网点负责人及柜员岗位职责

网点负责人及柜员岗位职责（共5篇）

篇1：网点负责人及柜员岗位职责

乳山天骄村镇银行柜员岗位职责一、一级柜员岗位职责

（一）严格按照《会计法》、《支付结算办法》、《业务操作流程》、办理对公、储蓄、银行卡、现金收、付业务，并对受理凭证的真实性、合法性、完整性、准确性进行审核。独立完成记账、现金收付（含初点、复点、挑残、残损币及零整券的兑换和人民币真伪鉴别）、柜员日终轧账等业务。

（二）正确使用和保管本岗位负责的各种印章及物品，包括业务清讫章、个人名章及其他工作机具。

（三）负责营业期间现金的领交和保管，坚持“一日三碰库”制度，柜员尾箱内成捆成把的现金必须加盖个人名章。经常检查现金尾箱是否超限，超过限额部分及时回笼。

（四）负责营业期间重要空白凭证的使用和保管，对使用的重要空白凭证要按日进行销号登记，确保账与登记簿及实际库存核对相符。

（五）受理客户提交的凭证并认真审核，对不符合要求的一律不得受理。

（六）严格按规定程序办理各项业务。

（七）负责来往账汇划业务的录入、复核、查询、查复工作。

（八）登记本岗位负责的各类登记簿，包括：重要空白凭证登记簿、重要空白凭证销号登记簿，柜员交接登记簿，挂失登记簿，柜面服务登记簿、抹账登记簿、提送款登记簿、营业网点款包交接登记簿、查询查复登记簿、残损币兑换登记簿、退票登记簿、个人开销户登记簿（电子版）等。

（九）工作期间中途离岗、必须锁定系统，锁好现金尾箱、重要空白凭证、印章，待回岗后重新进入系统，开箱办理业务。

（十）严格执行大额、可疑交易报告制度。

（十一）各项报表、帐页等系统输出会计资料的打印。

（十二）负责受理权限范围内的有权部门查询、冻结、扣划业务。

（十三）完成所在机构负责人和总行交办的其他工作。二、三级柜员岗位职责

（一）正确使用和保管业务公章、票据交换章、结算专用章、客户印鉴卡册。

（二）按月与开户单位进行对账，及时发送满页账页及回单，并将单位盖章签回的对账回单整理装订、妥善保管。在对账工作中发现的问题要按有关规定及时进行更正。

（三）负责权限内的交易授权，授权人在进行授权操作前，须严格审查业务凭证的真实性、有效性和合规性、了解客户真实意愿并核对经办人在系统中的操作是否与凭证指示一致，完成以上审查后方可授权。对出现的重大问题及时向上级部门报告。

（四）负责网点会计资料的审核、装订工作。

（五）负责将装订好的传票、报表按照编号存放有序、妥善保管、方便查找。

（六）负责来往账汇划业务的授权工作。

（七）对柜员营业终了提交的轧账汇总表、流水账、记账凭证和原始凭证等资料进行严格审查，审核无误后，方可办理营业机构签退。审查的重点是：

1、记账凭证份数与柜员轧账单是否一致，柜员轧账单与次日打印的有关凭证及营业日报表等相关报表是否一致。

2、记账凭证与原始凭证内容是否一致，柜员记账凭证顺序号是否连续。

3、跨柜员交易发起方与接收方的交易记录是否衔接一致。

4、其他需要审核的事项。

（八）做好柜员工作交接的监督。

（九）负责会计档案的调阅、保管和印、押、证的领入、颁发和管理；负责保管和正确使用本岗的各种登记簿，提送款登记簿、会计档案调阅登记簿、营业网点工作日志、柜员交接登记簿等。

（十）完成所在机构负责人和总行交办的其他工作

三、支行行长岗位职责

（一）认真贯彻执行国家财经、金融法律法规和乳山天骄村镇银行会计结算各项规章制度，建立健全本行会计内部控制制度。

(二）负责对会计结算业务的指导、督促、监督、检查、授权；按要求定期检查现金库存、重要空白凭证和有价单证、代保管有价物品。

（三）负责做好检查发现会计结算问题的整改工作。

（四）负责组织及时查找会计、出纳差款，分析原因，并提出切实可行的解决措施。

（五）负责组织员工业务学习和技能培训，促进本行会计核算质量提高。

（六）配合总行合理设置员工劳动组合，做好人员考核。

（七）负责本行固定资产、低值易耗品的管理，做到账实相符。

（八）监督做好本行反洗钱工作。

（九）配合上级和监管部门做好接待检查工作。（十)承担领导交办的其他工作。

篇2：网点负责人及柜员岗位职责

（三）姓名： 单位： 得分：

一、判断题（40个，每题0.5分）

1.要理顺各级行零售部门的纵向职能分工，总行零售部门要形成全行零售业务发展的“大后台”，分行负责组织执行、实施各项工作措施，支行专注负责客户营销。（）2.网点服务精神的内涵是：以客为尊，激情创新，团队合作，合规经营，追求卓越。（）3.神秘人检查制度，是对营业网点服务情况进行暗访，客观评价网点的服务水平，加强和改善网点规范化服务的制度。神秘人检查可以分为内部神秘人检查和外部神秘人检查。（）

4.财富型网点是指兼顾中、高端客户和一般客户，能够提供全功能交易和实现功能分区、服务分层的营业网点。（）

5.精品网点负责人应具有银行业理财从业资格。（）

6.网点负责人应掌控服务现场秩序，处理所有的现场纠纷和投诉。（）

7.文明服务用语的“五声”服务是指：来有迎声，问有答声，帮有谢声，怨有歉声，走有送声。（）8.投诉处理流程的执行人为网点负责人、大堂经理和会计主管。（）

9.精品型网点指兼顾中、高端客户和一般客户，能够提供综合性金融服务、业务分流和客户分层的营业网点。（）10.个人普通客户与个人高端客户有严格的区分，普通客户群体中不可能有高端客户。（）11.当一项服务满足甚至超越客户的期望时，服务质量就可认为是达到了优良水平。（）

12.客户期望与管理者对这些期望的感知之间所存在的差距，其形成原因是管理者对客户如何形成他们的期望缺乏了解。（）13.服务质量评价的核心是客户满意度，而客户满意度是容易量化和测量的。（）

14.声誉风险是指由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能对商业银行的这种无形资产造成损失的风险。（）15.风险识别是一项持续性和系统性的工作，要求风险管理人员密切注意原有风险的变化，并随时发现新的风险。（）

16.强化安全保卫工作“四个转型”是：加快实现安全保卫工作模式转型、业务内涵转型、队伍素质转型和管理重点的转型。（）17.遇客流激增情况，营业网点负责人应及时调整营业柜台，增设服务窗口，提高服务效率，满足客户需求。（）

18.“双利丰”个人通知存款有存单和借记卡两种形式，存单式的“双利丰”个人通知存款只有通知存款自动转存功能，开户直接填写凭条即可。（）19.个人住房循环贷款只适用于首次向农行申请个人住房贷款的借款人。（）20.个人助业贷款可以作为租赁商铺、装修店面、购置机械设备等用途。（）21.对非交易转按贷款，只有客户所购的二手房才可办理。（）22.二手房交易结算资金托管的营销对象是二手房交易中的买方。（）

23.已被冻结、支付、质押或所有权不明晰的个人金融资产也可以用于办理个人存款证明业务。（）24.客户申请办理实物黄金质押贷款时，在我行购买的自营实物黄金产品质押率可以达到85%。（）25.西联汇款的发汇，本金和手续费收取美元和欧元。（）

26.金穗准贷记卡主卡持卡人可对附属卡的支付限额和支付次数进行限制。（）

27.我行代理的财产保险产品按照是否具有投资功能可分为投资型产品和非投资型产品。（）28.银行汇票的提示付款期限自出票日起2个月。（）29.汇兑业务按到账时间可分为加急汇兑和普通汇兑。（）

30.存折账户无法注册手机银行，只有银行卡账户才可以注册手机银行。（）

31.农户小额贷款一般用款方式是指未对农户授予最高额可循环贷款额度，一次性放款，一次或分次收回。（）32.涉农资金代理业务是指为涉农资金账户管理部门提供资金的查询、转账、代付、投资理财等服务。（）33.贷款期限在1年以上的农村个人生产经营贷款，可以采取利随本清还款方式。()34.贷款期限在１年以上的农业产业链农户贷款，应采取等额本息、等本递减等分期还款还本付息方式，最长可按半年进行分期还款。（）35.在C3审查环节，对用信起控制作用的关键信息包括金额、期限、利率等。（）36.因为PCRM和CFE系统不涉及账务处理，所以不会产生风险。（）

37.实名证件包括居民身份证、户口簿、军人证、警察证、港澳居民内地通行证、台湾居民大陆通行证、汽车驾驶证和护照等证件。（）

38.采用封闭式运作方式的基金，是指经核准的基金份额总额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的商业银行柜台交易，但基金份额持有人不得申请赎回的基金。（）

39.具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者公民，可以作保证人。（）

40.十二级分类是在五级分类的基础上，根据风险程度将信贷资产进一步细分为十二级的风险分类方法。（）

二、单选题（60个，每题0.5分）

1.继续完善客户分层服务体系，按照（）的原则，加强精细化管理，着力提升客户关系营销管理水平。A．“做强高端，做大中端，做实大众” B．“做强中端，做实高端，做大大众” C．“做强大众，做大中端，做实高端” D．“做强高端，做实中端，做大大众” 2.以下不属于网点服务精神的是（）。

A．以客为尊 B．追求卓越 C．团队合作 D．赢在大堂

3.银行的服务主要是与人打交道，只有通过（）才能识别客户、了解客户需求，在营业网点内与客户的沟通要善于倾听，才能从客户的表述中发现潜在需求，提供满足客户需求的服务。

A．差异化服务 B．感情营销 C．有效沟通 D．大厅营销

4.原则上，优秀级表扬面向网点全体员工，荣获该级别表扬人数一般不超过网点员工总数的（）。A．10% B．25% C．40% D．50% 5.内部神秘人检查是由内部人员不定期进行的检查；外部神秘人检查是聘请外部独立机构每（）一次进行的检查。A．周 B．旬 C．月 D．季

6.负有组织实施标准服务，传导落实网点服务文化，提供规范一致的客户服务体验，提高客户满意度与忠诚度职责的是（）。A．网点负责人 B．大堂经理 C．会计主管 D．个人理财顾问 7.网点负责人工作内容中，不包括（）。A．组织协调网点日常运行

B．定期组织柜员学习金融法规、规章制度和有关业务知识 C．设定网点发展目标，分解网点指标任务 D．贯彻落实各项风险管理措施

8.网点负责人信息整理工作内容，包括（）。

A．留心员工工作态度和效率情况 B．了解当天业务量、业务异常等情况

C．检查网点的客户服务质量和风险控制情况 D．记录当班员工工作用品是否准备到位情况 9.网点负责人在接打电话时，下列哪种做法是正确的（）。A．不管遇到什么干扰，都不能中断段话。

B．声音要干脆有力，显示出领导的果断和精力充沛。C．音量要尽可能大一些，以确保对方能够听清。D．表情庄重，不要有肢体上的动作。10.客户分流流程的执行负责人是（）。

A．会计主管 B．大堂经理、会计主管、客户经理 C．网点负责人 D．大堂经理 11.投诉处理流程的管理负责人为（）。A．网点负责人 B．大堂经理

C．会计主管 D．网点负责人、会计主管

12.我行营业网点根据功能差异分为四种类型，即（）。A.自助网点、基础网点、精品网点、财富网点 B.单点支行、二级支行、分理处、储蓄所

C.人工网点、自助银行、自助设备、金融便利店 D.私人银行、财富管理中心、理财中心、普通网点

13.客户关系管理是企业的一项商业策略，它按照（）有效地组织企业资源。A．企业的部门职责 B．产品的生产流程 C．客户的购买动机 D．客户的价值差异

14.（）是“赢在大堂”策略和网点现场管理的组织策划者和第一责任人。A、网点负责人 B、大堂经理 C、客户经理 D、柜员 15.（）是网点的首席客户经理。

A、大堂经理 B、业务量最大的客户经理 C、盈利最大的客户经理 D、网点负责人

16.外部神秘人检查每个网点（）不得少于一次，内部神秘人检查采取随机抽查的方式，不定期对营业网点服务情况进行暗访，客观评价网点的服务水平，加强和改善网点规范化服务。

A、每月 B、每季 C、每半年 D、每年

17.由于市场价格（包括金融资产价格和商品价格）波动而导致银行表内、外头寸遭受损失的风险，是（）。A．信用风险 B．市场风险 C．操作风险 D．流动性风险

18.营业网点应（）进行服务状况调查，针对已有的服务隐患和暴露出来的各类服务问题，进行相应调查、统计、分析，实施预防措施，避免服务突发事件的发生。A．定期 B．不定期 C．实时 D．组织神秘人

19.网点对于中央以及外省市的新闻媒体采访，无论正面和负面的内容，都应在第一时间上报（）处理。A．人民银行 B．分行 C．银监局 D．公安机关 20.一般环境监控录像存储时间应达到（）。

A．30 天 B．60 天 C．半年 D．3 个月

21.个人存款证明业务是指我行根据个人客户申请，以其在农业银行的个人金融资产为依据，开具的证明其在证明书签发（）金融资产状况的资信证明。A．前日 B．次日 C．到期日 D．当日

22.“双利丰”个人通知存款的预留资金由客户与银行协商确定，但最低预留资金须保持在人民币（）或等值人民币（）以上。A．50000 元 50000 元 B．10000 元 10000 元 C．5000 元 5000 元 D．1000 元 1000 元 23.个人住房循环贷款可（）核定最高额度，多次循环使用。A．一次 B．多次 C．分期 D．综合

24.个人商业用房贷款，以所购商业用房为抵押并按（）还本付息。A．月 B．季 C．每半年 D．年 25.存贷通的营销对象通常是（）。

A．还款期内由于装修、买车等造成的临时资金压力的客户

B．办理了个人住房贷款，尚有其他融资需求且希望以贷款所购住房设定最高额抵押的个人客户。

C．既希望享受低利率，又不愿背负沉重的月供压力，且有能力到期一次性归还剩余较大金额本金的个人客户

D．经常有大额资金进出或者正在为理财目标筹集资金的客户，如个体工商户，为购车、出国、子女教育等目标储备资金的个人客户。26.（）不能跨网点办理个人存款证明业务。A．活期储蓄 B．定期储蓄 C．凭证式国债 D．“本利丰”人民币理财产品

27.为中国农业银行自主品牌实物黄金题字的是著名艺术大师（）。A．启功 B．韩美林 C．张海 D．刘田依 28.保管箱租期可按年、（）、日计算。

A．季 B．月 C．旬 D．小时 29.货币型基金是指（）的基金。

A.所募集的资金60%投资于货币市场工具 B.所募集的资金仅投资于货币市场工具 C.所募集的资金80%投资于货币市场工具 D.所募集的资金50%投资于货币市场工具

30.个人外汇票汇汇出汇款，以（）为抬头人的外汇银行汇票，交由客户自行寄送或亲自携带。A．汇出行 B．汇入行 C．付款人 D．收款人 31.在下列各项中，不属于金穗贷记卡产品特点的是（）。A.先存款后使用 B.先透支后还款 C.预借现金 D.免息期

32.消费分期付款业务规定，每期手续费为分期付款本金的（）。A.0.4% B.0.5% C.0.6% D.0.7% 33.个人网上银行网点注册客户是指与银行签订了网上银行服务协议，在网点办理了客户注册手续，并取得了（）的个人。A.客户证书 B.网上银行客户号 C.密码信封 D.磁盘 34.以下哪类客户不是网上银行的适用客户（）A．不愿在柜台排队等待的潜在客户群

B．在柜面办理汇款、缴费等结算业务较多的客户群 C．在柜面办理取款等现金结算业务较多的客户群

D．容易接受新鲜事物，喜欢体验新型业务模式的年轻人 35.智付通跨行业务暂只开通他行（）的跨行转入。

A、银联借记卡 B、银联信用卡 C、万事达 D、威士卡 36.支票的提示付款期限自出票日起（）。

A．5 日 B．10 日 C．20 日 D．1 个月 37.办理交易及专项资金托管业务，经办行在上级行开展的风险水平评价结果中需为（）。A.A 级(含)以上 B.B 级(含)以上 C.C 级(含)以上 D.D 级(含)以上

38.贷款期限在1 年以上的农户小额贷款，可以采用的还款方式有()。A.利随本清 B.按季结息到期还本 C.按月结息到期还本 D.等额本息

39.申请农户小额贷款的客户，信用等级评级结果须为()。A.优秀级及以上 B.良好级及以上 C.一般级及以上 D.无要求

40.关于农户小额贷款，以下说法正确的是()。

A.借款时申请借款时年龄和借款期限之和不得超过60（含60）岁 B.贷款方式只能是自助可循环方式 C.单笔贷款期限不能超过3 年

D.农户小额贷款单户授信额度起点为3000 元，最高不超过5 万元（含）

41.以信用方式办理县域工薪人员贷款的借款人要在现单位工作2 年（含）以上，且税后年收入在（）元（含）以上。A.10000 B.20000 C.30000 D.40000 42.“金穗惠农通”工程的三个要素不包含（）。

A.惠农卡 B.服务点 C.电子渠道 D.流动服务 43.“金穗惠农通”工程的基本模式是()。

A.“惠农卡+电子渠道” B.“惠农卡+农户贷款” C.“农户贷款+电子渠道” D.“转账电话+POS”

44.由公务员、医生、教师等行政事业单位或金融、通讯、电力、烟草等优势行业正式在编人员提供保证担保（包括单人和多人担保）的农村个人生产经营贷款，单户贷款额度最高不超过（）。

A．10 万元 B．20 万元 C．30 万元 D．50 万元

45.农业银行与（）合作开展“万村千乡市场工程”信息化改造工作的通信支持业务。A.中国联通 B.中国电信 C.中国移动 D.中国网通

46.农村个人生产贷款是指对()发放的，用于满足其从事规模化生产经营资金需求的大额贷款。A．农业产业化龙企业 B．农村家庭主要成员 C．农户 D．农户家庭内单个成员 47.C3审批流程的最后一个环节是（）。

A．审批批复 B．审批通知 C．审批登记 D．工作分发 48.CFE系统2011 版的提醒功能中客户金融资产余额变动提醒额度最低可设定为：（）。A.5 万元 B.10 万元 C.15 万 D.20 万元 49.某客户为金卡级客户，现申请白金卡，需由（）完成最终审批。A.该网点主管 B.该支行VIP 审批员 C.二级分行VIP 审批员 D.一级分行VIP 审批员 50.储蓄存款的所有权发生争议，涉及办理过户的，储蓄机构依据（）发生法律效力的判决书、裁定书或者调解书办理过户手续。A．人民检察院 B．人民法院 C．行政部门 D．海关

51.储蓄机构违反个人存款实名制规定的，由中国人民银行给予警告，可以处（）罚款。A．500 元以上1000 元以下 B．1000 元以上5000 元以下 C．5000 元以上10000 元以下 D．10000 元以上50000 元以下 52.商业银行不得违反规定擅自（）。

A．提高利率 B．降低利率 C．提高或者降低利率 D．以上都不正确

53.（）是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。A．保险合同 B．借款合同 C．买卖合同 D．代理合同 54.可以作保证人的有（）

A．幼儿园 B．医院

C．具有代为清偿债务能力的公民 D．企业法人的分支机构、职能部门。55.保证的方式分为（）。

A．主债权保证和附属债权保证 B．物权保证和债权保证

C．一般保证和连带责任保证 D．有限责任保证和无限责任保证 56.下列可以抵押的财产是：（）

A．公立医院的医疗设备 B．生产设备 C．社会公益设施 D．耕地、宅基地

57.如果抵押人是将已出租的财产抵押的，抵押权实现后，租赁合同在有效期内对抵押物的受让人（）。A．不具有约束力 B．部分有效

C．继续有效 D．效力视具体情况不同 58.质押合同自（）生效。

A．主合同生效时 B．质押合同签字时

C．质押合同公证时 D．质物移交给质权人占有时

59.对个人客户及符合中国银行业监督管理委员会规定的小企业认定标准的县域法人客户的表外信贷资产，采取（）。A．十二级分类管理 B．五级分类管理 C．对外公布数据按五级分类，对内实行十二级管理 D．具体管理措施由一级分行决定

60.信贷资产风险分类的基本流程为（）。

A．分类发起→分类审核→（分类审议）→分类认定。B．分类发起→分类认定→（分类审议）→分类审核。C．分类审核→分类发起→（分类审议）→分类认定。D．分类认定→分类发起→分类审核→（分类审议）。

三、多选题（50个，每题1分）

1.应该按照（）的发展要求，打造一支职业道德良好、专业技能娴熟、政策水平高、市场竞争力强的零售经营管理队伍。A.年轻化 B.专业化 C.职业化 D.知识化 2.网点服务精神建设的主要实现途径包括（）。

A．指导 B．表扬与奖励 C．晨会、夕会 D．巡检制度 E．神秘人制度 3.表扬与奖励的原则（）。

A．及时性原则 B．包容性原则 C．真实性原则 D．精神与物质相结合的原则 E．创造性原则 4.神秘人检查主要内容包括（）。A．会计制度执行 B．仪容仪表

C．营业环境 D．大堂经理服务规范 E．客户满意度 5.网点负责人的主要岗位职责包括（）。A．网点资源管理 B．网点服务管理

C．网点营销管理 D．网点会计制度管理 E．网点风险管理 6.网点负责人应贯彻落实各项风险管理措施，主要包括（）。A．加强网点业务操作管理，强化内部制约机制，确保操作的合规性。

B．接受并积极配合财会监管员及其他有权检查部门的检查辅导，并认真整改提出的问题。C．根据业务需要，指导或参与业务授权处理。

D．组织网点业务操作检查和对现金、重要单证以及重要物品的检查。E．经常与员工沟通，掌握员工思想动态，排查员工道德风险。7.以下选项中（）属于客户服务流程。A．挽留客户流程 B．投诉处理流程

C．客户教育流程 D．晨会流程 E．客户分流流程 8.挽留客户流程的管理负责人是（）。

A．网点负责人 B．大堂经理 C．会计主管 D．柜员 E．保安 9.网点团队建设的主要内容包括（）。

A．确立网点团队目标 B．培育团队精神

C．激发团队活力，形成凝聚力 D．调整成员角色定位，妥善处理冲突 E．建立健全有效的激励约束机制和团队规范 10.4P 营销理念中的“4P”是指（）。

A．产品 B．利润 C．价格 D．渠道 E．促销 11.拓展新客户的方式和渠道包括（）。

A．通过金钥匙理财专家系统（CFE）识别客户 B．现有客户推荐

C．参与各类高层次社会活动 D．从系统内其他部门的客户中发掘新客户 E．举办有针对性的活动

12.各级行为星级客户提供的各项增值服务包括（）等。A．优先预约订购国债 B．优先预约订购理财产品 C．有关费用减免 D．机场贵宾通道服务 E．消费折扣 13.服务质量的要素包括（）。

A．可靠性 B．响应性 C．保证性 D．移情性 E．有形性 14.（）等方法有助于了解客户的期望。A．增加管理人员 B．市场调查的数据收集

C．市场调查的结果使用 D．增加管理层次 E．管理者与客户之间的直接联系 15.网点风险主要包括（）。

A．业务操作风险 B．市场风险 C．安全保卫风险 D．员工道德风险 E．外部因素导致的风险

16.网点业务操作风险的识别，主要应该注意（）。

A．业务经营管理的风险隐患 B．网点外部环境的风险隐患

C．日常服务的风险隐患 D．新业务的风险隐患 E．计算机的风险隐患 17.应急处理的基本原则（）。

A．行动坚决果断，快速高效原则 B．积极稳妥原则 C．农行效益最大化原则 D．协调配合原则 E．保守国家机密与商业秘密原则 18.安全经营“五大理念”是（）。

A.安全就是效益 B.责任重于泰山 C.防范人人有责 D.案件重在预防 E.风险有效转移

19.以下有关网点保安的说法，错误的是（）。A．应制止网点保安从事银行业务办理工作

B．不允许网点保安进入现金业务区、自助设备加钞间

C．网点保安负责营业大厅的巡查，可以不对网点周边环境进行巡查 D．为了方便，网点保安可以持有网点出入口钥匙

20.以下关于定期储蓄存款起存点说法对的是（）。A．整存整取定期储蓄存款为50 元

B．零存整取定期储蓄存款开户金额起点为10 元 C．整存零取定期储蓄存款为1000 元 D．存本取息定期储蓄存款为5000 元 E．以上说法全部对

21.在办理个人通知存款时，明确告知客户以下情况按活期储蓄存款利率计息（）。A．实际存期不足通知期限的

B．未提前通知而支取的，支取部分按活期储蓄存款利率计息

C．已办理通知手续而提前支取或逾期支取的，支取部分按活期储蓄存款利率计息 D．支取金额不足或超过约定金额的，支取部分按活期储蓄存款利率计息 E．支取金额不足最低支取金额的

22.非交易转按住房贷款的（）可以重新确定。A．贷款金额 B．贷款期限 C．贷款利率 D．贷款担保条件 E．贷款所购住房 23.个人助业贷款的合理用途有（）。A．生产经营流动资金 B．租赁商铺

C．装修店面 D．装修住房 E．购置机械设备

24.个人定期存单及国债质押贷款中，可质押的权利凭证包括（）。A．整存整取、存本取息等人民币定期储蓄存单 B．本人外币定期储蓄存单 C．无保底的投资联结型保险单

D．1999 年（含）后财政部发行的凭证式国债 E．农业银行自营或代理买卖的实物黄金

25.对流动性有需求的企业或个人生产经营业者，根据客户资金流特点、风险水平、开放周期等推荐适合的开放式理财产品。目前有（A.安心快线 B.进取增利 C.安心得利 D.汇利丰 26.目前客户参与黄金市场，可选择的投资工具包括（）。

A．实物黄金 B．记账式黄金 C．存金通业务 D．上海黄金交易所Au(T+D)27.金穗借记卡按发行对象不同分为（）。

A．个人卡 B．特色卡 C．联名卡 D．单位卡 28.关于个人结售汇业务，以下说法正确的是（）。

A.个人结汇是我行将居民个人从境外获得的外汇收入，按照交易日汇率，兑换为等值人民币的一种产品

B.个人售汇是我行根据居民个人购买境外支付外汇的申请，按照交易日汇率，为其办理以人民币购买外汇业务的产品

C.个人结售汇业务可满足客户根据外汇管理政策规定将其合法收入的外汇折算成相应等值人民币，或用其人民币折算成相应等值外汇，以便其经常项目收支的需要D.适用于出国从事劳务、留学、旅游、商务等活动的人员及其家属；入境留学、旅游、商务的境外个人 29.金穗贷记卡提供（）等多种还款方式，客户可根据情况自由选择。

A.网点还款 B.电话还款 C.ATM 还款 D.约定还款 E.网上还款 30.消费分期付款业务规定，可选分期还款期数包括（）。

A.3 B.6 C.9 D.12 E．24 31.客户可将（）等农行账户注册到网上银行客户号下。A．金穗借记卡 B．金穗准贷记卡 C．活期存折 D．活期一本通 E．金穗贷记卡

32.客户通过手机银行可办理（）等业务。A．取现 B．修改查询密码

C．挂失账户 D．漫游汇款兑付 E．账户查询 33.我行代理销售的财产保险产品主要有（）。A．家庭财产保险 B．农业保险 C．企业财产保险 D．责任保险 34.下列有关银行汇票说法正确的是（）。A．注明“现金”字样的银行汇票可以支取现金）等。B．银行汇票由收款人签发

C．银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人 D．银行汇票可以背书转让

35.农业银行向客户提供的手机短信服务（95599 消息服务）产品功能主要包括（）。A．信息资讯 B．客户关怀

C．取现 D．汇款 E．账户变动及时服务

36.农户小额贷款可用于农户生产经营和消费需求，主要包括（）。A.农户农、林、牧、渔业生产经营 B.农户其他生产经营

C.职业技术培训、子女教育、医疗、购买耐用消费品、修缮房屋等生活消费 D.住房按揭

37.县域工薪人员消费贷款产品用途包括（）。

A.购房 B.购车 C.旅游 D.自有房装修 38.对惠农卡持卡人的优惠包括（）。

A．免收小额账户服务费 B．免收主卡工本费

C．免收交易明细折工本费 D．减半收取交易明细折工本费 E．减半收取主卡年费

39.“金穗惠农通”工程主要是发挥我行的哪几个优势（）。

A.产品优势 B.客户资源 C.网络优势 D.科技优势 40.“金穗惠农通”工程应选择的新兴渠道有（）。

A.电话银行 B.手机银行 C.网上银行 D.短信银行 41.下列属于农村个人生产经营贷款用信方式的是（）。A.透支方式 B.可循环自助方式 C.可循环非自助方式 D.一般方式

42.农村个人生产经营贷款满足农户从事（）的融资需求。A.农、林、牧、渔等农业生产经营活动 B.工业、商业等非农业生产经营活动 C.建筑业、运输业等非农业生产经营活动 D.服务业等非农业生产经营活动

43.惠农信用卡的主要功能特色包括（）。

A．授信额度高且担保方式灵活 B.小额透支（即贷款）方便

C．利率可浮动 D．透支期限更长 E．储蓄、结算与消费、代理功能 44.在C3中，贷后管理信息包括（）。

A．现场检查 B．风险预警 C．资金监管 D．贷后管理例会 45.在CFE系统2011版中，（）有权限指派直管客户。A.网点主管 B.支行主管 C.二级分行、一级分行、总行主管 D.支行行长 46.下列证件中属于实名身份证件的是（）。A．军人身份证件 B．居民身份证

C．机动车辆驾驶证 D．港澳居民往来内地通行证 E．检察官身份证件 47.销售人员从事理财产品销售活动，不得有下列情形：（）。A.违规接受客户全权委托

B.私自代理客户进行理财产品认购、申购、赎回等交易 C.违规对客户做出盈亏承诺

D.与客户以口头或书面形式约定利益分成或亏损分担 48.以下说法正确的有（）。

A．在商业银行贷款时，应当要求借款人提供担保

B．商业银行应当对保证人的偿还能力，抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性进行严格审查 C．经商业银行审查、评估，确认借款人资信良好，确能偿还贷款的，可以不提供担保 D．商业银行向关系人发放信用贷款，必须在事后三日内向当地银行监管部门备案。E．商业银行向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。49.质押分为（）。

A．固定资产质押 B．流动资产质押 C．动产质押 D．权利质押 E．股票质押

50.信贷资产风险分类中的关注一级，其核心定义内容包括（）。

A．尽管债务人存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，但其还款能力尚可，B．第一、第二还款来源保障程度极高 C．通常情况下损失在30％至40％之间

篇3：储蓄网点柜员经验交流

储蓄网点柜员经验交流第 1 篇

我是银行的储蓄网点柜员，参加工作已经年。工作实践经历，使我深刻认识到：日益激烈的金融市场竞争中，满足市场可能比创造市场更为艰难。企业不能仅仅把以客户为中心、客户就是上帝当做老套的口号，将细节服务抛到一边。对于银行来说赢得人心是非常重要的，随着外资银行纷纷在国内市场上抢滩登陆，个性化服务更凸现重要。一句话，对我们银行业来说，提升优质服务非常重要，对我们一个银行职员，提升优质服务非常重要。

首先，为什么要强调实行优质服务的重要性，因为，随着中国加入世界贸易组织，金融机构之间的竞争，既是人才的竞争、企业文化的竞争、营业环境的竞争，更是金融服务的竞争。同样的软硬件的条件下，谁提供的服务比较好，更具差异化和人性化，哪个金融企业就更具核心竞争力。市场竞争法则所决定，我们银行业必须改进和提升我们的服务。对我们银行来说，持续、细致地挖掘客户需求、用服务最大限度地满足客户需求就是它的核心企业价值观，这也是使我们得到社会各方面认同的重要因素。因此，在提升服务过程中，首先应该从转变服务方式入手，实行站立服务、微笑服务、面对面服务、上门服务；其次是改善营业环境，在营业

厅内摆放了叫号机、点钞机、饮水机、沙发等，使客户明显感受到我们的诚意和精致。持续的亲情化服务必须以完善的制度做保障，同时推出了一系列管理制度，例如柜员、咨询员服务规范，神秘客户制，录像检查制，电话询问制等。然而，面对来自中外资银行同业的挑战，仅凭服务形式的改变是远远不够的，也无法满足客户日趋复杂的需求。必须充分利用产品资源、技术资源、现代化服务、系统化管理来提高服务品质。因此，在亲情化服务的基础上又推出了一系列现代化服务品牌：一卡通、24 小时自助银行、等等，使服务品质得到不断提升。金融服务无止境。不断向着个性化服务、专业化管理的新阶段和新的层次迈进。通过个性化服务品种的推出、服务品牌的创立，到服务环境的改善、理财品种的多元化等，使我们银行的社会形象焕然一新，实践证明，提升优质服务的确重要。

其次，作为一个银行职员，在临柜工作，网点形象是我们银行的窗口形象，必须明白细节决定成败＂的道理。服务态度，是引领服务的首要环节。银行要塑品牌形象，就要切身的为客户着想，即便是受理范围之外的业务，也应力求为客户寻求其他的便捷途径，这才凸显服务理念。自己明白一个银行营业网点柜员服务规范的重要性，提升优质服务，必须追求规范，包括柜员基本素质，服务职责，营业前准备，营业中的服务，对中高端客户的服务，营业终了的服务等，努力使每个前来网点办事的客户都满意而来，满意而归。

储蓄网点柜员经验交流第 2 篇

海安支行营业部地处县老城区，附近主要以个体工商户为主，网点营业面积 500平方米，共有 10 大业务分区，9 个柜台服务窗口，营业部共有员工 32 人，平均年龄 45 岁，50 岁以上员工共 22 人，占比 68%，人员结构偏老龄化。2017 年三季度在总行网点竞争力排名，全国近16000 个网点中，我们排名第 428，全省 572 家理财中心，我们排名第 11，三季度南通分行网点竞争力考核中，我们综合得分排名第 1。三季度排名中我们的优势主要是核心指标和内控营运质量类指标，下面就由我向大家介绍本网点在竞争力提升方面一些措施和成效。

1、高度重视 50 万元中高端客户流失率和 800 万私银客户数净增。

个人中高端客户的维护对营业网点各项业务的可持续发展有着至关重要的作用，今年以来，海安支行营业部高度重视 50 万元中高端客户流失率和 800 万私银客户数的净增。截至 2017 年三季度末，海安支行营业部 50 万元中高端客户流失率 34.91%，满分 100 分，实际得分 104.84 分，800 万元私银客户数净增长 14 户，净增数排名第一名。具体做法如下：一、加强理财经理管理。在参与上级行的各项培训后，本网点会组织三位理财经理进行知识点内部讨论自学消化，督促理财经理加深对产品的历史收益、投资方向和风险点的 理解，熟悉渗透技巧，从而更能灵活地对客户进行资产分析，为客户进行更加合理的资产配置，做大中高端客户资产，增加粘性，降低流失率。目前我们三位理财经理市行积分考核排名分别为第一名、第二名、第八名，只有加强主力营销团队的管理才能带动网点各项业务发展。二、增强中高端客户维护。在进行网点阵地客户营销和维护的同时，每天督促三位理财经理 95588 电话拨打，增强理财经理维护客户意识，培养良好的客户维护习惯，并及时做好回访工作。与此同时通过大客户引荐营销大客户的模式，做大私银客户数。目前海安营业部三位理财经理电话拨打数在市行排名均比较靠前，客户维护不是一蹴而就，只有平时一点一滴才能由量变引起质变。三、强化公私联动。今年以来，海安支行营业部一直与市场科客户经理保持密切的业务联系，两大部门一直相互配合、相互帮助，客户经理在营销时遇到潜在高端客户，第一时间会推荐给营业部理财经理，后续及时了解客户的资金变动情况，认真做好法人客户高管个人服务需求的跟踪和挖掘，为客户量身定制金融服务方案。

二、学习对公先进网点，对公拓户提质做大做强。

仔细研究对公考核办法，积极调整对公业务营销重心，向全市优秀的对公网点学习请教，将主要精力投入到对公拓户的营销宣传当中。一方面以政府机关、事务所、工商登记咨询公司为首要营销目标，另一方面加大工商通业务的宣传

和开展。提质方面，首先对公拓户增加的同时会带动日均的提质，其次是注重对公客户的日常维护，只有与客户建立充分的信任才有可能将客户的日均和提质做上去。与此同时，在对公柜面力量整合方面，营业部也做了一定的工作，根据对公业务量和客户数不断上升，而柜面服务效率低下的现状，一方面调整人力，发掘员工优点，青年员工办理业务速度较快，适合担任主力柜员，全力承担网点对公业务的重任。老员工与对公客户熟悉，适合推荐潜在客户；另一方面也制定了相应的激励政策，提高柜员的紧迫性，细心指导柜员在办理业务的哪些环节有提升效率的空间，减少客户等待，促进对公业务的可持续发展。截至今年 9 月末，营业部对公网点竞争力排名全市第 2 名，其中新开人民币账户 253 户，外币账户 25 户，比去年同期增长 200%，公存日均年比年初新增 7000 多万元，对公日均提质 5 万元新增 12 户，50 万元新增 7 户。

三、努力提升内控运营质量类指标得分。

从去年一季度，海安支行营业部得了 E 类网点之后，我们就痛定思痛，一直在提升内控运营指标的道路上努力，之后内控评级也由 E 到 D 到 C-到 C，再到今年三季度的 B，逐步得到了提升。针对于本网点实际情况，我们首先从对公拓户和存量账户的审查入手，对于有反洗钱风险嫌疑的对公户，加强开户尽职调查和持续跟踪尽职调查，并限时整改，基本保证上级行发送大额交易查询时能够回复有理有据，实事求是。其次，安排值班经理晨会、夕会加强对柜员、大堂经理的业务培训，培训时不再是泛泛而谈，而是就具体案例具体分析。与此同时，督促柜员每日班后对自身凭证加强审查，再由值班经理复查，防止日期没有填写、填单要素不全等这些低级错误屡次发生。

在网点竞争力提升的工作当中，我们仍有很多不足之处，对公开户方面，还是要向如皋支行营业部学习。个人中高端客户数占比方面，在对外拓展的同时，还是要多利用 PBMS系统，加强精准营销。人均中间业务收入方面，由于网点员工年龄偏大，部分老员工处于后台集中加钞或者基础服务的岗位，未能充分发挥他们的主观能动性，今后还是要鼓励全员营销，发掘每个员工身上的资源和优点，此外要对本行高中收的金融产品进行认真梳理，深入挖掘中间业务新的增长点，提高产品对中间业务收入的贡献率。

储蓄网点柜员经验交流第 3 篇

各位领导，各位同事，大家好！光阴似箭，时光荏苒，一年多过去了，有过迷茫、有过失落、有过抱怨但更多的是感动、是收获！这几天，我一直在梳理自己从事社区银行工作的感受和体会，我想我们还能够做到更好，有些基本的问题就像基本功一样，必须要加强操练，提高再提高。现就自身一年工作经验总结如下：

一、在银行土地里栽种热情、释放激情

自己能够为银行工作栽种热情，我们经常能听到一句话叫干一行、爱一行我觉得不仅仅是一种职业道德观念，著名心理学家卡尔古斯塔夫荣格说性格决定命运，其中人对现实的态度是重要的组成部分。当我们面对自己的工作时大致可以分为两种态度，一种将之视为饭碗，另一种则视为事业。不同的态度决定了你的行为也就决定了对待工作的热情程度。企业需要有愿景，个人需要有理想和抱负。

虔敬的态度对待自己的工作，一首无名作者的诗写过假如你命该扫街，就扫的有模有样我选择从事银行工作，那就用最饱满的热情怀抱激情全身心的投入到自己的工作中，虔敬工作，精益求精。人生就像一盒巧克力，你永远不知道下一块是什么味道。当命运给了一巴掌，从容面对之，并坚定地朝自己的方向继续前进，用热情拥抱理想、努力拼搏事业、尽力挖掘资源、融入银行团体。

二、以岗位为中心、业务熟练为基础，用服务使微笑绽放

熟悉我行各种业务，能给予客户准确的解惑，用我们的专业去消除客户的顾虑，用服务留住客户的钱。作为服务行业，商业银行除了出售自己的有形产品外，还要出售无形产品服务，银行的各项经营目标需要通过提供优质的服务来实现。服务工作需要我们不仅要有对工作的满腔热忱，更要有一颗追求完美的心。

作为一名社区银行工作人员，我们是直接面对客户，我们更能清醒地认识到服务的重要性，尤其在现今银行业竞争日趋激烈的大环境下，服务更是从某种方面体现了银行的软实力与竞争力。服务，看似平凡的两个字，却蕴含着丰富的内涵和价值。工作中，我们能够简单地将服务两个字挂在嘴边，而现实中，我们却也心酸地明白，要做好服务工作不是一件容易的事，更不是一朝一夕能够筑就完美的。

不同客户在不同情况下的不同需求，并学会通过察言观色的方法来辨别这些需求，并根据客户类型的差异，为不同类型的客户提供不同类型的服务。服务要注重细节，让客户觉得，我们的一言一行，一举一动，都是和用心的在为他们服务，我们要善于观察客户，理解客户，对客户的言行要多揣摩，要想客户之所想，急客户之所急。并且要持之以恒地做好每一个细节。不要总是抱怨客户对你的态度，客户对你的态度，实际就是我们的一面镜子，不挑剔镜子的不好，而是应更多地反省镜子里的那个人哪里不够好，哪里又需要改进。

经过一年多的工作，使我明白了有效的沟通要以诚为先，从心开始，要用心和客户交流，才能赢得客户的心。概括起来说就是：态度决定一切，沟通从心开始。沟通从微笑开始，微笑，有魔力，微笑不是一种职业化的笑脸，而是一种情绪，也可以说是一种气质的流露，是微笑、积极的人生态度的表

现。

三、快乐工作、认真生活、追求卓越

正确寻找客户群，充分发挥我们的视觉、嗅觉、听觉，广收信息，深入挖掘，比如我们的贷款客户，大额存取款客户，对公客户作好记录，这些记录可以重复利用，多次营销，因为他可能在其他银行有存款，充分挖掘。

另外还要广交朋友，拓展客户群，偶尔聚会，多参加活动，多结交朋友，就会有更多的机会，做个有心人，会发现客户就在身边，朋友、家人、邻居、同事、同学、同乡附近单位职工等，充分调动接触身边的每一个人，他们都可能成为自己的营销对象。在推销自己产品时，首先熟透自己的产品，更要去研究了解其他银行的产品，才能在介绍时突出自己产品的优势。要说服别人，先武装自己，有专业的知识积累，客户有疑问的时候能做出专业的解答，不是一知半解，更不能稀里糊涂，做好必要的功课是非常重要的，成功只青睐有准备的人。

四、赢在沟通，成在有心

我们的工作就是一项与客户不断沟通的工作，谁与客户沟通的更有效，谁就是胜利者，沟通中要有自己的技巧，充分发挥个人魅力，有一个良好的态度与客户做好沟通，自我肯定，产品自信，心怀感激，充满热爱。和不同的人沟通有不同的技巧，通过接触找到客户感兴趣的领域，激发客户的 兴趣，了解客户需求，从而提出方案，一般与客户沟通我都是先从那些与业务无关，容易引起共鸣的话题开始，如健康、养生、孩子、个人兴趣等等，营造好轻松的氛围，容易拉近距离，有共同语言，共同话题针对不同人群给出最合适的产品，比如经常用钱客户引导存一天通知存款和七天通知存款，拆迁户引导他们分笔存部分活期不同存期的定期存款等。通过实践，我觉得有效的沟通大致注意几个问题：一是要敢于开口，开口才有成功的可能。二是要善于表达关爱之心，关爱他人往往会有意外的收获，这不是虚伪、客套，也不是套路，而是因为我们都希望得到别人的关爱，可能一句话一个举动就能让他人觉得温暖，送人玫瑰手有余香，何乐而不为。用心与客户交流感情，在工作中会有回报的，我们社区支行网点经理常说的一句话是我们不单是做客户，最重要的是能和客户成为朋友。这句话让我感触至深。

社区银行主要以负债业务为主，如果客户存完钱或者买完我行理财产品后就结束了，其实是对资源的浪费，我们还可以充分的挖掘客户，如果我们多问几句请问你其他银行还有资金吗？什么时候到期？如果有作好记录，到时候想方设法拉入我行。你的亲戚朋友，同事有没有好的客户，有的话介绍过来，金额大我们有好礼赠送。等等，做好客户信息登记非常重要，比如理财产品到期后我们通知客户，可能客户已经收到短信提醒，但一个电话可以让客户更加的认可我 们。这可能会让你觉得难堪，但是被拒绝是非常正常的，我们就是要在不断被拒绝中成长，从中总结经验，完善自己。

五、整装待戈，2017 一起闯

2017 给自己定的小目标，一步一步走，把敬业当做进账，把工作当做事业，把额外工作当做意外收获，把银行工作当作增加复利，把学习当做存款，用一点心机找资源，服从领导安排，与同事相亲相爱，一起携手共创辉煌，散发正能量，做好主人翁！

篇4：综合柜员制营业网点内部管理

一、综合柜员制的含义及内部管理一般要求。

综合柜员制指的是营业网点为提高柜面服务效率，区别于双人复核制的平行岗位组合，实行一线临柜柜员与二线管理柜员纵向岗位结合，由临柜柜员按照操作规范要求，单人完成客户需求的存款、结算、银行卡、贷款、代理等各项柜面业务，并对其受理的柜面业务实行自我复核、自我约束、自我控制、自担风险的一种劳动组织形式。也就是说综合柜员制实现由双人复核制模式转变为一线临柜柜员单人柜面操作并自我复核、二线管理柜员负责业务授权和后续业务处理的模式，大大地提升了农村信用社的窗口服务形象和工作效率，但其业务操作、柜员行为及风险防范控制也就进一步显现重要性，由此可见，规范、严密的内部管理是营业网点实行综合柜员制之必备条件。

实行综合柜员制营业网点的内部管理一般至少应具备以下条件：一是综合柜员制操作规程和实施细则等规章制度要健全、完善；二是营业网点安全设施配备要符合安全防范“三防一保”要求；三是临柜柜员要有相对独立的业务操作空间，要配备监视系统，要针对每个临柜柜员实行“一对一”的探头，监视系统要能清楚监控柜员业务操作及清晰监控柜员的点钞机、尾箱、现金票面等情况；四是柜员配置要能够满足综合柜员制岗位设置和岗位分工的要求；五是柜员要有较高的思想觉悟和职业道德修养，要具备熟练的点钞、录入等基本业务技能，要熟悉及严格遵守综合业务系统各项规章制度和各项业务操作规范，并能准确、迅速地办理各项日常业务。

二、实行综合柜员制应进一步加强关注的部分内部管理。

（一）监控录像。监控录像在提高员工操作意识，防范不规范业务行为，威慑及防控犯罪，保护农村信用社财产和员工合法权益等方面发挥着积极、有效地作用，因此营业网点实行综合柜员制是否有针对临柜柜员一对一的监控探头，监控资料保存期限是否达到一个月以上，监控设备是否能清晰监视柜员操作、现金票面、点钞机、尾数箱、客户形态等是非常关键的保障机制。

（二）业务操作授权。业务操作授权是综合业务系统临柜柜员处理超权限业务及非常业务的一道重要防线，授权柜员要对临柜柜员所提交的授权业务认真核对并对承担的相应责任清楚；具体操作就是授权员要对业务、传票认真审核，对综合业务系统界面录入内容与凭证要素认真核对，并在授权时注意防止泄密；简单地说，就是实行综合柜员制营业网点要特别关注抹账、冲账、大额存取款等授权业务是否由管理柜员按规定核对凭证和核对电脑屏幕界面显示内容，授权是否真实有效控制。

（三）流水账勾对。流水账勾对是每个临柜柜员扎账签退前最后一道业务差错防范的保障，是二线管理柜员重要的职责，对防范风险、及时处理差错等方面起着至关重要的作用，因此实行综合柜员制营业网点应进一步加强柜员流水账勾对工作，有效落实柜员流水账是否换人在监控下逐笔认真勾对签章，内部自制凭证是否真实、完整，是否存在无凭证录入、操作，流水账是否勾对完毕并确认无误后临柜柜员才操作签退等。

（四）一日两碰库。一日两碰库是防范营业网点柜员保管的现金及重要空白凭证出现大差错的有效监督制度，特别是综合柜员制单人操作、自行复核，碰库“卡大把”工作更是显得重要，因此实行综合柜员制网点要确保现金和重要空白凭证实行一日两碰库，并注意是否双人当面碰库，是否在监控下碰库，碰库后是否及时把现金及重要空白凭证入尾数箱，是否及时上双锁，是否存在碰库后又从尾数箱中取出现金或重要空白凭证等现象。

（五）操作权限设置。操作权限设置是对柜员进入综合业务系统进行业务处理的有效控制，柜员要具备对应的权限才能拥有综合业务系统相对应的业务处理权力，而权限的不规范配置将导致一定的风险隐患，因此实行综合柜员制营业网点要确实规范、完善柜员操作标志及级别的合规设置，要经常查看柜员信息表的变动，关注是否一人多个操作代码，是否管理柜员或信贷人员等非临柜柜员配备有临柜操作权限，是否严格执行《综合业务系统柜员业务操作权限兼容性一览表》有关规定，柜员休假是否按规定操作“柜员假期维护”，综合业务系统柜员尾箱设置是否合规，柜员变动是否及时维护柜员卡信息或收回柜员卡等内容。

（六）柜员行为。柜员行为是营业网点最基本、最重要的内部管理；营业网点实行综合柜员制要求柜员必须熟悉业务，遵守各项规章制度，无违规违纪等不良记录，并具有良好的职业道德修养和端正的政治思想品德；结合实际情况来看，就是要注意防范临柜柜员是否替客户保管存折、存单、借记卡、贷记卡及其相对应的身份证件和密码，是否替客户保管支票、印鉴，是否存在应打印未打印而改用手工填写存取款凭条，是否存在未收款先入账、未记账先付款，是否以方便客户为名私自替客户代理各项业务，是否违规为自已办理存取款业务，是否代储户在存取款凭证上签字，柜员交接是否双人当面交接，重要空白凭证（含中间业务重要凭证）及现金（含散币）交接是否完整清点，柜员离柜是否将柜员卡、凭证、印章、现金、钥匙等收妥并入屉上锁、是否将综合业务系统退出至初始状态或操作临时签退，以及客户存折或卡无法写磁时是否违规采取手工录入账号操作等内容。

三、加强综合柜员制内部管理的几点意见和措施。

（一）验收把关。营业网点实行综合柜员制前，均应事先进行自律、整顿、规范，并经熟悉综合柜员制基本条件和各项规章制度不少于2人的验收小组对其进行实地查看、有效评估，切实对营业网点的监控录像、电子设备等基础设施把关，并针对营业网点的内部管理情况，根据综合柜员制的内控要求，对营业网点综合业务系统、内控制度、安全保卫等进行检查式验收。

（二）思想把关。过去的经验教训表明，风险大多是由人引起的，人的行为是受思想支配的；因此，思想防范是控制风险最根本的措施，只有管住了思想，才能管住人的行为；也就是说强化内部管理要加强思想政治教育，加强风险意识教育，注重提高员工业务素质，切实把以人为本的管理理念贯穿于风险防范的全过程，充分利用思想教育，发动和依靠员工抓好风险管理工作。

（三）制度把关。要建立健全综合柜员制操作规程、实施细则，不断修订、规范各项内部控制制度，在坚持过去行之有效的规章制度的同时，要把握形势，紧贴业务，不断研究、防范新的操作风险控制点，完善各项规章制度，及时有效地评估并控制可能出现的操作风险，把各种不安全隐患消除在萌芽状态。

（四）业务把关。业务熟练、制度熟悉是防范和控制风险的最根本保障，特别是实行综合柜员制营业网点，对柜员的业务素质提出了更高的要求，柜员的业务素质和操作技能的高低是综合柜员制能否成功推广的关键；因此实行综合柜员制要定期加强临柜柜员和管理柜员的业务能力培训及规章制度学习，要把培训与学习作为日常工作来抓，建立培训教育长效机制，切实有效提高柜员其综合业务能力。

（五）管理把关。实行综合柜员制营业网点要切实加强管理力度，加大设备投入，建造高清晰电子监控系统、购置高效能点验钞机具、添置高效率终端机和打印机等硬件设备，并有效、充分利用管理柜员职能，切实做好业务授权、后续业务处理、柜面风险防范、事后监督等工作，并逐步建立柜员等级制度、客户经理制度、服务效率评价制度等，合理、有效强化管理关。

（六）检查把关。营业网点综合柜员制的推广增加了临柜窗口，带动了业务量的增长，但操作上缺少了换人复核关口，无形中增加了风险隐患；因此对综合柜员制营业网点来说，定期、不定期开展稽核检查是非常重要的，稽核检查能带来发现问题、整改问题、促进规范、完善管理等有效功能，特别是对临柜人员行为、现金、重要空白凭证、印章、各类登记簿、科目余额、计算机运行日志、柜员流水账、业务授权、监控录像等更应加强检查力度，通过稽核监督，防范于未然。

篇5：网点负责人及柜员岗位职责

会计核算规定

第一章 总则

第一条 为规范柜员制营业网点会计核算手续，确保业务持续、稳步发展，根据《山东省农村信用社会计基础工作规范》和《XX农村信用社柜员制管理办法》，结合柜员制营业网点的特点，制定本规定。

第二条 本规定适用于实行柜员制劳动组合方式的XX农村信用社所属营业网点。

第三条 柜员制营业网点的会计核算，包括帐务设置、帐务组织、存款业务的处理、其他业务的处理、代理业务的处理、利息的核算及工作班轧帐、日终结帐等全部过程。

第四条 柜员制营业网点必须以计算机作为会计核算手段。

第二章 基本要求

第五条 柜员制营业网点的正常存款业务实行单收单付，柜员负责；其他业务实行双人经办，互相控制的核算原则。

第六条 柜员制营业网点的核算必须做到先收款后记帐、先记帐后付款，当时记帐，一户一清，当日结帐，完全相符。

第七条 柜员制营业网点的现金、重要单证、帐簿的交接，必须严格办理交接手续，并登记交接登记簿。柜员间的交接，由主管柜员进行监督。

第八条 营业网点自行保管的会计档案资料，应由主管柜员或主任指定专人保管。

第九条 柜员制营业网点的帐务核算方式：

一、正常业务。

⒈储蓄业务包括：

活期开户；活期存款存款、取款、转账、结清；定期开户；定期存款、取款、本利续存、部分提前支取、结清；帐户挂失冻结；密码冻结；修改客户资料。

⒉对公业务包括：

开立对公帐户；对公户续存、支取、结息、支票、汇票业务；同城转帐、委托收款、付款、承兑、贴现等业务。

⒊信通卡业务（含齐鲁乡情卡、医疗保险卡，下同）包括：

一卡、一本通开户；一卡、一本通本地续存、取款、结清业务；挂失冻结；密码冻结；一卡、一本通异地存、取款业务；一卡、一本通POS消费、ATM取款等。

⒋内部户账务处理：

内部户的开户、消户、记载、转帐等

由营业柜员单独完成帐务记载，由计算机根据输入帐务的有关要素，自动对应记载两个或两个以上的帐户。即形成完整的复式记帐，帐务对应科目当时自求平衡。

二、其他业务。

⒈电子汇划

⒉联行业务

⒊委电、委邮4

⒋委托收款、委托付款

⒌其他业务

由营业柜员（或综合柜员）进行两个或两个以上的单方帐户的记载，从而构成复式记帐；两者的平衡在日终结帐时，根据对应关系进行平衡。

三、辅助帐务记载。

主要是指相关的帐务记载与登记簿记载，由计算机根据输入的有关要素，自动对相关帐簿进行登记。

第十条 储蓄存款的查询、冻结、没收、死亡继承过户和死亡绝户的划款，应根据县级或县级以上有权部门签发的判决书、裁定书或协助执行通知书，并经县级以上领导签章同意，由综合柜员、主管柜员复审后交营业柜员办理。

第三章 计算机应用与管理

第十一条 柜员制营业网点应用的计算机软件，必须是经过网络中心或县联社计算机管理部门鉴定或授权使用的合格应用软件、及设备，不得自行开发或购置软件、设备。

第十二条 实行柜员制营业网点的计算机系统应采用多用户、分时操作系统（如UNIX／LINUX系统等）；

一、硬件配置应按柜台和柜员岗位设置终端，并配备有一定的应急补救设备；

二、备用设备、源程序必须在营业网点外进行安全存放，并严格限定接触人员范围。

三、应用软件、网络、防火墙、杀毒软件必须由上级主管部门统一组织购买、施工、安装，并进行统一的设置，任何人不得随意更改配置。

第十三条 柜员制营业网点的计算机使用和维护应严格按规定执行，操作员必须做到：签到人在，离柜签退。

第十四条 所有柜员应严格保管各自计算机操作口令，尽量使口令复杂，不易被别人猜出。

第四章 人员组织

第十五条根据综合业务柜员制岗位设置，各营业网点岗位设置如下：

一、大社营业室，拟按7人设置，乡镇信用社营业室可按6人设置（少一名负责票据交换及联行工作的营业柜员），业务量较少的信用社营业室可参照分社的人员设置：

1、主管柜员：设1人

（1）负责本社的内部管理，保管登记各种登记簿，定期不定期对账务、现金、重要空白凭证、有价单证、日常核算及各项安全设施进行检查，并认真做好检查记录。

（2）掌管使用票据交换章、县辖联行章、汇票专用章、标识码、结算专用章等。

（3）掌管一把库房钥匙，与综合柜员共同负责款项、箱包等出入库工作。

（4）按规定审查大额款项的解付汇划、费用开支、应收应付款项的列支及错账冲正。

（5）每月至少检查一次重要空白凭证与库内现金、有价证券；每月至少三次对柜员管理的重要空白凭证及现金进行抽查。

（6）负责大额提现、利息收支、错账冲正、抹账、积数调整及存款查询、挂失、质押、冻结等特殊业务的审签、授权工作。

（7）柜员临时离岗，负责清查柜员库存现金及重要空白凭证，并与现金库存簿及计算机中查询的凭证使用情况核对相符。

（8）负责组织营业室的日结、月结、试算与决算工作及各类会计报表的审查上报。

（9）负责实施本社（柜）人员的管理、考核及奖惩兑现。

（10）负责电子监控设备的管理与运行，定期更换ROOT密码的更换。

（11）及时处理解决营业中出现的问题，并根据情况及时向主管部门报告。

2、综合柜员：设1人，（1）负责重要空白凭证、有价单证的领取、登记和保管，办理各柜员重要空白凭证的调拨工作。

（2）负责掌管使用现金讫章（仅用于现金的上解与下拨）。

（3）负责各柜员营业用现金的内部调剂和本社（柜）现金领用、上缴，并记载“库存现金登记簿”；营业终了，负责自身库存与各柜员的钞箱累计，并与总库核对，使之相符。

（4）负责款项的上解、下拨、票币整点等工作，及时编制现金计划，在规定的库存限额内合理调配现金。

（5）负责各柜综合核算、账务汇总、核对、记载“款项交接登记簿”及其它各种手工账簿。

（6）负责重要空白凭证的管理与发放，保管质押品及有价单证。

（7）负责内部转帐，票据交换、联行汇差等帐务核算。

（8）负责对公开销户的登记及向人民银行备案工作。

（9）登记《计算机工作日志》，掌管服务器开机密码及SFEB、tfeb用户密码，每日负责开关机及启动联机。

（10）与主管柜员共同负责库款、箱包及其它物品的出入库登记工作，协助主管柜员每日清库。

3、营业柜员：设3人，其中1人主要负责票据交换及联行工作。

（1）负责日常人民币储蓄和对公业务的操作，记载库存现金分簿，办理营业用现金的领用、保管，主辅币、残币的兑换及大额支现登记备案，负责票币的整点、挑剔、捆扎及有价单证的兑付工作。

（2）办理营业用重空白凭证、有价单证的领用和保管。

（3）掌管本柜业务公章、业务清讫章及个人名章，并按规定保管使用。

（4）人员交接和临时离岗按要求办理交接和签退手续。

（5）营业终了，轧记当日经办业务，核对记账凭证、现金与柜员轧账表，做到账账、账款、账实相符。将掌管的印章、凭证及现金等全部加锁入库保管。（6）办理福彩、退休工资、城市低保、代发工资、代收话费等代收付业务。

（7）负责联行及票据交换的提入提出。

（8）接收代办站报帐等业务。

（9）负责本柜计算机及其他业务机具的正常使用和维护，发现故障及时与有关部门联系并协助迅速解决。

4、借据管理：设1人

（1）负责日常人民币储蓄和对公业务的操作，记载库存现金登记簿。

（2）负责贷款的发放、收回的现金核算工作，及编制信贷业务报表工作。

5、事后监督：设1人

（1）负责对综合柜员及营业柜员办理的业务进行逐笔勾对。

（2）并负责代收代付业务的复核工作。

（3）负责每日帐簿的打印、传票的装订与管理。

（4）对各柜员使用的重要空白凭证进行监督再销号。

（5）编制会计报表。

二、分社拟按4人岗位设置：

1、会计主管：拟设1人，分社负责人。负责大额提现、利息收支、错账冲正、抹账、积数调整及存款查询、挂失、质押、冻结等特殊业务的审签、授权工作。

2、综合柜员及兼事后监督：拟设1人。主要负责现金调拨，凭证调拨与管理，帐表、传票的装订打印，及事后监督工作。

（1）负责各柜员营业用现金的现金领用、上缴，并记载“库存现金登记簿”；营业终了，负责自身库存与各柜员的钞箱累计，并与总库核对，使之相符。

（2）负责输出打印各种传票及账表的装订等工作。

（3）负责款项的上解、下拨等工作，及时编制现金计划，在柜员之间合理调配现金。

（4）负责各柜综合核算、核对、记载“款项交接登记簿”及其它各种手工账簿。

（5）及时记载《计算机工作日志》。

（6）与柜员共同负责库款、箱包及其它物品的出入库登记工作，协助主管柜员每日清库。

（7）每日负责逐笔勾对营业柜员的帐务流水，及重要空白凭证的二次销号。

（8）每月编制会计报表

（9）保管质押品及有价单证。

（10）需要办理的其他工作。

3、营业柜员：设2人，主要办理门市业务，接收代办站帐务及代收付业务；其中1人负责借据管理。

（1）积极开展柜面业务宣传，主动热情、文明礼貌、准确快捷地为客户办理业务，诚恳耐心解答客户提出的各种问题。

（2）认真审核各类凭证的完整性、合法性和真实性，严格执行各类业务操作规程，及时处理并按规定记载账务。

（3）负责记载库存现金分簿，办理营业用现金的领用、保管，主辅币、残币的兑换及大额支现登记备案，负责票币的整点、挑剔、捆扎及有价单证的兑付工作。

（4）办理营业用重空白凭证、有价单证的领用和保管。

（5）掌管本柜业务公章、业务清讫章及个人名章，并按规定保管使用。（6）人员临时离岗按要求办理交接和签退手续。

（7）营业终了，轧记当日经办业务，核对记账凭证、现金与柜员轧账表，做到账账、账款、账实相符。将掌管的印章、凭证及现金等全部加锁入库保管。

（8）负责本柜计算机及其他业务机具的正常使用和维护，发现故障及时与大社联系并协助迅速解决。

三、分社按5人制岗位设置：

1、会计主管：设1人，分社负责人，为本网点的会计主管，负责各柜员的业务授权及柜员管理等。

2、综合柜员及事后监督员：设1人。主要负责现金调拨，凭证调拨与管理及事后监督工作。

（1）负责各柜员营业用现金的现金领用、上缴，并记载“库存现金登记簿”；营业终了，负责自身库存与各柜员的钞箱累计，并与总库核对，使之相符。

（2）负责款项的上解、下拨、辅助票币整点等工作，及时编制现金计划，在柜员之间合理调配现金，负责营业柜员现金收付5万元以上的复核工作。

（3）负责各柜综合核算、核对、记载“款项交接登记簿”及其它各种手工账簿。

（4）登记《计算机工作日志》。

（5）负责勾对各柜员的当日帐务流水。

（6）每日打印各种账簿及传票的装订保管。

（7）负责各柜员重要空白凭证的二次销号。

（8）与柜员共同负责库款、箱包及其它物品的出入库登记工作，协助主管柜员每日清库。

（9）每日负责逐笔钩对营业柜员的帐务流水，及重要空白凭证的二次销号。

（10）保管质押品及有价单证。

（11）需要办理的其他工作。

3、营业柜员：设2人，主要办理门市业务，接收代办站帐务及代收付业务。

（1）积极开展柜面业务宣传，主动热情、文明礼貌、准确快捷地为客户办理业务，诚恳耐心解答客户提出的各种问题。

（2）认真审核各类凭证的完整性、合法性和真实性，严格执行各类业务操作规程，及时处理并按规定记载账务。

（3）负责记载库存现金登记簿，办理营业用现金的领用、保管，主辅币、残币的兑换及大额支现登记备案，负责票币的整点、挑剔、捆扎及有价单证的兑付工作。

（4）办理营业用重空白凭证、有价单证的领用和保管。

（5）掌管本柜业务公章、业务清讫章及个人名章，并按规定保管使用。

（6）人员临时离岗按要求办理交接和签退手续。

（7）营业终了，轧记当日经办业务，核对记账凭证、现金与柜员轧账表，做到账账、账款、账实相符。将掌管的印章、凭证及现金等全部加锁入库保管。

（8）负责本柜计算机及其他业务机具的正常使用和维护，发现故障及时与大社联系并协助迅速解决。

4、借据管理员：设1人。

（1）负责日常人民币储蓄和对公业务的操作，记载库存现金登记簿。

（2）单独接收代办员上报的发放和收回的贷款，并记载贷款手工帐。

（3）负责贷款的发放、收回的现金核算工作，及编制信贷业务。

第五章 事后监督

第十六条 事后监督及风险控制。

一、基本要求：

1、检查监督工作采取本级监督与集中监督两种形式，本操作规程以本级监督为主，待事后监督程序完善后重新修订集中监督操作规程。

2、检查监督工作由各信用社主管柜员负责。检查监督与柜台业务要严格人员与时间的分离，对各项业务进行全过程的跟踪监督。

3、事后监督柜员对营业柜员日间办理的各项业务随时查询，对营业柜员每天交来的传票逐笔进行审核，每日日终，各柜员账务轧平后，各柜员分别列印当日流水交主管柜员勾对，主管柜员原则上应对当日流水勾对，特殊情况必须于次日上午勾对完毕。

4、事后监督柜员负责对本社所有柜员的岗位职责进行检查监督，并根据各项会计出纳规章制度、业务操作规程，对柜员的日间业务处理情况进行检查监督，并最迟于次日将柜员经办的业务传票与账务全部审核完毕，整理装订入档。

5、事后监督柜员对审核或现场监督发现的柜员差错要序时登记会计差错登记薄，及时反馈给责任柜员并经责任柜员签章确认后，认真查找原因，及时按规定进行更正处理。自身不能解决的，应及时上报管辖社，同时将处理纠改情况在登记簿上注明。

二、检查监督的方式与内容

检查监督本级监督分为现场监督与事后监督两种，现场监督以计算机监督及实地察看为主，事后监督以手工监督及检查辅导为主。检查监督的内容为日常业务处理的合规合法性及操作程序、基本制度的执行情况。

1、现场监督

现场监督是指事后监督柜员用终端查询柜员经办的各项业务及临柜观察柜员业务处理过程。

（一）临柜监督

1．临柜观察柜员的现金、重要空白凭证调拨与管理等内部、门市业务处理过程是否符合操作程序，是否执行各项会计出纳基本制度规定，账务处理是否及时，有无违规操作，制度执行是否有漏洞，需主管授权业务是否真实、合法、有效。

2．日间，监督营业柜员的库存超限额部分是否及时上缴综合柜员，日终，监督综合柜员将本社库存控制在核定限额内。

3．每日日终及柜员临时离岗，清查柜员库存现金、重要空白凭证是否正确，有无空库、白条抵库、重要空白凭证账实不符等违规现象。

（二）计算机终端查询监督

营业期间，事后监督柜员根据业务情况或柜员交来的业务传票，随机查询其计算机账务处理情况，并对10万元以上大额汇划与转账业务实行重点监控，检查是否有记账不及时、记账串户、违规记账、要素输入错误等问题。鉴于主管柜员办理授权业务，查询时，可使用营业柜员终端，营业柜员输入操作代码及密码后，营业柜员必须在场由主管柜员进行查询。

2、事后监督

事后监督是会计核算工作的重要组成部分，是利用计算机系统处理的会计业务进行审核监督，确保各项会计制度的执行落实到实处，达到会计业务处理合规、合法，会计核算准确、真实、完整。

（一）手工监督

1．传票资料的监督

（1）客户提交的凭证是否本单位应受理的合法凭证；

（2）使用的凭证种类是否正确，其具体内容、凭证联次、附件张数是否完整，日期、金额及大小写等要素是否齐全正确；

（3）打印的存、取款凭条的户名、储种、金额、期限等与客户填写内容是否一致；

（4）各种签章是否齐全并符合规定，印章日期是否及时更换，会计分录是否齐全正确，是否折角验印；（5）各种联行结算凭证是否符合联行结算制度的有关规定，票据的背书是否连续有效，有无不符合规定或超期和签发远期票据现象；

（6）操作代码与当时传票的柜员名章是否相符；

（7）对柜员使用的门市重要空白凭证进行监督销号。

2．有关处理手续的监督

（1）现金支取是否符合现金管理有关规定；

（2）贷款发放是否符合贷款管理有关规定；

（3）存、贷款开销户是否符合规定；

（4）会计科目、账户的使用是否正确，有无记账串户、违规列账现象；

（5）提前支取的存单（折），柜员是否将客户的有效身份证件名称、号码、发证机关填写在存单（折）上，有无存款人的签名；他人代支的有无代支人的有效身份证件的名称、号码、发证机关及签名；

（6）错账冲正是否符合有关规定，是否经过主管柜员审签，处理手续是否正确；

（7）各种挂失、冻结、抵（质）押及解除处理是否正确，合规；

（8）传票入账是否及时正确，是否当日结账；

（9）开户单位购买凭证时，填写的重要空白凭证领用单是否按规定加盖预留印鉴，领取的数额、种类、收费标准是否符合有关规定；

（10）存、贷款是否按规定结算，利率使用是否正确，利息收支是否按规定纳入表内、外科目核算；

（11）有无违规划拨资金现象；

（12）开户单位更换印鉴后，其书面申请书及更换印鉴申请书和原印鉴卡片是否附于有关传票后，清户的，是否正确办理清户手续并计算利息，传票后是否附有该单位的印鉴卡片，并注明销户日，是否及时收回销户单位剩余的现金支票和转账支票及开户许可证正本；

（13）他行票据是否做到收妥抵用，空头支票是否及时办理了退票手续并按规定收取结算罚款。银行汇票资金是否及时纳入相应科目核算，有无压票或签发空头汇票现象，汇票划汇是否及时进行账务处理；收到托收承付、委托收款凭证是否及时处理，托收承付部分是否符合规定，是否按规定扣收滞纳金。应解汇款科目核算是否准确，支取款手续是否符合规定。

（14）各项业务收费是否齐全、合规，入账是否及时、正确；

（15）表外科目传票的编制是否真实有效；

（16）其他应收款、应付款科目除正常结算资金占用外的收支列账是否经过审批；营业外支出、营业费用的列支是否合规、签章及入账手续是否齐全；

（17）代办员报账是否超期，备用金领取是否合规；代办费计算是否真实、正确，列支是否符合规定；

（18）各项计提是否按时、合规、正确；

（19）联行往来账业务入账是否及时，汇差轧计是否正确，电子汇兑往来账清单记录是否与相关凭证要素相符，日终联行各种报表、传票等打印是否齐全、签章是否合规；按月勾对往来账，有无占用、套取联行资金现象；

（20）县辖往来账报单的使用种类、要素填写是否齐全、正确，报单与附件的收（付）款人名称、金额等是否一致，有无涂改、挖补现象，印章是否齐全，有关凭证是否及时入账。签发错误的报单是否加盖“作废”戳记，作当日传票的附件，联次是否齐全，号码是否相符。次月5日前是否结转汇差；

（21）按照业务对转关系，审查内部往来业务与金融机构往来业务的记账凭证与实际业务内容是否一致，每月是否及时对账并核对相符；金融机构往来利息收入和利息支出计算是否准确，入账是否及时；上解下拨款是否当日入账，现金收、付传票的金额、日期与内部往来科目传票金额、日期是否相符；有无违规占用内部往来资金现象；

（22）其他账务处理是否及时、合规。3．账务核对审查

每日检查监督保留的手工账与计算机账核是否一致，相应的账卡、账据、账簿核对是否一致。

4．勾对流水

根据各柜员当日打印的业务流水，逐笔与传票进行勾对，审查传票内容是否与流水记载一致，有无随意空走账或其他违规账务处理现象，勾对无误后，应签章负责。

（二）检查辅导监督

检查辅导监督是指核算会计主管每月履行检查辅导岗位职责对各柜员的岗位职责执行情况进行认真检查，对柜员使用的重要空白凭证、库存现金、经办的业务及主管柜员审核过的传票、账务进行复审。对存在的违规违章问题、及时帮促纠改，并按规定进行处罚。

第十七条 柜员制营业网点柜员操作的控制：

一、口令控制。每个操作人员的口令必须严格保密，定期更换，更换周期不得超过7天；口令不得在终端上直接显示；口令设置既要有一定的破译难度，又要易于记忆。

二、操作员号控制。应根据本营业网点的实际需求，由系统软件管理人员进行操作员号范围的限定，操作员号应每人一号，不得擅自改变。

三、终端控制。在系统参数的设置上，应进行终端数量的控制，并根据营业网点的现实需求进行限定。

第十九条 柜员制营业网点每笔的现金发生数额和结存数额建立相应平衡核对关系。

第六章 帐务设置

第二十条 柜员制营业网点应设置总帐、明细帐、日记流水帐、分户帐和登记簿。

一、总帐。按一级会计科目设置，于帐务平衡后由综合柜员打印出满页的总帐纸记录。

二、明细帐。用于内部往来、利息支出等资金的明细核算，由综合柜员打印出满页纸记录。

三、分户帐。按储蓄种类，分储户设置，根据记帐凭证逐笔连续记载。由柜员打印满页和销户帐页。

四、日记流水帐。由计算机按营业日经办全部业务顺序进行记载。

五、登记簿。按《山东省农村信用社会计基础工作规范》的要求设置登记簿。柜员制营业网点应设置以下基本登记簿。

（一）开户销户登记簿。由计算机根据实际开户、换折和销户业务发生的帐务记载同时登记。

（二）挂失登记簿。由计算机根据实际挂失业务的处理进行登记。

（三）现金库存登记簿。由计算机根据发生的现金业务逐笔登记。

（四）储蓄存款同城划款登记簿。根据实际发生的同城转帐划款和同城通存通取业务同时登记（根据需要进行设置）。

（五）储蓄存款异地托收登记簿。根据实际发生的异地托收和异地通存通取业务登记。

（六）交接登记簿。可采用手工登记的方式建立，主要反映营业网点内部发生的现金、重要单证、印章、帐簿等的交接事项。

（七）重要空白凭证登记簿。由计算机根据实际领用、签发、换折、作废发生的数量进行同时登记。

（八）有价单证登记簿。由计算机根据实际领用、签发、作废、兑付和上交发生额进行同时登记（结存分为未用结存和兑付结存）。

（九）代保管有价单证登记簿。由计算机根据实际委托、提取业务发生额进行同时登记。

（十）差错登记簿。由根据计算机取得修改差错的授权时间、操作员姓名、分户帐帐号或帐户名称等进行登记。

（十一）操作员工作日志。由计算机根据开机时输入的操作员口令等生成，按照时间顺序自动登记开机时间、操作员姓名、关机时间等。

（十二）查库登记簿。采用手工方式建立，主要反映综合柜员、主管柜员、营业网点主任、上级储蓄管理部门对营业网点及柜员库存现金、重要空白凭证和有价单证的检查情况。

第二十一条 营业网点的帐务应于每日营业结束后将当日凭证、报表送交综合柜员整理装订，装订成册的凭证作为会计档案资料保管。

第七章 现金与重要单证的管理

第二十二条 柜员制营业网点应按营业柜员设置钱箱，并在综合柜员处设置总钱箱。

在日常营业过程中各营业柜员应当由主管柜员核定库存限额，如发生现金的上交、领用和调剂需求，均应与总钱箱处办理领交手续。

第二十三条 营业柜员备付现金不足或超限额时，应向综合柜员提出领用或上交的口头需求，由综合柜员根据所内各柜员的现金情况决定内部调剂、向管辖行领用或上交。

第二十四条 储蓄管理部门应对营业网点备付现金限额的核定，一般以营业网点三日的平均支付量为限，并应根据实际情况进行限额的调整：

营业网点内各柜台钱箱的限额由主管柜员在本社（所）的限额内，根据情况进行核定，超过限额必须进行上交；

第二十五条 重要单证的管理：

一、重要单证应采取综合柜员集中领取和上交的方式；

二、空白存单（折）应按各柜员的实际需求，分发到各柜员进行保管和使用；

三、内部往来划款凭证应集中由综合柜员保管和签发，并经主管柜员签章；

四、有价单证应按柜员的实际需求分发各柜员保管和使用；

五、内部现金交款单和内部现金提款单应由综合柜员集中保管和签发，并经主管柜员签章。

第八章 印章管理 第二十六条 营业网点的业务公章应按柜台刻制，编列序号，专柜专章，由柜员保管使用。

第二十七条 营业网点在会计部门直接开设内部往来帐户的，应由营业网点长指定使用某柜台的公章和主任的名章，作为在管辖行会计部门的预留印鉴。

第二十八条 营业网点的业务公章和个人名章应严格按照有关规定进行管理和使用。

第二十九条 储户申请印鉴挂失须提供存款凭证，比照存单挂失手续进行办理。

第九章 利息的核算及利率的管理

第三十条 利息计算采用日积数方法：

一、如遇计息存期为整月的，则采用每月为３０天计算利息；

二、如遇计息存期为一个月以内的零头天数的，则采用实际天数计算利息；

三、如遇超过一个月以上的零头天数的，则采用整月按３０天计算利息，零头天数采用实际天数计算利息。

第三十一条 活期储蓄存款结息应于每年的６月３０日营业终了结平帐务后由综合柜员办理。

第三十二条 预提定期储蓄存款利息应于每年的三、六、九、十二月初后五日内由综合柜员或会计主管理按季预提。

第三十三条利率库利率的修改，由业务管理部门人员和系统软件管理人员共同操作完成。

第十章 其他事项

第三十四条 现金长短款的处理

一、柜员发现现金长款或短款时，应及时报告主管柜员和主任，主管柜员和主任应立即组织人员根据计算机查询功能提供的线索进行查找；

二、如未能及时查清，应上报联社储蓄管理部门；

三、如当日未能查找清楚，则由该柜员填制特种转帐借（或）贷方凭证，经综合柜员复核并输入计算机记载其他应收款或其他应付款帐务，登记“差错登记簿”，并按规定处理。

第三十五条 帐务差错的处理

柜员发现帐务差错时，应立即报告，在取得综合柜员的授权后方能进行修改，帐务差错的修改由发生差错的柜员进行操作，综合柜员进行监督。

综合柜员差错的更正，由主管柜员复核，综合柜员操作。

第九章 工作班轧帐和日终结帐

第三十六条 工作班轧帐

每工作班结束时，柜员应办理工作班轧帐，并打印出轧帐单；按二级科目分档次清点凭证的张数，并分别与轧帐单核对；清点现金、重要单证并与帐务记载数核对；并办理凭证、现金和帐务的交接工作。

第三十七条 日终结帐

每日营业终了，由综合柜员进行日终结帐的组织和操作。包括：打印科目日结单、日报表、满页销户登记簿、其他满页帐簿等。如遇月（年）终了，还应打印月（年）报表；接收并清点各柜员交来的凭证、帐表，并办理交接手续；整理凭证、报表等。

第十一章 附 则

第三十八条 本核算规定由XX农村信用社制定并负责解释。