安全资金保障措施

安全资金保障措施（共10篇）

篇1：安全资金保障措施

耒阳市马康煤业公司炭山煤矿 安全风险管控专项资金投入保障措施

为建立煤矿安全风险管控资金投入长效机制，规范煤矿安全风险辨识，预防、管控的费用提取。根据财政部、国家发展改革委员会、国家煤矿安全监察局财建（2004）号文件精神，结合矿情，制定以下资金保障措施。

一、煤炭生产安全费用提取和使用管理办法

1．资金来源及提取标准

(1)按原煤实际产量每月从成本中提取安全费用。

(2)提取标准：45元／吨。

（3）安全风险管控专项资金保障，从煤矿安全专项资金从吨煤中45元／吨提取的总资金，按100:10比例支出使用。

2．煤矿生产安全费用是专门用于煤矿安全生产设施投入的资金，由煤矿企业在规定范围内由企业自选安排使用。专户专储、专款专用，矿财计处和纪监审办监督管理，结余资金允许结转下使用，不得挪作它用。

3．提取的安全费用在缴纳企业所得税前列支。

4．矿井应根据实际情况制定安全费用使用计划上报总矿审查，纳入企业全面预算。

5．安全费用提取和使用情况要向当地主管财政、税务、审计机关、煤炭管理部门和煤矿安全监察机构汇报并备案，接受监督。

6．安全风险管控资金具体使用范围：

(1)矿井主要通风、瓦斯安全风险辨识、管控支出；

(2)矿井瓦斯监测系统安全风险辨识、管控支出；

(3)矿井顶板安全风险辨识、管控支出；

(4)矿井防灭火安全风险辨识、管控支出；

(5)矿井水害安全风险辨识、管控支出；

(6)矿井机电设备安全风险辨识、管控支出；

(7)矿井供配电系统安全风险辨识、管控支出；

(8)矿井运输提升系统安全风险辨识、管控支出；

(9)矿井职业卫生、职业病危害安全风险辨识、管控支出；

(10)其他与生产直接相关的安全风险辨识、管控支出。

7．如不按规定提取和使用安全费用的矿井，总矿及相关部门将责令其限期整改，同时按有关法律和行政法规的规定予以处罚。

二、煤矿安全风险管控维简费使用和管理办法

为进一步规范煤矿安全风险管控维持简单再生产费用（简称维简费）提取和管理，完善煤矿维持简单再生产投入机制，制定以下办法：

１．资金来源及提取标准

(1)根据原煤实际产量，每月在成本中提取煤矿维简费。

(2)提取标准：10元／吨。

2．煤矿安全风险管控维简费由煤炭企业按规定标准提取，自行安排使用。煤矿安全风险管控维简费提取和使用，应坚持先提后用，量入为出的原则，专款专用，专项核算。

3．煤矿安全风险管控维简费结余资金允许结转下使用。

4．煤矿安全风险管控维简费具体使用范围

(1)矿井开拓延深工程；

(2)矿井技术改造；

(3)煤矿固定资产更新、改造和固定资产零星购置；

(4)矿区生产补充勘探；

(5)综合利用和“三废”治理支出；

(6)矿井新技术的推广；

(7)煤矿采动范围的搬迁赔偿。

5．煤矿安全风险管控维简费的会计核算问题，按国家统一合计制度处理。

6．煤矿安全风险管控维简费的提取和使用情况应向当地主管财政、税务、审计机关、煤炭管理部门和煤矿安全监察机构汇报、备案，接受监督。

7．如不按规定提取和使用煤矿安全风险管控维简费的矿井，总矿及相关部门将责令其限期整改，同时按有关法律和行政法规予以处罚。

篇2：安全资金保障措施

措施费用使用登记制度

1、公司和项目部应满足自身安全费用的投入（包括开展安全生产宣传、教育、培训等活动的费用、必要的安全防护设施，本企业的安全设备、仪器日常维修以及个人安全防护用品的费用。

2、公司在投标中，应按工程建设标准定额的规定单独编制,安全措施费用按招标价格的2.17%，不得随意降低施工组织中的安全措施费用，建筑施工安全措施费用预算包含：安全防护设施、临时施工用点、生活设施、办公场所、现场未档、场地硬化、医疗急救、应急设施等。

3、公司财务部收到建设单位拨付的安全生产措施费用后，应建立专用帐目，确保安全资金专款专用，项目部根据实际施工需要和施工组织设计中安全措施费用要求，上报安全保障资金需要计划，安全部审批后，由公司财务部根据计划要求拨款。

4、财务部应按安全保障资金需要计划组织资金运做，落实安全保障资金划归项目部使用，同时公司安全部和生产管理部门共同监督财务部安排安全保障资金流向，并向法人代表定期汇报。

5、公司财务部安全资金保证专款转用，安全防护和设备按折旧率的形式入帐，人工费等无法用发票形式的，以公司结算部门以结算单形式

入帐。

6、公司财务部负责收集各部门和项目安全发生费用，各部门和项目有责任义务提供相关发票和文件；不得伪造和虚假报帐，公司总会计师定期检查安全资金使用情况，并在公司安全会议汇报。

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篇3：安全资金保障措施

高等院校面临的财务风险主要是指在正常教学过程中, 资金流动可能产生的潜在风险, 这些风险因素可能会导致高校教育预算收支不平衡甚至影响到高校内部的资金结构, 从而影响到高校的正常运行;现阶段由于大量国家资金和社会资金不断涌入教育界, 这对各大高校的硬件改造和软件升级上提供了必要支持, 促使很多高校正在迈向现代化;同时资金来源的多样化也带来了很多不安全因素, 本文主要对高校该如何保障财务资金安全提出相关见解, 为教育事业的蓬勃发展贡献一份力量。各大高校作为市场经济中新的经济主体, 在发展、建设中存在很大局限性, 而这将在财务资金上表现的十分明显, 财务风险问题出现的根本原因在于国家教育事业的经费以及现金收付实现制的影响, 再加上财务管理制度本身存在的漏洞, 致使各大院校的经营收入具有学期性, 这和高校的硬性支出相互矛盾, 也是导致高校陷入财政危机的重要因素;具体来看我们可以从以下四个方面展开论述。

1.1 高校资金安全控制意识淡薄

各大高校在正常运行过程中, 很难完全避免成本核算上出现漏洞, 缺乏资金安全控制意识导致个别部门或者专业系别在日常课程设置、专业课程设置以及教职工的聘用上缺乏统一的管理制度和严谨的成本核算机制, 导致部分课程不仅丧失了创造效益, 还大大提高的教学费用, 为高校的发展带来沉重的经济负担。因此, 从思想层面重视资金安全控制, 是减少财务风险最基本的步骤。

1.2 高校采购、建筑、维修等正常事务带来的风险

高校在正常教学活动中, 必定会成批量的采购必要的教学用具和教学设备以及生活用具, 在执行合同时一般情况下是货到验收, 只有验收合格之后才能付清账款, 供货商通常会根据付款进度开具货物销售发票, 而高校的财务负债账薄中没有签购货款这一项, 这对财务部门在监控欠款带来一定难度, 增加了财务风险。

1.3 高校后勤的粗放式管理引起的财务风险

后勤部门是高校正常运行必不可少的部分, 后勤资金管理采用粗放式管理模式, 导致很多管理上的漏洞, 例如:随意采购大宗物品, 而没有办理统一的采购手续以及报批手续;没有经过手续订立就签订采买合同等;这些行为使高校的资金支出额度增大, 为正常预算和正常开支带来的很大困难, 同时其造成的财务资金风险也是不可估量的, 因此在未来的资金管理过程中, 控制后勤部门的财务支出至关重要。

1.4 高校建筑工程欠款而造成的财务风险

高校的扩建、发展过程中免不了大型工程的建筑, 近几年来校内基建项目频繁增加, 致使提高高校的办学条件、扩大投资规模从原来的办学难点, 变成了资金管理中的重点, 而工程建筑需要雄厚的物质基础, 再加上工期长、任务繁杂的特点, 使工程建筑会遇到多种资金问题, 如:投资的工程拖欠货款、没有按时完工、发生意外事故等, 都会给高校的财务资金安全带来影响。

2 保障高校财务资金安全的控制措施

2.1 基于“一切从实际出发”完善高校财务风险预警机制

建立健全财务资金风险预警机制是高等院校明确未来发展道路的重要表现, 高校的可持续发展离不开资金的支持, 只有做好资金管理工作才能为后期发展准备筹码, 才能在教育界的竞争中处于不败之地, 同时财务风险预警机制的建立, 能够为校内资金管理和处理潜在财务风险提供有效的措施, 能够对财务管理指标进行全面的、系统的检查监控, 但是在建立财务风险预警机制过程中, 需要遵守“一切从实际出发”的原则, 根据本校的具体情况, 制定出客观的、全面的、实用的预警机制, 例如根据不同专业的特性实施不同的管理措施, 根据不同部门的功能和发展情况, 制定相应的财务风险控制指标, 提出科学合理的财务预警值、量化方式以及精确的财务信息, 并在财务管理中引进先进的管理技术和管理理念, 充分利用计算机网络技术, 以实现财务管理的现代化、数字化。

2.2 对高校的运作实施具体预算和管理

高等院校在教学事业发展中, 需要制定科学合理的教学计划和教学任务、制定年度教学规划, 并将其作为资金预算管理的重要依据, 高等院校的资金管理不仅涉及到教学事业发展各部门, 还需要和财务预算部门相结合, 确保预算计划的可靠性和准确性, 同时还要求财务管理人员具有较强的专业素养和前瞻性、预见性, 为高校预算部门的工作提供强有力的支持, 此外在高校预算管理工作中, 还需要融合高校行政部门的力量, 赋予预算制度或预算技术权威性, 并有行政部门的监督落实相关的财务管理工作, 使其不仅仅停留在口头上。

2.3 对财务资金制定严格的内部管控系统

内部管控系统的建立在一定程度上会加快高等院校的发展步伐, 财务内部控制软件、硬件都将成为高校完成资金安全管理目标的重要手段。在具体工作中主要从以下几个方面入手:第一, 创造一个良好的财务内部管控环境, 高等院校重视资金管理、建立专门的财务内部管控系统, 为财务安全管理工作提供保障, 为实现财产安全创造条件, 将有效资金用到院校的建设和长足发展中;第二, 采用可靠的会计系统, 可靠的会计系统是规范操作流程的重要手段, 是实现教学流程部分量化的重要途径, 同样可靠的会计系统也将为高校的资金管理提供真实可靠的信息数据;第三, 制定合理的控制权限, 这是确保高校顺利完成资金安全管理工作的保障, 主要通过内部管理流程对资金事务进行处理解决, 结合不相容岗位分离的方式设置资金支付、资金流动岗位的具体权限, 利用财务资金收支层层审批的方式, 控制资金的流出, 对于部分涉及到大金额的费用支出进行专门审批和授权, 只有明确资金流动的合理性并经过最高权限的同意, 才能确定资金流出;第四, 科学规划工程建筑, 教学设备的投资扩建是高校发展的重要目标, 在工程建设过程中, 要求高校基础建设工程的管理人员、以及施工单位严格依据施工预算完成建筑, 并对建筑全程进行资金监控管理, 一直到验收竣工环节。

3 结束语

综上所述, 高等院校的扩招、教学质量的提高为我国社会经济的发展提供支撑, 受教育程度的提高为全民素质的提高创造了条件, 为社会经济的发展提供了人才;各大高校的财务资金安全管理是未来发展的重点, 是确保本校实现可持续发展的关键, 本文对财务风险来源的论述以及措施的提出希望能够为相关人员带来帮助。

参考文献

[1]钟理宏, 赖超.基于科学发展观的高校财务风险探析[J].商业时代, 2012, (11) .

[2]管鹏.浅析高校财务风险管理[J].会计之友, 2011, (33) .

[3]吴建春.试论高校财务风险的内部控制[J].财会研究, 2011, (07) .

[4]郝丽霞, 许存兴.高校财务风险防范机制构建[J].财会通讯, 2011, (08) .

[5]乔春华.财权配置是高校财务管理体制的核心——论高校财务管理体制研究[J].会计之友, 2011, (05) .

篇4：安全资金保障措施

今年，内蒙古三级审计机关对自治区本级和12盟市、101个旗县2002年度城市居民最低生活保障资金（以下简称“低保资金”）的筹集、投入、管理和使用情况进行了审计，并对部分低保对象进行了入户调查。审计结果表明，内蒙古自1997年建立城市居民最低生活保障制度以来，自治区党委、政府高度重视城市居民最低生活保障工作，内党办字〔2002〕6号下发了《自治区党委办公厅关于进一步做好城市居民最低生活保障工作的紧急通知》，自治区政府多次召集有关部门参加的主席办公会议，研究自治区低保工作，制定了《内蒙古自治区城市居民最低生活保障条例实施办法》（内政办发〔2001〕24号）。各地及有关部门把城市居民最低生活保障工作列入重要议事日程，确保城市居民最低生活保障制度落到实处。在低保资金投入、管理和使用等方面实行了财政专户管理，社会化发放工作逐步推进，基本实现了应保尽保，为有效的保障城镇贫困居民的基本生活和生活困难、促进社会稳定起到了积极作用。但这项工作发展不平衡，一些地方存在着财政投入不足，在资金管理、使用方面存在诸如挤占挪用，虚列支出，滞拨，截留资金，低保资金发放不及时、不规范，低保对象审核把关不严等问题。

为切实做好城市居民最低生活保障工作，把党和政府对人民群众关心的各项政策落到实处，提出如下应对措施：

一、地方各级政府要加大对低保资金的匹配力度，特别加大对财政困难地区低保资金的专项转移支付力度。随着低保制度的不断完善，低保覆盖面将逐步扩大，资金需求量也将逐步增加，因此必须加大地方对政府的匹配力度，才能够保证资金的供给。建议各级政府、财政部门要严格审核民政部门提出的最低生活保障用款计划，按照当地基本生活必需品费用和财政承受能力，实事求是地确定保障标准，按照公共财政的要求，调整支出结构，加大社会保障资金的投入力度，足额匹配资金，以确保城市居民最低生活保障资金按时足额发放，为经济发展创造稳定的社会环境。自治区财政可以对地方财政匹配较多的地区给予适当的资金倾斜和奖励。

二、坚持专项资金专款专用制度。严格按照《城市居民最低生活保障条例》（国务院令第271号）的有关规定执行，严格实行专户管理，专款专用，避免挤占挪用，保证低保资金得到合理、有效的使用。加强审计监督，及时纠正存在的问题，及时把党和政府的温暖送到低保对象手中。

三、积极推进低保工作的规范化管理工作。进一步加强对低保对象的动态管理，切实把好低保对象的“入口”与“出口”关，完善家庭财产申报制度，规范低保申请、审批、发放程序，严格进行家庭收入调查，全面掌握低保对象家庭收入状况，积极推进低保资金社会化发放进程，享受低保对象要张榜公布，增加透明度，真正做到保障资金、保障对象、保障标准“三公开”，确保低保政策落实到位。要建立政府保障为主、多种救助政策为辅的低保制度。积极协调医疗卫生、教育、城建、劳动保障、工商、税务等部门，落实低保对象在就医、子女就学、住房等方面的相关配套政策及下岗、失业人员再就业的优惠政策，并要转变保障对象单纯依靠政府救济的观念，鼓励他们自谋职业、自食其力，逐步改善生活状况。

篇5：安全文明资金保障制度

一、安全生产资金保障制度

安全生产资金投入保障制度为了进一步加强安全生产管理，确保对安全技术措施费使用的及时、到位，根据国家安全生产法并依据本公司《财务管理制度》和《资金运用制度》的规定，结合本公司实际，特制订安全生产资金保障制度如下：

（一）、公司设立安全生产专项资金专户，安全工作生产措施费专用于保障工程项目安全生产，实行专款专用，不得挪作他用；

（二）、安全生产措施费按计划列入项目成本，安全生产施措施费的使用必须立项，原则上由公司具体掌握。工程项目开工初期，项目部必须按照轻、重、缓、急和实用的原则制定出安全生产措施、方案，以及措施费的支出计划，报所属安全生产机构审核，送负责人审批后，由财务部门安排资金支付，所列费用方可计入安全生产措施费。各种安全技术设备，由各安全生产部门安排专业人员购买、验收、管理，用于改善施工作业环境和机械设备的安全状况等。安全生产措施费用根据劳动部、全国总工会发布《安全技术措施计划的项目总名称表》、《建筑施工安全检查标准》制订，其包括的范围如下：

安全资料的编印、安全施工标志的购置及宣传栏的设置（包括报刊、宣传书籍、标语的购置）费用；

安全培训及教育费用； 职工劳动卫生安全防护的费用；

施工安全用电的费用，包括：标准化电箱、电器保护装置、电源线路的敷设、外电防护措施等；

起重设备及其他的安全防护设施（含警示标志）费用； 施工机具防护棚及其围栏的安全保护设施费用；

水上、水下作业的救生设备、器材及临边防护、警示设施费用； 抢险应急措施；

交通疏导、警示设施费用；

消防设施与消防器材的配置及保健急救措施费用； 安全网、安全帽、安全带等防护用品的购置费用； 按国家、施工所在省、市规定的其它安全生产措施所涉及的费用。

二、文明施工资金保障制度

安全文明施工措施费，对于中标工程，中标合同中有相关单列约定的，项目部应严格按照相关约定执行，中标合同中安全生产措施费未进行约定的工程项目,安全生产措施费用按照当地地方政府参考费率标准采用差额定率累进计费方式计取；或者按照安全生产管理机构对施工现场安全生产管理的实际需要按计划计取。

（一）、公司对施工经营项目需具备安全生产条件所必须的资金投入，由施工经营项目的决策机构或主要负责人确保资金的及时到位，正确使用，并对由于安全生产所必需的资金投入不足导致的后果承担责任。

（二）、公司安全生产专项资金的支出由公司安全管理部按计划报批，项目安全生产专项资金的支出由该项目安全生产科按计划报批。

（三）、对不按规定使用措施费或安全措施落实不到位的项目部，公司依照有关规章制度给予处分处罚。发生伤亡事故，危害职工身体健康的，应首先追究有关人员的责任。

（四）、公司对于安全生产工作成绩优异的项目部、班组、个人给予适当奖励，奖励资金不使用公司安全生产专项资金。

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安全文明资金具体措施

确保企业对安全技术措施费使用的及时、到位，根据国家安全生产法并依据本公司《财务管理制度》和《资金运用制度》的规定，结合本公司实际，特制订安全生产资金保障制度如下：

一、公司设立安全生产专项资金专户，公司安全生产专项资金专户由公司安全生产领导小组管理。安全生产措施费专用于保障工程项目安全生产，实行专款专用，不得挪作他用；

二、安全生产措施费暂按工程造价的1.4％计取列入项目成本，统一由公司管理。安全生产施措施费的使用必须立项，原则上由公司具体掌握。工程项目开工初期，项目部必须按照轻、重、缓、急和实用的原则制定出安全生产措施、方案，以及措施费的支出计划，报所属承包部审核，再经公司综合管理部复审，送公司总经理审批后，由财务部安排资金支付，所列费用方可计入安全生产措施费。各种安全技术设备，由各承包部安排专业人员购买、验收、管理，用于改善施工作业环境和机械设备的安全状况等。安全生产措施费用根据劳动部、全国总工会发布《安全技术措施计划的项目总名称表》、《建筑施工安全检查标准》制订，其包括的范围如下：

1.安全资料的编印、安全施工标志的购置及宣传栏的设置（包括报刊、宣传书籍、标语的购置）费用；

2.安全培训及教育费用；

3.“三宝”、“四口”及临边防护的费用；

4.施工安全用电的费用，包括：标准化电箱、电器保护装置、电源线路的敷设、外电防护措施等；

5.起重机、塔吊等起重设备（含井架、龙门架）及外用电梯的安全防护设施（含警示标志）费用及卸料平台的临边防护、层间安全门、防护棚等设施费用；

6.施工机具防护棚及其围栏的安全保护设施费用；

7.水上、水下作业的救生设备、器材及临边防护、警示设施费用；

8.抢险应急措施；

9.交通疏导、警示设施费用；

10.消防设施与消防器材的配置及保健急救措施费用；

11.安全网、安全帽、安全带的购置费用；

12.按国家、施工所在省、市规定的其它安全生产措施所涉及的费用。上述费用中，1、2、7、8、10项由公司专项列支，其他由项目部列支并按季统计上报。

三、安全文明施工措施费，对于中标工程，中标合同中有相关单列约定的，项目部应严格按照相关约定执行，中标合同中安全生产措施费未进行约定的工程项目,安全生产措施费用按照当地地方政府参考费率标准采用差额定率累进计费方式计取；<

四、公司对施工经营项目需具备安全生产条件所必须的资金投入，由施工经营项目的决策机构或主要负责人确保资金的及时到位，正确使用，并对由于安全生产所必需的资金投入不足导致的后果承担责任。

五、公司安全生产专项资金的支出由公司安全总监批准，项目安全生产专项资金的支出由该项目安全员批准。

六、对不按规定使用措施费或安全措施落实不到位的项目部，公司依照有关规章制度给予处分处罚，罚款数额由公司安全总监核定，罚款的收入，应如数上缴公司安全生产专项资金专户，统一调配使用。发生伤亡事故，危害职工身体健康的，应首先追究有关人员的责任。

七、项目部安全生产专项资金帐户在工程结束时的结余，应全额上缴公司安全生产专项资金专户。不得挪用。

八、公司对于安全生产工作成绩优异的项目部、班组、个人给予适当奖励，奖励资金不使用公司安全生产专项资金。

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安全生产、文明施工措施费的落实情况

进行考核

1、目的

为加强公司安全生产资金保障管理，建立公司安全生产投入长效机制，特制定管理制度。

2、适用范围

本制度适用于公司的安全生产费用的提取和使用。

3、引用法规及相关文件

《中华人民共和国安全生产法》

《中华人民共和国职业病防治法》

《国务院关于进一步加强安全生产工作的决定》

关于转发财政部、国家安全生产监督管理总局《关于印发〈高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法〉的通知。

4、术语

安全生产费用：是指企业按照规定标准提取，在成本中列支，专门用于完善和改进企业安全生产条件的资金。

5、实施程序

5.1公司安全生产费用管理按照“公司提取、安委监管、确保需要、规范使用”的原则进行。

5.2安全技术科根据安全生产费用的规定使用范围、公司安全生产情况、相关二级单位安全项目投资计划及年度安全生产费用提取预算额（由公司财务科负责）。5.3年度安全生产费用投入计划报送主管副经理、公司总经理审批。

5.4公司财务科按照国家有关规定及公司计划提取安全生产资金，纳入年度财务预决算，实行专款专用。要建立健全安全生产费用台帐。

5.5安全生产费用的使用，各相关单位应填写安全生产费用月度预算表。由公司安全技术科审核，财务科确认（需有关领导审批），方可使用。

5.6用于安全生产投入的材料，在领用时二级单位开具材料领用单，到安全技术科加盖“安全生产费用专用章”后，到物资供应科办理领用手续。物资供应科要对用于安全生产投入的出库材料单独建帐，并每月向财务科提供一份《安全生产投入材料出库明细表》。对属于安全生产费用规定范围内的材料，如未盖“安全生产费用专用章”，物资供应科严禁出库。

5.7财务科建立“安全费用”科目，按时入帐，并建立《安全生产费用使用台帐》，每月进行记录。安全费用当年结余，可转入下年使用 ；当年计提安全费用不足的，超出部分按正常成本费用列支。

5.8安全生产费用的提取，按照本单位年度实际销售收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准逐月提取。

5.9安全生产费用因按照以下规定范围使用：

（1）、车间、库房等作业场所监控、检测、痛风、防晒、调温、防火、灭火、防爆、泻压、防毒、消毒、中和、防潮、防雷、防静电、防腐、防渗漏、防护围堤 或者隔离操作等安全防护设备、设施的完善、维修和改善支出。

（2）、配备必要的应急救援器材、设备和现场作业人员安全防护物品支出。（3）、安全生产检查与评价支出。

（4）、重大危险源、重大事故隐患的评估、整改、监控支出。（5）、安全技能培训及进行应急救援演练支出。（6）、其他与安全生产直接相关的支出。

5.10公司在本办法第9条规定的使用范围内，应将安全生产费用优先用于满足安全生产监督管理部门对企业安全生产提出的整改措施或达到安全生产标准所需支出。5.11年度结余转下年度使用，当年计提安全费用不足的、超出部分按正常成本费用渠道列支。

5.12安全生产费用形成的资产，应当纳入相关资产进行管理。

5.13公司为职工提供的职业病防治、工伤保险、医疗保险所需费用，不在安全生产费用中列支。

篇6：安全资金保障措施

建筑企业由于其项目部空间跨度大，如何满足工程要求的流动资金，高效的利用项目部的流动资金，最大程度发挥流动资金的效益，在合同条件下完成业主交给施工任务，提高企业的竞争力，我公司在多年的施工过程中形成了自己的管理模式。

对重点工程和特殊重大工程，我公司更具备一定的流动资金管理和使用方式。

一、公司储备资金管理措施

由于物资储备资金在流动资金占相当大的比重，管好物资储备资金是管好用活流动资金的重点。

项目在材料采购时，要正确制定采购计划，搞好供需平衡，合理安排采购资金。对生产所需的各种材料物资，应区分轻、重、缓、急，统筹安排，坚决保证生产关键材料、重点项目的材料；对超储积压材料，应严禁采购；应严格做到能自制加工的不购进，能改进的不购进，能修旧利废的尽量使用；在材料到货时按合同严格进行验收，对库存物资要认真审核，及时掌握进货情况，把好资金结算关，使进货中发生的问题解决在承付货款之前。

为达到以上要求，项目在内部管理上，把储备资金逐项分解落实到各部门、科室、个人，实行奖罚制度，使有关部门和人员精打细算，克服过去管物不管钱、盲目采购、积压资金现象严重等情况。财务部门对每个采购人员按照采购计划核定备用金，并

加强对采购资金的跟踪管理，按月清理，以减少资金的垫支和使用。

二、贯彻执行节约成本，降低消耗措施

项目要采取有效措施，控制生产消耗、节约各项费用。要正确编制生产计划，严格按计划施工。要把成本指标和各种主要材料、单项消耗指标纵横分解到各部门、各施工段及个人，实行奖罚承包。（详见降低造价的主要措施）

三、执行工程计量工作制度，加快资金的回收。

加强工程部门、合同部门的对已完工程及变更工程的计量工作。做到工程只要结束，就能很快形成计量。同时，合同部门、财务部门应通力合作，尽快使申报的计量款回到我们手中。

四、通过内部银行，实施二级核算制度

通过内部银行，按照相应的内部结算办法和结算制度。

项目公司通过内部银行账户，进行内部结算业务，防止流动的乱战、乱用占用。同时，我公司的内部银行，确保一个工日内办理完相关业务，严禁拖欠。

内部银行存款，项目要先存后用，不准透支；项目向内部银行借款。公司执行内部银行结算制，促进企业流动资金的周转，使企业经济效益进一步稳定提高。

五、坚持多渠道融资，强化流动资金筹措

随着公司规模的快速扩张，企业仅靠自身资金及工程款收入，已难以公司大规模资金需求的要求，但是对该项目，我公司完全有能力，满足施工对流动资金的要求（详见公司财务状况表）。

同时我公司将想方设法多方面、多渠道筹集流动资金资金，诸如我公司与浙商银行等办理的流动资金授信额度，仅此一项就可满足公司30%的施工流动资金需求；兄弟企业之间的相互资金支持和拆解等均可筹集一定数额的流动资金。

六、通过内部银行，快速实现施工流动资金的筹集

利用银行的“网上银行”业务，集中企业的流动资金，对各项目部流动资金的“帮你存，帮你借”，项目部暂时流动资金存入公司统一流动资金管理账户，项目部可以随时从部门资金中提取自己项目的资金，在项目部流动资金短缺时可以临时从该部门的账目中临时借取一部分资金，以利于其它项目部使用，从而缩短各项目部收支失衡的时间，减轻失衡的程度，减少了短缺资金时项目筹资的成本，提高了项目部的效益性，同时加强企业的资金的调控力度，增强企业的融资功能，提高了企业资金使用效率，增加了企业的效益，提高了企业的竞争力。具体的公司内部流动资金的借款方式如下：

（1）储备借款。公司内部银行的核心工作是贮备借款，备用安排向

项目部确保它能够提取一定数额以内的资金，以平衡短期流动资金收支问题。

（2）应急储备借款。为所其它外界原因（如业主拖欠款）而经历特

殊收支困难的项目部提供额外的短期借款。

（3）紧急借款。公司用于帮助项目部解决因突然的和不可预见的自

然灾害而产生的收支问题（如遇到洪水等自然灾难）。

七、采取经济活动分析措施，发现问题及时采取措施

我公司要重视经济活动分析，从实际出发，建立资金利用效果分析制度。考核资金利用效果的指标主要是流动资金周转率，包括流动资金周转次数和流动资金利润率。将这些指标与本企业历史相比、与计划相比、与行业平均水平相比，看是否有明显上升或下降，是否存在异常。通过分析找出差异原因，对造成不利的因素提出解决措施。改变过去那种财务部门算死账而不参与经营管理的做法，使财务管理充分发挥其应有职能。

八、执行合同管理制度，挖掘资金潜力，发挥流动资金的效益

九、我公司是三箭置业集团公司的下属公司，具有集团公司的集团化

篇7：安全生产资金保障制度

为了加强公司安全生产管理，保证安全生产资金的有效投入，以改善劳动条件，防止工伤事故的发生，保障职工生命和身体健康，进一步明确安全生产专项资金（以下简称专项资金）使用、管理要求，根据《中华人民共和国安全生产法》、《建设工程施工安全生产管理条例》、《建筑施工安全检查标准》（JGJ 59-99）等有关法律、法规的规定，特制定本制度。

1.公司财务单独设立“安全生产专项资金”科目，使专项资金做到专款专用，任何部门和个人不得擅自挪用。

2.各项目部须将大修、技改、基建工程项目造价款的0.5%—2.5%作为专项资金（其中：安全劳防用品专项资金0.3%、安全教育培训专项资金0.4%、保证安全生产的技术措施资金0.8%，此三项费用在安全生产专项资金中列支）。安装、调试工程项目按造价0.5%~1.0%作为专项资金，每个工程项目开工前，项目部应编制安全生产资金计划，上报公司财务、安全部门及分管领导审批，专项资金根据不同阶段对安全生产和文明施工的要求，实行分阶段使用，原则上由项目部按计划进行支配使用，项目部安全员提出申请，项目经理批准后实施。3.专项资金用途主要包括以下几个方面：（1）安全技术措施费用（含租赁设备费用）1）“三宝”，即：安全网、安全带、安全帽。

2）“四口”，即：楼梯口、电梯口、通道口、预留洞口。3）“临边”，即阳台周边、楼板周边、屋面周边、基坑周边、接料平台的两侧等。

4）施工用电，即：标准化电箱、电器保护装置、电源线路的敷设、外电防护设施。

5）施工机械与用具，即新增的安全设备、器材、装备、设备检验、检测、维修保养、安全检测工具、仪器、仪表等。（2）劳动保护用品的费用

按省有关规定通知执行，其发生的费用列入劳动保护用品费用。（3）安全生产宣传教育和培训费用

1）安全生产宣传标语牌、横幅等宣传用品费用。

2）各类人员的安全教育培训、操作证培训、复训，经常性教育培训等费用。

3）现场警戒警示标志等其他安全防护费用。4）应急预案措施费、演练费。

4.项目部在编制安全生产资金计划时，在充分考虑安全生产需要的同时，还要考虑利用现有的设备和设施，挖掘潜力，讲究实效，安全生产资金的投入与工程进度同步，避免安全生产资金脱节现象。5.属于专项资金范围内费用的使用与报销，按财务规定要求，经项目部经理审核签字确认后，方可向财务部门报销，公司财务部根据项目部使用情况每季度予以汇总，并同项目部对账，发现差错，及时整改。

6.公司财务部与项目部每季度出专项资金投入与使用的报表：（1）公司财务部出《安全生产资金投入及使用汇总表》。（2）项目部出《工程项目安全生产资金投入及使用明细表》。7.公司对财务与项目部专项资金投入与使用的情况，由公司分管领导、安全部门负责人、财务负责人每季度进行一次监督检查，检查内容如下：

（1）检查项目部安全生产资金投入使用的台账、报表等。（2）实物与账册是否相符。

（3）报销手续是否齐全，报销凭证是否有效。（4）财务设置科目与列入科目、记帐是否符合要求。

对检查中发现的问题，要求相关责任人及时予以调整整改，如屡次违反，公司将对责任人按有关规定进行处罚。

8.项目部编制的专项资金不足有缺额时，应及时追加投入资金额，新增的计划仍按上述审批的要求执行；项目部在工程竣工后，其专项资金尚有盈余，由项目部以福利、奖励等形式予以分配，或累计到下一个承接工程项目作为专项资金的积累。

篇8：中小化工企业融资资金的安全保障

关键词：中小化工企业,融资资金,安全

鉴于当前复杂的国际经济金融形势, 河北省中小化工企业的生产经营和资金周转不可避免地受到了严重的影响, 因此, 必须采取切实有效的措施来确保中小化工企业的资金安全。总的来讲要把握好以下几个原则:立足全局, 维持稳定;市场主导, 多方协作。具体措施包括以下三个方面:

一、发挥政府的引导、监测、协调作用

(一) 加强对中小化工企业的引导。

各级各有关部门应充分发挥各自的职能, 从政策层面、市场层面和行业层面加强对中小化工企业的引导, 帮助其提升自身的综合竞争力, 提升其应对经济危机和财务危机的能力, 有效降低国际金融危机对中小化工企业的不良影响。

(二) 注重市场风险监测。

各级各有关部门要加强对中小化工企业的运行监测, 及时掌握企业的生产经营和资金运行情况, 主动了解银行业政策变化情况, 组织搭建政银企沟通交流平台, 并把对中小化工企业的风险监测情况及时上报省委、省政府。

(三) 加强综合政策支持。

当中小化工企业可能或者已经出现财务危机时, 经贸、人行、银监、审计、工商、财税和公检法等有关部门, 要积极采取有力措施, 提供有效的政策支持, 形成强有力的协调机制, 帮助中小化工企业渡过难关。

二、银行信贷资金的保障作用

(一) 要加强资金调度, 保障中小化工企业信贷需求。

虽然河北省的中小化工企业规模不大, 维持日常生产经营所需要的资金也相对稀缺, 一旦有新的投资或者流动资金需求, 对银行的资金运用压力也很大。因此, 各银行平时要加强与中小化工企业的沟通协调, 密切关注企业的资金需求, 加强银行内部的资金调度, 一旦中小化工企业有信贷资金需求, 只要符合国家的相关政策, 各银行要全力以赴确保信贷资金及时、足额到位。

(二) 要加强金融创新和优化金融服务, 满足中小化工企业日益增长的金融需求。

中小化工企业规模不大、国际化程度不高, 无论是资金规模、金融产品不占据绝对优势, 因此各银行应当不断加强自我创新, 努力为中小化工企业提供满足其需求的产品和服务, 不断满足中小化工企业日益提高的各类金融需求。

(三) 要高度重视中小化工企业资金安全, 切实履行社会责任。

各银行要充分认识到中小化工企业资金安全保障的重要性, 要充分认识到中小化工企业产生财务危机可能造成的损失, 要充分认识到维护中小化工企业资金安全是银行履行社会责任的一个重要举措。因此, 各银行要加强对中小化工企业资金运行的监测, 分析各种潜在的风险, 提前做好防范和化解工作, 维护区域金融经济稳定健康发展。

(四) 要积极维护企业资金安全, 从战略高度强化银企合作。

各银行要有银企合作的长远战略谋划, 一旦遇到资金困难的中小化工企业, 要充分调动银行系统的各项资源, 主动帮助企业降低风险, 全力支持企业解困, 积极配合相关部门及时处置和化解风险。对因一时业务不正常、开工率不足的企业尽最大可能不压贷、抽贷, 确保到期贷款还后续贷。

三、企业要积极开展应对工作

(一) 加强内部管理, 提高核心竞争力。

各中小化工企业要进一步加强企业自身的管理, 提高企业的核心竞争力。要充分利用此次金融危机带来的机遇和挑战, 主动出击, 一方面加快产业结构调整步伐, 一方面利用资本优势实现低成本并购重组, 从而为下一轮经济大发展打好基础。

(二) 加强财务管理, 提高资金利用率。

各中小化工企业对内要进一步加强内部的财务管理, 有效提高资金利用率, 着力压降“两项”资金, 加快流动资金周转率, 提高资金利税率和成本费用利润率。对外要拓展思路, 积极拓展各类融资方式, 要与银行、证券、信托和租赁公司等多种金融机构开展广泛合作, 把规模做大做优, 把资金用好用活。

(三) 增强诚信意识, 提高财务透明度。

各中小化工企业除了要有好的产品、好的管理、好的品牌以外, 还要进一步增强社会诚信意识, 提高财务透明度, 全面真实地向银行展示自身的资产和负债状况, 提高银行对企业的认知度和认可度, 从而为双方通力合作, 共渡金融危机打下坚实的基础。

(四) 增强责任意识, 提高危机防范力。

中小化工企业规模不大, 但具有一定的社会影响力, 其生产经营的好坏不仅仅是企业自身的问题, 而且是一个复杂的社会问题。因此各中小化工企业一定要增强社会责任意识, 要从地方经济长远发展和社会稳定的高度, 认真做好企业的各项工作, 提高企业的抗风险能力, 提高对各类财务危机的防范力, 决不能在企业出现财务危机的情况时做甩手掌柜, 决不能把各种问题甩给政府和银行。

参考文献

[1].杨国川.德国政府扶持中小企业发展的举措及启示[J].国际经贸探索, 2008, 3

[2].庄胡蝶.民营中小企业融资问题探讨[J].安徽农业大学学报 (社会科学版) , 2007, 4

[3].黄俊立.社会主义市场经济体制:和谐社会的体制保障[C].“科学发展与社会和谐”理论研讨会论文集, 2007

篇9：手机丢失如何保障银行卡资金安全

1.设置手机锁屏密码。这是保护手机安全的第一道屏障，也是最重要的屏障。手机一旦落入他人之手，即使银行账号是安全的，别人还可登录你的QQ、微信，或通过通讯录冒充你，向你的亲朋进行诈骗。

2.手机丢失后，立即挂失绑定银行卡。手机丢失后，可将微信账号暂时冻结，冻结后他人将无法对账号进行操作；如果手机与银行卡同时丢失，请立即挂失银行卡。微信账户冻结的紧急电话为：0755-83765566。

手机淘宝登录过后一段时间内是默认登录的。有些人开通了“小额免密支付”，只要消费在一定数额内，无需输入密码，就可以使用绑定银行卡里的钱进行购物或充值。因此，手机丢失后，最好将和微信钱包、支付宝钱包、手机淘宝等绑定的银行卡立即挂失。

3.给微信钱包和支付宝钱包设置手势密码。设置了手势密码，就算别人进入你的手机，拿到你的身份证和银行卡号信息，也无法进入钱包操作。

4.不要将身份信息保留在手机里。不要将银行卡号、身份证，甚至密码等个人信息保存在手机里。有需要的话，使用后也要及时删除。

此外，如果你丢失的是苹果手机，为了防止信息泄露，还可以通过登录iCloud远程抹去手机上的数据。

篇10：安全生产资金保障制度

第一条 为切实加强施工生产的安全和劳动保护工作，进一步改善职工劳动条件，确保职工身体健康，降低意外事故风险，根据国家有关加强安全和劳动保护工作的精神，特制订本办法。

第二条 本办法适用于直接从事施工生产作业的公司属各项目部和专业化公司，其他附营单位可参照执行。

第三条 经费提取标准

1、生产计划在5000万元以内的，按计划产值的1％计提包干使用；

2、生产计划在 5000-10000万元的，按计划产值的 0.8％计提包干使用；

3、生产计划在10000万元的，按计划产值的 0.6％计提包干使用。

第四条 经费使用范围

1、高空、深水、隧道、铁路既有线以及其他施工安全所必需的安全技术措施及保护设施开支；

2、安全教育培训宣传经费；

3、防毒、防尘等方面的安全防护用品和劳动防护设施开支；

4、职工劳动保护、改善作业环境等方面的开支；

5、职工职业病的防范、检查等方面的开支。第五条 安全技术措施经费

（一）项目部安全技术措施计划应包括以下内容：

1、安全技术方面：各种机械设备的防护装置；在生产区域内危险处所装置的标志、信号和防护设施；高空作业防护网；施工方案中为确保施工安全而采取的新设备、新工艺、新材料、新技术应用等。

2、劳保卫生方面：通风设备；防尘防毒设备；为改善和保证供应职工在工作中的饮料而采取的设施；为减轻或消除工作中的噪音及震动的设施；高原施工设置的氧吧或供氧设施；净化水污染设施；对噪声、水质、扬尘、烟尘、瓦斯含量进行检测的工具和人员等。

3、辅助房屋及设施方面：在有高温或粉尘工作区域，为工人设置的沐浴设备；车间增设的更衣室、卫生室等。

（二）安全技术措施资金使用

1、为保证施工生产正常进行，防止发生安全事故，项目部技术或安全管理部门在对施工技术交底的同时，要进行安全交底同时提出防护设施所需的材料数量、规格及安全经费计划；

2、经项目总工审核，由项目物资部门负责采购、发放、记录；

3、项目部物资部门按照三标一体化管理体系的《采购控制程序》进行采购和管理；

4、经项目部技术或安全管理部门会同验收；

5、交项目经理审批，到财务科列销，计入工程成本。第六条 安全教育培训宣传经费

1、安全教育培训经费

公司人力资源部每年年初下达员工教育培训计划，按规定时间各部门参加培训人员提出申请后，经部门领导申核，最后交主管领导批准，在财务部报销费用。

公司要求项目部人员参加培训的，需经项目经理批准，在项目部报销费用。项目部要积极组织人员参加由公司各业务部门组织的各种培训班，确保员工专业素质不断提高。

2、安全宣传教育资金

公司进行安全宣传教育所购置或编印安全技术、劳动保护的参考书、刊物、宣传画、标语、幻灯及录像带等；安全操作方法的教育训练及座谈会、报告会等；建立与贯彻有关安全生产规程制度的措施等。由有关部门提出申请，部门领导申核，最后交主管领导批准，在财务部报销费用。

项目部进行安全宣传教育所需费用，由项目经理申批后实施。

安全宣传教育资金的使用应坚持“必须到位，厉行节约”的原则。应尽量采用群众喜闻乐见的容易接受的方式进行安全宣传教育。

第七条 安全防护用品资金

1、项目部专职安全员根据生产实际提出购买安全帽、安全网、安全带、手套、防护服等安全保护用品的计划。

2、物资部门负责购买，并对分供方严格审核，按照《采购程序》操作，索取安全生产许可证，严禁不合格产品进入施工场地。

3、物资部门所发生费用在项目部列销，专职安全员对购买的安全防护用品种类、数量及对分供方评价资料作为台帐包存。

4、专职安全员编制防护用品发放标准，物资部门协助实施。

5、项目长负责审批购买安全防护用品的经费，必须专款专用，任何人不得擅自挪用。

第八条 经费的使用和管理

（一）按照“谁提取、谁使用”及“必须、安全、节约”的原则，遇确需的重大开支经费不足时，可申请报公司安全质量环保部和财务部共同提高计提比例；

（二）各单位的安全职能部门为安全措施经费使用的主管部门，安全职能主管部门应根据现场施工的安全保护工作需要，结合上级下达的开支计划，适时、合理地提出费用开支计划，报项目经理审批后，送同级财务执行；

（三）终了一个月内，财务部门应将经费开支情况汇总报公司财务部；

（四）安全经费必须实行专款专用，严禁挪用和挤占经费事件的发生，否则公司将追究有关责任人的责任。

第九条 列支渠道

公司成本管理中心在进行成本测算时，按规定测算列入项目责任预算总额，项目财务和安全职能部门要按规定建立安全经费开支台账。

第十条

本办法解释权归公司安全质量环保部和财务部。

第十一条 本办法自公布之日起执行。