规则和政策；

（二）对全系统的监管工作进行规划、部署和指导，并组织实施；

（三）直接负责对全国性银行业金融机构法人机构的监管（全国性银行业金融机构的具体名单由银监会另行提出）；

（四）组织派出机构对全国性银行业金融机构的分支机构和地方性银行业金融机构实施监管；地方性银行业金融机构，系指银监会直接监管的全国性银行业金融机构以外的区域性、社区性银行业金融机构；

（五）协调并处置跨银监局的监管事宜；

（六）在汇总、分析被监管机构信息的基础上，对其风险作出总体评价，并督促和指导被监管机构防范和化解风险；

（七）建立同财政部、中国人民银行等部门间的银行业金融机构风险处置制度框架；

（八）国务院规定的其他职责。

第九条 银监局的监管职责主要包括：

（一）根据授权，制定银行业金融机构及其业务活动监管规章、规则和政策的具体实施办法；为履行职责需要而制定的规范性文件，须在实施前报银监会备案；

（二）根据银监会的工作部署和要求，对辖区内的监管工作作出规划和部署，并组织实施；计划单列市银监局与其所在省银监局对辖区内有关省级银行业金融机构的监管职责分工按照《关于计划单列市银监局对辖内省级银行业金融机构实行属地管理办法》（银监办通〔2003〕18号）执行；

（三）根据授权，监管全国性银行业金融机构在辖区内的分支机构和辖区内的地方性银行业金融机构，组织辖区内派出机构的监管工作；

（四）直接负责对所在城市银行业金融机构的监管，授权或集中调度直接管辖的县（市）监管办事处对其辖区内有关银行业金融机构进行监管；

（五）协调处置辖区内跨银监分局的监管事宜；

（六）在汇总、分析辖区内被监管机构信息的基础上，对其风险作出总体评价并上报银监会；

（七）对辖区内银行业金融机构风险的发现和报告负第一责任；

（八）根据银监会同财政部、中国人民银行等部门确立的银行业金融机构风险处置制度框架，建立同地方政府、人民银行分支行之间的银行业金融机构风险处置协调机制；

（九）授权的其他职责。

第十条 银监分局的监管职责主要包括：

（一）根据授权，监管全国性银行业金融机构在辖区内的分支机构和辖区内的地方性银行业金融机构；

（二）授权或集中调度辖区内监管办事处对其辖区内有关银行业金融机构进行监管，组织、协调并处置跨监管办事处的监管事宜；

（三）汇总、分析、上报辖区内银行业金融机构的监管信息和风险情况；

（四）授权的其他职责。

第十一条 监管办事处根据银监局或银监分局的授权，负责辖区内县（市）有关银行业金融机构的监管，重点是对农村信用合作社及其联社和邮政储蓄机构的非现场监管和现场检查；收集辖区内县(市)有关金融风险的信息并向上级监管机构报告；承办银监局或银监分局交办的其他工作任务。

第十二条 在统一领导、分级负责的基础上，建立健全监管工作的部门协调机制，研究协调监管政策措施，实行监管信息共享，做到各司其职，各负其责，密切协作，形成合力。

第十三条 遵循责权统一、适度集中的原则，明确对银行业金融机构违法违规行为的检查权、处罚权以及对非法设立银行业金融机构和非法从事银行业金融机构业务的认定权、取缔权等监管权。

（一）银监会负责查处直接监管的银行业金融机构的违法违规行为、全国范围内重大金融违法违规行为和认为应当由其直接查处的其他金融违法违规行为；

（二）银监局负责查处直接监管的银行业金融机构的金融违法违规行为、辖区内重大金融违法违规行为、其他有关单位和个人的金融违法违规行为以及认为应当由其查处的其他金融违法违规行为；

（三）银监分局负责查处辖区内银行业金融机构的金融违法违规行为以及其他有关单位和个人的金融违法违规行为；其中对辖区内银行业金融机构违反审慎经营原则需要采取有关强制性措施的，向银监局提出处罚建议，由银监局作出相应决定。

（四）监管办事处不直接实施行政处罚，但对监管中发现的辖区内银行业金融机构违法违规行为，有权提出行政处罚建议。

上级监管机构可以直接查处下级辖区内银行业金融机构及其违法违规行为；可以授权下级查处应由上级直接负责查处的银行业金融机构及其违法违规行为。

下级监管机构在查实辖区内银行业金融机构分支机构违法违规问题并需要对其进行处罚时，可以提请上级监管机构按照监管权限就此直接对其上级机构直至法人机构实施处罚。

第十四条 上级监管机构发现下级监管机构负责监管的银行业金融机构有下列情形时，可以全部或部分上收下级监管机构对该机构的监管权：

（一）被列为高风险机构；

（二）风险状况急剧恶化；

（三）发现重大违法违规问题；

（四）上级监管机构认为需要上收监管权限的其他特殊情况。

第三章 政策性银行、国有商业银行和

金融资产管理公司的监管

第十五条 对政策性银行、国有商业银行和金融资产管理公司实行法人集中监管。

银监会负责直接监管政策性银行法人机构及其总行营业部、境外分支机构，国有商业银行法人机构及其总行营业部、境外分支机构或投资附属机构，金融资产管理公司法人机构。为加强国有商业银行法人机构的监管，银监会向中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行总行派驻监管小组，派驻监管小组在银监会国有银行监管部门的领导下开展工作，主要负责监督国有商业银行综合改革工作和审慎经营规则执行情况。

银监局负责对政策性银行一级分行（代表处）、国有商业银行一级分行和直属分行以及金融资产管理公司办事处的监管；负责对所在城市注册的国有商业银行银行卡中心、票据中心等直属专营机构的日常监管；直接负责对所在城市政策性银行、国有商业银行营业部（支行）及其以下分支机构的监管。

银监分局负责对政策性银行、国有商业银行二级分行及其以下分支机构的监管。

监管办事处根据银监局或银监分局的授权，负责辖区内政策性银行和国有商业银行县（市）支行及其营业网点的有关监管工作。

第十六条 银监会负责受理并审批政策性银行法人机构及其总行营业部、境外分支机构，国有商业银行法人机构及其总行营业部、境外分支机构、投资附属机构以及银行卡中心、票据中心等直属专营机构，金融资产管理公司法人机构的设立和终止，并负责颁发或收缴金融许可证（境外分支机构除外）；负责审批政策性银行一级分行（代表处）、国有商业银行一级分行和直属分行以及金融资产管理公司办事处的筹建和终止。

银监局负责受理并审查政策性银行一级分行（代表处）、国有商业银行一级分行和直属分行以及金融资产管理公司办事处的筹建和终止，报银监会审批；核准经银监会批准筹建的上述机构的开业申请，抄报银监会，并负责颁发金融许可证；负责审批政策性银行、国有商业银行二级分行及支行的筹建和终止，其中，二级分行的筹建和终止须报银监会备案；直接受理并审批所在城市政策性银行、国有商业银行营业部（支行）及其以下分支机构的设立和终止，并负责颁发或收缴金融许可证。

银监分局负责受理并审查政策性银行、国有商业银行二级分行及支行的筹建和终止，报银监局审批；核准经银监局批准筹建的上述机构的开业申请，抄报银监局，并负责颁发金融许可证；负责审批政策性银行、国有商业银行支行以下机构的设立和终止，并负责颁发或收缴金融许可证。

第十七条 银监会负责受理并审批政策性银行法人机构及其总行营业部、境外分支机构，国有商业银行法人机构及其总行营业部、境外分支机构和投资附属机构，金融资产管理公司法人机构的变更事项以及国有商业银行银行卡中心、票据中心等直属专营机构的业务范围变更事项。

银监局负责受理并审批政策性银行一级分行（代表处）、国有商业银行一级分行和直属分行、金融资产管理公司办事处的变更事项以及国有商业银行银行卡中心、票据中心等直属专营机构业务范围变更以外的其他变更事项，报银监会备案；直接负责受理并审批所在城市政策性银行和国有商业银行一级分行以下分支机构的变更事项。

银监分局负责受理并审批政策性银行、国有商业银行二级分行及其以下分支机构的变更事项；其中，政策性银行、国有商业银行二级分行的变更事项须报银监局备案。

对政策性银行、国有商业银行分支机构的升格事项，比照机构升格后的开业核准权限办理；其降格事项，比照机构降格前的变更事项审批权限办理。

第十八条 银监会对政策性银行、国有商业银行和金融资产管理公司新业务准入实行按法人审批管理。政策性银行、国有商业银行和金融资产管理公司开办新业务，由其法人机构统一向银监会申请，获准后再授权其分支机构办理。

银监会各级派出机构监督政策性银行、国有商业银行和金融资产管理公司分支机构在其法人机构获准的业务范围内并根据授权开展业务，不受理上述分支机构开办新业务的申请。上述分支机构在开办新业务后的10个工作日内，应执银监会对其法人机构的业务批准书、法人机构对其授权书及新业务属性向当地银监局或银监分局报告。

第十九条 银监会负责受理并审核或取消政策性银行法人机构及其总行营业部、境外分支机构，国有商业银行法人机构及其总行营业部、境外分支机构和投资附属机构，金融资产管理公司法人机构的董事和高级管理人员任职资格，并对上述人员任职期间的行为进行监督、评价、考核和处罚。对按照干部管理权限由中央管理和银监会直管的有关金融机构董事和高级管理人员，其任职资格审核程序按照有关规定办理。

银监局负责受理并审核或取消政策性银行一级分行（代表处）、金融资产管理公司办事处和国有商业银行一级分行、直属分行以及在所在城市注册的银行卡中心、票据中心等直属专营机构的高级管理人员任职资格，并报银监会备案；负责直接受理并审核或取消所在城市政策性银行和国有商业银行营业部（支行）及其以下分支机构的高级管理人员任职资格；负责对上述人员任职期间的行为进行监督、评价、考核和处罚；负责审核或取消政策性银行、国有商业银行二级分行高级管理人员的任职资格。

银监分局负责受理并提出政策性银行、国有商业银行二级分行高级管理人员任职资格的初审意见，报银监局核准；负责受理并审核或取消政策性银行、国有商业银行支行高级管理人员任职资格；负责对上述人员任职期间的行为进行监督、评价、考核和处罚。

按照有关规定，对需要进行个案审核的高级管理人员任职资格审核，按照上述权限划分上收一级办理。

第二十条 银监会负责政策性银行、国有商业银行和金融资产管理公司非现场监管工作的规划、部署和指导，统一制定非现场监管制度和报表；直接实施对上述机构的法人机构以及政策性银行、国有商业银行总行营业部的非现场监管，按法人并表汇总、分析各类非现场监管信息，进行风险总体评级和综合考核，提出监管报告。

银监局负责直接收集、审查和分析所在城市政策性银行、国有商业银行和金融资产管理公司分支机构的各类非现场监管信息，组织辖区内银监分局和直接管辖的监管办事处对其辖区内政策性银行和国有商业银行分支机构实施非现场监管，按机构类别汇总辖区内的相关信息并进行综合分析，按要求提出监管报告，及时上报银监会。

银监分局负责收集、审查和分析辖区内政策性银行、国有商业银行二级分行及其以下分支机构的各类非现场监管信息，组织辖区内监管办事处对其辖区内政策性银行、国有商业银行县（市）支行实施非现场监管，按机构类别汇总并进行综合分析，按要求提出监管报告，及时上报银监局。

监管办事处根据银监局或银监分局的授权，开展对辖区内政策性银行、国有商业银行县（市）支行的非现场监管工作。

第二十一条 银监会负责政策性银行、国有商业银行和金融资产管理公司现场检查工作的规划、部署和指导；负责直接实施对上述机构的法人机构以及政策性银行、国有商业银行总行营业部的现场检查；组织对政策性银行、国有商业银行境外分支机构或国有商业银行投资附属机构进行专项检查。针对检查中发现的问题，采取监管措施，提出整改意见并监督落实；按照有关规定，对违法违规行为及其责任人，作出处罚决定或提出纪律处分建议。

银监局负责组织辖区内银监分局和直接管辖的监管办事处开展对其辖区内政策性银行和国有商业银行分支机构的现场检查；负责直接实施对所在城市政策性银行、国有商业银行和金融资产管理公司分支机构的现场检查。针对检查中发现的问题，采取监管措施，提出整改意见并监督落实；按照有关规定，对检查发现的违法违规行为及其责任人，作出处罚决定或提出纪律处分建议。

银监分局负责对政策性银行、国有商业银行二级分行及其以下分支机构的现场检查。针对检查中发现的问题，采取监管措施，提出整改意见并监督落实；按照有关规定，对违法违规行为及其责任人，作出处罚决定或提出纪律处分建议。

监管办事处根据银监局或银监分局的授权，开展辖区内政策性银行和国有商业银行县（市）支行的现场检查工作。对检查中发现的问题，提出整改意见和处罚建议，报上级监管机构批准实施。

银监局和银监分局自主开展的对辖区内政策性银行、国有商业银行和金融资产管理公司分支机构的现场检查，要及时将检查结果报告上级监管机构。

第四章 股份制商业银行的监管

第二十二条 银监会负责对股份制商业银行法人机构进行监管。银监局负责对辖区内的股份制商业银行分支机构进行监管，并将有关监管情况按规定上报银监会。法人机构住所在北京市外的，其所在地银监局要协助银监会实施对该法人机构的日常监管。

第二十三条 银监会负责受理并审批股份制商业银行法人机构及其境外分支机构的设立和终止，并负责颁发或收缴金融许可证（境外分支机构除外）。

银监局负责受理并审查股份制商业银行总行营业部、分行、直属支行的筹建和终止，报银监会审批；核准经银监会批准筹建的上述机构的开业申请，抄报银监会，并负责颁发金融许可证；负责受理并审查股份制商业银行异地支行升格为分行的申请，报银监会审批；负责受理并审批股份制商业银行通过收购或兼并中小金融机构设立异地支行，事前报银监会备案，并颁发金融许可证；负责直接受理并审批所在城市股份制商业银行同城营业网点的设立和终止，并负责颁发或收缴金融许可证。

银监分局负责受理并审批股份制商业银行同城营业网点的设立和终止，报银监局备案，并负责颁发或收缴金融许可证。

第二十四条 银监会负责受理并审批股份制商业银行法人机构及其境外分支机构的变更事项。

银监局负责受理并审批股份制商业银行总行营业部、分行、直属支行的变更事项，抄报银监会；负责受理并审批股份制商业银行异地支行的变更事项；负责直接受理并审批所在城市股份制商业银行同城营业网点的变更事项。

银监分局负责受理并审批股份制商业银行同城营业网点的变更事项，抄报银监局。

第二十五条 银监会对股份制商业银行新业务准入实行按法人审批管理。股份制商业银行及其分支机构开办新业务，由其法人机构统一向银监会申请，获准后再授权其分支机构办理。

银监会各级派出机构监督股份制商业银行分支机构在其法人机构获准的业务范围内并根据授权开展业务，不受理上述分支机构开办新业务的申请。上述分支机构在开办新业务后的10个工作日内，应执银监会对其法人机构的业务批准书、法人机构对其授权书及新业务属性向当地银监局或银监分局报告。

第二十六条 银监会负责受理并审核或取消股份制商业银行法人机构董事和高级管理人员任职资格，并对上述人员任职期间的行为进行监督、评价、考核和处罚。对按照干部管理权限由中央管理和银监会直管的有关金融机构董事和高级管理人员，其任职资格审核程序按照有关规定办理。

银监局负责受理并审核或取消股份制商业银行分行、总行营业部、直属支行高级管理人员任职资格，报银监会备案；负责受理并审核或取消股份制商业银行异地支行高级管理人员任职资格；负责直接受理并审核或取消所在城市股份制商业银行同城支行高级管理人员任职资格；负责对上述人员任职期间的行为进行监督、评价、考核和处罚。

银监分局负责受理并审核或取消股份制商业银行同城支行高级管理人员任职资格，报银监局备案，并负责对上述人员任职期间的行为进行监督、评价、考核和处罚。

按照有关规定，对需要进行个案审核的高级管理人员任职资格审核，按照上述权限划分上收一级办理。

第二十七条 银监会负责股份制商业银行非现场监管工作的规划、部署和指导，统一制定非现场监管制度和报表；直接实施对股份制商业银行法人机构的非现场监管，按法人并表汇总、分析各类非现场监管信息，进行风险总体评级和综合考核，提出监管报告。

银监局负责直接收集、审查和分析所在城市股份制商业银行分支机构的各类非现场监管信息；组织辖区内银监分局对所辖的股份制商业银行分支机构实施非现场监管，按机构汇总辖区内的相关信息并进行综合分析，按要求提出监管报告，及时上报银监会。

银监分局负责收集、审查和分析辖区内股份制商业银行异地支行和同城营业网点的各类非现场监管信息，按机构汇总并进行综合分析，按要求提出监管报告，及时上报银监局。

第二十八条 银监会负责股份制商业银行现场检查工作的规划、部署和指导，直接负责实施对股份制商业银行法人机构的现场检查；组织对股份制商业银行境外分支机构进行专项检查。针对检查中发现的问题，采取监管措施，提出整改意见并监督落实；按照有关规定，对违法违规行为及其责任人，作出处罚决定或提出纪律处分建议。

银监局负责组织辖区内银监分局开展对其所辖的股份制商业银行分支机构的现场检查活动；直接实施对所在城市股份制商业银行分支机构的现场检查。针对检查中发现的问题，采取监管措施，提出整改意见并监督落实；按照有关规定，对违法违规行为及其责任人，作出处罚决定或提出纪律处分建议。

银监分局负责对辖区内股份制商业银行异地支行和同城营业网点的现场检查。针对检查中发现的问题，采取监管措施，提出整改意见并监督落实；按照有关规定，对违法违规行为及其责任人，作出处罚决定或提出纪律处分建议。

银监局、银监分局自主开展的对辖区内股份制商业银行分支机构的现场检查，要及时将检查结果报告上级监管机构。

第五章 城市商业银行和城市信用合作社的监管

第二十九条 对城市商业银行和城市信用合作社实行属地监管原则。

银监会负责制定城市商业银行和城市信用合作社监管指导意见，并督促、协调和指导派出机构落实对城市商业银行和城市信用合作社的监管责任。

银监局负责直接监管所在城市城市商业银行和城市信用合作社，并督促、协调和指导银监分局落实对城市商业银行和城市信用合作社的属地监管责任和风险处置措施。

银监分局负责监管辖区内城市商业银行和城市信用合作社，按要求向银监局报送监管报告。

第三十条 银监会负责审批城市商业银行法人机构的筹建、联合、重组、跨省（自治区、直辖市）设立分支机构以及城市信用合作社合并重组。

银监局负责受理并审查城市商业银行法人机构筹建、联合、重组、跨省（自治区、直辖市）设立分支机构以及城市信用合作社合并重组，报银监会审批；核准经银监会批准的上述机构的开业，抄报银监会，并负责颁发金融许可证；负责受理并审批辖区内城市信用合作社的设立，报银监会备案，并负责颁发金融许可证；负责审批辖区内城市商业银行和城市信用合作社分支机构的筹建和终止；直接受理并审批所在城市城市商业银行和城市信用合作社分支机构的设立和终止，并负责颁发或收缴金融许可证。

银监分局负责受理并审查辖区内城市商业银行和城市信用合作社分支机构的筹建和终止，报银监局审批；核准经银监局批准筹建的城市商业银行和城市信用合作社分支机构的开业申请，抄报银监局，并负责颁发金融许可证。

第三十一条 银监局负责受理并审批辖区内城市商业银行和城市信用合作社法人机构的变更事项；负责直接受理并审批所在城市城市商业银行和城市信用合作社分支机构的变更事项。

银监分局负责受理并审批辖区内城市商业银行和城市信用合作社分支机构的变更事项，报银监局备案。

第三十二条 银监局负责受理并审批辖区内城市商业银行和城市信用合作社开办新业务的申请，报银监会备案；城市商业银行和城市信用合作社分支机构在法人机构获准的业务范围内开展业务。

第三十三条 银监局负责审核或取消辖区内城市商业银行和城市信用合作社单一法人社法人机构董事（理事）和高级管理人员的任职资格，其中董事长（理事长）、行长（主任）、监事长任前报银监会备案；负责审核或取消辖区内城市商业银行副董事长、董事（含独立董事）、副行长、监事（含外部监事）以及城市信用合作社高级管理人员的任职资格；负责受理并审核或取消所在城市的城市商业银行和城市信用合作社的分支机构高级管理人员任职资格。

银监分局负责受理并提出辖区内城市商业银行、城市信用合作社单一法人社的法人机构董事（理事）和高级管理人员任职资格的初审意见，报银监局核准；负责受理并审核或取消辖区内城市商业银行和城市信用合作社分支机构高级管理人员的任职资格。

按照有关规定，对需要进行个案审核的高级管理人员任职资格审核，按照上述权限划分上收一级办理。

对城市商业银行董事和高级管理人员任职期间的行为监督、评价、考核和处罚由所在地监管当局直接负责。

第三十四条 银监会负责全国城市商业银行和城市信用合作社非现场监管工作的规划、部署和指导，统一制定非现场监管制度和报表；负责汇总、分析全国城市商业银行和城市信用合作社非现场监管信息，提出综合监管报告；负责定期对城市商业银行进行风险评级，并定期向社会披露监管信息。

银监局负责收集、汇总和分析辖区内城市商业银行和城市信用合作社非现场监管信息，按法人机构进行风险监测、评价和考核，并提出监管报告，定期上报银监会。

银监分局负责收集、监测和分析辖区内城市商业银行和城市信用合作社非现场监管信息，按法人机构进行风险监测、评价和考核，并提出监管报告，定期上报银监局。

第三十五条 银监会负责研究制定城市商业银行、城市信用合作社现场检查制度及其工作指导意见；负责组织实施跨银监局的专项检查，必要时抽调人员对有关城市商业银行和城市信用合作社进行重点检查。针对现场检查中发现的问题，提出整改措施和处理意见，由当地银监局或银监分局督促落实。

银监局、银监分局负责组织和实施对辖区内城市商业银行和城市信用合作社的现场检查，并及时将现场检查情况和典型案例逐级上报银监会。针对检查中发现的问题，采取监管措施，提出整改意见并监督落实；按照有关规定，对违法违规行为及其责任人，作出处罚决定或提出纪律处分建议。

第三十六条 银监会负责制定城市商业银行和城市信用合作社市场退出政策，批准风险处置方案；银监局负责配合地方政府落实辖区内城市商业银行和城市信用合作社的市场退出工作。

银监局和银监分局应对辖区内城市商业银行和城市信用合作社指派专人进行监管，及时掌握其风险状况，定期报告或通报上级监管机构以及地方政府和人民银行分支行。对高风险机构，要会同地方政府、人民银行分支行制定风险处置预案，逐级报银监会备案。

第六章 外资金融机构的监管

第三十七条 本规定所称外资金融机构包括总行在中国境内的外国资本的银行（简称独资银行），外国银行在中国境内的分行（简称外国银行分行），外国的金融机构同中国的公司、企业在中国境内合资经营的银行（简称合资银行），总公司在中国境内的外国资本的财务公司（简称独资财务公司），外国的金融机构同中国的公司、企业在中国境内合资经营的财务公司（简称合资财务公司）以及外国独资汽车金融公司（简称独资汽车金融公司）和中外合资汽车金融公司（简称合资汽车金融公司）等。

银监会负责制定对外资金融机构的监管指导意见，指导银监局开展监管工作。

银监局按属地监管原则具体实施对辖区内外资金融机构营业性机构及代表处的监管。

第三十八条 银监会负责受理并审批外资金融机构营业性机构及代表处的设立和终止，并负责对营业性机构颁发或收缴金融许可证。

银监局负责对设立外资金融机构进行筹建验收和开业验收，并将验收情况上报银监会。

第三十九条 银监会负责受理并审批外资金融机构营业性机构及代表处更名，负责审批外资法人机构（含独资银行、合资银行、独资财务公司、合资财务公司、独资汽车金融公司、合资汽车金融公司，下同）调整、转让注册资本和变更持有资本总额或者股份总额百分之十以上的股东，外国银行分行变更营运资金等重大变更事项。

银监局负责受理外资金融机构除更名外的上述变更事项申请并提出初审意见，报银监会审批；负责审批辖区内外资金融机构营业性机构及代表处变更地址等事项，抄报银监会。

第四十条 银监会负责审核或取消外资法人机构的董事长、行长（总经理），外国银行分行的行长（总经理），总代表处总代表、代表处首席代表等高级管理人员的任职资格。负责对上述人员任职期间的行为进行监督、评价、考核和处罚。

银监局负责受理并提出辖区内外资法人机构的董事长、行长（总经理），外国银行分行的行长（总经理），总代表处总代表、代表处首席代表等高级管理人员任职资格的初审意见，报银监会审核；负责受理并审核或取消辖区内外资法人机构副董事长、副行长（副总经理），外国银行分行的副行长（副总经理）、支行行长等高级管理人员的任职资格，并对上述人员任职期间的行为进行监督、评价、考核和处罚；根据银监会授权，负责受理并审核更换外国银行分行行长（总经理）、代表处首席代表的任职资格。

第四十一条 银监会负责审批外资金融机构业务范围、开办新业务以及开办人民币业务或扩大人民币服务对象范围的申请；银监局负责受理并审查外资金融机构上述业务变更事项，报银监会审批。

第四十二条 银监会负责外资金融机构非现场监管工作的规划、部署和指导，汇总、分析非现场监管信息，进行风险总体评级和综合考核，提出综合监管报告。

银监局负责组织和实施对辖区内外资金融机构的非现场监管工作，负责收集、汇总和分析外资金融机构的非现场监管信息，进行风险评级和考核，提出辖区内外资金融机构监管报告，及时上报银监会。

银监分局负责收集、审查和分析辖区内外资金融机构的非现场监管信息，进行风险评级和考核，提出监管报告，及时上报银监局。

第四十三条 银监会负责外资金融机构现场检查工作的规划、部署和指导，组织和协调跨银监局外资金融机构并表监管事宜；负责组织或实施对外资金融机构的现场检查。针对现场检查中发现的问题，采取监管措施，提出整改意见并监督落实；按照有关规定，对违法违规行为及其责任人，作出处罚决定。

银监局具体实施对辖区内外资金融机构的现场检查。针对检查中发现的问题，采取监管措施，提出整改意见并监督落实；按照有关规定，对违法违规行为及其责任人，作出处罚决定或提出处理意见。

银监分局负责实施对辖区内外资金融机构的现场检查。针对检查中发现的问题，提出监管措施并监督落实；按照有关规定，对违法违规行为及其责任人，提出处罚建议报银监局批准实施。

第七章 邮政储蓄机构的监管

第四十四条 银监会对邮政储蓄机构经营金融业务实行法人集中监管。银监局和银监分局对辖区内邮政储蓄机构实施属地监管。邮政储蓄机构包括国家、省级、地市级、县级邮政储汇管理部门和邮政储蓄网点。

第四十五条 银监局、银监分局负责审批辖区内邮政储蓄网点的设立、变更和终止。

第四十六条 对邮政储蓄机构新业务准入实行分级授权、两级审批制度，根据所申办的金融业务性质及其风险程度，区分全国范围和省（自治区、直辖市）辖范围，实行银监会和银监局两级审批。属全国范围开办的业务，由国家邮政局邮政储汇局报银监会批准，在全国范围内逐级授权开办；属省（自治区、直辖市）辖范围内开办的业务，由省级邮政储汇管理部门向当地银监局申请，银监局事前报银监会备案，经同意后审批，省级邮政储汇管理部门在辖区内逐级授权开办；地市级、县级邮政储汇管理部门和邮政储蓄网点获准授权开办新业务后向当地银监分局报告。

第四十七条 银监会负责全国邮政储蓄机构非现场监管工作的规划、部署和指导，汇总、分析全国邮政储蓄机构非现场监管信息，提出综合监管报告。

银监局负责直接收集、审查和分析所在城市邮政储蓄机构的非现场监管信息，组织辖区内银监分局和直接管辖的监管办事处对其辖区内的邮政储蓄机构实施非现场监管，收集、汇总和分析辖区内邮政储蓄机构各类非现场监管信息，并按要求提出监管报告，及时上报银监会。

银监分局负责收集、审查和分析辖区内邮政储蓄机构的非现场监管信息，组织辖区内监管办事处对其所辖的邮政储蓄机构实施非现场监管，提出辖区内邮政储蓄机构监管报告，及时上报银监局。

监管办事处根据银监局或银监分局的授权，开展对辖区内邮政储蓄机构的非现场监管工作。

第四十八条 银监会负责全国邮政储蓄机构现场检查工作的规划、部署和指导，组织实施跨银监局的邮政储蓄机构现场检查活动。

银监局负责组织辖区内银监分局和直接管辖的监管办事处开展对其辖区内的邮政储蓄机构的现场检查；负责直接实施对所在城市邮政储蓄机构的现场检查。针对现场检查中发现的问题，采取监管措施，提出整改意见并督促落实；按照有关规定，对违法违规行为及其责任人作出处罚决定或提出纪律处分建议。

银监分局负责组织或实施对辖区内邮政储蓄机构的现场检查。针对现场检查中发现的问题，采取监管措施，提出整改意见并督促落实；按照有关规定，对违法违规行为及其责任人提出处罚或纪律处分建议报银监局批准实施。

监管办事处根据银监局和银监分局的授权，开展对辖区内邮政储蓄机构的现场检查工作。针对现场检查中发现的问题，提出整改意见和处罚建议，报上级监管机构批准实施。

银监局和银监分局自主开展的对辖区内邮政储蓄分支机构的现场检查，要及时将检查结果报告上级监管机构。

第八章 信托投资公司、财务公司、金融租赁公司

和汽车金融公司等非银行金融机构的监管

第四十九条 银监会直接负责对中央企业投资控股、住所在北京市的信托投资公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司等非银行金融机构的监管。根据工作需要，可授权银监局负责对上述机构进行监管。

银监局、银监分局负责对辖区内银监会直接监管以外的信托投资公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司等非银行金融机构的监管。

第五十条 银监会负责审批或核准非银行金融机构的筹建、开业和终止，并负责对直接监管的非银行金融机构颁发或收缴金融许可证。

银监局、银监分局负责受理并审查辖区内由其负责监管的非银行金融机构的筹建和开业申请，逐级报银监会审批或核准；并负责对辖区内由其监管的非银行金融机构颁发金融许可证。

第五十一条 银监会负责受理并审批直接监管的非银行金融机构的变更事项；负责审批非银行金融机构跨银监局迁址事项。

银监局、银监分局负责受理并审批辖区内由其负责监管的非银行金融机构变更事项，其中跨银监局迁址事项须报银监会审批。

第五十二条 银监会负责受理并审批直接监管的非银行金融机构的业务范围和开办新业务的申请。

银监局、银监分局负责受理并审查辖区内由其负责监管的非银行金融机构调整业务范围和开办新业务的申请，逐级报银监会审批。

第五十三条 银监会负责受理并审核或取消直接监管的非银行金融机构的董事和高级管理人员的任职资格，并对上述人员任职期间的行为进行监督、评价、考核和处罚。

银监局、银监分局负责受理并审核或取消辖区内由其负责监管的非银行金融机构董事和高级管理人员的任职资格，逐级抄报银监会，并对上述人员任职期间的行为进行监督、评价、考核和处罚。

按照有关规定，对需要进行个案审核的高级管理人员任职资格审核，按照上述权限划分上收一级办理。

第五十四条 银监会负责全国非银行金融机构非现场监管工作的规划、部署和指导，实施对其直接监管的非银行金融机构的非现场监管，收集、汇总和分析全国非银行金融机构非现场监管信息，按机构类别提出综合监管报告。

银监局负责实施对辖区内由其负责监管的非银行金融机构的非现场监管，收集、汇总和分析各类非现场监管信息，按法人进行风险监测、评价和考核，按机构类别提出监管报告，及时上报银监会。

银监分局负责收集和分析辖区内非银行金融机构非现场监管信息，按法人进行风险监测、评价和考核，提出监管报告，及时上报银监局。

第五十五条 银监会负责全国非银行金融机构现场检查工作的规划、部署和指导，实施对其直接监管的非银行金融机构的现场检查，组织跨银监局的现场检查。针对检查中发现的问题，采取监管措施，提出整改意见并监督落实；按照有关规定，对违法违规行为及其责任人，作出处罚决定或提出纪律处分建议。

银监局负责组织或实施对辖区内由其负责监管的非银行金融机构的现场检查，并及时向银监会报送现场检查的有关情况。针对检查中发现的问题，采取监管措施，提出整改意见并监督落实；按照有关规定，对违法违规行为及其责任人，作出处罚决定或提出纪律处分意见。

银监分局负责实施对辖区内由其负责监管的非银行金融机构的现场检查，针对检查中发现的问题，采取监管措施，提出整改意见并监督落实；按照有关规定，对违法违规行为及其责任人，作出处罚决定或提出纪律处分意见。

第五十六条 银监会负责制定其直接监管的非银行金融机构的风险处置或市场退出方案，并协调地方政府、人民银行等有关部门组织实施。

银监局、银监分局负责配合地方政府、人民银行分支行等有关部门提出辖区内由其负责监管的非银行金融机构风险处置或市场退出方案，逐级报银监会批准后组织实施。

第九章 农村商业银行和农村合作银行的监管

第五十七条 银监会负责制定对农村商业银行和农村合作银行的监管指导意见，督促、协调和指导派出机构落实对农村商业银行和农村合作银行的监管责任。

银监局负责对辖区内农村商业银行和农村合作银行的监管。

银监分局协助银监局实施对辖区内农村商业银行和农村合作银行的监管。

第五十八条 银监会负责审批农村商业银行和农村合作银行的筹建、开业和终止。

银监局负责受理并审查辖区内农村商业银行和农村合作银行的筹建和开业申请，报银监会审批或核准，并负责颁发金融许可证；负责审批或核准辖区内农村商业银行和农村合作银行分支机构的筹建、开业和终止，并负责颁发或收缴所在城市农村商业银行和农村合作银行分支机构金融许可证。

银监分局负责受理并审查辖区内农村商业银行和农村合作银行分支机构的筹建、开业和终止，报银监局审批或核准，并负责颁发或收缴金融许可证。

第五十九条 银监局负责审批辖区内农村商业银行和农村合作银行的法人机构变更事项；负责直接受理并审批所在城市农村商业银行和农村合作银行分支机构变更事项。

银监分局负责受理并审查辖区内农村商业银行和农村合作银行的法人机构变更事项，报银监局审批；负责受理并审批辖区内农村商业银行和农村合作银行分支机构的变更事项，报银监局备案。

第六十条 银监会负责审批农村商业银行和农村合作银行开办网上银行业务、银行卡贷记卡业务、外汇业务、交易类中间业务和基金托管类业务。

银监局负责受理并审查农村商业银行和农村合作银行开办上述业务的申请，报银监会审批；负责对农村商业银行和农村合作银行上述业务之外的其他需要批准或备案的新业务进行审批或审查备案。

银监分局负责受理并审查辖区内农村商业银行和农村合作银行开办新业务，报银监局按权限审批或报批。

第六十一条 银监会负责审核新设农村商业银行和农村合作银行的董事和高级管理人员任职资格。

银监局负责受理并审核或取消辖区内农村商业银行和农村合作银行董事和高级管理人员任职资格，报银监会备案，其中新设农村商业银行和农村合作银行董事和高级管理人员任职资格，报银监会审核；直接负责受理并审核或者取消所在城市农村商业银行和农村合作银行分支机构高级管理人员任职资格。

银监分局负责受理并提出辖区内农村商业银行和农村合作银行董事和高级管理人员任职资格的初审意见，报银监局审核；负责受理并审核或取消辖区内农村商业银行和农村合作银行分支机构高级管理人员任职资格。

按照有关规定，对需要进行个案审核的董事和高级管理人员任职资格审核，按照上述权限划分上收一级办理。

对农村商业银行和农村合作银行董事和高级管理人员任职期间的行为监督、评价、考核和处罚由所在地监管当局直接负责。

第六十二条 银监会负责对农村商业银行和农村合作银行非现场监管工作进行规划、部署和指导，负责统一制定非现场监管制度、指标和报表；负责汇总、分析全国农村商业银行和农村合作银行的非现场监管信息，提出综合监管报告。

银监局直接负责实施所在城市农村商业银行和农村合作银行的非现场监管；负责收集、监测和分析辖区内农村商业银行和农村合作银行的非现场监管信息，提出综合监管报告并附法人监管报告一并上报银监会。

银监分局负责收集、监测和分析辖区内农村商业银行和农村合作银行的非现场监管信息，按法人提出监管报告，上报银监局。

监管办事处根据银监局或银监分局授权，开展对辖区内农村商业银行和农村合作银行的非现场监管工作。

第六十三条 银监会负责全国农村商业银行和农村合作银行现场检查工作的规划、部署和指导，根据需要组织对部分农村商业银行和农村合作银行进行现场检查。

银监局负责根据银监会制定的现场检查规划，结合辖区内实际情况组织和实施对辖区内农村商业银行和农村合作银行的现场检查。针对检查中发现的问题，采取监管措施，提出整改意见并监督落实；按照有关规定，对违法违规行为及其责任人，作出处罚决定或提出纪律处分建议。

银监分局负责实施对辖区内农村商业银行和农村合作银行的现场检查。针对检查中发现的问题，采取监管措施，提出整改意见并监督落实；按照有关规定，对违法违规行为及其责任人，作出处罚决定或提出纪律处分建议。

银监局、银监分局要及时将对农村商业银行和农村合作银行的现场检查情况与典型案例逐级上报银监会。

第十章 农村信用合作社及其各级联社的监管

第六十四条 对农村信用合作社实行属地监管。对农村信用合作社各级联社实行适度集中监管，各级联社包括省（自治区、直辖市）联社、地（市）联社、县（市）联社和县（市）农村信用合作联社（即以县（市）为单位统一法人社）。

银监会负责对全国农村信用合作社监管工作进行组织领导，制定对农村信用合作社及其各级联社的监管指导意见；负责对省级人民政府管理农村信用合作社的工作情况进行总结评价；负责实施对农村信用合作社省（自治区、直辖市）联社的监管；负责督促、协调和指导派出机构落实对农村信用合作社的监管责任，并协助省级人民政府处置风险；对省级人民政府的农村信用合作社专职管理人员和省级管理机构的主要管理人员进行培训；受国务院委托，对省级人民政府管理农村信用合作社的工作情况进行总结评价报国务院。

银监局负责对辖区内农村信用合作社监管工作的组织、指导和管理；协助银监会实施对农村信用合作社省（自治区、直辖市）联社的监管；负责实施对农村信用合作社地（市）联社的监管；直接负责所在城市农村信用合作社和农村信用合作社县（市）联社（含县（市）农村信用合作联社，下同）的监管。

银监分局负责协助银监局实施对农村信用合作社地（市）联社的监管；负责实施对辖区内农村信用合作社和农村信用合作社县（市）联社的监管。

监管办事处根据银监局或银监分局授权，配合上级监管机构实施对辖区内农村信用合作社和农村信用合作社县（市）联社的监管。

第六十五条 银监会负责审批或核准农村信用合作社省（自治区、直辖市）联社的筹建、开业和终止。

银监局负责受理并审查农村信用合作社省（自治区、直辖市）联社的筹建和开业申请，报银监会审批或核准，并负责颁发金融许可证；负责审批或核准辖区内农村信用合作社地（市）联社、县（市）联社和农村信用合作社的筹建、开业和终止，并负责对所在城市的上述机构颁发或收缴金融许可证；直接负责受理并审批或核准所在城市农村信用合作社和农村信用合作社县（市）联社分支机构的筹建、开业和终止，并负责颁发或收缴金融许可证。

银监分局负责受理并审查辖区内农村信用合作社地（市）联社、县（市）联社和农村信用合作社筹建和开业申请，报银监局审批或核准；负责向经银监局核准开业的上述机构颁发金融许可证；负责受理并审批或核准辖区内农村信用合作社和农村信用合作社县（市）联社分支机构的筹建、开业和终止，并负责颁发或收缴金融许可证。

第六十六条 银监会负责审批农村信用合作社省（自治区、直辖市）联社的变更。

银监局负责受理并审查农村信用合作社省（自治区、直辖市）联社的变更事项，报银监会审批；负责审批辖区内农村信用合作社地（市）联社的变更事项；直接负责受理并审批所在城市农村信用合作社和农村信用合作社县（市）联社及其分支机构的变更事项。

银监分局负责受理并审查辖区内农村信用合作社地（市）联社的变更事项，报银监局审批；负责受理并审批辖区内农村信用合作社和农村信用合作社县（市）联社及其分支机构的变更事项。

第六十七条 银监会负责审批农村信用合作社开办网上银行业务、银行卡贷记卡业务、外汇业务、交易类中间业务和基金托管类业务。

银监局负责受理并审查农村信用合作社开办上述新业务的申请，报银监会审批；负责对农村信用合作社上述业务之外的其他需要批准或备案的新业务进行审批或审查备案。

银监分局负责受理并审查辖区内农村信用合作社开办新业务申请，报银监局按权限审批或报批。

农村信用合作社开办新业务以县（市）联社为单位向银监分局提出申请，逐级上报银监局或银监会审批。

第六十八条 银监会负责审核或取消农村信用合作社省（自治区、直辖市）联社理事和高级管理人员任职资格。

银监局负责受理并提出农村信用合作社省（自治区、直辖市）联社理事和高级管理人员任职资格的初审意见，报银监会审核；负责审核或取消辖区内农村信用合作社地（市）联社理事和高级管理人员任职资格；负责直接受理并审核或取消所在城市农村信用合作社和农村信用合作社县（市）联社理事和高级管理人员任职资格，受理并审核或取消所在城市农村信用合作社和农村信用合作社县（市）联社分支机构高级管理人员任职资格。

银监分局负责受理并提出辖区内农村信用合作社地（市）联社理事和高级管理人员任职资格的初审意见，报银监局审批；负责受理并审核或取消辖区内农村信用合作社和农村信用合作社县（市）联社理事和高级管理人员任职资格，受理并审核或取消辖区内农村信用合作社和农村信用合作社县（市）联社分支机构高级管理人员任职资格。

按照有关规定，对需要进行个案审核的理事和高级管理人员任职资格审核，按照上述权限划分上收一级办理。

对农村信用合作社及其联社理事和高级管理人员任职期间的行为监督、评价、考核和处罚由所在地监管当局直接负责。

第六十九条 银监会负责农村信用合作社（含各级联社）非现场监管工作的规划、部署和指导；负责统一制定非现场监管制度、指标和报表；负责汇总、分析全国农村信用合作社非现场监管信息，提出综合监管报告。

银监局负责收集、汇总和分析辖区内农村信用合作社及其联社的非现场监管信息，提出综合监管报告；根据风险程度对各地区农村信用合作社进行评级和分类，提出对高风险社的监管措施并实施跟踪监控；直接负责所在城市农村信用合作社及其联社的非现场监管。

银监分局负责收集、汇总和分析辖区内农村信用合作社及其联社的非现场监管信息，根据风险程度对农村信用合作社进行评级和分类，提出高风险社的监管措施并实施跟踪监控。在此基础上，提出监管报告，及时上报银监局。

监管办事处根据银监局或银监分局的授权，开展对辖区内农村信用合作社和农村信用合作社县（市）联社的非现场监管工作。

第七十条 银监会负责全国农村信用合作社及其联社现场检查工作的规划、部署和指导，根据需要组织对农村信用合作社及其联社的全国性或跨银监局的现场检查。

银监局根据银监会制定的现场检查规划，结合实际情况组织和实施对辖区内农村信用合作社及其联社的现场检查。针对现场检查中发现的问题，采取监管措施，提出整改意见并督促落实；按照有关规定，对违法违规行为及其责任人，作出处罚决定或提出纪律处分建议。

银监分局负责实施对辖区内农村信用合作社及其联社的现场检查。针对现场检查中发现的问题，采取监管措施，提出整改意见并督促落实；按照有关规定，对违法违规行为及其责任人，作出处罚决定或提出纪律处分建议。

监管办事处根据银监局或银监分局的授权，负责实施对辖区内农村信用合作社和农村信用合作社县（市）联社的现场检查。针对现场检查中发现的问题，采取监管措施，提出整改意见并督促落实；按照有关规定，对违法违规行为及其责任人提出处理建议，报上级监管机构批准实施。

第十一章 非法设立银行业金融机构和非法

从事银行业金融机构业务活动的监管

第七十一条 对非法设立银行业金融机构和非法从事银行业金融机构业务活动实行属地监管。

银监会负责制定对非法设立银行业金融机构和非法从事银行业金融机构业务活动进行整治和取缔的相关政策；组织和指导银监局开展整顿和规范金融秩序工作；对银监局无法准确认定的涉嫌非法设立银行业金融机构和非法从事银行业金融机构业务的活动进行最后认定；统计分析全国非法设立银行业金融机构和非法从事银行业金融机构业务活动的相关信息。

银监局负责组织辖区内银监分局开展整顿和规范金融秩序工作；对辖区内涉嫌非法设立银行业金融机构和非法从事银行业金融机构业务的活动进行认定；配合地方政府及公安、工商等部门对辖区内已认定的非法设立银行业金融机构和非法从事银行业金融机构业务进行查处与取缔；统计汇总辖区内非法设立银行业金融机构和非法从事银行业金融机构业务的相关信息。

第十二章 监管信息系统和风险预警机制

第七十二条 按照“统一规划、统一标准、统一管理、资源共享”的原则，建立银行业金融机构监督管理信息系统（简称监管信息系统），对银行业金融机构进行科学、实时、有效的风险监测、评价和预警，实现对银行业金融机构全面、有效、持续监管。

银监会统一负责监管信息系统的工程开发、管理和维护。

银监局、银监分局按照统一的选型标准，分别负责本单位信息设备、网络的管理，维护信息安全。

第七十三条 监管信息系统的主要内容包括：银行业金融机构的统计信息、会计信息、非现场监管信息、机构变更记录、现场检查结论和处罚记录、董事和高级管理人员档案以及其他记录事项。

银监会统一负责银行业监管统计指标和报表体系的设计，并组织实施；负责统计报表和统计数据的收集、处理、开发使用和统一管理，并按时提供和披露统计信息;负责制定监管统计制度，对信息的保密做出安排，开展统计执法检查和统计分析。

银监局、银监分局按照监管统计指标及其报表体系，负责收集、处理和报送统计数据，编制和统一管理辖区内银行业金融机构监管统计报表，按时提供和披露统计信息，开展统计执法检查和监管统计分析。

第七十四条 监管部门要根据监管职责分工，提出监管信息系统的业务需求，在监管信息系统内分别建立各自的监管信息子系统，收集、核查、汇总并录入日常监管活动中产生的银行业金融机构有关信息，在一定范围内实现共享。

第七十五条 监管部门在综合分析监管对象的统计报表、业务数据和监管指标等信息的基础上，确定其经营状况，识别金融风险，建立动态预警体系，提出防范和化解风险措施。

第十三章 银行业突发事件的发现、报告和处置

第七十六条 银监会负责建立银行业突发事件的发现和报告制度，对银行业突发事件的上报种类、报告程序及时间要求作出规定。

银监局、银监分局负责建立辖区内银行业突发事件发现、报告岗位责任制。

第七十七条 在日常监管工作中发现突发事件后，监管人员应对其作初步分析和判断，并根据清偿性危机、临时流动性风险和突发灾难性事故等事件性质，作出应急反应。对于将引发系统性、地区性风险，严重影响社会稳定的，要及时、准确向单位负责人报告。

银监会派出机构负责人接到突发事件报告并经过分析判断后，认为需要向上级监管机构报告的，应当逐级向上级监管机构和地方政府报告；对于紧急情况，应直接向银监会报告；对于可能引发系统性银行业风险、严重影响社会稳定的突发事件，由银监会负责人向国务院报告。

第七十八条 银行业突发事件处置需要人民银行流动性支持和财政资金救助的，银监会派出机构在逐级上报的同时，应及时将有关情况通报当地政府、人民银行分支行等相关部门。

银监会及其派出机构在向有关部门通报银行业风险时，根据通报事件的危急程度，实行风险通报等级标识制度（具体办法另行规定）。

第七十九条 银监会及其派出机构在发现、报告风险的同时，要按照监管权限针对银行业金融机构存在的不同风险及其严重程度，及时采取相应的措施加以处置，包括纠正、提请救助和实施市场退出。

第十四章 有关监管工作时限要求

第八十条 银监会及其派出机构要严格执行有关法律法规对监管工作的时限要求，办理相关监管事项。

对于需要两级以上机构逐级审查、审批的监管事项，要按照缩短初审复审时间、保证审批审核时间的原则，合理确定监管事项在各个环节的工作时限。

第八十一条 银监会及其派出机构要分别制定内部监管工作规程，对涉及内部两个以上部门和跨单位的监管事项办理程序和时限作出规定，明确主办和督办责任。

第八十二条 对银行业金融机构设立申请（即筹建申请），银行业监督管理机构应自收到申请文件之日起六个月内作出批准或不批准的书面决定。监管部门要对申请人申请文件的完整性和有效性进行审查，不符合规定的，应在规定的时间内一次告知需要补正的全部内容；符合规定的，应向申请人出具书面受理凭证，并以受理凭证出具日作为监管部门收到申请文件的起始日，以书面决定的签批日作为时限要求的终止日（下同）。

凡银监会及其派出机构各自职权范围内直接决定的事项，银监会及其各级派出机构应自收到申请文件之日起，在六个月内作出书面决定。

凡需要经过审查并报审批的，审查监管机构应自收到申请文件两个月内，将审查同意的文件及相关资料报至审批监管机构；审批监管机构应自收到审查文件四个月内作出书面决定。

凡需要逐级进行初审、复审和审批的，初审监管机构应自收到申请文件之日起一个月内，将初审意见及相关材料报至复审监管机构；如果复审监管机构审查同意，应自收到初审意见后两个月内将复审意见及相关资料报至终审监管机构；终审监管机构应自收到复审文件三个月内作出书面决定。

第八十三条 对银行业金融机构变更、终止以及变更业务范围和增加业务范围内业务品种的申请，银行业监督管理机构应自收到申请文件之日起三个月内作出书面决定。

凡银监会及其派出机构各自职权范围内直接决定的事项，银监会及其派出机构应自收到申请文件的三个月内作出书面决定。

凡需要经过审查并报审批的，审查监管机构应自收到申请文件一个月内，将审查同意的文件及相关资料报至审批监管机构；审批监管机构应自收到审查文件两个月内作出书面决定。

凡需要逐级进行初审、复审和审批的，初审监管机构应自收到申请文件之日起一个月内，将初审意见及相关材料报至复审监管机构；如果复审监管机构审查同意，应自收到初审意见后一个月内将复审意见及相关资料报至终审监管机构；终审监管机构应自收到复审文件一个月内作出书面决定。

第八十四条 对银行业金融机构要求核准董事（理事）和高级管理人员任职资格的申请，银行业监督管理机构应自收到申请文件之日起三十日内作出书面决定。

凡银监会及其派出机构职权范围内直接核准的，核准监管机构应自收到申请文件三十日内作出书面决定。

凡需要经过审查并报核准的，审查监管机构应自收到申请文件十五日内，将审查同意的文件及相关资料报至核准监管机构，核准监管机构应自收到审查文件十五日内作出书面决定。

第八十五条 对中国人民银行提出的检查银行业金融机构的建议，银监会自收到建议之日起三十日内予以书面回复。中国人民银行对银行业金融机构的检查建议，由其总行统一向银监会提出，银监会指定有关部门或派出机构在规定时限内提出办理或答复意见。银监会派出机构不受理中国人民银行分支行提出的检查建议。

第八十六条 对于银行业金融机构申请解除对其采取的有关强制性措施的，银监会或银监局应根据银行业金融机构的申请，对其落实强制性整改措施的情况进行复查验收，认定达到整改要求后，三日内书面通知其解除有关措施，其中由银监局作出的决定，须上报银监会备案。

第十五章 监管责任的考核和监督

第八十七条 银监会建立监管责任的考核监督制度，对监管职能部门和监管人员的监管职责履行情况进行专项考核并实行严格问责。

第八十八条 银监会各监管部门、银监局、银监分局、监管办事处的负责人及其监管人员，每年要提交监管工作述职报告。报告内容主要包括：履行监管职责的情况、发现的金融风险事件及上报与处置的情况、监管工作经验总结、工作中的自查问题。考核工作按照机构隶属关系和干部管理权限，由其上级监管机构或监管部门负责人负责，考评结果报相应人事部门和监督部门备案，以此作为单位工作评价和员工工作考核的重要依据。

第八十九条 银监会及其派出机构监管部门的工作人员有下列行为之一的，应视情节轻重，给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

（一）违规审批银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务经营范围和业务范围内的业务品种的；

（二）违规对银行业金融机构进行现场检查的；

（三）对银行业金融机构突发事件和风险问题未能及时发现、报告并在职责范围内进行处置，由此造成重大损失或严重后果的；

（四）违规查询账户或者申请冻结资金的；

（五）违规对金融机构采取措施或者处罚的；

（六）违规审核银行业金融机构高级管理人员任职资格的；

（七）故意隐瞒银行业金融机构及其从业人员违法违规事实，或以其他方式袒护其逃脱处罚的；

（八）未经批准私自泄露具有保密要求的金融监管信息的；

（九）玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊、贪污受贿等其他违法违规行为。

第十六章 附 则

第九十条 各银监局可根据本规定，制定本辖区监管职责分工和工作程序的细则。

第九十一条 本规定发布前的有关监管规定与本规定不一致的，按照本规定执行。