货押业务操作规定

2024-05-04

货押业务操作规定（精选5篇）

篇1：货押业务操作规定

目的

为规范动产及货权融资业务（以下称货押业务）的操作，加强货押业务的过程管理，防范操作风险，特制定本规定。2 范围

2.1本规定适用于总行本部和分支机构。

2.2本规定明确了货押业务的管理模式、操作要点和要求。3 术语及定义

3.1货押业务是指银行以企业自有或第三人合法拥有的动产或货权为抵质押，以一般流动资金贷款、银行承兑、商票保贴、信用证及其他形式发放的，用于满足企业物流或生产领域配套流动资金需求的表内外授信业务。

3.2本规定所指动产是指我行认可的、有较强流通性和变现能力的通用商品。3.3本规定所指货权是指以仓单、提单等权益凭证形式表现对货物的所有权。3.4货押业务按经营环节可分为：未来货权融资业务、存货类融资业务；按监管方式可分为：独立监管模式、输出监管模式。

3.4.1 未来货权融资是基于核心厂商（供货方）与经销商的供销关系，经销商通过我行融资提前支付预付款给核心厂商，并以未来货物作为抵质押担保的授信业务。

3.4.1.1仓储监管模式是基于核心厂商（供货方）与经销商的供销关系，经销商通过我行融资提前支付预付款给核心厂商，由核心厂商直接将货物发运到我行指定的仓储监管单位或目的地，同时将货物转化为我行抵质押物的业务模式。3.4.2存货类融资业务是指借款人以我行能够接受的动产或货权（提单、仓单）作为抵质押向我行出质，我行向其提供融资的授信业务。包括静态质押模式、动态质押模式。

3.4.2.1在静态质押模式中，仓储监管机构对出质人发起的每一笔赎货申请，只能凭我行签发的赎货指令才可办理。

3.4.2.2在动态质押模式中，仓储监管机构对于我行确定的最低价值范围内的抵质押物，出库时只能凭我行签发的指令予以放货,超过我行确定的最低价值部分可由仓储监管机构根据出质人申请放货。

3.4.3.在独立监管模式中，出质人需将货物存入我行指定或认可的仓库，由仓储方对货物进行监管。3.4.4在输出监管模式中，出质人根据生产经营需要自行指定监管仓库，由我行委托合作仓储监管机构或派驻监管员入驻仓库对货物进行监管。4 职责

4.1 分支行负责货押业务的营销、受理、贷前调查、业务办理、中后期管理、贷后管理及权限内审批。

4.2 总行贸易金融部负责组织、协调、推动全行货押业务的开展，具体包括货押业务的发展规划及品牌建设、产品开发和制度建设、全行货押业务的管理、仓储监管机构的监督管理以及向风险管理部通报风险预警信号和重大事项等。4.3 总行贸易金融部下设货押中心，负责全行抵质押物价格指导、查库工作的检查、以及全行货押业务的管理。

4.4 总行公司金融部负责货押业务的贷前大额授信调查并出具《大额授信调查报告》。

4.5 总行授信评审部负责授权范围内货押业务的审查和审批。

4.6 总行风险管理部负责放款条件落实情况及合法性的形式审查、贷后管理情况的监督检查。

4.7 总行分管授信的副行长负责授权范围内货押业务的审查、审批。4.8总行授信审查委员会负责授权范围的审议。4.9 总行行长对审议结果行使一票否决权。

4.10 总行会计结算部负责货押业务的会计核算手续、会计科目的制定。4.11 总行稽核审计部负责货押业务的稽核审计监督。4.12 总行监察室负责对违反货押业务相关管理规定的处罚。4.13 总行信息科技部负责货押业务系统的开发、管理和维护。5 业务要求 5.1盯市

5.1.1总行货押中心盯市职责：

a)选择抵质押物市场价格的报价渠道； b)关注市场风险预警信息并向全行发布；

c)不定期对分支行盯市工作进行现场/非现场检查。d）定期撰写价格走势报告，对价格走势做出预测、分析。5.1.2分支行盯市职责：每日跟踪和掌握各种抵质押物当天的市场行情，并与出质时或最近一次调整的价格进行对比，对抵质押物价格跌幅超过约定比例的，立即填写《补款/补货通知单》，同时要求客户经理通知客户对差额部分进行补款/补货。5.2跌价补偿

5.2.1跌价补偿条款应在分支行与借款人签订的担保文件中明确约定：如借款人不能按约定对抵质押标的物的价格下跌进行补款或补货的，我行有权宣布授信提前到期，有权处置其银行账户资金及抵质押物。

5.2.2当质物价格下跌幅度超出分支行与借款人约定的比例时：

5.2.2.1分支行在抵质押物价格下跌一个工作日内，向仓储监管机构（我行派驻的监管员）发出《质物价格确定/调整通知书》，同时向借款人发出《补款/补货通知单》，正本须由借款人签收。

5.2.2.2跌价补偿中应补款项或补充货物的计算公式为：

应补抵质押物数量=目前使用敞口余额/（质押率*目前质物市场单价）-原出质质物总数量；

应补资金=（原出质单价-目前质物市场单价）*原出质质物数量*质押率。其中借款人所补货物品质和等级不得低于原抵质押物，且应为我行批复中认定的抵质押物品种。

5.2.3补款/补货的跟踪与落实：

分支行负责跟踪落实跌价补偿情况。补款/补货落实后，客户经理应及时将保证金入账凭证或抵质押物入库凭证连同《补款/补货通知单》回执存档备查。5.2.4若《补款/补货通知单》发出后五个工作日内借款人未能按要求补款/补货，应立即向总行贸易金融部报告，并采取相应风险防范措施。5.3核查库

5.3.1核库是指我行有关人员在货押业务授信后、第一次出账前进行的现场核查抵质押标的物的行为。重点是核查质物的数量、价值、权属、是否已办理抵质押及留存形态，确保抵质押权落实，保障授信安全。

5.3.2查库是指我行有关人员定期/不定期向仓储监管机构及监管仓库查验抵质押标的物状况及检查仓储监管机构是否按仓储监管协议的要求履行对抵质押标的物的监管责任的行为。

5.3.3核查库至少应包括以下内容： 5.3.3.1仓储监管机构内部风险控制制度和操作流程是否健全，其监管下的库存商品进出记录是否齐全。

5.3.3.2仓储监管机构主要管理人员及主要业务操作人员的综合素质、行业经验以及对我行入库核查的配合情况。

5.3.3.3仓储监管条件核查，主要检查仓库是否达到抵质押物保管所需的条件，如防火、防盗等安保体系的落实情况；易燃、易爆、易损货物的保管有无必要的安全措施；需防潮、防晒、防腐蚀的货物是否有专门的防护措施等。5.3.3.4 仓储监管机构是否划分特定的仓位或相对独立的场地保管质物，是否粘贴或悬挂我行所要求的抵质押标识。

5.3.3.5审查运输单据、入库单、帐簿等资料，核实存货人是否为出质人。将运输单据、入库单、帐簿等资料与仓单进行核对，检查抵质押物生产厂家、种类、规格、包装、质量、数量、重量、价值等方面是否达到我行要求。

5.3.3.6对抵质押物进行现场盘点或抽查，与我行抵质押物账面数据进行核对。5.3.3.7对于未来货权的仓储监管模式，重点核查货物到货时间、运输单据、收货人、到货仓库是否与我行及出质人之间的约定相符。

5.3.4现货质押业务授信后的第一次出帐，原则上应由出帐前三个工作日内进行核库，如遇特殊情况，需要延长核库时间的，报经总行贸易金融部负责人批准后方可办理。未来货权业务，需在货物入库后的三个工作日内进行核库。5.3.5核查库均由双人执行，交叉进行，确保落实核查库的监督、检查作用。核查库完成后应填写《***银行核库（查库）通知/报告书》。

5.3.6总行贸易金融部的核查库行为不替代分支行、风险管理部及其他有关部门按我行要求履行授信后管理的职责。

5.4 货押业务的货物品种应在我行《货押商品目录》内，超出该目录的货物品种须报总行贸易金融部审批。5.5监管员职责

5.5.1熟悉质押物的堆放秩序，每天按支行核定的质押物库存量进行盘点，并做好详细的记录。

5.5.2监管员必须在监管质押物之日起建立总账、明细账及项目运行情况报告，台账内容必须详细、准确、清晰，以便支行或相关管理部门随时检查。5.5.3必须每日监督借款人妥善保管监控录像数据（如有）。

5.5.4质押物监管期间，如质押物出现不利于我行债权安全的情况时（包括但不限于他人对质押物主张权利、有权机构查封扣押质押物、借款人不配合监管、质押物出现变质毁损等情况），监管员应立即告知我行。

5.5.5质押物监管期间，按我行要求的工作时间，不间断的对质押物进行监管。工作程序

6.1现货质押操作流程

6.1.1在货押业务操作方案和相关授信额度获批后，分支行与借款人及仓储监管机构落实相关业务操作细节，依据授信审批意见，落实审批条件，签订租赁协议等相关法律文件，同时根据抵质押物性质确定是否购买保险。在最高额质押的情况下，须在质押合同双方约定的其他条款中增加以下内容：“本合同项下的质押物清单可替换，替换后的质押物清单自动成为本合同项下的组成部分，出质人及质押人对此无异议。”

6.1.2核库、查询及出质通知的确认 6.1.2.1出质人向分支行申请办理出质。

6.1.2.2完成核库后，分支行与借款人一同向仓储监管机构发送《查询及出质通知书》，并由其出具《查复及出质确认书》/《质物清单》进行书面确认，同时由出质人提供足以证明质物权属及数量、质量、品质的资料，包括但不限于购销合同、增值税发票（如已开具）、报关单、货运单、质量合格证书、商检证明等，并对上述资料的真实性、有效性负责。6.1.3核价、出质入库审批、出账审批 6.1.3.1核价相关要求：

a）按照购入价与市场价孰低的原则认定；

b）如果我行处置质物时需要补缴税款的商品，购入价应按不含税价格认定；无需补缴税款的，国产商品的购入价可以按包含增值税的价格认定，进口商品的购入价可以按其进口完税价格加上进口关税、进口环节其它税收后的价格认定；

c）购入价原则上不含运输费用，但煤炭等运输成本占总成本比重显著的商品价格可以包括铁路运输、沿海运输或多式联运的运输费用； 6.1.3.2核价与出质入库审批 6.1.3.2.1业务发起：

a）提供授信批复、货押业务操作方案批复、单笔业务合同、抵质押物权利凭证的原件或复印件、证明质物价格的资料（发票、合同、报关单、付款凭证或指定市场报价等），《查询及出质通知书》和《查复及出质确认书》/《质物清单》、《***银行核库（查库）通知/报告书》；若为标准仓单质押，须提供质押登记证明；

b）填写《质押物价格审核确认单》； c)填写《货押业务出账审批表》； d）提供放款所需的其他资料。6.1.3.2.2货押审核：

a）审核提供的抵质押物权利凭证的原件或复印件、《查询及出质通知书》和《查复及出质确认书》/《质物清单》、《***银行核库（查库）通知/报告书》等凭证的要素是否齐全，是否符合我行的批复要求；

b）核价，计算质押率，签注《质押物价格审核确认单》、《货押业务出帐审批表》，登记台帐，并将出质入库相关资料归档管理。6.1.3.2.3放款审核

a）核对货押业务操作方案意见和授信审批意见是否落实； b）审查单笔业务合同；

c）签批《货押业务出账审批表》； d）审查全部出账材料； e）办理出账。6.1.4赎货

6.1.4.1在货押方案约定的赎货期内,借款人向分支行提交《提货申请书》原件，同时划入保证金。

6.1.4.2 客户经理根据缴存保证金情况确认提货量，在《货押业务提货审批表》上签注提货意见报分支行相关负责人审查，相关负责人审核后在《货押业务提货审批表》中签发同意提货意见，由客户经理向仓储监管机构传真《提货通知书》。仓储监管机构在收到传真后，核对有关印鉴、签字、传真机号码，并与我行指定人员进行电话核实。核实无误后，准予出质人提货。提货后五个工作日内业务经办人将《提货通知书》原件交付仓储监管机构，同时将《提货申请书》、保证金入帐凭证、《提货通知书》复印件、《提货通知书》回执原件存档备查。6.2未来货权仓储监管模式操作流程

6.2.1在货押业务操作方案和相关授信额度获批后，分支行与借款人及供货商落实相关业务操作细节，依据授信审批意见，落实审批条件，签订租赁协议等相关法律文件。在最高额质押的情况下，须在质押合同双方约定的其他条款中增加以下内容：“本合同项下的质押物清单可替换，替换后的质押物清单自动成为本合同项下的组成部分，出质人及质押人对此无异议。” 6.2.2出帐

6.2.2.1业务发起：

提供授信批复、货押业务操作方案批复、仓储监管协议（如有）、经各级人员审批确认的《货押业务出帐审批表》、贸易合同、委托收货协议、变卖协议以及三方合作协议等。6.2.2.2货押审核：

a)确认收款人是否为未来货权的供应商； b)确认贸易合同约定价格的合理性；

c)结合额度的使用情况确认出账金额并在《货押业务出帐审批表》中签署意见；

d)登记台帐； 6.2.2.3放款审核: a)逐条核对货押业务操作方案意见和授信审批意见是否落实； b)审查单笔业务合同及相关协议；

c)复核《货押业务出账审批表》并签署出账意见； d)审查全部出账材料后办理出账。6.2.3放款后的操作要求：

办理首笔业务时，纸质银行承兑汇票原则上由双人送达，并对送达地址、签收人等事项进行核实。后续业务的，可由总行指定的快递公司用快递方式送达。6.2.4到货入库

分支行出账后应结合三方合作协议中对发货期的约定及时跟进发货进度，货到后参照本细则6.1.2和6.1.3办理未来货权模式下的抵质押物到货后的核库、查询及出质通知的确认，办理核库和出质入库手续，同时根据抵质押物性质确定是否购买保险。若发生影响或可能影响发运、入库、抵质押等执行的不利因素，经办机构应及时向相关负责人报告。6.2.5 赎货环节参照6.1.4执行。

6.2.6 未来货权仓储监管模式下的货权权属审核、核价、提货与现货模式下各项要求相同。监测预警及应急处理

7.1监测预警

监测预警是指在货押业务中后期管理环节中，发现、识别、分析、提示、报告各类货押业务预警信号，及时控制和化解货押业务信贷风险。7.1.1货押业务预警信号

货押业务预警信号是指在中后期管理环节中发现的，可能会导致企业经营发生重大变化、银行授信业务风险或引发监管突发事件的各类异常现象。货押业务预警信号是针对货押业务的特点对我行风险预警信号指标体系的补充。7.1.2货押业务预警信号的类别

根据货押业务预警信号类别的不同，各类风险预警信号按其影响程度分为一级、二级和三级事项预警信号，具体见《货押业务预警信号列表》。一至三级预警信号的定义是：

a)一级预警信号是指：情况非常紧急，该借款人对银行的风险已经基本确定，银行必须立即采取措施先控制风险，再研究其他对策；

b)二级预警信号是指：情况比较紧急，要引起相关人员的高度重视，尽快进行评估分析，并根据评估结果采取相应措施；

c)三级预警信号是指：情况不紧急，但必须进一步调查分析，了解预警信号的成因和客户风险状况。7.1.3 监测预警操作程序

7.1.3.1分支行发现的三级和二级预警信号，应填写《货押业务中后期管理预警报告》于一个工作日内上报总行贸易金融部，总行贸易金融部在二个工作日内，提出处理意见和风险防范措施，填写《货押业务中后期管理预警处理意见书》回复分支行，并将《货押业务中后期管理预警报告》、《货押业务中后期管理预警处理意见书》一并抄送总行风险管理部。总行风险管理部收到《货押业务中后期管理预警处理意见书》如有补充措施，应及时书面告知总行贸易金融部。7.1.3.2总行贸易金融发现的三级、二级预警信号，向分支行下发《货押业务中后期管理监测预警通知书》，要求分支行调查处理，分支行在收到通知书后应在三个工作日内提交书面调查报告，总行贸易金融部根据经营单位的反馈意见，提出处理意见和风险防范措施，填写《货押业务中后期管理预警处理意见书》回复分支行，同时将《货押业务中后期管理监测预警通知书》、《货押业务中后期管理预警处理意见书》抄送总行风险管理部。总行风险管理部收到《货押业务中后期管理预警处理意见书》如有补充措施，应及时书面告知总行贸易金融部。7.1.3.3对出现二级、一级风险预警信号的货押业务，未能及时调查清楚或经确认存在风险隐患的，暂停相关企业的出帐业务，待落实整改措施，风险预警信号解除后再予办理相关出账业务。

7.1.3.4分支行、总行贸易金融部、总分行风险管理部对于发现的一级预警信号，应启动应急处理预案机制进行应急处理。

7.1.4货押业务预警信号采取的风险防范措施包括但不限于： a）提高实地查库频率； b）增加保证金； c）增加抵质押物； d）调整抵质押物品种；

e）要求仓储监管机构按我行要求进行整改或变更仓储监管机构；

f）要求未来货权项下供货商按我行协议要求履行相关责任，或减少其供货额度，或停止合作；

g）宣布授信提前到期，归还我行敞口。

7.1.5分支行、风险管理部及其他管理部门通过日常风险管理和业务管理发现的涉及货押业务授信客户的预警信号，应告知总行贸易金融部。7.2 应急处理

应急处理是指我行的货押业务中出现了危及到我行信贷资金安全的突发事件，为保证我行信贷资金安全所采取的应急措施。突发事件的具体信号参见本规定的一级事项预警信号。7.2.1 各分支行行长为货押业务应急处理第一负责人。7.2.2各相关部门在应急管理中的职责分工

a）分支行是应急处理的第一责任人，负责协调在应急处理过程中需企业配合的各类事项，并提供相关的人力支持。

b）贸易金融部负责组织、协调仓储监管机构参加应急行动及进行相关工作。c）风险管理部负责提供应急行动的法律支持和诉讼保全文件所需的资料。d）办公室与安全保卫部等提供相应的专业和人力支持。7.3突发事件应急处理的渠道和日常准备工作：

7.3.1 总行贸易金融部应监督、协助各仓储监管机构建立货押监管业务应急处理机制，形成完善有效的预警报告方法，制定突发事件应对处理方案。7.3.2分支行做好应急处理时有效转移抵质押物的准备措施。7.4 突发事件的报告流程

7.4.1突发事件发生后，分支行应立即将相关信息上报至总行贸易金融部，总行贸易金融部应立即将突发事件报告至相关行领导。

7.4.2各部门对突发事件的报告，情况紧急的，一般应先采取电话等口头通知方式，而后补充相关书面材料。

7.4.3突发事件发生后，应急处理相关人员应保持通讯方式畅通，随时可以取得联络，便于应急措施的制定和落实。

7.5主管风险的行领导接获突发事件报告后，指定专人（原则上为贸易金融部负责人或风险管理部负责人）应在12小时内完成调查核实情况并评估风险后，按实际情况确定具体的应急措施。突发事件的应急措施通常包括：

7.5.1分支行相关责任人、贸易金融部人员必须在最短时间赶往事发地点，与仓储监管机构一起组织控制抵质押物。对于本地的公司客户，应在2小时内到达现场；对于省内的异地公司客户，应在8小时到位；对于在省外异地的公司客户24小时内必须到位。

7.5.2我行应根据实际情况要求仓储监管机构增强现场控制力、责成分支行进一步调查情况，或采取暂停出货、暂停额度使用、纳入我行重点监测范围等措施。7.5.3总行相关部门应指派专人主动与法院、公安等执法部门进行协调和沟通，借助当地司法、行政部门的力量，争取一切有利的资源对我行信贷资产进行保全。

8.1现货操作流程图

客户经理落实审批条件，客户提出出质申请我行审核价格并核库后，向仓储监管机构发出出质查询仓储监管方确认出质根据需要购买保险客户经理提出出账申请我行审核出账资料，办理出账客户申请赎货库存货值高于控货价值库存货值低于控货价值仓储监管方审核分支行审批办理提货 8.2 未来货权仓储监管模式操作流程图

客户经理落实审批条件，客户提出出账申请我行审核出账资料首次出账非首次出账双人送票至供货商快递送票至供货商取得收票回执供应商发货至指定仓库客户经理提出核价、出质入库申请审核价格并核库后，向仓储监管机构发出出质查询仓储监管机构确认出质客户申请赎货分支行审批办理提货

篇2：货押业务操作规定

为了进一步贯彻“转作风优环境”和“创先争优”活动，深化服务水平，规范营业操作管理，适应数字电视等新业务的发展需要，根据台有关制度，结合我站实际，现规定如下：

一、严格执行台、站有关收费政策的规定：

（1）根据瑞发改价（2006）13号文件规定，凡在瑞安市规划建成区范围内的新建住宅小区的住户，应缴清有线电视基础配套设施建设费，并经有线电视工程建设完工、验收合格后，由综合部开具证明，各营业网点方可办理初装入网手续（免收初装入网费，视听费按实际开通户收费）。

（2）非居民用户（包括旅馆等经营性场所）申请安装有线（数字）电视，营业员应将用户申请的内容输入BOSS系统（包括名称、地址、电话及终端数，服务类型为“勘察”），并口头通知综合部人员（用户申请安装在30台以上的，直接通知数字电视运营中心市场部），由综合部或市场部核实终端数及线路后，凭协议书或缴费通知办理相关业务。

（3）数字电视业务的办理按相关套餐与资费标准遵照执行。

（4）低保户免费凭低保证、各办事处民政办出具的证明等相关材料办理免费手续。数字电视的整转政策待台规定下发后遵照执行。

（5）电力职工免费凭电力局办公室出具的证明（由办公室主任签字）到档案室查询、审核并签名认可后予以办理免费手续。数字电视的整转政策待台规定下发后遵照执行。

（6）其他优惠政策，如残疾人、复退军人、70周岁以上老人、村（社区）老年活动中心等，凭相关证明及台规定予以办理。

（7）台职工免费凭台技术科负责人及台分管领导签字后予以办理（模拟电视初装费和视听费均免），但数字电视安装与视听费按现有的政策办理。如原户址有欠费的，需提供人教科出具的入台时间证明，从入台时间开始免收视听维护费，但原已缴纳的费用不予退还。移机或类型更改、地址更改按正常程序办理。

（8）其他基本业务的办理按原有的收费政策和操作流程执行。

营业员应灵活应用操作流程，对于不涉及资费的客户非重要信息可在方便用户的前提下酌情解决，特殊情况下可在请示部门负责人后解决。

二、营业人员按业务量、服务质量与业绩相结合定酬，实行量化考核与服务质量相结合的考核办法，即将职工每月的绩效工资一分为二予以分配，其中约50%的绩效工资根据营业员个人当月收费额、业务笔数，使之按量化考核，以其个人总业务量在部门中所占有的比例作为基本业务考核。营业员当月业务总量以BOSS系统中的统计数据为主要依据，因分工不同而导致无法评估的业务量（比如人员抽调、业务指导与培训等）由部门负责人根据实际情况加分或取平均值。另外50%的绩效工资将根据站劳动纪律管理规定，以该职工的工作效率、服务态度、工作作风、考勤率及劳动纪律的执行情况等诸多日常管理事项，作为工作效益考核。

三、职工年休、公伤（公差）和其他请假期间的业务工作计量，按本月部门的日均工作量乘以天数予以统计，其绩效工资则按站有关规定予以扣罚。

四、营业人员应熟练掌握有线电视基本业务、数字电视资费标准和业务知识、电脑操作知识，以及BOSS管理系统等，并严格按工作程序和业务流程受理、办理相关手续。对于涉及资费问题的客户，除BOSS系统中已有说明外，营业员应严格审查客户提供的申请资料，确保客户资料准确、手续齐全，并保证在电脑输入时准确、完整和可联系。

五、营业人员在受理客户咨询或办理业务时应主动热情，礼貌问候，提倡使用文明用语，禁止服务忌语，并以首问负责制和一次性告知制的要求作出明确答复或解释。工作时间不得谈论与工作无关的事或从事与工作无关的事项；无论何种原因均不得与用户争吵。在办理相关业务时应开启客户服务实时评价系统，即时提醒客户在接受服务后对营业员的服务质量予以实时评价。

六、因操作失误或其他原因而导致系统数据差错、票据差错或出现资费差错的，其责任人应予以相应扣罚；整转现场操作人员和档案管理员如犯下述错误，按同样标准扣罚。

1、凡客户地址或电话号码输入错误的，每发现1次扣20元，以此类推；每月累计出现10次以上错误的，扣除当月绩效工资。

2、因营业员操作原因，导致电脑数据中出现多缴或欠缴等资费错缴问题的，每发现1次扣20元，以此类推；每月累计出现10次以上错误的，扣除当月绩效工资。

3、因BOSS系统软件原因导致电脑输入数据差错，营业员应及时向部门负责人反映存在的问题，如明知存在问题仍不指出的，其操作的数据差错由其承担，每发现1次扣20元，以此类推。

4、客户提供的资料不齐全，但因营业员操作失当导致客户享受不该享受的优惠或免费政策的，除弥补相应损失外，每发现1次扣50元，以此类推；每月累计出现4次以上错误的，扣除当月绩效工资。

5、营业人员应严格遵守保密规定，不得泄露个人秘码，否则由此产生的损失由其本人全部承担。

七、不服从本部门负责人或上级领导管理，不服从工作调排的，每次扣200元，每月累计超过3次（包括3次），扣除当月绩效工资。如对本部门负责人或上级领导的工作指令有异议，必须在执行以后，向上级主管部门或主管领导提出异议。

八、对客户态度生硬，与客户争吵，或因不文明言行或处理不公引起客户投诉，经查实后，扣50—200元/次；每月超过3次，且情节较恶劣的，扣除当月绩效工资。

九、部门工作人员多次与用户发生争执或用户多次投诉的，经查实，属于工作人员责任的，凡每月累计超过5次的，扣除部门正、副负责人各10%的当月绩效工资；累计超过8次的，扣除部门正、副负责人各20%的当月绩效工资。

十、对职工因违反第六、七、八、九条规定而扣罚的绩效工资，扣除后由站作为绩效奖励经费予以统筹安排。当月职工绩效工资已扣完的，由次月继续扣发，以此类推。对服从调配、业务突出、工作认真、办事勤快、加班加点的职工，站将利用绩效激励经费予以额外奖励。各直属站营业人员的奖罚参照上述规定执行。

十一、站内将每月公布营业人员工作量的统计报表，并对窗口服务质量情况进行跟踪管理和动态管理。年终组织人员（按本部门负责人意见占20%，本部门职工意见占40%，站中层干部意见占20%，站职工与客户服务评议意见占20%的比例）对职工的工作业绩或服务质量予以全面评估。对评估分数高的职工，取前二名予以表彰奖励；对用户投诉较多、平时工作表现较差而且评估分数居于末位的职工，除批评教育外，还将扣罚相应的年终绩效工资。

篇3：商业银行货押业务浅析

货押业务其实质是典型的自偿性贸易融资业务。根据《巴塞尔协议Ⅱ》 (2004年6月) 的定义, 贸易融资是指在商品交易中, 运用结构性短期融资工具, 基于商品交易 (如原油、金属、谷物等) 中的存货、预付款、应收帐款等资产的融资。对于这种融资, 借款人除商品销售收入作为还款来源外, 没有其它生产经营活动, 并且在资产负债表上没有什么实质的资产, 因此其本身没有独立的还款能力。但债务条款规定贷款人对本次融资项下的资产及其产生的收入有相当程度的控制权。这种融资的结构化特性旨在弥补借款人较低的信用等级。融资的风险主要反映在融资的自偿性程度以及贷款人对交易进行结构化设计方面的技能, 而不是借款人本身的信用等级。银行主要依据该笔业务自我清偿的特征以及借款人组织这笔交易的能力, 对借款人进行授信。

与传统的抵押、保证等担保方式比较, 货押业务具有以下特点:

货押业务是中小企业融资的适应性产品, 市场空间广阔, 符合商业银行经营战略调整和转型的需要。综合收益较高。货押业务属典型的“劳动密集型”银行产品。

货押业务在中小企业融资业务方面表现出的优势:一是淡化财务分析和准入控制, 强调操作控制, 适应中小企业主体资质偏低、信用评级不高的特点;二是实施资金流和货物流的控制, 风险监控直接渗透到企业的经营环节, 有利于实施风险的动态把握, 同时在一定程度上实现授信对主体风险的隔离;三是利用对交易对手的资信捆绑, 进一步控制风险;四是以与贸易周期相匹配的短期融资为主, 规避企业经营稳定性弱的特点;五是易于利用贸易所提供的对交易对手的营销机会, 实施链条式和网络式的开发。

综上, 货押业务以控制物流作为风险控制方式, 在此基础上, 把对锁定风险具有决定意义的货物流转化为还款的现金流, 可以有效提高结算率、减少风险敞口, 具有一定的先进性和创新性;但其本身的局限性也制约着产品的营销。货押业务可以作为细分市场下的一种产品和有效的风险控制方式, 但不能解决目标市场和目标客户的全部需求, 不能完全替代其他担保的风险控制方式。

一、货押业务的主要运作模式

1、现货质押模式。指授信申请人以其合法拥有的动产先行移交银行占有设定质押, 并以此动产作为授信的担保, 从银行获得授信的业务。典型的有仓单质押 (标准仓单、非标准仓单质押)

2、未来货物质押模式, 指授信申请人使用银行提供的授信, 按事先约定专项用于采购指定的货物, 卖方以银行为提货人, 将货物发至银行指定地点后, 由授信申请人向银行办理该笔货物质押手续的授信业务。典型的有“先票/款后货”业务、未来进口货物质押、进口海陆仓业务、未来出口货物质押装船前融资等)

3、监管类模式包括: (1) 提货权监管:是指授信申请人使用银行提供的授信, 并按事先约定的用途向生产厂商支付采购款项取得商品提货权后, 银行以严格控制授信申请人提货权作为防范风险的手段, 同时, 以协议的方式约定生产厂商对授信申请人未提取商品价值对应的到期未还授信承担连带清偿责任的业务。 (2) 汽车经销商融资:是指授信申请人使用银行提供的授信, 专项用于向汽车生产厂商 (包括汽车专营销售公司) 采购新车, 银行以严格监管相应汽车合格证作为控制风险辅助手段的授信业务。

二、货押业务的主要风险

1、法律风险。法律风险为系统性的风险。银行要解决押品的产权归属和真实性问题, 保证质押的有效性和合法性。法律风险主要是: (1) 出质人是否对商品拥有完整、合法、有效的所有权, 有无瑕疵。 (2) 商品是否作抵、质押或第三方监管 (如海关监管) 。 (3) 商品是否存在产权纠纷、质量问题或存在其他法律纠纷 (4) 商品是否被查封、扣押。 (5) 单证的真实性、有效性和合法性。 (6) 合同填写的合法性和有效性。

2、市场风险与变现风险, 主要是押品的贬值风险、价格风险, 变现性风险等。

3、监管风险, 主要是仓储监管方的道德风险、操作风险和意外风险, 即监管方是否按要求进行规范操作, 有无不配合银行监管的情况, 或其他任何可能影响银行债权实现的行为。

4、操作风险, 主要表现为:仓单是否背书、银行是否做出质通知、单货是否不一致、敞口管理是否不当等等。如果操作失误或者存在漏洞, 则可能引起法律上的风险, 导致银行质权落空, 授信成为无质押的信用授信。实践中, 商业银行应要求在货物转移的每个节点, 均需质押人、质押权人以及监管方三方对货物权利单据等签字确认。

三、货押业务的风险防范

商业银行开展货押业务应当按照货押业务管理制度要求, 遵循“控制物流和资金流”的思路, 加强过程管理和细节管理, 切实防范操作风险。笔者根据几年的工作经验提出以下风控防范要点:

1、法律风险的防范要点:

(1) 强化核保

银行要实地查询仓单、实地核库核货, 防止假单、错单、空单、克隆单等, 解决单货的真实性、一致性、有效性和合法性。

银行信贷管理部设置货押业务专岗人员, 共同负责对货押业务实施核保及专业化贷后监管:A、首次设立质押时, 与客户经理一道到仓库现场核实质物。B、定期或不定期与经办行一起进行核保、核库, 并检查经办行客户经理核库、巡库工作, 确保抵、质押物的足值、完整, 以及与授信抵 (质) 押合同的严格对应。C、定期对经办行交接相关业务重要凭证的执行情况进行检查。

(2) 制定产品目录制度

抵 (质) 押物品由银行选定, 报总行信贷管理部核准, 实行名录制管理, 抵 (质) 押物品名录每年由商业银行信贷管理部定期公布。

汽车合格证监管授信业务涉及的厂商按银行信贷政策确定的目标客户名单执行。

(3) 合同管理

在授信业务合同中, 保证授信业务合同的有效性, 合同填写要正确、合法, 规范使用合同文本和制作法律文件, 加强合同文本的法律培训。

2、市场风险与变现风险的防范要点: (1) 银行经办人员应审慎接受押品, 按银行制定的货押业务管理办法框定的押品范围选择押品。如根据实际情况, 需要扩大押品的范围, 在接受为押品前须考虑:押品是否变现性强, 标准化程度高, 且价格稳定。一般不接受库龄超过6个月的货物。实践发现, 商业银行一般应优先选择以下商品作为质物:黑色金属、有色金属、煤炭及其制品、纸品、木材、大豆、棉花、橡胶、汽车配件等。 (2) 合理定价, 不论何种操作模式, 由银行信贷管理部门负责最终核定押品的价格。抵押 (质) 物单价由银行风险经理和经办行客户经理以购入商品发票价格为基础, 以合理的市场价格为参考, 按照购入价格与合理市场价格孰低的原则进行核定。 (3) 合理确定质押率, 动产抵 (质) 押及监管授信业务的授信比率, 一般情况下不高于核定商品价值的70%, 银行另有规定的除外。 (4) 逐日盯市, 引入价格调整机制, 跟踪押品的市场价格变动情况, 根据市场价格的变化就押品价格和价值做向上或者向下的调整。具体要求:经办行指定专人每日负责跟踪质物的价格波动情况, 并于当日向银行货押专岗汇报。当质物的现时市场价格与质押生效时确定的质押物价格相比跌幅大于10%时, 经办行应主动对质物的单价进行调整, 由客户经理报经办行分管行长或行长审查后, 由专岗人员出具书面调整意见, 并报银行信贷管理部审批;也可由专岗人员直接提出下调质物价格的意见, 报银行信贷管理部审批。 (5) 保险转移风险, 按照商品的物理、化学性质特点, 确定是否办理质物的保险, 转移风险。投保的险种为企业财产基本险及必要的其他险别, 投保的价值不低于质物的价值, 保险期限不得低于授信到期期限后三个月, 并在偿清授信协议项下的债务前连续办理保险。

3、监管风险的防范要点, 主要是选择合适的监管模式

质押物的监管模式分为静态监管、逐笔核定和总量控制三种模式。监管风险上则依次增大, 但管理成本依次下降。

(1) 静态监管该管理模式下, 授信申请人提取货物时, 必须归还相应的授信或补入相应的保证金, 在此条件下, 货物可一次性提取, 也可分批提取。提取货物时, 必须办妥还贷或保证金收取手续, 并由银行风险经理进行审查, 符合要求后, 向监管方发出提货指令, 办理提货手续。该模式要求“一一对应, 不得以物换物”。

(2) 逐笔核定模式下, 授信申请人可申请以新的货物对原质押物进行更换, 但必须逐笔核定新的货物价值, 以确定可释放原质押物的数量。银行风险经理审核符合要求后, 可向监管方发出书面更换货物的指令, 监管方据此办理换货手续。对新的质物, 应要求监管人出具新的《质物清单》, 待新质物交付监管人后, 释放原质物。采取此方式, 所签署的《最高额抵 (质) 押合同》应就质押物的更换作出约定, 相关内容应由银行法律与合规部审查确认。该模式要求“可以物换物, 但需逐笔审核”。

(3) 总量控制模式下, 由银行事先核定质押物的更换范围, 并通知监管方按照银行确定的货物单价和最低质押物总价值, 监管方据以进行提货控制, 在不低于最低价值的情况下, 授信申请人无需经过银行审查同意, 可办理提货、置换手续。此模式下, 应在监管协议中约定, 此要求监管方对申请人货物的变动情况每天应通过电子邮件、传真等方式向银行风险经理报送, 每2周将更新后的质物清单送至银行, 在监管协议中增加该内容, 应经银行法律与合规部审定。有关的换货手续和法律文本必须完备。授信申请人申请提款 (或开票) 时, 银行应派专人进行核库, 并取得合格的质物清单, 作为放款审查的重要法律文件。银行应建立严格的核库、巡库制度。银行信贷管理部定期或不定期与经办行一起进行核保、核库, 并检查经办行客户经理核库、巡库工作, 确保质押物的足值、完整, 以及与授信质押合同的严格对应, 并形成核库报告书。

此外, 银行应加强对监管方的管理, 重点检查监管方是否按要求进行规范操作, 有无不配合银行监管的情况, 或其他任何可能影响我行债权实现的行为。

每年至少1次对监管方进行评价, 根据合作情况变化, 以及合作过程中发现的问题, 对不合格的监管方随时作出退出合作的处理。

4、操作风险的防范要点

银行经办人员应当做好仓单背书、出质通知, 押品入表外科目管理。银行风险经理和经办行客户经理应保证帐实相符。银行经办人员需要核对表外帐、保证金划转及质物出库通知书、质物库存情况, 并建立规范的综合台帐。银行货押专岗人员 (或风险经理) 和经办行客户经理应逐月与申请人核对授信的使用和归还情况, 与监管方核对抵押 (质) 物的规格、数量、价值以及变动情况, 与生产厂商核对货物的发出、接收情况, 保证台账信息的准确完整。

在动态质押的情况下, 要特别注意制作、更换、保存质物清单。银行信贷管理部设置货押专岗人员 (或风险经理) 对经办行审核同意的提货、换货申请进行复核, 经审查同意后将有关凭证交放款中心加盖审核章。

5、其他的风险控制措施

商业银行应当加强宏观经济政策、货币信贷政策、行业政策的分析, 强化货押业务的营销和风险指引, 主要是, 一, 优选客户, 从源头上防范货押授信风险, 对货押业务授信做到“有所为有所不为”, 在行业、产品、客户、区域上均有所选择, 严格准入条件, 精心筛选客户, 做到优中选优。二, 加强对授信申请人贸易链条、贸易规律和交易对手的考察, 注重行业分析。

四、对商业银行发展货押业务的两点建议

(一) 商业银行经办人员应当转变观念, 主要转变以下观念:一是货押业务仅适用于大型企业、高端客户, 不适用于中小企业的认识;二是货押业务仅适用于贸易型客户, 不适用于生产型客户的认识;三是要转变对大中型企业、对传统抵押、保证担保方式有明显偏好的认识。银行应大力拓展优质中小企业的货押业务。

篇4：钢贸货押业务切莫CDO化

关键词：钢贸业务；货押；CDO

JEL分类号：F12　中图分类号：F832.2　文献标识码：A　文章编号：1006-1428(2012)01-0107-01

上海中小企业的融资分布显示，现今银行普遍以配套型、集聚型、科技创新型的中小企业为目标，围绕主导产业如钢铁、石化、汽车等制造业上下游以及商贸、物流等“圈式”、“链式”模式化，批量地开发客户，强化担保，提高违约成本，集群式地管理风险。目前各家银行推出的融资产品模式包括以资产抵押为风险缓释措施的“资产融”、以信用增信为基础的“担保易”以及建立在信用嫁接基础之上的“供需通”。具体细分有担保公司模式、联保模式、银租通模式、供销商模式、政府采购模式、专业市场模式、科技孵化模式、PE模式、EMC模式和CDM模式等等。

钢铁业是资金密集型的支柱产业，钢铁销售基本以分销为主，上海地区由于信息、资金、物流等优势形成天然的钢贸集群。目前上海地区的钢贸融资主要有以下模式：货押模式、担保公司模式、不动产抵押模式以及保理、商票质押模式，以上模式基本以联保为前提。

从钢贸货押业务操作模式看，钢贸公司将存货钢材质押给银行，银行通过第三方监管公司实际占有质押物。钢材货押管理的核心要件是银行质押物的有效管理。但在实务操作中，钢贸公司质押钢材，是以货物集合形式把质押的钢材转让给银行，以取得授信支持，钢材仓储不按客户划分堆放场地，仅指定货位，由第三方监管公司动态总量监管，由于钢材品种规格厂家各不相同，监管公司只能按大类如螺纹钢、线材等进行质押监管。这就造成潜在的管理风险隐患：一是出现一货多押、重复质押；二是质押物不是独立、分割、切分堆放，但有独立货位，银行对质押物精确管理有难度；三是出现质押物按大类管理后，低规格的质押物按高规格定价的问题。钢贸货押一定程度上是“你中有我，我中有你”，银行货押加总远超过行业提供的统计数字，泡沫已然出现。据有关监管部门不完全统计，拿螺纹钢来说，截至2011年6月末，上海地区库存30多万吨，但质押融资额是其库存的2倍多。货押作为一种担保方式，却在实践中被衍生化了，这有点像CDO(Collateralized Debt Obligation抵押担保债务凭证)。

CDO是一种固定收益债券的衍生品。标的资产通常是信贷资产或债券，是信贷资产证券化和市场流通债券再证券化的统称。其中信贷资产证券化通常是银行将拥有现金流量的资产汇集包装及分割，转给特别信托机构，以私募或公开发行方式卖出固定收益证券或受益凭证。CDO在现实生活中的类比犹如肉丸子，其中精肉、肥肉、好肉、腐肉是难以区分的，与排骨不同，除非你有超人的味蕾。正因为资产证券化掩盖了投资人对基础资产的评估(甚至根本不知道基础资产在哪里，具体情况如何)，反复杠杆化之后的结果是CDO变成了脱离实体资产自主交易的纯金融工具，随着量的激增，最终演变成风险叠加的投机工具，并一定程度上充当了全球金融危机的引爆点。

钢贸货押切莫CDO化，可考虑通过以下几个方式强化管理：

第一，总量检核与分户检核相衔接。银行必须了解仓储市场内各银行质押货物的总量，并建立沟通和信息交流机制，防止融资项下质押品加总大于仓储货物实物总量。同时，银行质押货物可通过粘贴质押物标签明示，便于分户检查核对。

第二，强化并追加联保责任。选择信誉良好的钢材市场，强化其对银行授信安全保证。担保与抵质押结合并找到平衡点。同时，通过钢贸公司组成联保小组方式，最大程度分散单个授信企业的授信风险。

第三，合理核价质押物。钢材质押物按大类监管，银行核价应按同一大类各规格中的最低价格进行核价，不同类钢材质押物加总核价时要设计一定的折扣机制。

第四，加强与监管公司业务合作。目前业内主要的监管公司有中远物流、中外运、中远货运和中国储运、南储等公司，质押监管质量总体上是有保障的。

篇5：货押业务操作规定

业务操作管理暂行规定

第一章

总则

第一条

为规范国内应收账款池融资业务操作流程，明确各环节操作责任，防范风险，根据《深圳XX银行国内保理业务管理办法》（深发银［2006］47号）的规定，特制定本办法。

第二条

国内应收账款池融资是指在卖方转让与我行的应收账款能够保持稳定的最低余额的情况下，保理授信的期限可以超过具体每笔应收账款的期限，并且不必因为授信发生时所依赖的应收账款到期而收回的特殊授信方式。该类型授信主要适用于卖方与特定买方有长期、稳定、连续的供应关系而产生的融资需求。

第三条

叙做“应收账款池融资”业务时，适用于主体评级的受信企业，该项业务的评级在A+级（含）以上；适用于自偿性贸易融资评级的受信企业，该项业务评级在A+级（含）以上。

国内应收账款池融资业务纳入全行统一的授信融资管理，根据企业主体资信、抗风险能力、收款记录和应收账款池结构安排和付款人的付款风险按规定进行审批。

第二章

应收账款及融资管理

第四条

国内应收账款池融资是建立在我行对某一客户的应收账款管理基础上的，我行必须建立客户的应收账款池管理台账和应收账款池融资台账，台账必须根据业务变化进行每日更新，确保动态监控客户应收账款质量和保证有相应比例的应收账款作为融资还款保证。

台账更新是依据前一工作日回款情况和应收账款转让情况进行的登记。

第五条

客户转让给我行的应收账款余额既是开展业务的基础也是主要风险保障手段，我行必须每日更新客户应收账款池台账余额，并根据余额变化及时掌握客户应收账款最新情况，以便采取相应的风险控制措施。

第六条

我行审批业务时重点调查我行客户的贸易经营情况和履约记录、我行客户与应收账款付款人的贸易合作记录、我行客户的销售回款率等银行结算记录，并根据调查结果核定客户应收账款池最高授信融资额度。

第七条

申请应收账款池融资业务的客户主体准入条件，须符合《深圳XX银行国内保理业务管理办法》（深发银［2006］47号）第六章国内保理业务的准入条件的规定，符合条件的客户方可办理。

第八条

申请人的融资比例超过核定比例时（融资比例是指预支价金额与转让应收账款余额的比例），经营单位须将客户的回款转入风险补偿金或提供相应的新应收账款。

其中，风险补偿金是指客户在办理应收账款池业务中，客户为符合融资比例而在我行专用账户中存入的资金。

第九条

额度内的单笔融资款项必须根据融资背景确定合理使用期限，原则上最长不超过6个月。单笔融资的期限可超过额度的使用效期，最长不超过额度有效期日后的3个月。

第十条

在额度有效期内，允许客户一次性偿还所有融资，但必须提前一周申请。客户可选择用现金偿还融资，也可由银行通过应收账款的回款偿还，直至还清。还清融资后，客户可选择继续保留额度。

第十一条

在融资期间，如出现应收账款确定无法收回或超过预计收款日仍未收回的情况，我行应向客户发出《业务风险提示函》，提示业务风险和了解情况。当上述情况导致已发放的融资超过宽限期仍不符合核定融资比例时，应要求客户办理存入风险补偿金或增加新应收账款方式维持我行规定的比例，否则，我行要求客户以应收账款回款办理偿还或立即归还融资本息。

第十二条

贷款利息根据实际融资金额和实际使用时间分段计算，按月计收，利息=融资本金*天数*利率。

第三章

办理业务的规定

第十三条

我行严格审核客户提交的应收账款，确定符合要求的应收账款余额。

（一）落实应收账款债权转让的法律手续。对付款人的第一笔应收账款入池以前，客户通过我行认可的方式将与买方一定时期内形成的应收账款以通知买方的形式转让给我行。应收账款转让通知须符合《深圳XX银行国内保理业务管理办法》（深发银［2006］47号）相关规定。

（二）客户与买方发生贸易的时间须在一年以上（如付款人为世界500强企业，可酌情考虑缩短交易考察时间）；

（三）交易货物质量稳定，价格无较大波动；

（四）单笔应收账款账龄原则上不超过180天（含）；

（五）应收款回款帐号必须为借款人在我行开立的指定帐户。第十四条

应收账款发生回款时，分行（支行）将根据实际到账资金的信息核销原入池款项，同时实时更新客户台账余额。回款核销应采取以下列顺序和原则：