预留印鉴管理办法

预留印鉴管理办法（精选8篇）

篇1：预留印鉴管理办法

银行账户及预留银行印鉴管理办法

第一章 总 则

第一条 为进一步规范公司财务管理的基础工作，保证资金安全，提高资产的使用效率，规范公司银行账户和银行预留印鉴的管理，特制定本办法。第二条 本办法依据中国人民银行制定的《人民币银行结算账户管理办法》和国家有关银行账户管理制度、财务管理办法，并结合公司实际制定。第三条 本办法适用范围为中航光电科技股份有限公司及其分公司、控股子公司。

第四条 本办法所指银行账户为：在商业银行或其他非银行金融机构开立的基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。

第二章 银行账户开立、变更、使用和撤销

第五条 基本存款账户。公司只能开立一个基本存款账户，基本存款账户为办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。

第六条 一般存款账户。一般存款账户是公司因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。

第七条 专用存款账户。专用存款账户是公司按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。对下列资金的管理与使用，公司应申请开立专用存款账户：

（一）基本建设资金。

（二）更新改造资金。

（三）财政预算外资金。

（四）粮、棉、油收购资金。

（五）证券交易结算资金。

（六）期货交易保证金。

（七）信托基金。

（八）金融机构存放同业资金。

（九）政策性房地产开发资金。

（十）单位银行卡备用金。

（十一）住房基金。

（十二）社会保障基金。

（十三）收入汇缴资金和业务支出资金。

（十四）党、团、工会设在单位的组织机构经费。

（十五）其他需要专项管理和使用的资金。

第八条 临时存款账户。临时存款账户是公司因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。有下列情况的，公司应申请开立临时存款账户：

（一）设立临时机构。

（二）异地临时经营活动。

（三）注册验资。第九条 银行账户开立程序

（一）申请开户。公司应根据实际情况，提出开户申请，并准备足以证明必须开立银行账户的相关资料。

（二）审批账户。财务部负责人对开户申请进行审核，并报公司总会计师和总经理批准。

（三）开立账户。由法定代表人或单位负责人直接办理，也可授权由出纳代为办理。被授权人应按照相关要求办理有关手续，并将账户开立信息及时向主管领导汇报。

第十条 银行账户变更程序。银行账户使用期间如因公司情况需要变更，出纳人员应及时到银行办理相关变更手续，并将变更信息进行备案；如因银行系统升级等外在原因变更公司银行账号的，出纳应与银行沟通协商要求银行出具情况说明，汇报主管领导并提醒相关会计人员在账务系统中及时进行更新。第十一条 银行账户撤销。银行账户使用期满时必须撤户，同时应办理备案手续。开立的银行账户一年内未发生资金往来业务应作撤销处理。公司撤销银行账户，需由总会计师审批。

第十二条 公司银行账户的开立、变更、撤销等行为，按照集团公司管理需要如需向集团公司备案的，应由总账会计及时向集团公司进行备案。

第十三条 公司应严格控制银行账户数量。公司财务部负责人应掌握银行账户运行情况，及时清理闲置、到期、睡眠等账户，做到银行账户的优化高效使用。

第四章 银行账户的具体管理

第十四条 公司银行账户的开立和使用应当遵守法律、行政法规，不得利用银行账户进行偷逃税款、逃废债务、套取现金及其他违法犯罪活动。不得出租、出借账户，不得签发空头支票和远期支票。

第十五条 单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，除发放工资外，每笔超过5万元的，应提供必要的合同、证明。

第十六条 出纳每月定期从银行取得银行对账单交由会计人员，会计人员核对银行存款日记账与银行对账单，对未达账项逐笔查明原因，及时处理，并编制“银行余额调节表”，确保账实相符。

第五章 银行预留印鉴管理

第十七条 公司应加强对预留银行签章的管理。银行账户预留印鉴、密码和空白的结算凭证应由财务负责人和出纳人员分别掌控，不得向其他部门或个人借用、泄漏。如因借用泄密而造成的经济损失的应由财务部查明原因，追究借用、泄密者的赔偿责任。

第六章 附 则

第十八条 本办法由公司财务部负责解释。第十九条 本办法自发布之日起执行。

篇2：预留印鉴管理办法

XX县农村信用合作联社预留印鉴管理暂行办法

第一章

总则

第一条

为进一步加强银行结算账户管理工作，规范存款人预留信用社印鉴的管理和使用，切实防范风险，保障信用社和客户的资金安全，根据《人民币银行结算账户管理办法》、《人民币银行结算账户管理办法实施细则》等有关规定，结合XX县农村信用社实际情况，特制定本办法。

第二条

本办法所称预留印鉴，是指存款人在农村信用社开立银行结算账户时留存的、凭以办理款项支付结算的权利证明，也是开户银行办理收付结算的审核依据。

预留印鉴的管理包括印鉴的预留、变更、挂失补办、注销以及印鉴卡的管理。

第三条

系统内往来资金划拨和重要空白凭证调拨等业务预留印鉴的管理，参照本办法执行。

第四条 在XX县农村信用社各营业网点办理人民币支付结算业务的客户预留印鉴的管理适用于本办法。

第二章 预留印鉴的基本规定

第五条

存款人为单位的，其预留印鉴为该单位的公章或财务专用章加其法定代表人(单位负责人)或其授权的代理人的签名或者盖章。存款人为个人的，其预留签章为该个人的签名或盖章。

第六条

存款人在信用社预留签章中公章或财务专用章的 1 名称与其申请开立的银行结算账户的账户名称、出具的开户证明文件上记载的存款人名称应保持一致，但以下情形除外：

(一)因注册验资开立的临时存款账户，其账户名称为工商行政管理部门核发的“企业名称预先核准通知书”或政府有关部门批文中注明的名称，其预留信用社印鉴中公章或财务专用章的名称应是存款人与信用社在银行结算账户管理协议中约定的出资人名称。

(二)预留信用社签章中公章或财务专用章的名称依法可使用简称的，账户名称应与其保持一致，并在银行结算账户管理协议上明确简称的约定。

(三)没有字号的个体工商户开立的银行结算账户，其预留印鉴中公章或财务专用章应是“个体户”字样加营业执照上载明的经营者的签字或盖章。

第七条

个人开立个人银行结算账户预留印鉴的，与其个人结算账户名称和提供的有效身份证件中的名称应保持一致。

第八条

系统内往来资金调拨、系统内重要空白凭证领取，预留印鉴为该机构的行政公章加其负责人和委派会计签章，分社预留印鉴为业务公章加其负责人签章或管库员签章（分社）。

第九条

预留印鉴卡片一式三份，一份交客户留存，一份与开户资料一并专夹保管，一份交柜员保管。

实行综合柜员制管理的网点，必须按开设柜台窗口情况增加预留印鉴卡片数量，并明确印鉴卡管理责任。

第十条

预留印鉴须清晰、易辨别审核。预留印章时必须使用朱红印油，不得使用原子印章（万次印章）。

第十一条

印鉴的保管和使用必须指定专人负责，印鉴的预留、变更和注销需经委派会计(或代班人员，以下同)审核，并在相关业务凭证上审批同意。分社网点由分社负责人(或代班人员，以下同)审核，综合柜员制管理网点，由委派会计或事后监督审核。

第三章

预留印鉴的受理和使用

第十二条

受理申请。申请开立人民币单位银行结算账户的客户应申请办理预留印鉴手续，且应当遵循柜台办理的原则。按照人民银行账户管理的规定，信用社对申请开设支票账户和凭印鉴支取的存折账户发给“开户申请书”和印鉴卡片。

第十三条

审查手续。收到申请人提交的“开户申请书”和印鉴卡片，委派会计应认真审查印鉴卡片填写的地址、电话、印鉴启用日期等内容是否完整、真实，加盖的预留印鉴是否符合第六条和第七条的规定。审查开户资料无误，在印鉴卡片上签章后交柜员办理开户。

第十四条

柜员开立账户后，在印鉴卡上填写账号，由委派会计在开户行留存的卡片上加盖骑缝章后，一份印鉴卡与开户资料一起保管，一份印鉴卡交柜员保管，一份退回客户。实行综合柜员制管理的网点按第九条增加预留印鉴卡片数量。

第十五条

印鉴审核应执行双人验印。柜员负责日常支付业务的验印初审工作，在验印时必须折“对角”验印，对于单位账户单笔10万元(含)以上、个人账户单笔5万元(含)以上的大额现金支取，或单位账户单笔20万元(含)以上、个人账户单笔10万元(含)的转帐支付，必须要折“米”字核对印鉴。委派会计(或 3 代班人员)负责印鉴复审工作。核印完毕，初审人和复审人在支付凭证上签章证明。分社网点和综合柜员制管理网点印鉴复审参照第十一条执行。

第四章 预留印鉴的保管、移交

第十六条 已启用的印鉴卡实行“谁使用、谁保管、谁负责”的管理原则，信用社(含分社)应指定专人加以保管。使用时应放在保管人的视线或监控录像范围内。

第十七条

印鉴卡保管人在营业时间内临时离开岗位，要将印鉴卡装箱上锁；营业终了，要将印鉴卡装箱上锁随现金尾箱上解或入保险柜保管。印鉴卡保管人不得将自己保管的印鉴卡出借他人使用。

第十八条

印鉴卡保管人轮班、短期离岗和调离，要按规定做好有关交接手续。办理交接时需登记交接登记簿，并注明印鉴卡个数；接收人要认真清点印鉴卡片数相符后方可办理接收手续；交接时由委派会计或事后监督负责监交。

第十九条

已转入久悬未取专户的印鉴卡片，应集中专夹保管。

第五章 预留印鉴变更

第二十条

单位存款人因名称变更等原因需变更公章或财务专用章的，应向开户行出具预留印鉴变更申请书、开户许可证、工商部门出具的变更名称的相关证明文件、原印鉴卡片(客户留存联)、原预留公章或财务专用章以及更名后的营业执照和组织机构代码证(正本)等相关证明材料。

单位存款人申请变更预留公章或财务专用章但因公章或财 4 务专用章遗失而无法提供原预留公章或财务专用章的，还应向开户行出具司法部门的证明文件。

第二十一条

单位存款人申请变更预留公章或财务专用章，可由法定代表人或单位负责人直接办理，也可授权他人办理。

由法定代表人或单位负责人直接办理的，除出具相应的证明文件和书面申请外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件。

授权他人办理的，除出具相应的证明文件和书面申请外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件及其出具的授权书，以及被授权人的身份证件。

第二十二条 单位存款人因法定代表人或单位负责人、经办人变更或因印鉴磨损等原因需申请变更预留个人签章的，应向开户行出具预留印鉴变更申请书，开户许可证等相关证明文件、原印鉴卡片(客户留存联)、原预留公章或财务专用章等相关证明材料。

变更法定代表人或单位负责人的，还应出具变更后的营业执照(正本)。

变更预留个人签章可由法定代表人或单位负责人直接办理，也可授权他人办理。

由法定代表人或单位负责人直接办理的，应出具加盖该单位公章的书面申请以及法定代表人或单位负责人的身份证件。

授权他人办理的，应出具加盖该单位公章的书面申请、法定代表人或单位负责人的身份证件及其出具的授权书、被授权人的身份证件。无法出具法定代表人或单位负责人的身份证件的，应 5 出具加盖该单位公章的书面申请、该单位出具的授权书以及被授权人的身份证件。

第二十三条

个人申请变更预留印鉴的，应出具加盖原预留印鉴的书面申请、原预留印鉴以及个人有效身份证件。个人申请变更预留印鉴，必须由存款人本人亲自办理。

第二十四条

收到存款人提交的变更印鉴申请和相关证明文件资料，委派会计按第六条、第七条、第二十至二十三条规定审核变更资料，审查存款人提交的变更印鉴申请书签章是否与预留印鉴相符，是否按规定加盖新、旧印鉴，经办人是否为法人或持有法人授权书，并验证授权书是否有效，在信用社留存的旧印鉴卡片上注明注销日期，并要求申请人在新印鉴卡片上注明启用日期及旧印鉴卡装订入传票的日期。

第二十五条

柜员收到委派会计交来变更后的新印鉴卡片，审核新旧印鉴是否衔接，要素是否齐全，是否经委派会计审核签章后，将新印鉴卡片按顺序放入印鉴簿中，作日常印鉴核对。

第二十六条

变更后的印鉴启用日为申请日次日。对单位在新印鉴启用前签发的且在有效提示付款期限内的票据，按旧印鉴进行验印。旧印鉴卡片保存10天(遇节假日顺延)后，加盖“作废”章，并将存款人交回和信用社留存的旧印鉴卡片与变更印鉴申请书一并随凭证装订保管。

第六章 预留印鉴的挂失补办

第二十七条 存款人的预留印鉴发生遗失、被盗等情况时，应向开户行提出书面挂失申请书并补办新的预留印鉴。

挂失单位公章或财务专用章、个人名章的，应向开户行提交 6 挂失申请书（法人代表或单位负责人签章），说明原印鉴失效，要求开户行不再将其作为办理支付结算审核依据的行为，同时提交开户许可证、营业执照正本、工商部门或公安机关的相关证明、原印鉴卡片(客户留存联)。

挂失单位公章或财务专用章、个人名章的，由法定代表人或单位负责人直接办理的，应出具加盖该单位公章的书面申请以及法定代表人或单位负责人的身份证件。

授权他人办理的，应出具加盖该单位公章的书面申请、法定代表人或单位负责人的身份证件及其出具的授权书、被授权人的身份证件。无法出具法定代表人或单位负责人的身份证件的，应出具加盖该单位公章的书面申请、该单位出具的授权书以及被授权人的身份证件。

挂失个人预留印鉴的，必须由存款人本人亲自办理，并且应出具加盖原预留印鉴的书面挂失申请书、原预留印鉴以及个人有效身份证件。

第二十八条 开户行为客户办理印鉴挂失手续时，应在原印鉴卡上注明挂失手续办妥时间及“已挂失”字样。

对办理挂失手续前(含办妥挂失手续当日)签发的票据和结算凭证上，仍以挂失的印鉴作为办理支付结算的审核依据，对办理挂失手续次日起签发的票据和结算凭证，所挂失的印鉴不再作为办理支付结算的审核依据。

挂失有效期自挂失手续办妥日起七日后，开户行应督促客户及时补刻印鉴并重新办理预留手续。

第二十九条 补办印鉴预留手续的存款人应提交挂失申请 7 书、印鉴变更申请书，按照第五章的有关规定重新办理预留印鉴手续。

第七章

预留印鉴的注销

第三十条

存款人申请撤销银行结算账户时，应填制《撤销银行结算账户申请书》提交开户行，属于申请撤销单位银行结算账户的，应加盖单位公章；属于申请撤销个人银行结算账户的应加其个人签章。委派会计应认真审查“撤销银行结算账户申请书”上销户人的名称、账号、印章和印鉴卡上的记录是否一致。审查无误后在销户申请书上加注意见，签名后办理后续手续。

第三十一条

柜员根据经委派会计审核的销户申请书，抽出拟销户的印鉴卡片核印无误后，在旧印鉴卡片上注明注销日期，交前台柜员办理销户手续。

第三十二条

柜员按规定办理销户手续后，信用社留存的全套印鉴卡片上应注明注销日期并加盖“已销户”戳记，并和存款人交回的印鉴卡片与作废的重要空白凭证、销户申请书一并作销户记帐凭证附件。

第八章

监督与处罚

第三十三条 审查人(委派会计、分社负责人或代班人员、事后监督）对印鉴的监督职责：

一、负责审查单位开立、变更印鉴、销户等环节的印鉴卡管理的合规、合法情况。

二、负责监督检查验印人员在核印过程中是否认真履行折角核印的工作，严禁仅凭印象和经验审核印鉴，严禁无印鉴为客户办理转账和结算业务，严禁不使用真实的预留印鉴进行核对等违 8 规行为。

三、负责监控员工的思想动态，加强思想教育，提高会计人员在管理印鉴方面执行制度办法的自觉性，防止业务经办人员违规操作。

四、负责进行安全形势教育、典型案例教育，使员工及时了解不法分子利用印鉴作案的新动态，保持高度的警惕性。

第三十四条

职能管理部门对印鉴的监督职责：

一、检查印鉴卡上是否具备审查人审查时的签章。检查开户资料中印鉴卡的变更手续是否合规。

二、抽查印鉴卡与支票余额表上所列账户户名、与开户原始资料户名是否一致。

三、监督印鉴卡是否专人管理，柜员休假或换岗时是否按规定办理交接手续。

四、抽查录像检查印鉴卡是否在录像范围内使用，核印人是否真实核印，有无虚假核印的现象。

第三十五条 违反本办法有关规定给予相关责任人各200元以上的经济处罚；情节较重的，给予相应的组织处理、警告至记过处分；情节严重的,给予记大过至撤职处分或解除劳动合同。

第九章 附则

第三十六条

本办法由XX县农村信用合作联社制订、解释和修订。

第三十七条

篇3：预留印鉴管理办法

一、从严把好设计关, 认真设计预留预埋施工图

不同专业对预留预埋位置有不同的要求, 要做好预留预埋阶段的工作, 首先在工程项目的设计阶段中, 先由安装专业设计人员对土建设计提出技术要求。例如电气工程中电气设备和线路的固定件预埋, 开关柜的基础型钢预埋等, 这些要求在土建结构施工图中要一一反映出来。针对大型复杂的工程, 为了避免各专业预留预埋位置的重叠和碰撞, 要组织好各专业之间的协调, 最后由建筑专业根据各专业的要求设计出预留预埋施工图。

二、多方面情况综合统筹考虑, 进一步复核预留预埋施工图

1. 需要核查的事项。

(1) 首先将专业平面图与系统图核对, 再一并与土建结构图核对, 明确预留孔、洞的几何尺寸、数量及准确位置。

(2) 各系统相互间的水平管线不得与立管位置有冲突。

(3) 空调风管标高在考虑保温层厚度后, 不得与该楼层中最厚的梁间有冲突。

(4) 立管与地下室卷帘门的位置间不得有冲突。

(5) 立管与幕墙埋件的位置间不得有冲突。

(6) 多根管道、风管并列穿过剪力墙时, 不得影响甚至破坏墙的受力强度。

在 (2) ~ (6) 项的核查中, 如果发现有冲突的, 必须对预留孔、洞作出相应的调整。

(7) 核查空调水管道是否可接至空调设备房。

(8) 核查空调水管道的预留孔洞大小是否考虑了保温层厚度。

(9) 如有恒温恒湿间, 核查有否设加湿管道。

(10) 查看土建砌至楼层顶的墙砌体上部, 有否设了可通至机房的空调回风通道。

(11) 核查卫生间的洁具间距及其与立管的间距是否合理和满足使用要求。

(12) 核查卫生间排水管与通气管间距是否合乎H管产品的标准间距。

(13) 核查管道穿过卫生间地面、防水墙、水箱、屋面等处是否必须有预埋防水套管。

(14) 屋面雨水地漏应该设在屋面坡向最低处。

(15) 核查高层比低层的柱、墙截面有所减小, 全楼通高安装的立管与高层的柱、墙间距是否需要作相应调整。

(16) 核查楼层中夹层里的预留、预埋孔洞是否漏埋。

(17) 核查隔楼层设置的同一位置风口预留孔洞, 在预设该风口的楼层时, 是否漏留。

(18) 通水管道不得通过配电室等不许通过水管的房间。

(19) 消火栓接管要同时考虑是否影响消火栓箱的安装空间, 并核查与房门的开向间是否冲突。

(20) 针对干粉灭火系统供多层共用的情况, 核查是否设了该系统穿楼层的立管。

(21) 当喷淋管多支并列同穿过一梁时, 应考虑改为一根主管穿过梁后再分支布设。

(22) 对于厨房间, 应考虑厨具用给排水、抽排油烟、燃气输送等管道的相应预留、预埋孔洞。

(23) 针对冷却塔底部周转封闭的情况, 应考虑对冷却对流的通风工况设置相应预留孔洞。

(24) 对于柴油发电机房, 应考虑为专项排烟措施设置相应预留孔洞, 并报经消防、环保部门批准。

2. 借助CAD软件对上述各项内容认真核查。

在内控作业中, 工作人员利用CAD软件里“复制”“粘贴”的简单命令, 较好地做到了预控各专业的预留预埋工作。在预留、预埋工作较多的地下施工阶段, 尤其能体现出该方法的简单高效。现笔者以某高层住宅楼地下室为例, 简述其核查方法。首先在CAD中新建一个文件, 复制出建筑施工图中的地下一层平面图到新建文件中作为平台, 然后逐一打开各专业相应的地下一层布置图, 按先简后繁的顺序, 使用带基点复制命令, 依次把各专业的预留孔洞、预埋套管及预埋件等复制、粘贴到新建文件的地下一层平面图 (平台) 中。为了使图纸简单明了, 要把无关的数据全部删掉, 并采用不同的颜色来区分不同专业的预留孔洞、预埋套管及预埋件等。以便核查起来, 一目了然。

三、在高层建筑主体施工阶段, 协调并监督各专业做好预留预埋的施工

虽然在高层建筑主体施工阶段, 预留预埋工程量并不多, 但它涉及的专业工种多, 甚至预留预埋本身就涉及多个施工单位。因此专业工程师必须加强管理, 做好组织协调工作。

1. 协调并监督好各个专业的施工。建筑工程的施工非常复杂, 它涉及土建、给排水、供暖通风、电气安装等多个专业。在施工中, 如果某一专业或工种仅仅考虑自身的工作, 势必会影响其他工种的施工, 并且本专业或工种的工作也难以做好。虽然在某一个阶段, 某个工种受其他工种的影响较小, 但最后很可能会给整个建筑工程施工带来巨大损失, 这种损失并不仅表现在工期上, 经济和质量上也会有重大损失。因此, 施工中各专业的协调配合占有非常重要的位置。

2. 切实做好施工技术交底, 严格按照图纸、规范施工。各施工专业队在项目部技术交底的基础上, 还要按照图纸、规范编制队级技术交底文件, 绘制预留预埋图;再上报项目部审核, 审核通过后, 逐一按工程进度要求, 给各施工专业队下发施工任务单和派工单;通过自检、互检、班组检、队检、项目部检的五级检查制度对隐蔽工程进行验收;总承包商提交混凝土浇灌审批表时, 应要求各专业施工队技术负责人必须在该表上签字。项目总监签署混凝土浇灌令之前, 必须检查各专业监理工程师的签名, 经核对无误后才可以签发, 以确保预留预埋工程已按图纸、规范施工。

3. 针对重难点阶段, 重点监督管理。高层住宅安装工程施工中一般有3个重点、难点。

(1) 地下室施工阶段。地下室一般是整栋楼的心脏部分, 几乎所有的重要设备均设计安装在地下室, 设备多、管线多, 容易出现碰、漏、错、缺现象。各专业工程师应详细核查图纸, 核查无误后, 应严格按图施工。

(2) 高层住宅的转换层。这时住宅裙楼 (地下室或架空层) 转换为标准层, 建筑结构较复杂, 梁、柱较大, 给排水、通风管道与梁、柱相碰, 设计中一般考虑不够仔细, 使得管道铺设问题较难解决。这时给排水、通风专业监理工程师应综合考虑各种利弊, 拿出切实可行的方案, 会同设计单位各专业及时解决给排水管道套管及洞口的埋设问题, 以便工程顺利进行。

(3) 标准层头两层。做好了标准层的头两层的预留预埋, 整个主体施工就顺利了。这时, 根据选用的卫生洁具、灯具等预留好各种孔洞, 可以起到事半功倍的效果。

4. 尽量避免高层主体施工过程中预留预埋施工常见的错误与通病。

(1) 防水套管。翼环太小, 未双面焊, 套管材料不合格, 埋设位置不准, 大小不合适。

(2) 预留洞。位置不准, 大小不合适, 外墙留洞应横对平, 竖对直。

(3) 剪力墙埋钢套管。一般钢套管固定在钢筋上, 位置不易找准, 而且一旦位置不准, 便不易修凿, 所以宜用盒留洞。

(4) 设备基础位置、高度与预埋套管未对齐, 存在标高差、预留螺栓口不准等问题。

(5) 给水管穿墙、梁、柱时未留套管。

(6) 管道碰撞。

(7) 修改洁具型号, 导致修改后的洁具安装尺寸与原设计洁具安装尺寸不符。

(8) 穿线管堵塞。

5. 在施工过程中, 要求承包方各专业技术人员参加工程例会。在工程例会中, 可以对出现的问题及时协调, 及时与业主、设计单位联系, 共同解决施工过程中发现的有关技术问题, 抓好标准层样板房施工, 为安装工程的全面施工铺平道路。

四、针对安装阶段的质量通病, 建立质量目标责任制

建立质量目标责任制, 是建筑施工质量管理的一个重要原则。虽然企业有严格的程序和流程, 却很难做到把总目标细化并最终落实, 从而导致质量目标责任常常流于形式。我们要强化质量管理, 实行过程管理, 必须解决这个问题。安装阶段的通病大多是在预留预埋施工阶段产生的, 因此, 在预留预埋阶段, 质量目标责任同经济责任紧密结合。用经济责任制度来保证质量目标的实施, 使目标责任变得制度化、规范化, 形成了质量目标管理与考核的机制, 从而能有效推进了工程项目质量管理的深化。

1. 依据质量总目标和验收规范, 把目标分解细化, 从而判定预留预埋阶段的质量分目标的优良。

2. 根据优良等级编制队级技术交底书, 确定高标准的具体技术要求和验收标准。原则上把验收标准中的误差范围分为正负各3级, 共6档, 一般情况下取3~5档, 实行5级检查制度, 并且在检查记录中须登记具体到分钟的检查时间。

3. 对施工的各个环节, 加强巡查, 发现问题, 及时提出并解决。

4. 若检查结果不通过, 给予罚款。检查主要分为队检、项目部检和监理检等3类, 要求项目部检和监理检的通过率为100%。

5. 实行末位检查人责任制, 即最后签字人负主要责任。

五、结论

篇4：预留印鉴管理办法

【关键词】高层建筑；安装工程；预留预埋

1.质量管理体系

根据项目部安排，成立安装工程预留，预埋小组，人员由项目部主管安装工程的副总工程师负责，安装工程师、施工队技术员、各施工工长等人员组成。组织体系图略。

2.技术准备

技术准备可以分为设计交底图纸会审、施工交底图纸会审和施工技术交底等三个阶段。

2.1设计交底图纸会审

设计交底图纸会审主要通过自审专业图纸、各专业之间会审，发现问题及提出解决办法，以便在设计交底时由设计人员解决。具体应从以下方面进行：

2.1.1图纸说明是否齐全、清楚、明确。

2.1.2建筑、结构与设备、管线有无矛盾，设备层尺寸及管井．竖井尺寸、楼板厚度是否满足安装要求。

2.1.3图纸上尺寸，坐标、标高及管线交叉点是否相符。

2.1.4器具安装、设备安装基础、空间是否合适；

2.1.5设备层管线进户做法是否合理；

2.1.6墙、板预留洞、套管是否缺少，尺寸标高位置是否正确。

2.1.7各专业之间有无错、碰、漏等问题；

2.1.8采用了哪些新材料，其品种、规格是否满足要求；

2.1.9是否缺少专业图纸。

设计交底图纸会审流程略。

2.2施工技术交底图纸会审

施工技术交底图纸会审是在设计交底的基础上，依据施工验收规范、检验评定标准、劳动定额等文件，在投标文件“施工组织设计”的基础上，根据科学性、针对性、可操作性的要求．为编制作业指导书做技术准备。具体从以下几方面进行：

2.2.1圖纸翻样

在设计交底图纸会审的基础上，将已经变更或修改的内容通过适当的方式在图纸上标注；按照作业班组施工的图纸要求．以“样板”标准进行图纸翻样绘制大样图，真正把图纸弄清、吃透，使大样图实实在在地成为现场施工的依据。例如，绘制暗管明箱做法详图、预埋在混凝土内开关离门边做法详图、混凝土楼板内灯光箱做法详图、设备管与桥架连接做法详图、进户防水套管做法详图、钢管在混凝土内连接做法详图等。

在图纸翻样阶段，对设计交底图纸会审未发现的有关问题，应及时和监理工程师联系。

2.2.2编制材料明细表

在进行图纸翻样的过程中，参照施工图预算，技术、计划人员准确计算各种材料，分层次编制材料明细表。

2.2.3计算人工工日

根据以下方法进行人工工日计算。

（1）根据定额计算定额工日，乘以经验系数，得出换算工日a。

（2）参照队里考核指标，根据工程量，得出经验工日b。

（3）根据土建进度计划，考虑高层施工三至四天一层的特点，计算保证工日c。

（4）根据经验数据，给a、b、c以权重0．2、0．3、0．5，得出：计划工日w=0．2a+0．3b+0．5C。

（5）根据本作业班组的技术力量组合，合理安排施工人员，并作好人员机动储备。

2.3施工技术交底

施工技术交底是控制前期质量的重要保证，如何做到三级交底的科学性、针对性和可操作性，是现场质量管理的关键，为避免出现技术交底仅仅作为技术管理制度的一项工作，真正发挥生产技术指导和施工技术准备的职能，克服编制工作由公司技术部门少数技术人员全权包揽，以至造成技术交底流于形式的弊端。施工技术交底的编制工作由项目部、队组分别从各自的角度编制，队组技术交底依据项目部技术交底细化编制等，这里重点介绍队组技术交底的具体要求和做法。

2.3.1队组技术交底要具有科学性

为保证其科学性，项目部组织有关人员有重点地学习相关文件，并邀请具有丰富的理论和实践经验的业主安装工程师

质监总站总工程师给我们有关人员讲课，重点指出安装工程预留预埋阶段的通病，并从人、机、料、法、环等方面分析产生的原因，通俗易懂地讲解规范、规定中的要求，指标是什么(What)?为什么要这么要求(Why)?实际施工中怎样去做(How)?谁来做(who)?通过这些措施，使我们认识到差距和不足，提高了技术人员的业务水平，使队组技术交底的编制水平上了一个台阶。

2.3.2队组技术交底要具有针对性

队组技术交底不具有针对性是编制中常见的问题，它经常是规范、规定的翻版，加上设计施工说明的扩充，其结果是无法指导生产，仅仅成为技术管理资料中的一种。为避免这些问题，必须根据实际情况进行交底，经分析，本工程安装预留预埋阶段分为地下一层、地下二层、一至四层、五至十三层．设备层、十四至二十二层、二十三层以上等部分进行队组技术交底，使之真正成为施工中的作业指导书。

2.3.3队组技术交底要具备操作性

（1）具体性：如排水系统：套管预埋、预留洞，应具体到管道距墙的距离是指轴线距离还是指距内墙距离，并基本统一为距内墙距离。并通过建立的施工图翻样制度确保“一种一图”，保证无论施工到何位置，现场施工班组手里都有标注清楚、通俗易懂的施工大样图。

（2）全面性：队组技术交底要交底中以“写的、画的”为指导思想，不能发生班组施工自由发挥的情况出现，一旦发生丢项情况，班组立即通过一定的程序反馈得到解决。

3.预留预埋施工程序

为保证项目部的质量管理体系真正发挥作用，本工程按流水作业的方式严格施工程序，强化了预留预埋阶段的质量管理，具体做法如下：

3.1预制构件加工程序

3.1.1各施工专业队在项目部技术交底的基础上，按照图纸、规范和公司有关质量管理文件绘制现场预制构件大样图(或提供标准做法)。

3.1.2项目部审核，经审核人签字同意后方可加工，如不通过，将签署修改意见返回施工队执行程序。

3.1.3通过自检，互检、班组检、队检、项目部检的五级检查制度对加工件进行检查，以最后检查结果为准。

3.1.4项目部检查通过，填写相关报表，报监理工程师检查验收，通过一一按贯标要求内部办理手续，不通过一一返回，分析原因、处理，执行程序。

3.2预留预埋安装施工程序

3.2.1各施工专业队在项目部技术交底的基础上，按照图纸、规范和公司有关质量管理文件编制队组技术交底文件，绘制施工大样图.

3.2.2上报项目部审核，审核通过一一根据工程进度要求，各施工专业队下发施工任务单和派工单，进行施工；审核不通过一一将签署修改意见返回施工队执行程序。

3.2.3通过自检、互检、班组检、队检、项目部检的五级检查制度对隐蔽工程验收，以项目部检查结果为准。

3.2.4项目部检查通过，填写相关报表，报监理工程师检查验收。通过一一监理工程师在混凝土浇筑令表格中签署“同意浇筑”意见，不通过一一返回，分析原因、处理，执行程序。

4.结束语

篇5：预留印鉴管理办法

印鉴是人民币结算帐户管理办法中控制支付风险的一项重要手段，在银行与企业账务往来中起着举足轻重的作用因此核对印鉴就成为工作中一个重要的风险控制环节，同时也是业务处理的主要依据之一。为加强印鉴卡片管理，有效控制业务风险，根据总行对印鉴片的管理办法，结合白沙支行的实际人员配制情况，对印鉴片在使用，交接，审查，保管及登记等环节制定了一系列控制措施，并利用当前更换印鉴片的契机，对全行的印鉴片进行了一次全面，细致的核对，清理。

一 严格客户预留印鉴建立环节的管理。开户行应为单位客户预留印鉴卡片的建立、更新、撤销等指定专人担任管理员，管理员应加强对印鉴卡真实性的审查，客户预留印鉴卡必须经客户在卡片背面签字确认后方可启用预留印鉴卡片。签字人为企业法定代表人或单位负责人的，受理网点必须对其签字与所提交的身份证件进行核对；签字人为授权代理人的，受理网点必须对签字与所提交的身份证件、授权书进行核对，上述核对无误后方可启用印鉴卡片。印鉴卡启用时间为单位银行结算账户正式开立之日起3个工作日后，生效后方可办理付款业务

二是严格单位客户变更预留印鉴管理。单位客户变更预留印鉴，应以正式公函的形式向开户行提交变更申请，写明更换原因、新签章启用日期等，并加盖与原预留印鉴有明显区别的新签章，在新签章启用10天后随凭证装订保管，并在启用的新印鉴卡片上注明旧印鉴卡片装订日期。

三客户挂失预留印鉴管理。单位客户挂失签章，应提交正式公函、开户许可证和营业执照及司法机关的证明等证明文件，经开户行业务主管人员审批同意后，办理印鉴挂失手续。新印鉴于挂失次日后启用，但单位客户必须在公函中注明由此引起的一切损失由单位客户自行负责。印鉴卡保管同变更预留银行签章的处理。

四对印鉴的审查。对于新开更换的预留印鉴卡片应加盖经办人、业务主管签章，并写明账号、卡片启用日期；更换预留印鉴单位应出具证明，并加盖与原预留印鉴有明显区别的新印鉴和旧印鉴；无字号的个体工商户的预留印鉴必须包括“个体户”字样和经营者姓名；预留印鉴核对采取目测和折角相结合的方法，目测签章形状、文字内容和字体，折角应核对重叠一致。

篇6：什么是银行预留印鉴？

初涉财务的人去银行应该经常能听到“印章”“印鉴”这样的词汇，那么这些到底是什么呢?

预留印鉴

企业在银行开设账户，开户时需要在银行预留印鉴，也就是财务章和法人代表(或者是其授权的一个人)名字的印章(俗称“小印”)。印鉴要盖在一张卡片纸上，留在银行。当企业需要通过银行对外支付时，先填写对外支付申请，申请必须有如上印鉴。银行经过核对，确认对外支付申请上的印鉴与预留印鉴相符的话，即可代企业进行支付。

怎样更换预留印鉴

篇7：单位印鉴预留、更换须知

一、新开户预留印鉴所需材料：

i.ii.iii.iv.单位公章 法人章 财务专用章

公积金账户开户受理回执（公积金管理中心开户的回执）

二、更换印鉴所需材料： a)更换法人（或名章）i.ii.iii.iv.新、老印鉴章（新、老法人章/名章与财务专用章）单位公章 原预留印鉴卡 经办人身份证复印件

b)更换单位名称 i.ii.iii.iv.新、老印鉴章 新单位公章 原预留印鉴卡 单位名称变更批文

篇8：预留印鉴管理办法

当前我国电力行业正处于飞速发展的阶段, 电力设施建设投资较大, 如何有效的管理电力工程项目, 在项目竣工后一定时期内准确反映工程决算成本是目前电力企业普遍面临的难题, 其中输变电建设项目预留费用的管理及核算便是难题之一。目前国内输变电建设行业对工程预留费用尚无清晰有效的管理标准, 这就容易在输变电建设项目预留费用的管理上出现一些问题, 例如非预留范围内的预留事项, 预留费用金额较大, 预留费用挂账时间较长, 预留费用后续处理不规范等。为了保障输变电建设行业健康的发展, 工程项目稳步推进, 规范预留费用将是完善输变电建设项目管理的一种趋势, 也是工程项目精细化管理的一种需求。

二、对输变电建设项目预留费用的理解

1、输变电建设项目预留费用的概念

输变电建设项目预留费用是指为了不影响输变电建设项目的竣工决算, 在工程项目决算时, 将未来基本确定能够发生的经济事项提前确认到工程成本的费用支出。该费用支出尚未实质发生, 具有不确定性。

预留费用不同于预留工程, 预留工程是指经验收具备投产条件的工程项目, 如确有未完收尾工程的, 可以预计纳入竣工决算, 该未完工的收尾工程即为预留工程, 预留工程需在工程项目竣工决算报告完成后一定时间内建设实施完毕。预留费用为已完工项目尚未发生的费用事项, 预留工程为未完工的工程。

2、为何要进行预留

输变电建设项目在验收后应及时进行工程项目的结算、决算, 但在工程决算时仍存在未来将要发生的费用事项, 该费用事项尚未发生, 也不能取得相应的完整证明材料, 如协议、发票、批复文件等。为准确反映输变电建设项目的造价成本, 确保资产价值的真实可靠, 需要将与项目相关的费用支出确认到相应的工程成本, 形成预留事项, 例如在输变电建设项目中经常存在的土地征用费、拆迁补偿费、复垦费、送电线路走廊赔偿费、房产证办理费、项目后评价费、环境监测验收费、水土保持项目验收费及补偿费等。

3、部分预留事项的解析

(1) 土地征用费、拆迁补偿费:输变电建设项目在实施过程中经常涉及到土地征用、拆迁补偿, 受制于工程项目的投资计划或项目工期的要求, 并在取得初设概算批复及施工许可证的情况下, 存在工程项目先行开工, 相关补偿后续谈判解决的情况。部分项目因谈判双方长期未达成一致, 就容易形成工程项目完工后补偿金额仍未完全确定的情况。

(2) 项目后评价费:是指根据国家行政主管部门的有关规定, 项目法人为了对项目决策提供科学、可靠的依据, 指导、改进项目管理, 提高投资效益, 同时为政府决策提供参考依据, 完善相关政策, 在建设项目投产后对项目的决策、设计、建设管理、投资效益等方面进行综合分析、评价所支出的费用。项目后评价费需要在项目完成后才能评价。

(3) 房地产证办理费:输变电建设项目完工后办理相关房产证发生的费用。因规划变更、土地批复等原因, 房产证办理期间较长, 一般不能在工程项目完工后完成。

(4) 水土保持项目验收费及补偿费:水土保持项目验收费是指根据《水土保持法》及其《实施条例》对电力工程水土保持设施项目进行检测、验收所发生的费用;水土保持补偿费是指根据《水土保持法》及其《实施条例》, 对电力工程占用或损坏水土保持设施、破坏地貌植被、降低水土保持功能以及水土流失防治等给予补偿所发生的费用。水土保持项目验收费一般在工程项目投运一到两年后进行检测完成。

三、输变电建设项目预留费用管理中存在问题

1、非预留范围内的预留事项

在输变电建设项目竣工决算时, 企业经常将不符合预留性质的经济事项作为预留事项计入预留费用, 如工程款、达标验收费等, 工程款在工程项目竣工前已确定, 不应存在未发生的工程款支出。达标验收费在工程项目验收时发生, 工程项目在验收通过后才能进行工程结算、决算, 不存在预留的情形。造成上述问题的很大原因就在于企业在确定预留事项时没有明确的预留标准, 工程项目部门不能合理判断某一业务事项是否属于预留事项。

此外, 也存在人为因素故意预留部分费用的情况, 有些工程项目的后续管理没有项目建设期管理严格, 这就容易存在通过预留费用报销其他费用的问题, 使得工程建设成本的不实发生、建设费用挪作他用等情况时有发生。

2、预留费用金额较大

在输变电建设项目管理过程中, 我们经常发现大额预留费用的情况, 其中部分工程项目预留费用占到工程项目概算或项目总造价的5%以上, 严重影响到了该工程项目决算的合理性和准确性。造成预留费用金额较大的主要原因是:

(1) 项目预留事项控制不严格, 工程项目部随意预留, 造成非预留事项较多或单项金额过大, 形成较大的预留金额。

(2) 因为预留事项未来的发生额多存在不确定性, 预留时未合理地估算预留金额, 审核部门把关不严, 造成预留金额过大, 与实际产生较大偏差。

(3) 部分工程项目的预留费用长期未清理, 造成建设单位预留费用的总量金额逐年增大。

3、预留费用的后续管理不规范

(1) 预留费用的使用不合规。存在用其他费用支出挤占预留费用的问题, 企业在费用预留时习惯于多预留, 在实际使用过程中通过打擦边球或申请变更费用等方式将其他费用挤占到预留费用中。

(2) 预留费用挂账时间较长。在工程项目管理过程中, 企业往往不重视工程项目竣工决算后的收尾工作, 工程项目完工后关注度减少, 部分输变电建设项目已完工多年, 但当时预留的费用一直未发生或留有余额。

(3) 预留费用的结余处理不恰当。企业在进行预留费用余额的后续处理时, 存在两种极端情况, 存在不论预留费用金额大小, 均一次进入当期损益, 不再调整相应资产价值;或者存在不论预留费用金额大小, 一律调整相应资产价值, 造成工作量较大, 不经济。

四、对输变电建设项目预留费用管理的几点建议

针对输变电建设项目预留费用管理中存在的一些问题, 笔者结合多年工作实践和与专业单位的合作专题研究, 认为可以针对各个环节建立管理制度, 形成一套完善的业务流程管理体系。

1、明确预留事项的范围

预留事项的确认应遵循从严控制的原则, 企业在确定输变电建设项目预留事项的范围时, 应谨慎确定某一类事项是否符合预留的条件, 做到预留事项越少越好。因不同地区的地域或政策差异, 导致对输变电建设项目中某一类事项有不同的标准或要求, 因此企业应结合自身输变电建设项目的实际情况确定预留事项的范围。在确定预留事项的范围时, 可采用列举法, 明确各预留事项的内容, 预留范围之外的事项必须在项目竣工决算前完成, 不得作为预留事项。企业在建设过程中, 如果后期出现了新的符合预留标准的事项可增加预留事项范围, 若预留范围内的事项已不存在或不符合预留标准时应减少预留事项范围, 但预留事项范围的变更应严格通过审批程序。

2、确定预留费用的预留期限

为强化输变电建设项目预留费用的后续管理, 避免预留费用的长期挂账, 企业可根据预留费用的发生完成情况并结合财务部门和工程部门的核算管理要求, 确定预留费用的预留期限, 预留期限不宜过长, 可以考虑将预留费用的预留期限确定为项目竣工决算完成后的一年半。预留期限一经确定, 不得随意更改。

3、加强预留费用的使用管理

预留费用的使用管理要与企业整体管理水平相适应。企业应建立输变电建设项目预留费用的从预留到使用、清理的全过程管理制度, 明确预留费用的使用流程, 从预留费用的使用申请, 费用发生的审批确认到资金的最终支付均应建立完善的控制体系。严格控制预留费用的使用支出, 杜绝非预留费用挤占预留费用的情况。

4、规范预留费用结余或不足的处理

输变电建设项目预留事项完成后, 如果预留费用仍有结余或不足, 应及时对预留费用的结余或不足进行处理。在处理时应首先从财务核算方面考虑是否需要调整已转资产的价值。在确定是否调整资产价值时, 我们应充分考虑财务核算中的重要性和成本效益原则。

五、结论

目前企业的管理水平不断提高, 为加强输变电建设项目管理, 强化输变电建设项目财务监督, 提升输变电建设项目的整体管理水平, 各企业应针对输变电建设项目预留费用的管理制定一套完整的管理制度, 同时建立配套的考核管理办法, 两者紧密结合, 形成一套成熟有效的标准化管理体制。管理体制的建立有助于准确核算输变电建设项目预留费用, 如实反映输变电建设项目的成本, 提高输变电建设项目竣工决算的准确率, 如实反映了输变电资产的价值, 同时在企业层面提高了企业的经营管理水平, 促进了企业的可持续发展。

参考文献

[1]《.电网工程建设预算编制与计算标准》使用指南.中国电力出版社.2007