对我国城市商业银行外汇业务风险管理的特征分析论文

对我国城市商业银行外汇业务风险管理的特征分析论文（共9篇）

篇1：对我国城市商业银行外汇业务风险管理的特征分析论文

对我国城市商业银行外汇业务风险管理的特征分析论文

一、发展阶段

自1995年我国第一家城市商业银行成立以来，我国城商行的外汇业务风险管理大致经历以下四个阶段

1空白阶段(1995.06―.12)

我国第一家城商行――深圳市商业银行成立于1995年6月22日，此后各地的城市信用社纷纷整合组建为城市合作银行，并于改为城市商业银行。1995年颁布的《中华人民共和国商业银行法》明确规定：“商业银行己经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，中国人民银行可以对该银行实行接管”，“商业银行不能支付到期债务，经中国人民银行同意，由人民法院依法宣告破产。”在此背景下，我国商业银行风险管理已经进入实务操作范畴，外汇业务风险管理也逐渐开始被理论界和实际工作部门所重视。但是，城商行是12月才经国家外汇管理局批准可以办理外汇业务的，因此在这一阶段，城商行的外汇业务并没有展开，外汇业务的风险管理自然属于空白状态。

2起步阶段(1997.12―.07)

1912月，珠海市商业银行开办外汇业务，成为我国首批获准经营外汇业务的城商行之一。在这一阶段初期，国内外汇市场发展滞后、交易机制不完善、业务品种单一，尚处外汇业务探索阶段的城商行进行外汇业务风险管理的动力严重不足。中国加入WTO后，对外经济交流活动的迅速发展、外汇体制改革的深入和银行间外汇市场的完善，为城商行外汇业务风险管理能力的提高提供了有利环境。这期间，银行业监管部门也陆续颁布一些与外汇业务相关的法规，对我国银行业进行监管。与此同时，城商行开始将外汇业务风险管理提上工作日程，但理论上对所面临的外汇业务风险认识程度不深，在实践中也没有形成较为系统的`管理流程。

3提升阶段(2005.07―现在)

7月以来的汇率形成机制改革和外汇市场的充分发展，使汇率风险更趋显性化和日常化，汇率风险成为我国银行业外汇业务中的主要风险之一。另一方面，巴塞尔委员会规定新资本协议草案第二稿于20开始实施，这也给城商行的外汇业务风险管理提出了新的挑战。在这一阶段，中国银行业监督管理委员会发布了《关于进一步加强外汇风险管理的通知》、《银行并表监管指引(试行)》以及《银行业金融机构国别风险管理指引》等一系列指引性文件;国家外汇管理局不断推出新的管理规章制度，主要包括《国家外汇管理局关于货物贸易项下违反外汇管理行为有关处罚问题的通知》(汇发[]34号)、《出口收结汇联网核查系统及进口报关单联网核查系统应急预案》(汇综发[2008]123号)、《银行执行外汇管理规定情况考核内容及评分标准》(汇综发[]47号)等。

相关法律规章制度的出台为我国城商行的外汇业务风险管理提供了依据，为城商行外汇业务风险管理能力的提升提供了必要的法规基础和良好的政策环境。各城商行按照银行业统一监管要求和自身发展需要，开始逐步引进、研究和开发外汇业务风险的识别、计量、分析和控制方法，以规避外汇业务风险，提升风险管理能力。

4创新阶段(将来)

据206月的报道称，我国《商业银行资本管理办法(试行)》拟于1月1日开始实施，这意味着中国版巴塞尔协议Ⅲ的实施时间将与全球主要经济体同步。当前，巴塞尔协议Ⅱ在我国银行业的实施正在逐步展开，部分城商行在实施巴塞尔协议Ⅱ的过程中尚且存在一定困难。面对国际银行业监管规则的挑战，我国城商行意识到要结合国内外商业银行风险管理的发展经验，根据自身外汇业务风险的特征以及外汇业务风险管理的现状，进行外汇业务风险管理创新，提高整体风险管理水平，其创新趋势主要表现在：全面风险管理理论将进一步为城商行所实践，并引领其外汇业务风险管理组织架构、风险管理流程等方面的变革;外汇业务风险管理范围将由国内管理向国内管理与国外管理相结合转变，从国际角度对所承担的各种风险进行统一衡量和防范;外汇业务风险管理方式将由直接管理向直接管理与间接管理相结合转变，对时效要求短、批量化处理的业务将以间接管理为主;外汇业务风险管理技术将由定性分析向定性分析与定量分析相结合转变，并日趋精密化和科学化。

二、具体特征

我国城商行外汇业务风险管理是在人民币业务风险管理体系的基础上发展起来的，大多数城商行的管理水平与国有控股商业银行、股份制商业银行以及外资银行等大型银行相比存在较大差距。以下就城商行外汇业务、外汇业务风险、外汇业务风险管理以及外汇业务风险管理模式的特征分别与人民币业务以及大型银行进行对比分析：

1外汇业务的特征

2外汇业务风险的特征

3外汇业务风险管理的特征

我国大部分城商行开办外汇业务的初衷只是对现有本币业务的功能性补充，城商行国际业务部集外汇业务经营、营销、管理、风控等各项职能于一身。虽然城商行的风险管理制度安排存在差异，风险管理水平不一，但由于外汇业务的专业性较强，出于城商行自身成本效益和效率的考虑，不同于人民币业务的风险管理部集权模式或矩阵模式，其风险管理大多独立于人民币业务的风险管理组织架构，并可归于事业部模式的范畴。在该模式下，经营管理外汇业务的国际业务部是一个单独的业务运营单位、风险管理单位和利润中心，具有很大程度的独立性。银行总行不将外汇业务风险管理纳入风险管理部门，而是由国际业务部内部人员负责外汇业务的风险管理工作。分支机构的外汇业务风险管理职责由所属层级的国际业务部的内部人员负责。这种在城商行外汇业务成立和经营初期便一直延用的风险管理模式虽然灵活，却缺乏监督制衡机制，未能有效融入全行的风险管理体系，不利于外汇业务的长远发展和全面风险管理体系的构建。

三、有效管理的实践――J银行

J银行(Bank of Jinzhou)成立于19，是一家由国内企业法人股以及部分个人股组成的国有控股的城市商业银行。截至末，资产规模接近1100亿元，连续两年成为全国140余家城商行仅有的10家二级B类银行之一。J银行先后在全行范围内组织开展了“风险管理年”、“合规建设年”等活动，全员风险意识持续强化，风险管控不断增强。J银行于2005年11月11日正式开办外汇业务，近年来发展态势良好，已经成为外汇业务发展最快的城商行之一，其在外汇业务风险管理方面已经开始了一些成功的实践，并由提升阶段逐步向创新阶段过渡。J银行外汇业务风险管理实践及其给我国城商行的启示见表5。

参考文献：

[1]陈四清。商业银行风险管理通论。中国金融出版社，，第一版

[2]张吉光。城市商业银行路在何方。中国金融出版社，，第一版

[3]中国建设银行研究部专题组。中国商业银行发展报告(2011)。中国金融出版社，2011，第一版

篇2：对我国城市商业银行外汇业务风险管理的特征分析论文

近年来，商业银行理财业务快速发展，同时也风险显现。本文通过对海南琼海、万宁和陵水三个县市的商业银行理财业务的调查显示：个人及机构理财产品占据主导地位，非保本浮动收益产品成为主流，权益类投资比重上升明显，理财产品成揽存重要手段，资金投向规避监管，投资信息披露缺失。对此，经综合分析当前三县市商业银行理财业务存在的主要问题，并提出促进商业银行理财业务规范发展的建议。

一、三县市商业银行理财业务的总体特征

(一)业务总体发展：业务规模增长较快，个人及机构理财产品占据主导地位

(二)产品期限结构：固定期理财产品为主导，开放式和期次滚动型产品日渐突出

(三)产品资金投向：流动性理财产品占比较高，权益类投资比重上升明显

(四)产品收益结构：非保本浮动收益产品为主流，保本和保证类收益产品增长较快

二、当前三县市商业银行理财业务存在的主要问题

(一)人为操纵理财资金流向季末“冲存”，虚增业绩并规避存贷比等监管指标

在同业市场竞争加剧的背景下，规模化考核指标，特别是存款考核指标仍在银行整体考核体系中占据突出的地位，加剧理财业务的异化，导致理财产品成为银行季末“冲存”的工具，主要方式包括：一是人为控制理财资金池资金流向存款;二是巧设理财产品募集期锁定存款。

(二)高净值客户认定执行标准不严格

《商业银行理财产品销售管理办法》对理财业务中的高资产净值客户做出了明确的规定。实际操作中，有些银行在销售高净值客户专属理财产品时，不对客户是否符合相关标准进行核实，只让客户签名证明已达到相关标准，将普通客户资金投向股票市场、集合资金信托计划以获取更高收益的目的，导致投资者购买的理财产品与其风险承受能力不匹配，违反有关产品销售适合性原则的.规定。 (三)季末“冲存”与资金池期限错配对商业银行流动性风险管理提出严峻挑战

部分银行在季末加大高收益短期理财产品销售，利用产品募集开始日至起息日、产品到期日至清算日两个“资金沉淀期”，将客户资金计入存款科目，满足时点考核要求。当存在理财计划与投资标的期限错配时，理财计划到期兑付时就可能出现资金流动性缺口。银行管理理财资金流动性缺口的各种方法带来不同的风险：一是兑付风险。通过续发理财产品，以不同理财计划的承接确保客户资金到期兑付。后续理财计划发行失败，则带来理财产品的兑付风险。二是利率风险。以未到期的可交易资产提前变现满足流动性缺口，银行将面临利率波动带来的市场风险。三是兑付风险。通过自营业务项下的正回购交易等方式在同业市场融资先行兑付客户资金，若理财产品投资标的到期发生违约风险，将影响到银行自有资金的安全。四是声誉风险。在季末出现大额赎回时，启动“巨额赎回条款”，拒绝客户的资金赎回要求，使银行陷入声誉风险的危机。

(四)隐性的“刚性”兑付可能危及银行风险抵御能力

一是客户误将理财产品“视同”银行存款。市场上投向包含信贷类资产组合的理财产品，大多在名义上为非保本浮动收益产品，但在实际操作中，银行一直延续着按预期收益率水平刚性兑付的行业规则，一些客户也将银行发行的理财产品视同定期存款来看待。在这种情况下，银行机构实质承担了相关理财业务的全部投资风险，违背了代客理财不危及银行自身资本金安全性的中间业务性质，也使得银行自营业务和代客理财业务的风险隔离失去了实际意义。二是银行“有意”掩盖风险。在会计处理上，非保本浮动收益产品作为表外业务不计或少计资本金及风险拨备。这种实质风险承担与资本计提的错配掩盖了银行机构的风险暴露，可能危及银行机构的风险抵御能力。

(五)投资管理信息披露不到位

一是产品说明书“雾里看花”。理财产品发售的产品说明书未详细披露理财产品的资金投向及资金配置比例。特别是对于涉及信托计划及其他资产管理计划的，未披露各类计划背后对接的实际资产。二是投资标的“模糊不清”。理财投资资产配置到位后，未公布募集资金的实际资产组合配置情况。三是投资收益“暗箱操作”。理财计划到期后，仅披露客户端到期收益的实现及兑付情况，投资标的收益及银行端实现的超额收益均处于黑箱状态。

三、促进商业银行理财业务规范发展的建议

近年来，商业银行理财产品业务发展迅速。较好满足了社会大众财产性收入增加的需求。但同时，处于初期高速发展阶段的商业银行理财业务市场也存在诸多问题，亟须正本清源、加以引导，回归代客理财、资产管理、风险隔离、服务实体经济等四项本质。

(一)促进投资者和商业银行在信息掌握、风险责任、利益分配上的有效对称

一是加强信息披露，解决信息不对称问题。细化理财信息披露内容、频率和方式，建立定期理财报告制度，由社会中介审查银行理财报告并公开审计报告。二是明确双方责任，解决责任不对称问题。银行要强化“卖者有责”意识，履行好代理人责任。投资者要培养“买者自负”的良好文化，依法维护合法权益。三是完善收益分配，解决利益不对称问题。

(二)规范商业银行理财业务管理

一是切实规范资产通道，防止监管套利。商业银行要把控好通道业务总量与结构风险，确保任何时点“非标”理财资产都不超过理财产品余额的35%与总资产的4%。对达不到规范管理要求的，要比照自营贷款，进行风险加权资产计量和资本计提。二是防止异化为负债工具，产生流动性波动。对部分银行在月末、季末加大高收益短期理财产品销售计入存款科目的客户资金剔除或单独列示，防止对存贷比等流动性指标的套利。对资产池业务“非标”理财与所投资产单独管理、单独建账和单独核算，防止流动性风险后移和有意掩藏。三是以客户为中心，规范销售行为，促进理财产品转型发展。

(三)建立有效防火墙机制，切断风险传导途径

一是与自营业务风险隔离。防止违规将表内优良资产置换掉资产池中劣质资产，以保证理财产品的收益率;防止违规转移内部收益，通过其他渠道盈利填补或垫付理财收益缺口;防止违规关联交易和利益输送，防止自营账户与理财账户或者不同理财账户之间不当交易。二是与交易对手风险隔离。三是与合作机构风险隔离。

(四)引导理财资金投放到实体经济、综合效益较优领域

篇3：对我国城市商业银行外汇业务风险管理的特征分析论文

一、内保外贷业务在我国商业银行境内、外分行的风险特征

(一) 在境内分行的风险特征

1. 业务交易背景及融资用途调查不充分。

内保外贷业务是在贸易融资的背景下进行的, 因此业务交易背景及融资用途是银行受理业务时重要的关注点, 但面临剧烈的银行业竞争, 业务受理和审核环节的把关有所放松, 业务受理和审核时, 出现无保函申请人与被保证人的贸易合同、订单等交易背景资料来证明业务交易背景及融资用途的现象。

2. 保证措施落实不到位, 一是提供第三方反担保的担保能力不足, 二是保证金提前释放。

在内保外贷业务中, 一般要求提供第三方反担保、申请人缴存保证金来缓释开证银行的信贷风险, 但为维持客户关系, 出现了在尚未落实第三方反担保、保证金等风险缓释措施就受理开证的情况, 对开证申请人应提供的担保条件标准有所降低。

(二) 在境外分行的风险特征

1. 简单地将内保外贷业务作为低风险业务管理, 信贷客户准入标准降低。

对于境外分行来说, 内保外贷业务是由境内分行开出的保函或信用证提供担保, 所以境外分行容易将这类业务作为低风险业务进行管理, 从放松对贷款客户的信用评级, 降低了客户准入标准。

2. 后续风险管控力度不足, 贷款资金回流入国内。

对于跨区域内保外贷业务, 因缺乏信息来源和管理成本过高, 境外分行也难以进行有效的贷后管理, 且由于境外分行并不承担内保外贷业务的信用风险, 贷后管理动力不足, 后续风险管控力度是远远不足的。同一笔贷款由境内、外分行分别管理, 贷款和担保双方缺乏规范的信息沟通机制, 对资金的流向和用途难以监控。

二、内保外贷业务风险特征潜在的不利影响

一是境内分行出于营销业务的需要, 仅依靠客户自身提供的融资资金用途说明及对客户的信任和了解来进行授信申报、核准与审批, 无法审核出客户融资资金用途的真实性、合法性、合规性。若贷后客户融资资金用途与其事前说明的不一致, 或把融资资金用于监管部门和银行政策制度明令禁止或严格限制的领域时, 已是融资资金支用后, 没有达到事前审核融资用途的效果, 无疑加大了境内分行的政策性风险、信用风险和资金风险。

二是现阶段, 内保外贷业务大部分是发生在国内银行与其海外分行之间, 即国内银行在境外的分行办理的内保外贷业务往往是以境内分行开出保函或备用信用证为基础进行的。在这种情况下, 不管是国内银行还是其境外的分行, 一旦一边出现风险, 风险也必将波及另外一边, 最终承担风险的仍是该银行, 对银行的信用风险、合规风险、声誉风险等均会不同程度地带来不利影响。

三是在国家外汇管理局1996年10月和1998年1月颁布的《境内机构对外担保管理办法》和《境内机构对外担保管理办法实施细则》中规定, 境外被担保人不得将担保人为其债务担保项下的资金调入境内使用, 虽然没有明确“调入”的含义, 但“内保外贷”资金流入境内仍存在一定的政策性风险。尤其在国内信贷规模控制和人民币升值等因素的影响下, 一些境外企业将“内保外贷”资金汇入境内关联企业的意图逐渐增强, 银行面临的政策风险随之增加。

三、对应采取风险防范措施的一些思考

(一) 审慎评估信贷业务, 充分把握贷款风险缓释条件

境内分行在提供融资性对外担保时, 应慎重评估是否符合关于客户与业务的准入要求。申报业务时, 须对境内外企业资信状况、业务交易背景、资金流向等做出全面掌握并予以说明, 并根据融资用途差异, 在授信方案中明确境外企业授信品种、汇款路径、交易对手或项目限制及用信条件、资金账户监管、保函反担保条件等风险控制要求。

(二) 重视还款资金来源, 把握客户和项目的偿债能力

境内、外分行受理内保外贷业务申请时, 要判断客户需求是否适合内保外贷业务模式。境内分行要严格执行有关保函业务规定, 加强对保函业务申请客户的信用评级分析和保证金来源判断。境外分行在分析审核境外客户贷款时, 要区分不同类型贷款分析判断客户贷款对应的项目或业务是否具有市场发展前景, 项目运营或客户经营自身能否产生收益归还贷款, 即重点分析借款人自身还款能力和资金来源, 不能简单甚至片面依赖境内银行保函, 而放松对境外客户经营、财务状况和偿债能力的分析判断。境内、外分行要相互协同配合, 加强授信调查, 共享调查信息, 切实做到“了解你的客户”。

(三) 合规开展内外业务, 主动化解风险隐患

篇4：对我国城市商业银行外汇业务风险管理的特征分析论文

关键词：利率变动；商业银行；信贷业务

一、我国的利率政策和利率变动概述

1、我国利率政策概述

利率，就其表现形式来说，是指一定时期内利息额同借贷资本总额的比率。利率是单位货币在单位时间内的利息水平，表明利息的多少。基准利率，则是金融市场上普遍具有参照作用的利率，其他的利率水平或金融资产的定价都可以根据这一基准利率水平来确定。利率市场化，是指金融机构在货币市场上进行经营融资的利率水平。它是由市场的供求来综合决定的，包括利率的决定、利率的传导、利率结构和利率管制的市场化。我国在20世纪90年代中期以前，一直实行的是高度集中统一的利率管理体制。利率市场化便是在利率管制的背景上形成的，即将原来由行政管制的利率形成机制转变成为由市场的主体根据代表市场资金供求的基准利率、同时按照商业原则自主决定利率的市场化形成机制。我国已经正确的选择了利率市场化的改革取向，并相应的采取了渐进式的改革方式。

2、2001年—2014年利率变动回顾

（1）2001年至2002年。1996年至2002年通货膨胀和CPI涨幅明显回落，中央银行为了适应物价的变化，从1996年开始至2002年2月21日连续七次降息，2001到2002年间利率下调了一次。中央银行采取一系列的降息政策，主要是为了拉动国内总需求，促进经济的发展，此阶段经济处于低增长低通货膨胀状态。

（2）2003年至2007年。2004年10月29日，中央银行结束了上一阶段连续八次的降息历程，开始进入新一轮的利率调整周期。从2004年10月29日开始，到2007年12月21日止，这几年中共九次上调人民币存贷款基准利率。中央银行连续上调存贷款基准利率是由于国内物价飞速上涨。

（3）2008年年初至2010年10月。2008年，由美国次贷危机而引发的全球性金融危机爆发，中国的经济也不可避免的遭受到了严重的打击。我国中央银行针对此次危机，迅速做出反应，2008年9月至同年的12月三个月内，中央银行连续五次降低人民币存贷款基准利率。此次降息，促进了货币信贷量的稳定增长，充分发挥了货币政策在支持经济增长中所产生的积极作用。

（4）2010年10月20日至2011年7月7日。随着全球性金融危机的影响逐渐缩小，中国经济稳步健康增长，央行决定从2010年10月20日起，开始上调人民币存贷款基准利率。此次上调利率是金融危机以来，我国中央银行首次上调利率。

（5）2012年6月8日至今。2012年6月8日和7月6日，中央银行连续两次降低利率，这是中央银行自2008年以来的首次降息。2014年11月，央行再次降息。降息行为是对经济放缓的反应，其开启的是新的一轮货币放松周期。

二、利率与我国商业银行信贷业务

商业银行的业务，根据资金的来源和运用，可以分为以下三大类：负债业务、资产业务和中间业务。信贷是指债权人贷出货币，债务人在约定的期限内偿还本金，并且支付给债权人一定利息的信用活动。对于我国的商业银行而言，信贷业务是其相当重要的资产业务。商业银行通过发放贷款，收回本金和利息，扣除成本后获得利润，可以说信贷业务是商业银行最主要的盈利手段。

利率的变动会对商业银行的信贷业务产生不可小觑的作用，分析利率的变动对商业银行信贷业务产生的影响具有极强的现实性。以下则对人民币的利率变动与当月新增信贷数据做了相应的定性分析。

如图1所示，人民币每月的信贷增加额是随着利率的变动而上下波动的。如图所示，代表贷款利率的蓝色线显示出从2007年3月18日开始到2007年12月21日为止，中央银行连续6次提高金融机构人民币贷款基准利率；而代表每月信贷增加额的红色线则表示，随着人民币贷款基准利率的连续提高，人民币信贷增加额是持续降低的；而从2008年9月16日开始到2008年12月23号止，中央银行为了应对由美国次贷危机所引发的全球性金融危机对我国的影响，扩大国内需求，在很短的时间内连续5次降低人民币贷款基准利率，人民币信贷增加额也是在极短的时间内连续增加；随着国内经济状况的不断好转，中央银行在2010年10月19日开始，到2011年7月7日止，连续5次提高人民币贷款基准利率，人民币信贷增加额也是在小范围内连续降低；2012年6月8日与7月6日，中央银行两次降低人民币贷款基准利率，人民币信贷增加额相应增加。

综合上述分析可以得出，随着人民币贷款基准利率的下降或者上升，人民币信贷增加额虽然在短期内上下波动，但从长期趋势来看，人民币信贷增加额的下降或者上升是与利率呈反方向变动的。

三、对策建议

1、提高利率风险的管理能力。一是建立和完善以利率风险管理为中心的管理模式。商业银行需要成立专门的利率风险监管部门，从而更有效的实现对利率风险技术的应用和各种管理。二是建立合理的定价机制以提高利率管理能力。但是，商业银行对利率风险的管理能力提出了更高的要求，这是因为经过历年来商业银行的利率管制，商业银行对利率进行严格管制体系下的利率定价机制已经定型，难以立刻适应这种措施。因此，加快对存款定价机制、贷款定价机制以及服务定价机制等的完善，积极建设有效且高效的金融产品定价机制已经成为我国商业银行必须要首要完成的目标。

2、规范利率运作主体的市场化行为。首先，提高中央银行货币政策的独立性。在利率市场化的进程中，中央银行扮演着非常关键的角色。假如中央银行缺乏自己应有的独立性，而完全受制于政府，那么利率在其货币政策的影响下，同样也不具有市场性。其次，造就一个完全市场化的商业银行体系。商业银行的传导在很大程度上决定了中央银行的货币政策能否对整个经济市场起到调控作用。所以，真正的实现国有商业银行的市场化，取消政府的干预和扶持，加强对银行业的监管等是培育利率市场化主体的必然要求。最后，提高企业和居民的金融意识。市场的主要参与者无疑是企业，其中国有企业又占据着主要地位。只有提高企业的金融意识，把企业完全推向市场，企业在资金使用上的风险约束机制作用才能被更有效的发挥出来。

3、正确把握利率市场化改革的指导方向和原则。利率作为最重要的宏观经济指标之一，它的变动情况与宏观经济的运行具有重要的关系，因此，商业银行要想科学、安全的管理好利率风险，就必须时刻关注整个宏观经济的运行态势。影响政府采取利率政策的关键因素之一就是宏观经济的运行态势，例如GDP的增长速度和就业、工业增长情况、投资规模与速度等，这些重要的指标都是值得重视的。同时，其他国家的利率政策也是值得我们注意和把握的，特别是那些与我们在经济上联系紧密的国家的利率政策动向，另外更要密切关注主要国家或地区的利率政策举动。根据这些动向以及中央银行相关的政策指标，把握好利率市场化的改革进程。（作者单位：河北大学经济学院）

参考文献：

[1] 陈曦.我国商业银行信贷风险现状成因与对策分析[J].科技资讯，2009，04.

[2] 王学慧.利率市场化对商业银行的影响及对策探讨[J].经营管理者，2015，2.

[3] 王新兵.利率市场化对我国商业银行的影响分析[J].金融经济，2014，12.

篇5：我国银行承兑汇票业务风险论文

关键词：银行承兑汇票 风险 防范

一、银行承兑汇票的含义

银行承兑汇票首先是一种约定，它是由作为中介者的银行，在一定时期内，以其自身的银行信用为担保，在收取一定手续费的基础上，对客户履行特定票据的义务。在具体执行上，由在承兑银行开立存款账户的存款人签发，经银行承兑，在指定日期无条件支付给收款人或持票人明确的金额。在企业各种结算中，银行承兑汇票安全性排第四，仅次于支票、汇兑、银行汇票，资金具较高安全性。

二、我国银行承兑汇票业务的发展现状及存在的风险

总的来说，我国商业汇票业务与西方国家相比起步严重滞缓，业务规模不大，票据种类单一。但改革开放30年来，随着我国经济的持续快速发展，商业汇票特别是银行承兑汇票发展迅猛，快速增长势头良好。2006年一季度末，全国银行承兑汇票余额约2.27万亿元，同比增长51%。由于其存在的四大特性：信用担保性、低贴现率性、便捷性、便利性，因而受到企业的欢迎。一般来说，贴现即为银行承兑汇票贴现，同时在交易中以直贴为主。

三、防范控制银行承兑汇票风险的措施

银行承兑汇票风险不可消除，但通过银行内控措施的完善和票据管理的加强，在相关法律法规的规制下，依法办事，就可以将风险降到最低点。

1.针对银行承兑汇票存在的票据诈骗风险应采取的措施

(1)完善涉及票据和银行承兑业务的法律法规。制定和完善《票据法》、《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》等法律法规，对相关银行承兑汇票业务的操作流程明细化，明确规定银行承兑汇票虚假贸易背景的刑事任和法律责任，建立健全适合于市场发展的票据业务各项规章制度，加强内控制约。

(2)提高甄别银行承兑汇票真假的能力。大力发展科学技术，采用机器特定编码鉴别银行承兑汇票的真伪，降低肉眼判断的发生率。重点把握汇票用纸、颜色、暗记和规格四个方面的内容，并查看填写是否规范，印鉴是否齐全，背书是否连续，最大限度降低犯罪风险。实行各个商业银行的印模与票样差别化（便于识别银行）、系统化（使用专业机器鉴定），规范识别流程，做到跨系统银行承兑的便捷和安全。(3)严格职责分离。适当的职责分离是现代企业内部会计控制的重要方法之一，职责分离的核心是“内部牵制”，即企业内部不相容的职务相对独立，减少协同作弊的可能性。包括银行承兑汇票的会计记录与实物保管适当分离；银行承兑汇票的审批与实物保管适当分离和银行承兑汇票的稽核检查与实物保管适当分离等。同时做好宣传培训，提高从业人员业务素质和分析能力，加强其工作的责任心。

2.针对银行承兑汇票存在的承兑风险应采取的措施

(1)完善风险防范机制。在承兑业务的审查、办理中，要注意检查业务的真实性、合同的完备性、合同签订与客户经营的业务一致性、业务价格的合理性、业务量与企业规模的协调性、合同双方的知情权等。承兑成功后，保持后续跟踪服务和管理。

(2)建立严密、科学、规范的会计内部控制系统，包括信贷内部控制管理、会计内部控制管理，以信贷管理标准严格要求，对承兑流程实现营业、信贷、监督三部门三位一体立体监控。各监督部门和业务部门应做到权责明确，严格按照操作流程实施，从制度上保证风险控制的规范性，防患于未然。强化兑前、兑中、兑后等各个环节加强会计部门独立的防范风险、检查监督作用，而不仅仅起到银行会计核算作用。

(3)提高员工思想政治素质和业务能力。一是强化银行员工的思想道德和职业操守教育，提高其遵纪守法的自觉性，防范道德风险;二是从频度和深度上强化员工业务知识培训，及时更新培训内容，紧密结合最新的关于银行承兑汇票的法律、法规和政策进行学习，提高员工业务水平;三是加强对银行员工进行票据业务操作的技能技巧培训，教导员工有效识别真假承兑汇票和各类诈骗手法。

篇6：对我国城市商业银行外汇业务风险管理的特征分析论文

论文关键词：商业;个人理财;理财风险

论文摘要：随着我国居民财富的迅速增加和个人意识的增强，商业银行个人理财业务呈现出巨大的发展潜力。但是，由于受到体制和金融发育程度等方面的制约，使得目前我国理财市场在发展过程中存在着很大的风险隐患，研究如何妥善地处理好在理财业务发展中的风险问题，完善理财业务风险管理体系，提高商业银行对理财业务风险的管理水平，是保证商业银行理财业务规范发展的基础，对促进理财业务在规范中快速发展具有重大的现实意义。

篇7：对我国城市商业银行外汇业务风险管理的特征分析论文

内容摘要：中国利率市场化进程的不断发展有利于促进资金资源的优化配置、提高金融机构的经营自主性，但与此同时，我国的金融机构特别是商业银行的利率风险将进一步凸显。长期的利率管制使我国商业银行对利率风险认识不足、重视不够，导致商业银行面对不断加剧的利率风险往往束手无策。本文通过介绍商业银行面临的利率市场化风险类型及测量方法，希望能为商业银行识别利率市场化风险提供有益的借鉴与启发。

关键字：商业银行，利率市场化，利率风险，风险测量

当今世界正以经济一体化、金融自由化为重要特征，随着科技创新和技术进步而快速发展。利率市场化是金融自由化浪潮的必然产物，其主要特征是利率定价权由政府转移至市场。利率市场化的过程极大的提高了资金的使用效率，而同时也使得利率变得难以预测和富于变化，大大加剧了商业银行经营活动的风险。我国金融体制改革起步较晚，利率管制一直持续到20世纪末，长期以来的利率管制使我国商业银行对利率风险管理认识不足、重视不够，导致商业银行面对不断加剧的利率风险往往束手无策。这种形势下，介绍西方国家先进的利率风险管理理论及风险测量工具，可以为我国商业银行利率风险的识别和管理提供启示。

一、利率市场化的基本概念

目前，国内外经济学界对利率市场化的名称和定义多种多样，尚未给出普遍认可的定义。参考《当代中国经济大辞库》中的定义，利率市场化即利率自由化(InterestRateMarketization)是指金融主管当局放松利率管制、金融市场上的利率更多的由市场决定的趋势。利率市场化主要包括以下四个方面：(1)利率形成机制是市场主导的;(2)利率的数量、期限和风险结构均由市场自由选择形成;(3)金融机构在利率水平上拥有充分的自主权，政府只可以通过间接方式影响利率水平;(4)中央银行基准利率作为市场利率的指示。

二、我国商业银行利率市场化的风险分析

利率市场化过程中，我国商业银行面临的风险来源多样，根据风险持续时间长短可划分为阶段性风险和恒久性风险。

1、阶段性风险

利率市场化的阶段性风险，是指从利率管制到利率市场化初期，经济主体不能适应市场化利率环境、利率水平不规则波动所产生的金融风险。

在利率市场化改革初期，一般会出现利率水平上升的现象，相应的贷款利率也会上升。随着贷款利率的上升，贷款合同的拖欠概率也会提高。此外，银行贷款利率的上升还将产生逆向选择风险和道德风险，即在信息不对称的情况下，高风险项目的贷款人仍然可以从银行渠道获得贷款，而风险低的贷款人因为收益率低，不能承受高额的利息而放弃从商业银行渠道获得贷款。

阶段性风险产生于由管制利率迈向市场利率的转轨阶段，由金融监管制度、企业融资制度、法律制度等不健全带来的风险，带有系统性，没有可预测性，没有合适的对冲工具用以减轻或消除。但随着转轨阶段的完成，阶段性利率风险就会渐趋消失。

2、恒久性风险

利率自由化的恒久性风险，即是通常所讲的利率风险。与阶段性风险不同，利率风险源自市场利率变动的不确定性，具有长期性和非系统性，只要实行市场化利率，就必然伴随有利率风险。

利率风险是商业银行经营管理中面临的主要风险之一。在新巴塞尔协议中，利率风险是指“利率向不利的方向变动时，银行可能遭受的损失”。基本的利率风险有重新定价风险、基本点风险、收益曲线风险和内含选择风险等四种。

(1)重新定价风险(RepricingRisk)

重新定价风险也称为成熟期错配风险(maturity-mismatchrisk)，是最主要和最常见的利率风险形式。来源于银行资产、负债和表外业务到期期限(固定利率)或重新定价期限(浮动利率)所存在的差异。这种重新定价的不对称性使银行的收益或市场价值会随着利率的变动而变化。例如，如果银行以短期存款为基础发放长期固定利率贷款，资产利率到期日长于负债利率到期日，属于负债敏感型缺口。当利率上升时，贷款的利息收入是固定的，但存款的利息支出却会随着利率的上升而增加，从而使银行的未来净利息收入减少和市场价值降低。

(2)基本点风险(basisrisk)

基本点风险也称为利率定价基础风险，是另一种重要的利率风险来源。在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债的重新定价特征相似，但因为其基准利率的变化可能不完全相关或者变化不同步，仍然会使该银行面临着因基准利率的利差发生变化而带来的基本点风险。

我国商业银行面临的基本点风险指名义利差风险，多由人民银行公布的存贷款基准利率的不同步变动导致。以12月23日央行调整存贷款基准利率为例，一年至三年期存贷款利率同步下调0.27个百分点，利差水平没有变化;六个月、三至五年以及五年以上存款利率下调0.27个百分点，而相同期限贷款利率下调0.18个百分点，存贷利差由2.79%增加到2.88%，扩大了0.09个百分点。

(3)收益曲线风险(yieldcurverisk)

收益曲线反映的是证券到期期限与到期收益之间的关系，是分析利率走势和进行市场定价的基本工具。重新定价的不对称性也会使收益率曲线的斜率、形态的变化对银行的收益或内在经济价值产生不利影响，从而形成收益率曲线风险，也称为利率期限结构变化风险。例如，假设以5年期政府债券的空头为期政府债券的`多头进行保值，那么，如果收益曲线变陡的话，即使已经对收益曲线上的正常变动做了保值，多头的10年期政府债券的内在经济价值也会骤然下降。

(4)内含选择风险(embeddedoptionrisk)

内含选择风险是一种越来越重要的利率风险，来源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权。一般而言，期权赋予其持有者买入、卖出或以某种方式改变某一金融工具或金融合同的现金流量的权利，而非义务。期权可以是单独的金融工具，如场内(交易所)交易期权合同，也可以隐含于其他的标准化金融工具之中，如贷款的提前偿还。一般而言，期权和期权性条款都是在对买方有利而对卖方不利时执行，因此，此类期权性工具因具有不对称的支付特征而会给卖方带来风险。比如，若利率变动对存款人或借款人有利，存款人就可能选择重新安排存款，借款人可能选择重新安排贷款，从而对银行产生不利影响。如今，越来越多的期权品种因具有较高的杠杆效应，还会进一步增大期权头寸可能会对银行财务状况产生的不利影响。

三、利率市场化风险的测量

对于以上利率市场化风险的测量，除了传统的敏感性缺口分析、持续期分析外，根据新巴塞尔协议，目前国际上商业银行普遍使用VaR风险价值以及压力测试方法对利率风险测量与控制。VaR，即ValueatRisk，是指在一定的持有期及置信度内，某一金融资产或证券组合的价值所面临的最大潜在损失。用公式来表示：

probability(ΔP>VaR)=1-α。其中ΔP为证券组合在持有期内市场价值的变化，VaR为在置信水平α下处于风险中证券组合的最大可能损失。

VaR方法的优点在于可将资产组合风险概括为一个货币计量单位来表示潜在损失，能直接比较面临不同风险的不同工具间的相对风险程度，可以综合度量受不同市场因子影响的多种金融产品组合的市场总体风险。

目前在国内的商业银行中，中国建设银行已采用了VaR方法，以年报数据为例，如下表：(置信度99%，观察期为1个交易日，单位：百万人民币)

利用以上VaR的方法，就可以对金融资产或证券组合价值波动进行统计，其核心在于构造金融资产或证券组合价值变化的概率分布，利用证券组合价值的历史波动信息回归模型推衍未来的情形，以此来测量利率风险，并作为管理风险的决策依据。

上文简要介绍了利率市场化趋势下的我国商业银行可能面临的风险以及风险测量的一种有效工具。笔者希望通过本文的介绍，能够抛砖引玉，使商业银行积极识别、测量利率市场化风险，并用科学的方法进行有效的风险对冲和风险管理，从而削弱和化解利率市场化风险的冲击。

参考文献：

[1]胡曙光，利率理论与利率风险管理[J]，中国人民大学出版社，

[2]马杰，利率与汇率风险管理[D]人民邮电出版社，20

篇8：对我国城市商业银行外汇业务风险管理的特征分析论文

一、我国商业银行网上银行业务发展现状

随着信息时代和网络的普及, 我们已经习惯了以指代步的生活, 网上银行业务作为一项新兴的业务正逐渐发展壮大, 成为各类商业银行不可或缺的一项业务。网上银行是信息技术发展的产物, 更是银行提高市场竞争力的重要手段。

1997年, 招商银行率开先河, 推出了个人银行, 企业银行以及网上证券等多种网络服务。2001年, 网上银行随着家庭电脑的普及发展到了200多万户。经过几年的变化, 2003年非典的爆发使得大部分人放弃了柜台银行, 从而网上银行业务得到了迅猛的发展。2007年底, 各种电子商务平台的出现, 大大地增加了网络购物用户的数量, 网上银行使用数量增加到8500万。2009年, 网购的人数突破了1亿, 市场交易值更是增加到了2500亿。通过几年来的数据显示, 我国的网上银行业务发展大有燎原之势。

二、我国商业银行网上银行业务发展存在的风险

然而, 就在网上银行不断发展壮大的今日, 网络的开放性及共享性在方便人们的同时, 也使得网络更容易遭受各类攻击。据统计, 现有的网上银行用户中71.7%的人最为担心的就是网银的安全性。网上银行的风险已经成为了制约其发展的首要因素。

(一) 法律风险

根据我国《中华人民共和国票据法》的规定, 客户委托银行进行资金转账, 必须填写书面的结算凭证, 并留有签章。而网上银行的出现打破了这样的规定, 客户终端上的文字和数据代替了书面的凭证, 没有签章也无法辨别真伪, 只要掌握客户的密码就可以进行操作。传统的法律不适应网上银行的形式, 却没有新的法律对其进行约束管理。

在网络运行的过程中也会产生法律责任风险。目前, 我国尚未出台关于电子货币的电子化结算服务中相关服务承担者的资格、明确交易双方当事人的权利和责任以及如何保护消费者权益等方面的法律法规。在支付过程中, 也没有法律规定须有第三方进行监管, 这就造成支付过程为一个无契约式的法律关系。在此期间出现问题双方应付责任也未见相关法律法规。

(二) 操作风险

网上银行是一种知识密集、技术先进的操作, 所以在操作过程中员工的违规行为, 关键人员的变动等都可能给银行带来操作上的风险。在业务流程因素上, 流程设计的不合理性以及由于流程过于繁琐而出现的不严格执行, 少操作或者漏操作, 都可能为客户或银行本身带来损失。例如没充分考虑产品而出现的漏洞;流程设计中有模糊不清的概念;没有建立严格的执行保证措施。

(三) 信用风险

信用风险是指负面的公众舆论对银行造成的风险。如果依赖于技术的网上银行因产品、业务、传送渠道或处理过程出现问题而产生负面公众舆论, 以至于严重地影响了银行的收益或损害了银行的资本, 网上银行就会发生信用风险。如安全性系统存在着缺陷, 严重地侵犯了客户的隐私权;不恰当的应急计划以及业务恢复计划, 甚至影响到银行维持或恢复运行的能力, 负面的公众舆论会损害银行建立和维护客户关系以及业务关系的能力。

(四) 市场风险

市场风险是指由于信息的不对称而导致网上银行面临的不利选择以及道德风险而引发的业务风险。例如, 因为网上银行无法鉴别客户的真实性而致使自身处于不利选择地位。网上银行客户利用无法鉴别本身的真实性而做出损害其他客户利益的事情, 从而导致负面的公众评价致使网上银行丧失了客户和资金来源的风险, 等等。

上述的四类风险是网上银行风险当中较为严重的集中, 也是各个商业银行最为关注的几类风险。

三、我国商业银行网上银行业务风险管理对策

(一) 完善法律调控体系

做好法律保障是防范网上银行风险的重要工作, 也是对自身制度不足的补充, 保证了网上银行安全发展。

1. 建立严格市场准入机制

严格的市场准入机制包括客户准入及网络支付服务准入, 所以对双方都应该有严重的管控。客户资格准入是网上银行的管理核心, 在入口处把握好安全性要远远比发现后亡羊补牢要好得多。例如, 在申请基金股票网上交易的个人用户必须拥有合作银行发行的、非网上申请的银行卡, 并且对其信用情况及账户情况进行深入的调查, 符合条件才予以绑定申请。这保证了客户的真实性, 可靠性。

2. 更新网上银行法制理念

我国民众目前法律知识较为淡薄, 在权益受到侵害时, 不会用法律的武器保护自己。在发生纠纷时, 非为银行过错, 第三方过错及客户过错, 不可抗力造成的过错。在发生过的实例中, 客户过错往往是造成损失的主要原因。银行过错造成的损失银行要全部承担。而由于客户造成的损失中, 是完全由客户自身承担, 还是银行承担一部分这在签订合同时要积极地辨认, 以便发生损失时及时申请补偿。

3. 积极完善相关法律法规

目前我国已经出台了相关的法律措施来保证网上银行的安全性, 但随着网上银行业务的不断发展, 新的问题也随之出现。加强网上银行的立法, 在规定网上银行市场准入, 通讯安全以及存款保护措施等方面进行规定。同时, 立法水平应与国际标准接轨, 查漏补缺, 明确网上银行征税等。

(二) 提高银行操作能力

1. 完善安全管理体系

网上银行的特点以及属性要求资金、信息流传导迅速, 全天候的运营、跨地区的管理。要继续完善现有的管理体系。

2. 建立内控组织结构

建立稳定的网上银行内部控制体系, 不仅仅是网上银行风险管理的保证, 同时也是经营目标的重要保证。它促使逐渐形成一个健康的、有序的网上银行运行机制, 极大地降低了网上银行的风险。

3. 提高员工业务能力

网上银行的系统安全最终依赖于员工的正常操作。任何人不可单人操作带有风险性质的流程, 任何人不得利用职位、岗位之便获取机密数据。

(三) 加强信用制度建设

1. 加强社会信用制度建设

信用风险是风险最终的表现, 管理部门应制定良好的信息公布制度, 指导客户理性地了解目前商业银行网上银行产品所能够提供的服务, 以及在使用此类服务所面临的风险。

2. 建立内部信用管理机制

在制定良好的市场计划方面就应该指导客户如何减少信用风险。同时, 管理部门应制定周密的应对危机计划, 并对其进行定期的测试, 这样便于当网银系统故障时无法提供服务或其他的时候, 网络散布负面消息影响银行声誉。

3. 完善信用风险内控制度

在产生信用危机时, 及时地把危机控制在可控范围内, 并最终消灭危机。保证危机处理及时, 不在外部扩散, 进而实现信用风险内控。

(四) 增强银行竞争能力

1. 重视品牌建设

银行的发展要依靠品牌, 因此网上银行要发展则必须建立一个独立自主的品牌, 并且维持品牌形象。这就要求有良好的服务态度, 细心的咨询服务以及完善的售后服务。

2. 改进营销策略

传统的银行经营理念标志是通过机构网点的增加和大批量的生产来降低成本。但是当今的商业银行必须转变营销策略, 细分客户群体, 按客户要求来制定产品的特色。

3. 提升服务水平

篇9：对我国城市商业银行外汇业务风险管理的特征分析论文

关键词：私人银行、业务发展、策略研究

1.私人银行的来源及发展

私人银行从来没有一个确切的定义，更多的时候它就像客户的管家，据查阅资料了解到它来源于16世纪的瑞士日内瓦，目前以日内瓦、苏黎世、纽约、伦敦、新加坡和香港等为发展中心。兴起于欧洲，是国内外许多商业银行和投资银行针对其高端客户提供的一项服务。私人银行，在国外的发展有300多年的历史，已形成了欧洲、北美和亚太三大主要区域市场。通俗的讲，它是一个专门为富人设计进行的一种服务，这种服务私密性极强，银行都设计的投资理财的产品要根据客户需求量身制定，要对富有的人及家人、生活方式、子女教育进行规划，要对客户投资企业进行全方位投融资服务。i

2.中外私人银行业务发展之比较

国内私人银行客户群体巨大，市场发展前景广阔，但国内商业银行私人银行业务刚起步，缺乏人才、技术和经验，需要借鉴国外私人银行的发展经验，提升经营管理水平，从而为私人银行客户提供优质的金融服务。下面将从服务对象、服务产品、服务质量、服务方式四个方面来对中外私人银行业务的发展进行对比分析：

2.1服务对象方面

国外私人银行业务针对的客户范围从中产阶级到富人家庭都有，可以说是涵盖了各个阶层。除此以外，本国的中产阶级也得到了私人银行量身定做的很多业务产品。然而，金融危机的爆发对私人银行业形成较大冲击，导致私人银行资产管理规模以及盈利水平都出现较大下降，为了尽可能多的吸引国外的客户进入美国私人银行，业务的范围不断扩大不得不把目标投向海外市场，确保客户资源，大力发展私人银行离岸市场。高净值人群已成为各家银行力争的“资源”。据里昂证券亚太区市场发布的《亚洲财富报告》预测，截至2015年，中国的高净值人群的财富积累将从2010年的2.627万亿美元增8.764万亿美元，年复合增长率达27%。其中，北京以46万人居中国富裕人士数量的首位。我国私人银行的核心內容就是替高净值人群进行财富管理。据调查，随着我国经济的快速发展，中央财经大学中国银行业研究中心与中信银行私人银行中心共同发布的《中国私人银行发展报告2012》预计，到2015年，我国高净值人群（指个人可投资资产超过人民币1000万元的人群）数量将达到219.3万人，同2011年相比增长85%。截至2011年底，我国高净值人群数量达到118.5万人，高净值人群中有相当一部分会选择由私人银行来打理个人财富，私人银行筹建势在必行。

2.2产品服务方面

国外私人银行提供的服务业务品种十分多样化、个性化，几乎客户客户的各种金融需求都能得到满足。我国私人银行为客户服务的核心是为客户赚钱，即为客户的财产增值。国外的私人银行业务针对性很强，例如，管理客户的资金和不动产，客户出国旅行的计划。由于金融危机产生的经济持续低靡状态，国外私人银行开始将产品转型为独具特色的另类产品。相比之下，我国私人银行业务产品仅仅局限于传统的商业银行产品，尚未能做到为其“量身定做”，还存在很大的创新发展空间，即按照客户的需求设计出真正符合客户的产品，了解客户的需求并根据市场的形式推出合理的一系列投资理财组合产品，通常大部分采用的是商业银行个人理财业务的产品。但是，随着私人银行的不断兴起，业务的不断创新发展，我国私人银行ii根据客户的风险偏好不同及时为客户量身定做与期权、期货等相挂钩的金融衍生产品，为不同需求的客户带来不同的产品服务。这种服务方面的创新与进步将会对我国私人银行的发展带来前所未有的动力。

2.3服务质量方面

据国外统计数据反映，私人银行业务的年均利润率可达到35%，远高于其他金融服务。国外私人银行已形成个性化的方案服务、品牌化的经营管理、多元化的业务发展、全球化的区域布局等一整套成熟的发展经验。近年来在全球私人银行评选中瑞士信贷、摩根大通私人银行、花旗集团私人银行、汇丰私人银行等均名列前茅。据悉，我国私人银行业务目前尚没有显现出普遍的盈利性，而是停留在占领市场阶段。我国由于国内的金融体制为分业经营、分业监管这样比较割裂的金融体制，限制了商业银行直接从事证券、保险、基金等业务经营管理，这样使国内私人银行产品和服务创新以及营销受到一定的限制。目前私人银行普遍存在收入来源主要依靠代销产品的存贷利差和手续费的情况，银行业依旧没有改变利润来源主要依靠存贷利差的局面，利润中只有一小部分是私人银行业务创造的。目前我国私人银行业务主要集中在发展丰富客户专享产品线，全权委托资产管理，发展证券类代理产品与金融服务机构合作等方面。

2.4服务方式方面

私人银行=资产管理﹢客户关系管理。私人银行专业人员必需具备出色的专业知识、卓越的关系维护能力，在资产管理、证券、税务甚至慈善事业等方面具有从业经历和丰富的职场经验。国外的私人银行从业人员在金融业领域工作了很长的时间，大多数职员通常是经历过一到两次的金融危机的历练。私人银行需要为客户提供综合性的服务，不仅业务范围广，而且还要具备一定的营销能力，因此要求银行客户经理需是一位全能的高素质金融管理人才：精通多方面领域的专业知识、实践经验，具有较强较广泛的的业务沟通能力。但我国银行所拥有的这样的高素质的全能人才相当有限，综合理财能力欠缺，业务能力相对不足，缺乏精深的专业知识及实践经营经历，对市场整体状况不了解，不能完全适应私人银行业务发展的需要。因此，没有强大的专业团队很难打造高水平的服务质量，这与国外私人银行相比的确是存在很大的差距，这需要长时间的人才培养以及工作中的历练。

3.目前我国私人银行业务的发展遇到的瓶颈

通过对上述国内外私人银行业务四个方面进行比较研究的基础上，结合目前我国私人银行业务发展呈现的市场现状，从以下几个层面对国内商业银行发展私人银行业务存在的瓶颈进行探讨。

3.1银行自身发展因素

目前中国市场炙手可热，我国已向在中国注册的外资私人银行全面开放人民币业务。金融机构体制对我国私人银行业务的阻碍，使得我国国内的商业银行在市场竞争的起步阶段就处于不利地位。在金融产品供给上，国际金融市场上有金融产品近3000多种，而我国私人银行产品只占到全球金融产品的十分之一左右，国外的私人银行一般推出一种新的产品业务的时间周期为2个月左右，相比之下我国国内银行创新速度远远落后于此。就自身而言，我国银行缺乏具备专业的高素质人才，还不足以满足客户的综合化理财需求已经高效的收益回报。虽然在短短的几年时间里，我国的零售银行业务获得了较快的发展，实现了历史性的突破，也展现了独具的特色，但与发达国家相比，总体规模水平还比较小，银行自身发展滞后，零售银行业务品种单一，服务的人群空间范围不走，私人银行业务的比重在商业银行利润来源和业务总量中仍然很低。

3.2政府体制因素

我们知道一个国家政府的政策制定与规划对私人银行的发展起到了一定的影响。从国外金融业来看，混业经营的模式对私人银行市场的推动发展起到了重要的作用，而我国的经营模式与国外不同，实行严格的分业经营模式。分业经营的这种分裂模式使银行、保险、证券彼此产生了相对独立，不同机构间的竞争受到束缚制约，缺乏金融创新的动力。然而从现实角度来看，客户的需求不能使分裂的，高端客户对金融产品的需求往往是银行、证券和保险业交叉融合的都有所涉及的理财产品，分业经营很可能会导致银行金融资产的流失，从而在业务发生的空间，层次，范围方面大大制约了私人银行业务发展。与此同时关于市场准入问题也是必要的研究问题的一个方面。关于市场准入标准其包括两个方面：其一，银行规模的标准。标准的设定必定对私人银行的发展设置了一定的局限。其二，个人净资产标准。对个人净资产标准有了设定，使得私人银行业的客户资源有了一定的局限。随着我国经济的不断发展，富裕人士的数量越来越多，而对于富裕人士的财富划定标准不可能是一成不变的，也将会随着经济的发展而不断变化，应该允许各大银行根据目标市场客户的财富状况、风险偏好程度及其自身需求提供个性化量身制定服务的特点，灵活地、准确的、及时的确定和调整各自的客户市场准入标准，而不能以一个标准来衡量市场的准入原则。

3.3社会环境因素

目前来看，我国的私人银行业务要得到发展与创新，不仅需要商业银行自身的创新求变、不懈努力，更离不开社会、政治、经济、法律和金融等良好的外部社会环境。在我国，由于国内私人银行业务起步晚，业务宣传普及度低，只有一些大城市如上海、北京、深圳等对私人银行的业务还算比较熟知，大多数城市和人群还是认为私人银行就是私有的或个人的银行，或者把投资理财规划当成是拉存款的。在信任度方面国内的客户对银行管理个人资产能力的信任程度还不够高，没有达到令客户全权委托的程度。金融机构涉及的专业理财水平和产品服务水平也不高，再加上由于我国的文化传统的保守性、个人理念的差异及金融业发展处于初级阶段，我国高端客户对风险的承受能力不强。私人银行业务提供的服务是一种综合性的金融理财服务，需要客户将自己和家庭相关的几乎所有有关财务、生活经历等等信息告诉私人银行的业务经理，需要向双方互相建立信任度，这就需要私人银行对客户忠诚，也需要客户对私人银行给予充分的信任。社会诚信机制需要社会的大环境共同努力，这是私人银行业务发展的基础，诚信机制的未建成使得私人银行业务发展缺乏稳健的基础。没有这个关键的基础，私人银行的客户资源就会面临流失，因此对社会诚信机制的要求私人银行业更甚于其他市场经济的行为。

4.建议的提出

通过对私人银行业务发展的整体分析，要促进我国私人银行业务的全面健康发展，不仅需要自身不断努力提高还需要借鉴学习，大体总结需从从以下几个方面着手：

4.1重视人才专业化的培养

每一个行業都需要专业的人才作为依托来打造专业的服务。私人银行也一样，由于私人银行产品丰富且多元化，目前私人银行客户对金融产品的需求具有个性化、多样化、全面化的要求，服务高端客户的理财队伍必须是精通多个领域如银行、财务、税收、会计、法律、营销等高素质硬性综合型人才，而不是一味地单纯的推销银行自身产品的一般客户理财经理。从事私人银行业务服务的理财师需要多种资格认证，除此之外，各大商业银行还应加强对从业人员的全面培养，加快私人银行从业人员认证资格体系的建设与完善，努力打造一支高素质的专业化的从业人员队伍。

4.2勇于创新、善于突破

任何事物都需要在发展中突破自我，永远走在创新发展的路上。目前我国私人银行投资工具不是很丰富、产品同质性强，缺乏创新。为此，各商业银行要帮助客户寻求最适合自身的投资理财产品，结合自身实际，确保投资组合的运作效果。在不断发展的基础上，为填补我国金融业采取分业经营的政策给私人银行带来的不足，必须全面加强学习和移植国外先进的私人银行业务的财富管理经营以及理财产品，大胆实践，突破束缚，改变传统产品销售观念，可以选择国内一些业绩较好的中小型私人银行进行实施收购兼并进行战略投资。同时加强学习国外私人银行先进的管理经验和业务发展模式，不断寻求自己的特点，促进私人银行业务不断满足私人银行客户日益复杂的金融需求。

4.3保障丰富的客户资源

波士顿咨询的调研发现，中国近六成高净值人士是私人企业主，超过半数的高净值人士通过创办实业起家，积累个人财富，国外的私人银行对客户的分类思路是基于财富水平标准来划分的。但客户是不同的个体，即使财富水平相似但是客户需求必然会产生差异，这使得私人银行又开始不断开发各种新的客户划分标准。对于我国展私人银行业务来讲，要保障客户资源的多层次化，重点应放在突出富人阶层的同时兼顾中产阶级的需求，针对不同的划分层次制定不同的理财产品，不宜将服务门槛定得过高过于复杂而忽视了中产阶层。同时，要多角度考虑对目标客户的细分，从而提供有针对性的财富管理业务模式。（作者单位：广西师范大学）

参考文献

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[4]辛俊杰.中国私人银行业务发展的SWOT分析[J].时代金融，2008，（7）；陶勇.关于中国商业银行开展私人银行业务的分析[J].