集团公司资金计划

集团公司资金计划（共8篇）

篇1：集团公司资金计划

信托公司集合资金信托计划管理办法

为规范信托公司集合资金信托业务的经营行为，保障集合资金信托计划各方当事人的合法权益，出台了信托公司集合资金信托计划管理办法，下面是详细内容。

信托公司集合资金信托计划管理办法

第一章 总 则

第一条 为规范信托公司集合资金信托业务的经营行为，保障集合资金信托计划各方当事人的合法权益，根据《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规，制定本办法。

第二条 在中华人民共和国境内设立集合资金信托计划(以下简称信托计划)，由信托公司担任受托人，按照委托人意愿，为受益人的利益，将两个以上(含两个)委托人交付的资金进行集中管理、运用或处分的资金信托业务活动，适用本办法。

第三条 信托计划财产独立于信托公司的固有财产，信托公司不得将信托计划财产归入其固有财产;信托公司因信托计划财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益，归入信托计划财产;信托公司因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，信托计划财产不属于其清算财产。

第四条 信托公司管理、运用信托计划财产，应当恪尽职守，履行诚实信用、谨慎勤勉的义务，为受益人的最大利益服务。

第二章 信托计划的设立

第五条 信托公司设立信托计划，应当符合以下要求：

(一)委托人为合格投资者;

(二)参与信托计划的委托人为惟一受益人;

(三)单个信托计划的自然人人数不得超过50人，合格的机构投资者数量不受限制;

(四)信托期限不少于一年;

(五)信托资金有明确的投资方向和投资策略，且符合国家产业政策以及其他有关规定;

(六)信托受益权划分为等额份额的信托单位;

(七)信托合同应约定受托人报酬，除合理报酬外，信托公司不得以任何名义直接或间接以信托财产为自己或他人牟利;

(八)中国银行业监督管理委员会规定的其他要求。

第六条 前条所称合格投资者，是指符合下列条件之一，能够识别、判断和承担信托计划相应风险的人：

(一)投资一个信托计划的最低金额不少于100万元人民币的自然人、法人或者依法成立的其他组织;

(二)个人或家庭金融资产总计在其认购时超过100万元人民币，且能提供相关财产证明的自然人;

(三)个人收入在最近三年内每年收入超过20万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近三年内每年收入超过30万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人。

第七条 信托公司推介信托计划，应有规范和详尽的信息披露材料，明示信托计划的风险收益特征，充分揭示参与信托计划的风险及风险承担原则，如实披露专业团队的履历、专业培训及从业经历，不得使用任何可能影响投资者进行独立风险判断的误导性陈述。

信托公司异地推介信托计划的，应当在推介前向注册地、推介地的中国银行业监督管理委员会省级派出机构报告。

第八条 信托公司推介信托计划时，不得有以下行为：

(一)以任何方式承诺信托资金不受损失，或者以任何方式承诺信托资金的最低收益;

(二)进行公开营销宣传;

(三)委托非金融机构进行推介;

(四)推介材料含有与信托文件不符的内容，或者存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏等情况;

(五)对公司过去的经营业绩作夸大介绍，或者恶意贬低同行;

(六)中国银行业监督管理委员会禁止的其他行为。

第九条 信托公司设立信托计划，事前应进行尽职调查，就可行性分析、合法性、风险评估、有无关联方交易等事项出具尽职调查报告。

第十条 信托计划文件应当包含以下内容：

(一)认购风险申明书;

(二)信托计划说明书;

(三)信托合同;

(四)中国银行业监督管理委员会规定的其他内容。

第十一条 认购风险申明书至少应当包含以下内容：

(一)信托计划不承诺保本和最低收益，具有一定的投资风险，适合风险识别、评估、承受能力较强的合格投资者;

(二)委托人应当以自己合法所有的资金认购信托单位，不得非法汇集他人资金参与信托计划;

(三)信托公司依据信托计划文件管理信托财产所产生的风险，由信托财产承担。信托公司因违背信托计划文件、处理信托事务不当而造成信托财产损失的，由信托公司以固有财产赔偿;不足赔偿时，由投资者自担;

(四)委托人在认购风险申明书上签字，即表明已认真阅读并理解所有的信托计划文件，并愿意依法承担相应的信托投资风险。

认购风险申明书一式二份，注明委托人认购信托单位的数量，分别由信托公司和受益人持有。

第十二条 信托计划说明书至少应当包括以下内容：

(一)信托公司的基本情况;

(二)信托计划的名称及主要内容;

(三)信托合同的内容摘要;

(四)信托计划的推介日期、期限和信托单位价格;

(五)信托计划的推介机构名称;

(六)信托经理人员名单、履历;

(七)律师事务所出具的法律意见书;

(八)风险警示内容;

(九)中国银行业监督管理委员会规定的其他内容。

第十三条 信托合同应当载明以下事项：

(一)信托目的;

(二)受托人、保管人的姓名(或者名称)、住所;

(三)信托资金的币种和金额;

(四)信托计划的规模与期限;

(五)信托资金管理、运用和处分的具体方法或安排;

(六)信托利益的计算、向受益人交付信托利益的时间和方法;

(七)信托财产税费的承担、其他费用的核算及支付方法;

(八)受托人报酬计算方法、支付期间及方法;

(九)信托终止时信托财产的归属及分配方式;

(十)信托当事人的权利、义务;

(十一)受益人大会召集、议事及表决的程序和规则;

(十二)新受托人的选任方式;

(十三)风险揭示;

(十四)信托当事人的违约责任及纠纷解决方式;

(十五)信托当事人约定的其他事项。

第十四条 信托合同应当在首页右上方用醒目字体载明下列文字：信托公司管理信托财产应恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务。信托公司依据本信托合同约定管理信托财产所产生的风险，由信托财产承担。信托公司因违背本信托合同、处理信托事务不当而造成信托财产损失的，由信托公司以固有财产赔偿;不足赔偿时，由投资者自担。

第十五条 委托人认购信托单位前，应当仔细阅读信托计划文件的全部内容，并在认购风险申明书中签字，申明愿意承担信托计划的投资风险。

信托公司应当提供便利，保证委托人能够查阅或者复制所有的信托计划文件，并向委托人提供信托合同文本原件。

第十六条 信托公司推介信托计划时，可与商业银行签订信托资金代理收付协议。委托人以现金方式认购信托单位，可由商业银行代理收付。信托公司委托商业银行办理信托计划收付业务时，应明确界定双方的权利义务关系，商业银行只承担代理资金收付责任，不承担信托计划的投资风险。

信托公司可委托商业银行代为向合格投资者推介信托计划。

第十七条 信托计划推介期限届满，未能满足信托文件约定的成立条件的，信托公司应当在推介期限届满后三十日内返还委托人已缴付的款项，并加计银行同期存款利息。由此产生的相关债务和费用，由信托公司以固有财产承担。

第十八条 信托计划成立后，信托公司应当将信托计划财产存入信托财产专户，并在五个工作日内向委托人披露信托计划的推介、设立情况。??

第三章 信托计划财产的保管

第十九条 信托计划的资金实行保管制。对非现金类的信托财产，信托当事人可约定实行第三方保管，但中国银行业监督管理委员会另有规定的，从其规定。

信托计划存续期间，信托公司应当选择经营稳健的商业银行担任保管人。信托财产的保管账户和信托财产专户应当为同一账户。

信托公司依信托计划文件约定需要运用信托资金时，应当向保管人书面提供信托合同复印件及资金用途说明。

第二十条 保管协议至少应包括以下内容：

(一)受托人、保管人的名称、住所;

(二)受托人、保管人的权利义务;

(三)信托计划财产保管的场所、内容、方法、标准;

(四)保管报告内容与格式;

(五)保管费用;

(六)保管人对信托公司的业务监督与核查;

(七)当事人约定的其他内容。

第二十一条 保管人应当履行以下职责：

(一)安全保管信托财产;

(二)对所保管的不同信托计划分别设置账户，确保信托财产的独立性;

(三)确认与执行信托公司管理运用信托财产的指令，核对信托财产交易记录、资金和财产账目;

(四)记录信托资金划拨情况，保存信托公司的资金用途说明;

(五)定期向信托公司出具保管报告;

(六)当事人约定的其他职责。

篇2：集团公司资金计划

（中国银行业监督管理委员会令2007年第3号）

《信托公司集合资金信托计划管理办法》于2006年12月28日经会第55次主席会议通过。现予公布，自2007年3月1日起施行。

主席 刘明康

二○○七年一月二十三日 中国银行业监督管理委员会关于修改《信托公司集合资金信托计划管理办法》的决定

中国银行业监督管理委员会令

2009年第1号

《中国银行业监督管理委员会关于修改〈信托公司集合资金信托计划管理办法〉的决定》已经2008年12月17日中国银行业监督管理委员会第78次主席会议通过。现予公布，自公布之日起施行。

主席 刘明康 二○○九年二月四日

中国银行业监督管理委员会决定对《信托公司集合资金信托计划管理办法》作如下修改：

一、《信托公司集合资金信托计划管理办法》第五条第三项“单个信托计划的自然人人数不得超过50人，合格的机构投资者数量不受限制”，修改为“单个信托计划的自然人人数不得超过50人，但单笔委托金额在300万元以上的自然人投资者和合格的机构投资者数量不受限制。”

二、《信托公司集合资金信托计划管理办法》第二十七条第二项“向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的30%”，修改为：“向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的30%，但中国银行业监督管理委员会另有规定的除外”。

本决定自公布之日起施行。

《信托公司集合资金信托计划管理办法》根据本决定作相应的修改，重新公布。

信托公司集合资金信托计划管理办法

第一章 总 则

第一条

为规范信托公司集合资金信托业务的经营行为，保障集合资金信托计划各方当事人的合法权益，根据《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规，制定本办法。

第二条

在中华人民共和国境内设立集合资金信托计划（以下简称信托计划），由信托公司担任受托人，按照委托人意愿，为受益人的利益，将两个以上（含两个）委托人交付的资金进行集中管理、运用或处分的资金信托业务活动，适用本办法。

第三条

信托计划财产独立于信托公司的固有财产，信托公司不得将信托计划财产归入其固有财产；信托公司因信托计划财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益，归入信托计划财产；信托公司因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，信托计划财产不属于其清算财产。

第四条

信托公司管理、运用信托计划财产，应当恪尽职守，履行诚实信用、谨慎勤勉的义务，为受益人的最大利益服务。

第二章 信托计划的设立

第五条

信托公司设立信托计划，应当符合以下要求：

（一）委托人为合格投资者；

（二）参与信托计划的委托人为惟一受益人；

（三）单个信托计划的自然人人数不得超过50人，但单笔委托金额在300万元以上的自然人投资者和合格的机构投资者数量不受限制；

（四）信托期限不少于一年；

（五）信托资金有明确的投资方向和投资策略，且符合国家产业政策以及其他有关规定；

（六）信托受益权划分为等额份额的信托单位；

（七）信托合同应约定受托人报酬，除合理报酬外，信托公司不得以任何名义直接或间接以信托财产为自己或他人牟利；

（八）中国银行业监督管理委员会规定的其他要求。

第六条

前条所称合格投资者，是指符合下列条件之一，能够识别、判断和承担信托计划相应风险的人：

（一）投资一个信托计划的最低金额不少于100万元人民币的自然人、法人或者依法成立的其他组织；

（二）个人或家庭金融资产总计在其认购时超过100万元人民币，且能提供相关财产证明的自然人；

（三）个人收入在最近三年内每年收入超过20万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近三年内每年收入超过30万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人。

第七条

信托公司推介信托计划，应有规范和详尽的信息披露材料，明示信托计划的风险收益特征，充分揭示参与信托计划的风险及风险承担原则，如实披露专业团队的履历、专业培训及从业经历，不得使用任何可能影响投资者进行独立风险判断的误导性陈述。

信托公司异地推介信托计划的，应当在推介前向注册地、推介地的中国银行业监督管理委员会省级派出机构报告。

第八条

信托公司推介信托计划时，不得有以下行为：

（一）以任何方式承诺信托资金不受损失，或者以任何方式承诺信托资金的最低收益；

（二）进行公开营销宣传；

（三）委托非金融机构进行推介；

（四）推介材料含有与信托文件不符的内容，或者存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏等情况；

（五）对公司过去的经营业绩作夸大介绍，或者恶意贬低同行；

（六）中国银行业监督管理委员会禁止的其他行为。

第九条

信托公司设立信托计划，事前应进行尽职调查，就可行性分析、合法性、风险评估、有无关联方交易等事项出具尽职调查报告。

第十条

信托计划文件应当包含以下内容：

（一）认购风险申明书；

（二）信托计划说明书；

（三）信托合同；

（四）中国银行业监督管理委员会规定的其他内容。

第十一条

认购风险申明书至少应当包含以下内容：

（一）信托计划不承诺保本和最低收益，具有一定的投资风险，适合风险识别、评估、承受能力较强的合格投资者；

（二）委托人应当以自己合法所有的资金认购信托单位，不得非法汇集他人资金参与信托计划；

（三）信托公司依据信托计划文件管理信托财产所产生的风险，由信托财产承担。信托公司因违背信托计划文件、处理信托事务不当而造成信托财产损失的，由信托公司以固有财产赔偿；不足赔偿时，由投资者自担；

（四）委托人在认购风险申明书上签字，即表明已认真阅读并理解所有的信托计划文件，并愿意依法承担相应的信托投资风险。

认购风险申明书一式二份，注明委托人认购信托单位的数量，分别由信托公司和受益人持有。

第十二条

信托计划说明书至少应当包括以下内容：

（一）信托公司的基本情况；

（二）信托计划的名称及主要内容；

（三）信托合同的内容摘要；

（四）信托计划的推介日期、期限和信托单位价格；

（五）信托计划的推介机构名称；

（六）信托经理人员名单、履历；

（七）律师事务所出具的法律意见书；

（八）风险警示内容；

（九）中国银行业监督管理委员会规定的其他内容。

第十三条

信托合同应当载明以下事项：

（一）信托目的；

（二）受托人、保管人的姓名（或者名称）、住所；

（三）信托资金的币种和金额；

（四）信托计划的规模与期限；

（五）信托资金管理、运用和处分的具体方法或安排；

（六）信托利益的计算、向受益人交付信托利益的时间和方法；

（七）信托财产税费的承担、其他费用的核算及支付方法；

（八）受托人报酬计算方法、支付期间及方法；

（九）信托终止时信托财产的归属及分配方式；

（十）信托当事人的权利、义务；

（十一）受益人大会召集、议事及表决的程序和规则；

（十二）新受托人的选任方式；

（十三）风险揭示；

（十四）信托当事人的违约责任及纠纷解决方式；

（十五）信托当事人约定的其他事项。

第十四条

信托合同应当在首页右上方用醒目字体载明下列文字：信托公司管理信托财产应恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务。信托公司依据本信托合同约定管理信托财产所产生的风险，由信托财产承担。信托公司因违背本信托合同、处理信托事务不当而造成信托财产损失的，由信托公司以固有财产赔偿；不足赔偿时，由投资者自担。

第十五条

委托人认购信托单位前，应当仔细阅读信托计划文件的全部内容，并在认购风险申明书中签字，申明愿意承担信托计划的投资风险。

信托公司应当提供便利，保证委托人能够查阅或者复制所有的信托计划文件，并向委托人提供信托合同文本原件。

第十六条

信托公司推介信托计划时，可与商业银行签订信托资金代理收付协议。委托人以现金方式认购信托单位，可由商业银行代理收付。信托公司委托商业银行办理信托计划收付业务时，应明确界定双方的权利义务关系，商业银行只承担代理资金收付责任，不承担信托计划的投资风险。

信托公司可委托商业银行代为向合格投资者推介信托计划。

第十七条

信托计划推介期限届满，未能满足信托文件约定的成立条件的，信托公司应当在推介期限届满后三十日内返还委托人已缴付的款项，并加计银行同期存款利息。由此产生的相关债务和费用，由信托公司以固有财产承担。

第十八条

信托计划成立后，信托公司应当将信托计划财产存入信托财产专户，并在五个工作日内向委托人披露信托计划的推介、设立情况。

第三章 信托计划财产的保管

第十九条

信托计划的资金实行保管制。对非现金类的信托财产，信托当事人可约定实行第三方保管，但中国银行业监督管理委员会另有规定的，从其规定。

信托计划存续期间，信托公司应当选择经营稳健的商业银行担任保管人。信托财产的保管账户和信托财产专户应当为同一账户。

信托公司依信托计划文件约定需要运用信托资金时，应当向保管人书面提供信托合同复印件及资金用途说明。

第二十条

保管协议至少应包括以下内容：

（一）受托人、保管人的名称、住所；

（二）受托人、保管人的权利义务；

（三）信托计划财产保管的场所、内容、方法、标准；

（四）保管报告内容与格式；

（五）保管费用；

（六）保管人对信托公司的业务监督与核查；

（七）当事人约定的其他内容。

第二十一条

保管人应当履行以下职责：

（一）安全保管信托财产；

（二）对所保管的不同信托计划分别设置账户，确保信托财产的独立性；

（三）确认与执行信托公司管理运用信托财产的指令，核对信托财产交易记录、资金和财产账目；

（四）记录信托资金划拨情况，保存信托公司的资金用途说明；

（五）定期向信托公司出具保管报告；

（六）当事人约定的其他职责。

第二十二条

遇有信托公司违反法律法规和信托合同、保管协议操作时，保管人应当立即以书面形式通知信托公司纠正；当出现重大违法违规或者发生严重影响信托财产安全的事件时，保管人应及时报告中国银行业监督管理委员会。

第四章 信托计划的运营与风险管理

第二十三条

信托公司管理信托计划，应设立为信托计划服务的信托资金运用、信息处理等部门，并指定信托经理及其相关的工作人员。

每个信托计划至少配备一名信托经理。担任信托经理的人员，应当符合中国银行业监督管理委员会规定的条件。

第二十四条

信托公司对不同的信托计划，应当建立单独的会计账户分别核算、分别管理。

第二十五条 信托资金可以进行组合运用，组合运用应有明确的运用范围和投资比例。

信托公司运用信托资金进行证券投资，应当采用资产组合的方式，事先制定投资比例和投资策略，采取有效措施防范风险。

第二十六条

信托公司可以运用债权、股权、物权及其他可行方式运用信托资金。

信托公司运用信托资金，应当与信托计划文件约定的投资方向和投资策略相一致。

第二十七条

信托公司管理信托计划，应当遵守以下规定：

（一）不得向他人提供担保；

（二）向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的30％，但中国银行业监督管理委员会另有规定的除外；

（三）不得将信托资金直接或间接运用于信托公司的股东及其关联人，但信托资金全部来源于股东或其关联人的除外；

（四）不得以固有财产与信托财产进行交易；

（五）不得将不同信托财产进行相互交易；

（六）不得将同一公司管理的不同信托计划投资于同一项目。

第二十八条

信托公司管理信托计划而取得的信托收益，如果信托计划文件没有约定其他运用方式的，应当将该信托收益交由保管人保管，任何人不得挪用。

第五章 信托计划的变更、终止与清算

第二十九条

信托计划存续期间，受益人可以向合格投资者转让其持有的信托单位。信托公司应为受益人办理受益权转让的有关手续。

信托受益权进行拆分转让的，受让人不得为自然人。

机构所持有的信托受益权，不得向自然人转让或拆分转让。

第三十条

有下列情形之一的，信托计划终止：

（一）信托合同期限届满；

（二）受益人大会决定终止；

（三）受托人职责终止，未能按照有关规定产生新受托人；

（四）信托计划文件约定的其他情形。

第三十一条

信托计划终止，信托公司应当于终止后十个工作日内做出处理信托事务的清算报告，经审计后向受益人披露。信托文件约定清算报告不需要审计的，信托公司可以提交未经审计的清算报告。

第三十二条

清算后的剩余信托财产，应当依照信托合同约定按受益人所持信托单位比例进行分配。分配方式可采取现金方式、维持信托终止时财产原状方式或者两者的混合方式。

采取现金方式的，信托公司应当于信托计划文件约定的分配日前或者信托期满日前变现信托财产，并将现金存入受益人账户。

采取维持信托终止时财产原状方式的，信托公司应于信托期满后的约定时间内，完成与受益人的财产转移手续。信托财产转移前，由信托公司负责保管。保管期间，信托公司不得运用该财产。保管期间的收益归属于信托财产，发生的保管费用由被保管的信托财产承担。因受益人原因导致信托财产无法转移的，信托公司可以按照有关法律法规进行处理。

第三十三条

信托公司应当用管理信托计划所产生的实际信托收益进行分配，严禁信托公司将信托收益归入其固有财产，或者挪用其他信托财产垫付信托计划的损失或收益。

第六章 信息披露与监督管理

第三十四条

信托公司应当依照法律法规的规定和信托计划文件的约定按时披露信息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。

第三十五条

受益人有权向信托公司查询与其信托财产相关的信息，信托公司应在不损害其他受益人合法权益的前提下，准确、及时、完整地提供相关信息，不得拒绝、推诿。

第三十六条

信托计划设立后，信托公司应当依信托计划的不同，按季制作信托资金管理报告、信托资金运用及收益情况表。

第三十七条

信托资金管理报告至少应包含以下内容：

（一）信托财产专户的开立情况；

（二）信托资金管理、运用、处分和收益情况；

（三）信托经理变更情况；

（四）信托资金运用重大变动说明；

（五）涉及诉讼或者损害信托计划财产、受益人利益的情形；

（六）信托计划文件约定的其他内容。

第三十八条

信托计划发生下列情形之一的，信托公司应当在获知有关情况后三个工作日内向受益人披露，并自披露之日起七个工作日内向受益人书面提出信托公司采取的应对措施：

（一）信托财产可能遭受重大损失；

（二）信托资金使用方的财务状况严重恶化；

（三）信托计划的担保方不能继续提供有效的担保。

第三十九条

信托公司应当妥善保存管理信托计划的全部资料，保存期自信托计划结束之日起不得少于十五年。

第四十条

中国银行业监督管理委员会依法对信托公司管理信托计划的情况实施现场检查和非现场监管，并要求信托公司提供管理信托计划的相关资料。

中国银行业监督管理委员会在现场检查或非现场监管中发现信托公司存在违法违规行为的,应当根据《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规的规定，采取暂停业务、限制股东权利等监管措施。

第七章 受益人大会

第四十一条

受益人大会由信托计划的全体受益人组成，依照本办法规定行使职权。

第四十二条

出现以下事项而信托计划文件未有事先约定的，应当召开受益人大会审议决定：

（一）提前终止信托合同或者延长信托期限；

（二）改变信托财产运用方式；

（三）更换受托人；

（四）提高受托人的报酬标准；

（五）信托计划文件约定需要召开受益人大会的其他事项。

第四十三条

受益人大会由受托人负责召集，受托人未按规定召集或不能召集时，代表信托单位百分之十以上的受益人有权自行召集。

第四十四条

召集受益人大会，召集人应当至少提前十个工作日公告受益人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

受益人大会不得就未经公告的事项进行表决。

第四十五条

受益人大会可以采取现场方式召开，也可以采取通讯等方式召开。

每一信托单位具有一票表决权，受益人可以委托代理人出席受益人大会并行使表决权。

第四十六条

受益人大会应当有代表百分之五十以上信托单位的受益人参加，方可召开；大会就审议事项作出决定，应当经参加大会的受益人所持表决权的三分之二以上通过；但更换受托人、改变信托财产运用方式、提前终止信托合同，应当经参加大会的受益人全体通过。

受益人大会决定的事项，应当及时通知相关当事人，并向中国银行业监督管理委员会报告。

第八章 罚 则

第四十七条

信托公司设立信托计划不遵守本办法有关规定的，由中国银行业监督管理委员会责令改正；逾期不改正的,处十万元以上三十万元以下罚款；情节特别严重的,可以责令停业整顿或者吊销其金融许可证。

第四十八条

信托公司推介信托计划违反本办法有关规定的，由中国银行业监督管理委员会责令停止，返还所募资金并加计银行同期存款利息，并处二十万元以上五十万元以下罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第四十九条

信托公司管理信托计划违反本办法有关规定的，由中国银行业监督管理委员会责令改正；有违法所得的,没收违法所得,并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得的,处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的,可以责令停业整顿或者吊销其金融许可证；构成犯罪的,依法追究刑事责任。

第五十条

信托公司不依本办法进行信息披露或者披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，由中国银行业监督管理委员会责令改正,并处二十万元以上五十万元以下罚款；给受益人造成损害的，依法承担赔偿责任。

第五十一条

信托公司设立、管理信托计划存在其他违法违规行为的，中国银行业监督管理委员会可以根据《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规的规定，采取相应的处罚措施。

第九章 附 则

第五十二条

两个以上（含两个）单一资金信托用于同一项目的，委托人应当为符合本办法规定的合格投资者，并适用本办法规定。

第五十三条

动产信托、不动产信托以及其他财产和财产权信托进行受益权拆分转让的，应当遵守本办法的相关规定。

第五十四条

本办法由中国银行业监督管理委员会负责解释。

第五十五条

篇3：集团公司资金计划

1 解决问题的思路

目前, ERP财务、物资、项目3个业务模块正在陆续延伸到县公司, 统一物资计划上报流程和完善各级审批上报权限是ERP系统运用的基础。项目部门编制年度工程项目计划, 发展策划部门对年度综合计划进行上报, 市公司进行审批, 并依据批复计划在ERP系统中建立项目、下达项目资金计划, 项目部门按照ERP系统中工程项目和省公司物资批次计划, 进行物资计划录入和提报。

2 解决问题的办法

2.1 合理编制年度工程项目计划

(1) 项目部门合理编制年度工程项目计划, 年度综合计划一定要考虑ERP物资供应新管理模式, 根据招标各个批次的特点编制物资计划。省公司具体实施批次通常每年各6批, 一般为双月报计划, 单月招标。此模式物资范围较广, 但批次计划采购周期比较长, 一般从上报计划到物资到货最快也要4个月, 如果批次计划出现流标, 再延长1个月, 2次流标转谈判, 这就需要时间更长。批次计划物资范围一般为35 k V及以上工程项目物资。

(2) 协议库存分配批次为每月1批, 此模式为省公司对工程项目中经常使用的物资进行预测, 并和供应商签订一段时期内的使用量和价格, 在工程项目需要时快速供货, 缩短采购周期。但此模式物资类型少, 物资类型一般为35 k V及以下农配网项目物资。这就要求项目管理人员提高农配网项目的典型设计水平。

(3) 电能表 (含用电信息采集) 批次, 此模式物资每年一般为3—4批, 批次较少但要求很高, 全部为国家电网公司直接组织招标。因此, 如果工程项目中涉及到计量装置时, 要合理安排物资计划的上报。案例:2011年河南省焦作供电公司农网10 k V及以下工程中共计上报10 k V台区用表436只, 农田机井通电用表2 268只, 由于种种原因错过2011年第三批电能表批次, 造成工程竣工计量表计不到位的后果。计量设备标准采购周期一般为5个月。

(4) 超市化采购模式, 此模式现在为随时可报, 但现在物资范围仅限于办公用品、工具、照明灯具, 工程项目不经常使用。如果大修运维物资进入超市化采购, 将对大修运维项目非常适用。此模式办公用品物资供货周期一般为2周。

(5) 影响工程项目物资还有年度计划的审批时间, 县公司年度综合计划一般在当年度3月底才能批复, 再考虑物资计划供货周期, 因此, 一定要做到工程项目提前谋划, 科学合理安排工期。

2.2 物资计划上报的注意事项

(1) 项目部门要严把项目设计物资管理关, 对设计单位编制的物资计划进行严格审查, 必要时要结合物资管理部门计划专责对物资计划进行审查, 对物资计划分类分批次, 看物资属性是否符合省公司物资计划上报要求, 对不符合物资计划上报要求的物资进行及时调整, 对明显有流标可能的物资及时变通。

(2) 上报物资的估价, 将项目需求物资导入ERP系统中后, 利用zmm17017将项目物资全部导出, 核对每条物资的估价, 即使在省公司价格区间的也要查询近期中标价格, 不要按照省公司的最高价或最低价, 最高价容易造成项目物资计划总价超下达的预算, 项目物资将不能导入ERP系统, 最低价则容易造成物资招标流标。

(3) 电子商务平台中技术规范书的编制。先将物资清册导入ERP系统, 按照系统导出清单, 按物资技术规范书编制要求在电子商务平台中进行分类编制, 最后生成技术规范书ID, 利用zmm17042完善到对应物料中。这样相对先做技术规范书再导入ERP物资清单更清晰, 不易将技术规范书ID填混, 在电子商务平台编制标书更方便。

(4) 及时跟踪物资计划采购进度。物资批次招标后及时联系物资管理部门计划人员, 看项目物资是否有流标现象, 如果有, 则要根据实际情况合理调整施工安排。中标结果发布后及时和厂家沟通, 尽早进行图纸确认, 抓紧安排生产, 以保障工程项目进度。

篇4：集团公司资金管理

从母公司的角度看，当企业集团达到一定规模后，在资金管理上往往容易出现失控的现象，下属单位自有资金的分权管理模式，使得他们片面追求自身利益，而不顾集团整体的发展能力和战略目标；资金使用效率低下，内部资金配置不平衡，导致有的企业存款量极高，而有的企业贷款量很大，并为此支付高额的财务费用；个别单位的监管不到位，个别领导或腐败人员甚至会利用职权违规操作，贪污挪用等。这些极易造成企业效益滑坡、经营困难，生产经营活动无法正常运行。

资金集中管理是集团企业资金管理所采用的主要形式。能够规范集团资金的使用，增强总部对成员企业的财务控制力。集团总部通过资金集中控制和管理，首先可获得知情权，通过对资金注入、流出的控制，了解成员企业的资金存量和流量，随时掌握其生产经营情况，有效防范经营风险，其次通过对下属单位收支行为，尤其是支付行为的有效监督，实现对下级单位经营活动的动态控制，保证资金使用的安全性、规范性、有效性。资金集中管理是企业集团加强内部管理的需要，也是企业集团强化对成员企业管控的需要，更是企业集团发挥资金聚合优势，降低成本提高效益的需要。企业集团实施资金的集中管理，各成员企业服从集团对资金的整合要求，通过集团公司的调控，实现沉淀资金的集中使用，减少不必要的对外融资，消除存贷双高现象。在集团内部，通过资金的集中管理，统一筹集、合理分配、有序调度，降低融资成本，提高资金使用效率，确保集团战略目标的实现，实现整体利益的最大化。

集团资金集中管理模式分为统收统支模式，总部财务备用金垫付模式，总部结算中心或内部银行模式，财务公司模式。

超大型集团企业适合设立财务公司，财务公司是企业集团内部经营部分银行业务的非银行金融机构，有着严格的设立条件，注册资金、资产总额、净资产率、营业收入、利润总额都有着明确的下限规定以及现金流量、财务管理和资金管理等各方面都要达到一定规模和良好的记录，开立后要接受相关金融监管机构的监督。其经营范围除经营结算、贷款等传统银行业务外，还可开展外汇、包销债券、财务及投资咨询等其他金融职能，有效解决了成员企业间的贷款业务及对外融资、中介、投资等功能，尽可能提高资金增值能力，实现流动性、安全性、盈利性的统一，从而真正达到集团资金的管理目标。

大型集团公司适宜采取总部结算中心或内部银行模式，资金结算中心是在企业集团内部设立的、负责办理集团内各成员企业现金收付和往来结算业务的专门机构。与财务公司相比，结算中心不是独立的法人机构，规避了财务公司的政策制约和金融监管问题，其功能体现在资金管理上，具有结算、监督功能、信息反馈等功能。内部银行是将社会银行的基本职能与管理方式引入企业内部管理机制而建立的一种内部资金管理机构，主要职责是进行企业集团内部日常的往来结算和资金调拨、运筹。

中型企业适宜采取统收统支及备用金拨付相结合的模式，统收统支模式是高度集权的资金管理体制，对于资金的有效利用，降低财务成本，防范财务风险有较大的好处。集团下属单位企业超过一定额度的资金收支都集中在集团总部的财务部门，成员单位不对外单独设立帐号，大额的现金收支都通过集团总部财务部门进行，现金收支的审批权高度集中，有利于企业集团实现全面收支平衡，提高集团资金周转效率，减少资金沉淀，监控现金收支，降低资本成本。但统收统支模式，不利于调动企业开源节流的积极性，影响成员企业经营的灵活性。为了克服这种弊端，结合总部财务备用金拨付模式，拨付一定限额以下的备用金给所属分支机构使用。提高分支机构的小额度自主性、灵活性。

某单位为以能源建设为主的集团公司下属的二级基建单位，属于中型国有企业，按工程合同项目设置項目部，母公司总部财务部设立结算中心，负责结算中心日常资金结算、资金管理和资金计划等工作。各项目部按甲方及总部要求在当地开立专用帐户，账户全部开通网上银行功能，以方便总部人员管理，收入按与甲方结算情况定期存入专用帐户，由母公司统一管理。项目部财务部帐务设置内部单位存款一级科目，按活期、定期设置二级科目。活期科目登记日常的收付款业务，定期科目核算闲置资金的状况。对于资金充足的项目部，项目部的资金预算应以按需定支原则，按合同、按计划编制资金预算。若项目部内部银行存款闲置，可按月申请定期存款，定期存款按月结算，存满一月，应按相应利率结算利息。对于资金相对紧张的企业，项目部按以收定支原则编制资金预算，按现有银行余额编制相对紧急项目的资金预算表。这样的单位以内部银行余额数据为基础编制月度资金计划，计划支出金额原则上不得超过内部银行存款余额。各项目部按资金计划编制付款审批单，总部财务结算中心按付款审批单付款，并同时按付款审批单减少项目部内部单位存款余额。若项目部内部银行存款余额不足支付资金计划，应在编制资金计划前提交内部贷款申请，待货款申请批准后，方能编制资金计划，并支付相应的贷款利息。母公司总部充分利用MIS系统办公平台，按月填报单位内部银行资金情况表，按月编制资金预算表，按月编制付款审批表。平台自动筛查余额情况，资金预算额不得超过单位内部银行存款余额，超过限额MIS平台将不能申报，付款审批表自动核减资金预算额度，超出预算额度MIS平台主动提示不能付款。人机双重管控，降低财务风险。

篇5：集团公司资金计划

2014年专项资金计划

郑州煤炭工业集团东坪煤矿有限责任公司

二0一四年四月二十日

2014年专项资金计划

一、专项资金的提取

（一）、安全资金

按照郑煤集团要求，高瓦斯矿井安全资金按原煤产量50元/吨提取，我矿2014年计划生产原煤22.5万吨，应提取安全资金为1125万元。

（二）、维简资金

维简资金的提取标准，按照“财建[2004]119号文、豫财建[2004]90号文、郑煤集团财字[2004]21号文”执行，按原煤产量8.5元/吨提取（其中井巷基金2.5元/吨）。我矿2014年计划生产原煤22.5万吨，应提维简资金为191.25万元。

（三）、折旧资金

根据财务制度规定的固定资产折旧标准计提折旧费，东坪煤矿“三真”整合时的固定资产原值为7834.45万元，矿井尚可服务年限为4.6年，经计算2014年度应提取的折旧费为480万元，其中设备折旧费为340.52万元，其它折旧费为139.48万元。

（四）、技术开发费

应提取1.08元/吨，2014年计划生产原煤22.5万吨，应提取资金为24.3万元。

2014年东坪煤矿计划生产原煤22.5万吨，按《嵩阳公司专项资金管理暂行办法》的要求应提取的专项资金总数为1796.25万元。

二、2014年度专项资金使用计划：

（一）、2103年专项资金使用情况及目前存在的问题：2103年专项资金足额提取使用完毕。

（二）、2014年度专项资金计划编制的依据

①、矿井中长期接替计划；②、2014年度生产经营计划；③嵩阳公司专项资金管理暂行办法；④郑煤集团公司企业安全费用使用范围及实施细则

（三）、2014年度东坪煤矿安全资金使用计划（详见东坪煤矿2014年专项资金建议计划明细表）：

一）瓦斯抽放系统

1、矿井基础瓦斯参数测定：计划资金4.8万元。

2、掘进工作面残余瓦斯含量测定：计划资金19.54万元。

二）各项报告编制费

3、瓦斯地质图修编：计划资金9万元。

三）一通三防

1、回风系统改造：计划扩修巷道500m，计划资金74万元。

2、临时避难硐室构筑：计划资金8万元。

3、防瓦斯计划资金53.19万元；防尘计划资金23.52万元；

防灭火计划资金6.95万元。

四）防治水1、11071上付巷探放水，计划资金22.34万元。

2、地表搬缝、塌陷坑、河道处理：计划资金23万元。

3、11051探放水钻探及物探：计划资金30万元。

4、11071防治水设施：计划资金16万元。

5、探放水钻机、设施：计划资金48.63万元。

五）供电运输系统

1、供电、运输系统计划资金107.3万元。

3、煤矿机械化改造计划资金172万元。

六）安全避险“六大系统”建设、应急救援支出

1、完善监测监控系统计划资金58.86万元。

2、完善供水施救系统计划资金34.97万元。

3、完善压风自救系统计划资金18.22万元。

4、完善人员定位系统计划资金14.3万元。

5、完善通讯联络系统计划资金25.2万元。

6、完善紧急避险系统计划资金12万元。

7、应急救援技术装备计划资金50.2万元。

七）安全生产新技术、新工艺、新装备推广应用支出

1、购买挖装机2台、掐溜器4台，计划资金116万元。

八）安全生产检查、评价费用

1、质量标准化信息管理系统计划资金8万元。

2、风门达标工程计划资金10万元。

3、变电所达标工程计划资金12万元。

4、质量标准化宣传、学习、、检查、评审、培训费用计划资金14.95万元.九）安全生产教育、宣传、培训支出

1、五职矿长、安全管理人员、特殊工种培训、一般工种培训计划资金42.8万元。

2、安全宣传、安全活动教材、安全奖励基金、安全月活动费用计划资金50万元。

十）安全设施及特种设备检测检验支出

1、效验一通三防仪器仪表计划资金12.3万元

2、机电设备检测检验计划资金21.75万元

（四）、2014年度东坪煤矿维简资金使用计划：

1、11采区回风下山改造，工程量560米，计划资金191.25万元。

（五）、2014年度东坪煤矿折旧资金使用计划：

1、液压站、绞车电机、绞车用防爆电机、变压器、防爆型高压启动器等主要电器设备的更新，计划资金86万元。

2、悬移支架设备：计划120架，计划资金394万元。

郑州煤炭工业集团东坪煤矿有限责任公司

篇6：集团公司资金计划

信托规模： 2.5亿

信托期限： 24个月

年化收益： 100万-300万 9.5% 300万及以上 10%

付息方式： 按付息

信托目的： 全体委托人基于对受托人的信任，认购信托单位并加入信托，由受托人根据信托文件的规定集合运用信托资金，以信托资金向重庆鸿业实业提供贷款，用于重庆市黔江正阳物流基地基础设施建设项目的建设，闲置资金用于银行存款及投资现金类产品，以管理、运用或处分信托财产形成的收入作为信托利益的来源，为投资者获取投资收益。

资金用途： 用于正阳物流园项目的建设

受托人： 上海爱建信托有限责任公司

保管人： 兴业银行上海分行营业部

咨询热线：4008-654-888

渠道三方合作：010-51299388

利益分配： 本信托计划成立起满12个信托月度之日、部分信托单位终止日以及本信托计划终止日为信托利益计算日。

土地使用权抵押担保：鸿业集团以其合法持有的位于黔江区城东办事处下坝路地块、联合镇下坝路(原县丝绸厂)地块、联合镇下坝路(原县丝绸厂)地块及区正阳街道办事处朝阳居委地块的建设用地土地使用权为本信托计划提供抵押担保。四块合计总面积393,311.66平方米，评估价值为8.41亿元，抵押率仅为29.73%。连带责任担保：重庆市黔江区城市建设投资(集团)有限公司(以下简称“黔江城投”)为鸿业集团到期兑付提供连带保证责任担保。

项目背景：正阳物流园黔江正阳物流基地于2003年7月16日经重庆市人民政府(渝府[2003]169号《重庆市人民政府关于同意黔江区等10个区县设立特色工业园区和拓展区的批复》)批准建设，是将于近期作为前期创业园的拓展区实施建设的物流园区。鉴于重庆市作为中心城市在区域性物流组织中的作用和发展规律，以及黔江区已经具备的条件和即将面临的发展形势，黔江区发展现代物流的基本定位为：区域级综合性物流基地，辐射渝东南、武陵山区，为该地区的进出货物的集散和厂商采购和分销提供物流平台。

篇7：集团公司资金计划

安信•关爱系列“阳光三号•百姓爱心”系 列集合资金信托计划第3号—新湖集团

流动资金贷款信托计划

之

信托计划说明书

安信信托投资股份有限公司

2013年4月

信托计划说明书

目录

前言..............................................................................................................1 定义..............................................................................................................1 信托计划的名称及主要内容......................................................................1 信托计划的推介与成立..............................................................................6 信托合同的内容摘要..................................................................................9 受益人大会..................................................................................................9 信息披露....................................................................................................11 信托计划的终止与清算............................................................................11 风险揭示及风险的承担............................................................................12 受托人及信托经理人员基本情况............................................................14 律师事务所出具的法律意见书摘要........................................................14 信托计划文件的存放及查阅方式............................................................14

信托计划说明书 前言

1.1 根据《中华人民共和国信托法》、《信托公司管理办法》、《信托公司集合资金信托计划管理办法》及其他相关法律、法规，安信信托投资股份有限公司（以下简称“安信信托”或“受托人”）发挥自身的专业能力，设计、推出“安信•关爱系列„阳光三号•百姓爱心‟系列集合资金信托计划第3号—新湖集团流动资金贷款信托计划”（以下简称“本信托计划”），募集资金，并将信托计划资金用于向新湖集团发放流动资金贷款，以期最终实现信托计划项下各受益人的投入信托资金的增值。

1.2 为便于投资者了解本信托计划的特性、信托财产管理运用情况、预期收益情况和风险，进而做出正确的投资决策，受托人特制订本《信托计划说明书》。2 定义

2.1 在本《信托计划说明书》中，除非上下文另有解释或文义另作说明，本《信托计划说明书》中的词语或简称以及所述的解释规则与《资金信托合同》相同。3 信托计划的名称及主要内容

3.1 信托计划的名称

本信托计划的名称为：安信•关爱系列“阳光三号•百姓爱心”系列集合资金信托计划第3号—新湖集团流动资金贷款信托计划。3.2 信托计划的类型

本信托计划为集合资金信托计划。3.3 信托计划的规模

本信托计划拟募集资金总规模人民币30,000万元（大写：人民币叁亿元整），信托计划项下的信托单位总份数30,000份。具体发行规模及发行批次由受托人根据届时情况而定，最终以委托人各期实际交付的信托资金总额为准。3.4 信托计划期限

信托计划说明书

3.4.1 本信托计划期限为二年，自信托计划成立之日起算。

3.4.2 如信托计划分期募集，则各期信托受益权存续期限均自受托人宣布当期信托受益权生效之日起算，并均于信托计划终止之日同时到期。3.4.3 本信托计划期限届满前，受托人有权延长各期信托受益权期限并相应延长信托计划期限，延长期限不超过十二（12）个月，具体期限由受托人通过公告的方式确定。但该情况下，本信托计划项下各期信托受益权期限（包括根据3.6.3条规定延长的期限）均不得超过信托计划成立满三年之日。

3.4.4 信托计划存续期限满1年后，受托人有权根据本信托计划说明书第3.6.4条约定提前结束本信托计划。

3.4.5 信托期限届满后（含根据3.6.3条延长的期限），受托人亦有权根据本信托计划说明书第3.6.5条规定延长信托期限。

3.5 信托财产的管理

3.5.1 委托人同意，由受托人将本合同项下委托人交付的资金与具有相同信托目的的其他委托人（指与受托人签订《资金信托合同》，并交付相应资金的委托人）交付的资金进行集合管理、运用、处分；相关信托事务亦进行集中管理，集中管理的内容包括但不限于信托受益权的登记托管、信托利益的分配和支付、资金划拨、信息披露等。3.5.2 受托人应当为本信托计划建立单独的会计账户，单独核算、单独管理。

3.5.3 本信托计划存续期间，信托财产专户内的闲置资金可用于投资定期存款、同业存放、货币市场基金、票据、债券等低风险、高流动性的金融工具。

3.6 信托资金的运用、处分

3.6.1 本信托为指定用途信托。受托人运用信托资金的方式为：信托计划成立后，受托人将委托人所交付的信托资金向新湖集团发放流动资金贷款，为新湖集团贸易周转提供支持。

3.6.2 新湖集团将根据与受托人签订的编号为AXXT(2013)JHXT02-DK01《信托贷款合同》的约定归还贷款本息，贷款利息按贷款实际占有天数计算。

信托计划说明书

3.6.3 本信托计划项下各期信托受益权期限届满前，在借款人未发生任何违约情况下，受托人有权根据各笔贷款的具体情况将各期信托受益权存续期限分别延长不超过十二（12）个月。根据信托受益权存续期限延长情况，本信托计划期限亦相应延长。

3.6.4 在信托计划存续期限满1年后，借款人可根据《信托贷款合同》约定申请提前偿还全部贷款本息，该情况下，本信托计划可提前终止。3.6.5 如新湖集团、自然人黄伟及其配偶李萍等担保人发生重大违约（具体由受托人认定），或本信托计划期限届满(含根据第3.6.3条延长的期限)时信托财产中的现金资产扣除相关费用后仍不能满足全部受益人预期信托利益的，则本信托计划将进入延长期，延长期期限不超过12个月。届时，受托人有权自主行使担保权利，要求自然人黄伟及其配偶李萍承担连带保证责任或其他受托人认为更符合受益人利益的方式变现信托财产。此种情况下，存续信托受益人预期信托利益延期分配，而已到期并分配信托利益的信托受益人则不受影响。3.6.6 受托人根据信托文件以及其与相关主体就信托资金运用、管理等事项签署的协议、合同等文件对信托财产进行管理、运用和处分。如果信托计划出现需补充、调整的事宜，则受托人基于诚实、信用、谨慎、有效管理信托财产之职责，有权与相关主体协商对已经签署的协议、合同等文件项下的相关事宜进行补充约定，包括但不限于调整监管措施等。就该等事宜受益人确认并同意受托人无须另行召开受益人大会进行审议，但受托人有权决定将相关事宜提请受益人大会进行审议。

3.7 信托财产的保管

3.7.1 在信托期限内，受托人委托盛京银行股份有限公司长春分行担任保管人，将信托财产专户设定为保管账户，由保管人对保管账户内全部信托财产（现金类资产）进行保管。

3.7.2 信托财产保管的具体事宜，授权受托人与保管人另行签署《保管协议》确定。

3.8 预期信托利益

3.8.1 预期信托利益等于信托资金本金加上预期收益。预期信托收益=信托资金本金×预期年化收益率×N/365，其中，N为信托期限内信托受益

信托计划说明书

权实际存续天数。

3.8.2 本信托计划项下信托资金的认购起点金额为20万元，具体受益人的预期年化收益率见《资金信托合同》第6.1条“预期信托利益”的约定。

3.8.3 信托计划项下各期信托受益权期限届满后仍不能实现预期信托利益时，则受托人将根据《资金信托合同》第5.2.6条规定延期分配，自延期之日起至信托计划终止日（包括提前终止）期间存续信托受益权预期年收益率=15%。

3.8.4 特别提示：预期信托利益并不构成受托人的保证本金或收益承诺，最终实现的信托利益根据信托财产的管理、运用、处分情况而定。

3.9 信托利益的核算和分配 3.9.1 信托财产的分配顺序

本信托计划信托收益实现后，先扣除本信托应承担的费用、税费，然后按受益人所持信托受益权份额、预期年化收益率及受益权实际存续天数于信托利益分配日向受益人分配预期信托利益，其余（如有）则作为受托人信托报酬。

3.9.2 信托计划存续期间，受益人预期收益于每个信托利益核算日起十（10）个工作日内（遇节假日顺延）进行分配。

3.9.3 信托计划终止（含提前终止），受益人预期信托利益（包括信托预期收益和信托资金本金）分配时间为信托计划终止（含提前终止）日后十（10）个工作日内（遇节假日顺延）。3.9.4 预期信托利益的计算方式

受益人预期可分配的信托利益＝信托资金本金×（1＋预期年化收益率×N/365），其中，N为信托受益权实际存续天数。

3.9.5 信托计划成立满一年后，如借款人根据本信托计划说明书第3.6.4条规定提前偿还全部贷款本息的，受托人将在收到借款人提前清偿的该期贷款本息后十（10）个工作日内向受益人分配预期信托利益（信托预期收益计算至借款人提前还款之日）。3.9.6 税费处理

信托计划说明书

受益人和受托人应按有关法律规定依法纳税，应当由信托财产承担 的相关税费，按照法律、行政法规及国家有关部门的规定办理。3.9.7 信托费用承担

除非委托人另行支付，受托人因处理信托事务发生的下述费用为信托费用，由信托财产承担： a)受托人收取的信托报酬； b)保管人收取的保管费；

c)因设立信托计划而产生的前期费用，包括但不限于审计费、保险费、公证费、评估费、登记费、信托计划营销费、推介费用、代理资金收付费、差旅费等其他费用；

d)信托计划成立及投资运用所发生的费用，包括但不限于资产评估费、公证费、律师费、审计费、差旅费及其他相关服务机构的费用；

e)召集受益人大会发生的会议费等费用；

f)为保护和实现信托财产权利而支出的费用，包括但不限于诉讼费、仲裁费、律师费、公证费及其他形式的资产处置费等费用； g)信托事务管理相关费用； h)信托计划终止时的清算费用； i)其他应由信托财产承担的费用。

3.9.8 受托人负责上述各项费用的核算工作，并应妥善保管上述费用的相关单据、凭证。除非特别说明，上述费用均在发生时由受托人指令保管人从信托财产专户中支付。受托人如以固有财产先行垫付的，受托人有权从信托财产中优先受偿。

3.9.9 受托人因违反本合同所导致的费用支出，以及处理与信托事务无关的事项发生的费用不列入应由信托财产承担的费用。

3.10 信托报酬的计算和支付

3.10.1 受托人于每个信托受益权信托利益分配日，分配完毕信托利益后，可提取当期信托报酬。信托报酬的金额根据本计划说明书3.9条的约

信托计划说明书

定确定。

3.10.2 至信托报酬支付日，信托财产专户中资金不足以支付信托报酬的，则按信托财产专户中的已有资金部分支付。剩余部分在信托财产专户内获得资金后随时支付。

3.11 受托人的自由裁量权

3.11.1 即使有上述规定，如发生可能影响信托财产安全或信托目的按期实现等重大事项时，受托人有权为受益人之利益自行决定采取相应措施，包括但不限于转让信托计划项下债权资产以变现信托财产等方式。如信托期限届满时需要通过转让部分或全部信托受益权而实现受益人信托利益的，受益人确认并同意授权受托人可以自己名义代为签署有关法律文件，而无需召开受益人大会或另行获取受益人的授权。在此情形下，本信托计划可因此而部分或全部提前到期或延期。信托计划的推介与成立

4.1 信托受益权的推介日期

4.1.1 信托受益权的推介日期为自2013年

月

日起至2013年

月

日止。经受托人决定，募集期可以延长。受托人有权根据发行情况，对本信托计划进行分期募集，各期募集规模由受托人自行确定。4.1.2 在推介期内，若信托计划规模达到30,000万元时，则推介期提前届满，本信托计划将不再发行。

4.2 信托受益权的推介机构

4.2.1 本信托计划信托受益权由受托人自行推介。4.3 信托单位价格

4.3.1 本信托计划成立时，信托计划项下每一份信托单位的价格为人民币一万元。

4.4 信托受益权的购买方式

4.4.1 办理信托受益权的购买事宜，委托人应到受托人所在地，办理购买手续。

信托计划说明书

4.4.2 委托人为自然人，需本人的身份证原件、本人的银行卡或活期存折。4.4.3 委托人为法人或其它组织，若经办人为法定代表人或组织机构负责人本人，需提供法人或其它组织营业执照副本复印件（需加盖公章）、法定代表人或组织机构负责人身份证原件和法定代表人或组织机构负责人证明书；若经办人不是法定代表人或组织机构负责人本人，则经办人除需持上述文件外，还需持经办人身份证原件和由法定代表人或组织机构负责人签名并加盖公章的授权委托书。

4.4.4 每个信托合同最低金额为20万元人民币，并可按1万元人民币的整数倍增加。受托人有权对单笔认购的最低金额进行调整。

4.4.5 委托人在购买产品前，应充分阅读本信托产品的相关文件，在做出购买本信托产品的意愿时，应确认已充分了解本信托计划的《信托计划说明书》、《资金信托合同》、《认购风险申明书》的内容，如有疑问，请咨询受托人的销售服务人员。

4.4.6 委托人应认真填写认购申请书、《资金信托合同》，保证所填内容真实、准确，在认购申请书上签字或盖章即表明其在《资金信托合同》和《认购风险申明书》上签字或盖章。

4.4.7 如希望进一步了解购买及有关信托计划的事项，请拨打受托人服务热线、登陆受托人网页或咨询受托人的销售服务人员。

4.5 信托财产的交付

4.5.1 委托人应于签署《资金信托合同》后3个工作日内且在推介期届满之前将认缴的信托资金交付至信托资金募集账户或信托财产专户。否则，受托人有权单方面解除本合同。

4.5.2 信托财产专户信息，具体账户信息由受托人另行通知。4.6 信托计划的成立

4.6.1 在募集期届满时，如以下条件均获得满足，受托人可在三（3）个工作日内决定本信托计划成立：

a)已募集信托资金规模达到10,000万元； b)委托人超过两（2）人； c)受托人认为应满足的其他条件；

信托计划说明书

d)尽管有上述规定，受托人仍可根据实际募集情况，在本信托计划募集总规模的范围内调整最低募集规模，并对信托计划进行分期募集。

4.6.2 本信托计划成立之日即生效。受托人应于信托计划成立当日将信托资金募集账户内资金一次性全部划付至信托财产专户。同时，受托人应于作出本信托计划成立决定或信托受益权各期募集完成之日起五（5）个工作日内向信托当事人发出信托计划或信托受益权生效通知。

4.7 信托受益权生效

4.7.1 信托计划成立时，已发行的信托受益权，与信托计划同时成立并生效。信托计划成立后，后续发行的信托受益权，由受托人通过公告的方式确定其生效之日。

4.7.2 信托受益权自生效之日起，按其实际存续天数计算信托预期收益。信托受益人自交付信托资金之日至信托受益权生效前一日，按照中国人民银行规定的银行同期活期存款利率计算收益，并由受托人于第一次分配信托利益时交付给信托受益人。

4.8 信托受益权的转让与继承

4.8.1 在信托计划期限内，受益人可以通过签署《受益权转让合同》的形式转让信托受益权。但受益权转让时，受益人必须持有效证件及相关信托文件与受让人共同到受托人营业场所办理转让登记手续，否则，任何信托受益权的转让均不得对抗受托人。

4.8.2 受益人转让信托受益权的，其受让人必须是符合法律、行政法规和部门规章规定的合格投资者。

4.8.3 信托受益权进行拆分转让，受让人不得为自然人。机构所持有的信托受益权，不得向自然人转让或拆分转让。

4.8.4 受益人转让信托受益权时，信托受益权转让方应当按所转让信托资金金额的0.2%作为转让手续费一次性支付给受托人，否则受托人有权拒绝为其办理相关信托受益权转让手续。

4.8.5 信托受益权发生继承事项时，合法继承人须向受托人提出信托受益权继承登记申请，并提供合法有效的继承法律文件正本。信托受益

信托计划说明书

权继承人应当按照所继承信托资金金额的0.2%作为继承登记手续费一次性支付给受托人。继承人未按照本信托计划的要求提供继承法律文件正本的，受托人有权拒绝向其分配信托利益。信托合同的内容摘要

《资金信托合同》的主要内容包括：（1）信托目的（2）信托计划的基本情况（3）信托计划的期限

（4）信托财产的管理、运用、处分

（5）信托利益

（6）信托财产的税费和信托费用承担（7）信托受益权的转让

（8）委托人的权利、义务（9）受托人的权利、义务

（10）受益人的权利、义务

（11）受益人大会

（12）受托人的更换和选任方式

（13）信息披露

（14）信托计划的终止

（15）风险揭示和风险的承担（16）违约责任

《资金信托合同》的具体内容，详见各《资金信托合同》的正文。6 受益人大会

6.1 受益人大会的组成

信托计划说明书

受益人大会由全体受益人组成，依照本《信托计划说明书》规定行使职权。6.2 受益人大会的召集

6.2.1 受益人大会由受托人负责召集。受托人未按规定召集或不能召集时，单独或合计持有信托单位占全部信托单位百分之十以上的受益人有权自行召集。

6.2.2 召集受益人大会，召集人应当至少提前十个工作日公告受益人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

6.3 受益人大会的议事和表决程序、表决规则

6.3.1 除非本《信托计划说明书》另有约定，下列事项应召开受益人大会审议决定：

a)改变信托财产运用方式； b)更换受托人；

c)提高受托人的报酬标准；

d)《信托计划说明书》约定需要召开受益人大会的其他事项。

6.3.2 受益人大会不得对本《信托计划说明书》规定事项以外的事项进行审议。

6.3.3 受益人大会不得就未经公告的事项进行表决。

6.3.4 受益人大会可以采取现场方式召开，也可以采取通讯等方式召开。6.3.5 各级别信托项下的每一信托单位具有一票表决权，受益人可以委托代理人出席受益人大会并行使表决权。

6.3.6 受益人大会应当有代表百分之五十以上信托单位的受益人参加，方可召开；大会就审议事项作出决定，应当经参加大会的受益人所持表决权的三分之二以上通过；但更换受托人、改变信托财产运用方式应当经参加大会的受益人全体通过。

6.3.7 受益人大会决定的事项，应当及时通知相关当事人，并向中国银行业监督管理委员会报告。

信托计划说明书 信息披露

7.1 定期披露

7.1.1 在信托计划期限内，受托人应于信托计划成立之日起每自然季度制作《信托财产管理报告》，并于信托计划成立之日起每自然季度结束后二十个工作日内通过受托人官方网站（）向受益人披露，同时受托人应保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。

7.1.2 信托终止的，受托人按照《资金信托合同》有关约定向受益人披露清算报告。

7.2 临时披露

7.2.1 在本信托计划期限内，如果发生下列情形之一的，受托人应当在获知有关情况后三个工作日内向受益人披露，并自披露之日起七个工作日内向受益人书面提出受托人采取的应对措施： a)信托财产可能遭受重大损失；

b)信托资金使用方的财务状况严重恶化； c)信托计划的担保方不能继续提供有效的担保；

d)发生信托目的不能实现、因法律法规修改等严重影响信托事务运行或信托委托人（受益人）权益的其他事项。

7.3 除本《信托计划说明书》另有规定外，受托人在有关披露事项的报告、报表或通知制作完毕并审核无误后通过受托人官方网站（）或通过邮寄、挂号信邮递、传真、特快专递等方式向委托人（受益人）披露。在此基础上，受托人还应以符合法律、法规或者监管规章要求的其它信息披露方式向委托人和受益人披露。8 信托计划的终止与清算

8.1 在发生下列情形之一时，本信托计划终止：

a)信托计划期限届满；

b)受托人认为更符合受益人利益的情况下可提前终止本信托计划； c)信托计划满1年后，受托人有权根据信托计划的运作状况提前结束

信托计划说明书

本信托；

d)信托目的已经实现或者不能实现； e)受益人大会决定终止本信托计划；

f)法律、行政法规及监管政策规定的其他事由。

8.2 除上述规定外，如发生可能影响信托财产安全或信托目的按期实现等重大事项时，受托人有权为受益人之利益自行决定提前终止信托计划。如受托人决定提前终止信托计划的，应通过受托人网站公告或书面通知受益人等合理方式及时向受益人披露，但无需另行召开受益人大会。

8.3 受托人应在本信托计划终止后10个工作日内做出处理信托事务的清算报告。该清算报告无须审计。清算报告按照信托文件的规定送达受益人后3日内，受益人未以书面形式对清算报告提出异议的，受托人就清算报告所列事项解除责任。

8.4 在信托计划终止后，信托计划项下的信托财产应当根据本《信托计划说明书》的相关约定进行分配。9 风险揭示及风险的承担

9.1 风险揭示

9.1.1 法律与政策风险。国家货币政策、财政税收政策、宏观政策及相关法律、法规的调整与变化将会影响本信托的设立及管理，从而影响信托财产的收益，进而影响受益人的收益水平。

9.1.2 市场风险。因宏观政策、经济周期等因素，对新湖集团所处市场环境和投资对象的经营水平可能将对本信托的运作产生影响，新湖集团可能受经济周期、资金供求关系、货币政策、投资人心理等因素的影响，拉长资金回流周期，加大信托资金退出的难度，受托人要求保证人承担连带保证责任时间延长、信托期限延长（此种情形不构成受托人违约），从而对委托人的本金及收益产生影响。9.1.3 信用风险。借款人、保证人以及保管人存在不履行相关承诺、义务、担保的可能，从而造成信托财产损失的风险。

9.1.4 流动性风险。流动性风险是指因市场内部和外部的原因，受托人不能将信托财产迅速变现的风险，以及因此而引起的不能及时向受益

信托计划说明书

人分配信托利益的风险。信托期限届满，如果借款人未按时、足额履行或不能履行偿还贷款本息的义务，或者需要行使担保权利，受托人可能无法在信托计划终止时及时变现全部信托财产，信托计划可能无法按期终止和分配信托利益。

9.1.5 管理风险。受托人未严格按照信托文件要求管理运用信托财产、未履行受托人勤勉尽责义务，或信托管理团队的知识、经验、决策、判断、技能等会影响其对信息的占有及对投资的判断，可能会对本信托计划财产或收益产生不利影响，从而形成管理风险。

9.1.6 其他风险。主要指由于自然灾害、战争等不可抗力的出现，可能严重影响金融市场的正常运行，或由于通讯故障、银行系统故障等因素影响信托合同的正常履行，从而导致信托收益降低或本金损失。

9.2 风险控制

9.2.1 新湖集团实际控制人黄伟及其配偶李萍为新湖集团按期足额偿还信托贷款本息提供连带责任保证担保。

9.2.2 上述风险控制措施具体以保证人与受托人签署并公证的相应保证合同约定内容为准。

9.3 风险承担

9.3.1 受托人依据本信托计划说明书的约定管理、运用信托资金导致信托资金受到损失的，由本信托计划的信托财产承担。

9.3.2 除非受托人存在故意或者重大过失，受托人依据本信托计划说明书的约定进行信托事务管理，导致信托资金受到损失的，由本信托计划的信托财产承担。

9.3.3 受托人违背本信托计划说明书的约定管理、运用、处分信托资金或处理信托事务不当导致信托资金受到损失的，由受托人以固有财产赔偿全部损失。不足赔偿时由本信托计划的信托财产承担。9.3.4 受托人承诺以受益人的最大利益为宗旨处理本信托计划的信托事务，并谨慎管理信托财产，但不承诺信托资金不受损失，亦不承诺信托资金的最低收益。

信托计划说明书 受托人及信托经理人员基本情况

10.1 安信信托的基本情况

名称：安信信托投资股份有限公司

住

所：上海广东路689号海通证券大厦29层 邮政编码：200001 法定代表人：张春景

注册资本：人民币45,411万元

《企业法人营业执照》号：*** 《金融许可证》号：K0025H231000001 经营范围：受托经营资金信托业务；受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务；受托经营国家有关法规允许从事的投资基金业务，作为基金管理公司发起人从事投资基金业务；受托经营公益信托；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务；受托经营国务院有关部门批准的国债、企业债券承销业务；代理财产的管理、运用与处分；代保管业务；信用见证、资信调查及经济咨询业务；以银行存放、同业拆放、融资租赁或投资方式运用自有资金；以自有财产为他人提供担保；办理金融同业拆借；中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。上述业务包括外汇业务。律师事务所出具的法律意见书摘要

北京市君泽君律师事务所上海分所就本信托计划出具法律意见书，结论认为受托人拟设立的本信托计划信托目的合法，关于委托人、受益人的规定、拟订的信托文件符合《中华人民共和国信托法》和其他法律法规的规定。12 信托计划文件的存放及查阅方式

信托文件将存放于受托人及推介人的办公场所，委托人可以在办公时间查阅。信托计划的备查信托文件，可至受托人处查询。

安信信托投资股份有限公司

信托计划说明书

篇8：集团公司资金计划

1 公司资金管理面临的特殊性

1.1 资产负债率高:

主要原因出口信贷余额大。因对外承包合同与分包采购合同付款方式存在滞后,公司需做大量的出口卖方信贷和出口项目流动资金贷款,使公司不得不背负资金成本和偿债压力与风险。公司规模越大,负债会越多,呈级数增加,面临筹资压力和偿债风险越大;同时资金的筹集对公司上规模经营显得尤为重要,因此公司要注意规模经营和偿债风险的平衡。

1.2 核算币种多样性:

项目核算主要涉及人民币、美元、欧元和当地币。目前公司的工程项目合同主要以美元计价,而采购分包等使用环节涉及多种币种,因此,资金在多币种之间的转换受汇率影响大,而汇率的变化受宏观经济因素影响大,在弱势美元计价的合同项下,资金转换过程中受到巨大侵蚀,使资金管理难度大大增加,是公司面临最大的风险。

1.3 涉及承包项目国家多、差异大:

工程项目分布于东南亚越南、印尼,南亚巴基斯坦、印度和孟加拉,中亚非洲苏丹、伊朗,分布较为分散,所在国政治经济形势复杂多样,涉及所在国政治稳定性,经济发展状况,外汇、税务、劳工等方面政策,以及业主信用等,所在国环境复杂多变是难以准确预见和无法改变的,它可能为公司带来机会,也可能使公司面临威胁。其中影响最大最直接的是业主履约风险,业主履约的主要义务是支付到期的工程款,即业主支付风险。

1.4 分包采购企业类型多、分布广:

电站工程涉及多学科、多领域,是一种系统工程,这就决定了电站工程总承包涵盖了设计、采购、安装调试等与此相关的国内外企业,不同的企业背景,其资质信誉良莠不齐,履约能力迥异。公司通过合同协议与上述企业建立经济联系,资金根据合同协议的规定在公司与相关企业间流动,资金通过有效地组织、计划和分配来完成一项按期优质工程。分包采购商的履约能力和议价能力,不仅影响工程进度和质量,最终直接反映到资金风险与效益侵蚀。

1.5 项目开发和建设周期长:

项目开发少则一年多则几年,期间汇率、市场形势等因素变化显著,对项目本身资金效益均产生较大影响;项目的实施至少三年,造成资金管理幅度广、难度大。

2 从公司管理战略和经营策略上加强与完善资金管理

从公司战略层面注重资金管理。资金管理是财务管理的精髓,是财务管理的一项重要内容,围绕企业生存、发展、获利的诸多问题都和资金管理相关,因此需从公司战略角度注重资金管理。资金管理面临诸多风险:经济风险、政治风险、法律风险等等,但具体体现在诸如汇率风险、业主支付风险、筹资偿债风险、政策风险和支付分包采购商风险等。克服和规避这些风险,就要在策略上完善资金管理。

根据公司资金管理现状,着重完善以下几个方面:

2.1 形成业主信用调查体系,建立业主定期走访制度。

公司应建立业主信用调查体系,化解业主支付风险。从经营开发前期阶段对业主进行全面资信调查,形成业主资信档案;项目开发成功签订合同。同时,完善业主资信档案,项目实施阶段定期更新。从多渠道多角度,诸如银行系统、代理商方面、商务部门等;以及业主财务方面、技术方面、商务方面等。定期不定期走访业主,解决工程问题,了解业主信用情况。赋予办事处定期调查业主资信调查表,对业主资信进行动态管理。建立分层次的业主走访制度,从而保证公司到期工程款的回收到位。

2.2 建立健全资金管理制度,加快形成资金预算制度。

公司应建立完善各项资金管理,以期从财务制度上解决企业管理中的各部门激励与约束不对称问题,协调并指导各部门的财务活动去实现企业总体目标。从资金安全、资金控制和资金有效使用方面完善公司资金管理制度。

公司应着重建立完善工程项目资金预算制度,资金预算制度是一种控制机制和制度化的程序,是实施资金集中管理的有效保证,是公司经营活动有序进行的重要保证,是进行监督、控制、审计、考核的基本依据。把公司经营活动中所有的资金收支均纳入严格的预算管理之中,以资金为纽带,实行分级预算管理。从项目开发阶段制定初步资金预算,据此项目实施阶段编制项目整体的资金预算,并报经公司批准执行;公司依据每个项目资金预算编制公司整体资金预算、滚动的年度资金预算,以及依此的月度或季度资金计划,以达到有效地控制资金风险,提高资金使用效益。

2.3 形成上下游企业战略合作,共同分担风险。

公司处在上游业主一家,下游企业几百家的状况,如何与下游几百家企业共同给业主提供按期完成的优质工程,资金是纽带,资金保障非常关键,业主与公司、公司与分包采购商博弈在资金效益和进度与质量之间。一方面在公司与重要分包采购商之间形成不同层次、不同方式的战略合作,形成虚拟企业集团分工合作,效益共享、风险共担;另一方面在分包采购商建立信用体系,缩短业主付款与分包采购支付延迟期,加快资金周转率。再有,应与项目业主建立清晰的付款程序,做到应收尽收、应收早收,保证工程进度和质量的同时,保证应收工程款及时、足额到位。

2.4 注重宏观经济影响,有效规避影响因素。

世界经济形势错综复杂,面临衰退,宏观经济层面处在不确定性阶段。关注汇率变化,采取汇率风险规避策略。关注项目所在国政治经济形势变化,规避业主支付风险。充分考虑税务和劳工等风险对工程实施的影响。

2.5 建立银企战略合作,保证畅通融资渠道。

为了获得更多的资金用于公司的发展,向银行贷款几乎是必经之路,但银行贷款的利息却又使公司的财务费用急剧上升。如何平衡自有资金和借贷资金之间的关系,是公司面临的一大课题。既要保证公司良好的信誉、保障融资渠道畅通,又要保证公司最佳资金充裕度、降低资金成本。与政策性金融机构建立战略合作,如进出口银行、出口信用保险公司和国家开发银行等对出口有政策支持的金融机构;与商业银行建立授信机制,如中国银行、工商银行等,保证使用各种银行金融产品。

3 在公司资金管理方式和具体措施上加强资金管理

公司经营面临较多的特殊性,风险影响因素较多,一旦相关风险发生就可能出现资金链的断裂,影响公司的正常运营。为了保证生产经营的正常运行,除了上述方式和措施外,从财务管理角度采取了一系列措施保证资金供应。

3.1 通过财务管理加强资金管理。针对人民币升值汇率变动的方案,以规避利率风险。

(1)利用银行的金融产品减少财务成本支出。(2)加强出口退税,缓解资金压力。(3)利用银行授信额度,减少资金占压。

3.2 通过资金预算表进行资金管理。

资金预算表即现金流量表,是以项目进度为依据,反映项目整个执行过程中工程项目收款、付款、出口退税、所需贷款、还贷的时间和金额,财务成本(贷款利息等),收付款差额,资金余缺,项目利润,汇率变化信息的表格,非常直观地反映了整个项目周期以资金管理为主线的多信息资金管理模式,并细化到每一个月,在此基础上画出资金收支平衡曲线图。

当多个项目资金需求曲线叠加在一张图上时,就形成了各段时间公司运营资金的需求量,再辅以每季度初的资金协调会议,对图表上的资金需求偏差进行修正,预计出相对准确的资金需求时间和需求量,做到有计划地安排资金。

3.3 通过财务管理手段进行资金管理。

公司财务管理以资金计划为核心,点、线、面相结合的内部控制体系和国际融资作平台,采取RAS点对点财务管理模式,即以工程项目为点,以区域管理、筹融资、项目成本费用、税务、总账等财务管理为线,将资金汇于资金池中,通过总部资金集中管理从资金池中调配资金,达到统一筹集资金、统一调拨资金的公司集中资金管理模式,严格资金支付审批制度,保证资金安全,保证资金支出合规合法。

3.4 应收账款管理。

应收账款是造成资金回收风险重要因素。公司的应收账款长期挂账主要的形成原因是业主迟付工程款,通过项目部及时将工程的进度通报给业主,积极与业主沟通,获得业主及时确认,达到及时收取工程款,公司财务部与工程项目部配合对应收账款进行分类管理,无论出口信贷项下,还是现汇项下对应收账款进行实时跟踪,保证工程项目的资金需求,减少应收账款的回收时间,降低汇率影响和资金占用成本。