广发证券审计报告（精选11篇）
篇1：广发证券审计报告
毕 业 实
年级专业班别：
学号：
姓名：
指导老师姓名：
提 交 日 期：习报年月日告
实习报告
一．公司简介
广发证券股份有限公司，是中国首批综合类券商之一。广发证券股份有限公司的前身是广东发展银行证券部。2001年改制为广发证券股份有限公司。自1994年开始，广发证券在行业内唯一16年蝉联“中国十大券商”，成就了证券业的一个传奇。凭籍着正确的发展战略、规范的经营管理以及完善的风控机制，已发展成为市场上具有较高影响力的证券公司之一。公司（含子公司）现有证券营业部网店225个，数量列居国内券商前三，网点遍布全国。在长期的发展过程中，公司形成了自己鲜明的特色： 以稳健的经营原则始终贯穿于公司的经营管理工作当中公司成立以来，始终坚持“稳健经营、规范管理”的经营原则，高度重视内部管理体制的健全和风险防范机制的完善，初步形成了一套具有自身特色、合乎证券业规范运作要求的制度化管理体系。公司一贯重视企业文化建设，“知识图强、求实奉献”的核心价值观深入人心，这些由员工共建共享的企业文化在公司的经营管理中起到了至关重要的作用，集中的人才优势，雄厚的研发实力使公司享有中国证券行业“博士军团”的美誉。
二.实习基本情况
（1）实习时间:2011年3月14日----6月9日
（2）实习单位:广发证券南宁营业部
（3）实习目的：在实习阶段对所学的投资与理财理论知识进行进一步的巩固和提高，以期达到根据理论知识，指导日常的工作实践的目的，收到了较好的效果。
（4）实习人员完成任务情况:按时按质完成每天的工作任务。
（5）实习形式:全程体验
三.实习过程
2011年3月,我离开了学校，为巩固投资与理财专业的专业知识，提高实际操作技能，丰富实际工作和社会经验，掌握操作技能，将所学知识用于实际工作，我来到了广发证券开始了我的实习生活。回顾这几个月的实习生活,有过欢笑有过泪水，酸甜苦辣尽在心头。
在这两个月脱离学校的锻炼中，我在社会中不断努力渐渐得以立足，并得到了最快速度的成长。
四．实习总结
刚开始去公司实习的时候，我的心情充满了激动、兴奋、期盼、喜悦。我相信，只要我认真学习，好好把握，做好每一件事，实习肯定会有成绩。但后来很多东西看似简单，其实要做好它很不容易。通过实践我深有感触，几个月的实习期虽然很短，却使我懂得了很多。不仅是进行了一次良好的校外实习，还学会了在工作中如何与人相处，知道干什么，怎么干，按照规定的程序来完成工作任务。为我以后更好的发展奠定了基础。在这几个月的工作中，认识到在学校学习的是理论知识，与实际运用中有很多不同之处，但是理论知识也不能丢弃，要与实际相结合。通过这一段时间的学习，强化了自己组织协调能力，专业工作能力，表达能力和熟练使用各种办公设备的技能。同时也发现了个人的不足之处，就是喜欢一心两用，喜欢一口气做许多事情。如今想想,这样其实并不好，如果我一段时期内专注于一项工作，不求博但求精, 相信一定能更好更精的完成。自从我发现自己有这个缺点和问题后，我常常警戒自己，以后无论做事还是做人也不能一心两用。
现在，我已经适应了自己的本职工作，但是对于一个初入公司的新人，要全面融入公司的方方面面，可能在一些问题的考虑上还不够全面，但是我相信，通过公司领导及同事的悉心指导和帮助，我一定能在今后的工作中更好的提高自己的水平和综合素质。接下来我会更加努力完善自己,提高自己，争取做一名出色的员工。
篇2：广发证券审计报告
2013-2014学年第二学期
实习总结报告
实习性质：生产实习
专 业：金融学
班 级：金融11-5班
姓 名： 战野
学 号： 21 指导教师： 秦江波
实习报告
一．公司简介
二.实习情况
实习时间:2014年6月10日----7月9日
实习单位:广发证券哈尔滨学府路营业部 实习目的：在实习阶段对所学的投资与理财理论知识进行进一步的巩固和提高，以期达到根据理论知识，指导日常的工作实践的目的，收到了较好的效果。实习人员完成任务情况:按时按质完成每天的工作任务。三.实习经历
这个暑假，为巩固金融专业的专业知识，提高实际操作技能，丰富实际工作和社会经验，将我所学知识应用于实际工作，我来到了广发证券开始了我的实习，这一个月来，有欢笑也有辛苦，酸甜苦辣尽在心头。这一个月，我在社会中得到了经验，不断努力，得到了最快速度的成长。
在证券公司，当一个客户经理，所有的工作最终都是为开发客户服务的。所以掌握客户开发的方式和技巧是一件非常重要的事情，是关系到能不能在这个行业生存下去的大事。所以公司也特别注重这个能力的培养。总的来说客户开发的方式有很多种，但经常用的也就是那么几种。
第一种是在户外展业，收集客户的联系方式。这种方式是最为原始的方法。
第二种就是电话营销。这种客户开发方式看起来是最简单的，因为你只要做在电话前打打电话就行了，其实不然。我觉得这种营销方式是最难掌握的，也是需要较多技巧的。首先，这中营销方式要求你具有良好的口才和较强的心理承受能力。这是因为你打电话的对象是一个你素未谋面的人，你在打电话的头十五秒钟你得让对方对你感兴趣，要不然很多的时候对方是会直接挂掉电话的，那你就没有任何机会了。所一在前十五秒钟你的交代你所有的信息，比如你是做什么的，你是代表那个公司的，打电话给对方的目的是什么，能给对方带来什么好处。所以在开始时，你的话得简洁且速度掌握适当。如果对方能够和你对方，说明对方对你的话题还是比较感兴趣的。为了能够和对方较好的交谈，我必须掌握和多和客户聊天的话术。同时还得具有较强的心理承受能力。有的时候你打电话给对方，而对方正好心情不好或者正在忙碌的时候，那么对方可能对你的这不合时宜的来点会感到恼怒的，甚至是恶语相加，这时候就要保持一颗平和的心态。同时我在实习的过程中，也发现这种方式也比较适合女同志的。
第三种就是银行驻点。我们是到中国银行去驻点，我们在银行中认真观察每个客户，耐心解答他们的问题，随时准备开发新的客户，同时跟带我们的张先生交流，也学到了很多东西。
第四种方式就是客户转介绍。这是客户开发中的一种最高级的方式。这种方式首要条件就是你的服务能够得到你现有的客户的肯定然后由你的现有客户向他们的亲戚朋友介绍。所以作为一名证券公司的经纪人，这也是客户开发的终极目标，因为唯有如此，你才可能由稳定的客户资源。
其实，证券公司是能体现出一个人的能力的地方。要在证券公司里生存下去每个人都要有自己的一套生存法宝，要不然迟早会被淘汰出局的。所一在这里的每一个人都要有扎实的专业基础知识和纯熟的业务技能。唯有如此，你才能够在这个貌似风平浪静实则竞争异常激烈的地方找到一席之地。同时，在证券公司工作必须保持着不断学习的习惯。因为证券行业的所有东西都可以说是不确定的，很多的东西都是在不断变化，很多新的规定都在不断地出台。所以要保持不断的学习习惯，才能够跟上时代的发展，才能够把事情做的更好。
在实习中我体会到，如果能将我们在大学里所学的知识与更多的实践结合在一起，用实践来检验真理，用实践来弥补课本中的不足，这才是我们大学学习的真正目的所在。养成良好的动手能力，才能使我们在以后的工作中游刃有余。
在公司中的每一个人都兢兢业业、勤勤恳恳的工作着。他们有着十分纯熟的业务技能，不管业务是多么的简单或困难，他们都会尽自己最大的努力去做好一切。比如：在营业部的客服部和前台的员工他们的工作是非常的单
一、非常辛苦的，但是他们没有怨言，一如既往认认真真地完成每件事，也很积极得配合我们的工作。我想在我以后的工作中，也应该学习他们这种精神，并且使自己有一门精通并且熟练的业务，而且在工作中应该扎扎实实，作好每一件事情，使自己能够在人生的道路上成为一个成功者。
四.我的收获
通过实习我对自己的专业有了更为详尽而深刻的了解，也是对这几年大学里所学知识的巩固与运用。从这次实习中，我体会到了实际的工作与书本上的知识是有一定距离的，并且需要进一步的再学习。虽然这次实习的业务多集中于如何开发客户业务，帮助我更深层次地理解证券这个行业，对三方存款所存在的一些基本问题有了更为深入的了解，使我在证券方面的知识不仅仅局限在书本方面，而是有了一个比较全面的了解。篇二：2012年暑期社会实践之广发证券实习报告
社会实践
调查报告（或论文）
课程名称社会实践报告
班级与班级代码
专 业
指导教师：
学 号：
姓 名：
提交日期： 2012 年 9 月3 日
教务处 制
姓名社会实践调查报告（或论文）成绩
评语：
指导教师（签名）年 月
说明：指导教师评分后，社会实践调查报告（或论文）交院（系）办公室保存。
日
社会实践论文
2012年8月份，我有幸通过广发证券实习生面试，从而开始了我半月左右的实习生活。在这一段时间里，我近距离接触了广发证券科韵路营业部，在了解广发证券的发展历程、公司文化的同时，更多的知道了营业部各部门的职能、其日常业务的流程、以及营业部的特色服务；同时深入学习了中国证券市场行业的相关知识,并且在与客户交流的过程中锻炼了自己沟通、交流和处理问题的能力。我被安排作为柜台助理，主要在柜台跟着柜员学习，协助她们办理业务。下面我从以下几个方面来介绍下我的实习生活：
首先，每天早晨九点之前到公司，整理报纸，有《中国证券报》、《证券时报》等。主要了解国家的宏观经济政策、财经要闻、以及证券市场最新信息，如上市公司信息披露等公告。
接着，我就开始忙着准备下开户要用的东西，因为前台柜员主要的工作就是开户。开户是证券公司最一般也是最基础的业务，因此对于开户流程，我们都要进行详细的了解和认真的学习。
(一)开立证券帐户
不论机构或个人，在深圳、上海证券交易所进行证券交易，首先需要开立证券帐户卡(股东代码卡)，它是用于记载投资者所持有的证券种类、名称、数量及相应权益和变动情况的帐册，是股东身份的重要凭证。每个投资者在每个市场只允许开立一个证券帐户卡。
1、证券帐户的分类
上海证券交易所的证券帐户根椐投资者的性质分为五类。各类证券帐户通过编号加以区别(证券帐户的编号由一个大写英文字母与9位数字组成，最后一位数字为校验位)。
2、开立证券帐户的地点
① 各大证券公司营业部及营业网点
② 证券中央结算公司指定的各地代理开户机构
3、开立证券帐户的必备资料
个人投资者：本人亲往办理的，提供本人中华人民共和国居民身份证(以下简称身份证)及其复印件;境外自然人持境外居民身份证(护照)及其复印件可开立深、沪b股帐户。由他人代办的，还须提供代办人身份证及其复印件、经公证的授权委托书。
1、个人开户需提供身份证原件及复印件，深、沪证券账户卡原件及复印件；若是代理人，还需与委托人同时临柜签署《授权委托书》并提供代理人的身份证原件和复印件；
2、填写开户资料并与证券营业部签订《证券买卖委托合同》；
3、证券营业部为投资者开设资金账户 ；
4、办理开通证券营业部银证转账；
机构投资者：办理人须提供下列资料： ①法人营业执照或注册登记证书原件和复印件或加盖发证机关确认章的复印件;②法定代表人授权委托书与法人代表证明书;③法定代表人身份证明文件复印件;④经办人的身份证及其复印件。
机构开户的流程和个人差不多，只是要提供的证件和添的合同不一样。
前台另一个主要的工作就是柜台服务。例如：客户需要在柜台办理各种业务，如转托管，撤消指定交易，变更客户资料和密码的重置银证转帐的开通和取消等等。在整个前台工作的过程中，我们一大部分的时间要用在指导客户填写办理各种业务的表单并复印身份证，银行卡及股东代码卡等，以提高工作效率。同时也跟着老员工习怎样和客户交流，并及时了解客户的需求。
另外，在整个工作的过程中，我们也提供简单的咨询服务，和客户进行沟通。经过多天的观察学习，我可以根据我的知识对客户的有关意见、相对简单的问题进行处理。但更重要的是要多发现问题，多学习证券知识。由于平时在校学习比较少关注股市，更准确的说是对证券市场了解的并不多，因此也比较少运用些股票软件进行分析。在实习期间，工作相对较少的时候，我比较关注股市动态。熟悉了沪深两市许多上市公司，并对一些各股运用各种指标进行了分析和讨论，把所学的相关知识又回顾了一下，熟练并且能充分的操作股票行情分析软件，对股票市场比原来有了更深刻的认识。
最后，当一天的工作基本结束后，就开始了另一项重要的内容：整理客户资料。客户资料包括开户申请书、开户合同书、银证对应申请 书、客户资料变更表，及客户身份证、银行卡、股东代码卡复印件等。所做的相关工作大致包括以下三个方面内容：
1、理清相关的客户资料，并及时核对下当天业务所产生的各项单据，确保完整准确、没有遗漏。如果有什么缺失，一定要及时的给予纠正。很长一段时间弄得我都对单据特敏感，呵呵，总怕有什么闪失似的；
2、把理清整理过的客户资料，按顺序装入客户档案袋，然后寸到档案柜子里；
3、有时间我要把当天产生的自然人注册表和身份证的复印件表扫描到各个业务科目目录下，然后统一发往总部。
整理客户资料在实习中占了一定分量的工作。这是一个简单但相当烦琐的的过程，需要细心和耐心；客户资料档案的有序整理是为了将来需要时能够方便迅速的查找，所以工作人员对我们进行认真的指导。
在我实习的过程中，广发证券的工作人员对我们进行了很好的指导,感谢他们的关心,在这里要特别感谢柜台主管沈璐莎,在批评和表扬我日常工作的同时，更多的教我为人处事的道理.最后，虽然这次实习时间很短,也有磕磕碰碰,但这次实习的确很有必要,很有意义同时也是一次令人非常难忘的经历;我零距离接触在以前看来依然是很陌生的证券公司,学到了很多书本上没有的知识,锻炼了自己各方面的能力，接下来我会更加努力完善自己,提高自己，争让自己更出色。篇三：广发证券实习报告
毕 业 实
年级专业班别：
学 号：
姓 名：
指导老师姓名：
提 交 日 期：习报年月日告
实习报告
一．公司简介
二.实习基本情况
（1）实习时间:2011年3月14日----6月9日
（2）实习单位:广发证券南宁营业部
（3）实习目的：在实习阶段对所学的投资与理财理论知识进行进一步的巩固和提高，以期达到根据理论知识，指导日常的工作实践的目的，收到了较好的效果。
（4）实习人员完成任务情况:按时按质完成每天的工作任务。
（5）实习形式:全程体验
三.实习过程
2011年3月,我离开了学校，为巩固投资与理财专业的专业知识，提高实际操作技能，丰富实际工作和社会经验，掌握操作技能，将所学知识用于实际工作，我来到了广发证券开始了我的实习生活。回顾这几个月的实习生活,有过欢笑有过泪水，酸甜苦辣尽在心头。
在这两个月脱离学校的锻炼中，我在社会中不断努力渐渐得以立足，并得到了最快速度的成长。
四．实习总结
篇3：广发银行与广发证券战略合作
广发证券董事长孙树明表示, 在国家和广东省区域经济升级发展过程中, 需要金融业发挥关键的牵引作用。作为同属位于广东的法人金融机构, 又有着久远的关系和渊源, 广发证券和广发银行肩负着建设广东金融强省的重任。
当前, 中国面对来自全球的“金融混业”的冲击与挑战, 在国家金融监管政策现实条件下, 两家“广发”携手战略合作, 拓展各自的业务范围, 延伸中介职能, 正是双方探索金融混业服务和推动金融创新, 同时也是实践双方战略指导思想的行动体现。双方将实现优势互补、资源共享, 是为双方客户提供更全面、更便捷、更先进、更有效率的金融服务的新起点。
篇4：广发证券：业务直接受益
点评广发证券参与沪港通业务的优势时，招商证券非银行金融分析师洪锦屏表示，沪港通业务本质上是一种通道业务，客户基础雄厚以及附加服务能力的券商有望从中受益。
她表示，广发证券经纪业务的市场份额在业内占比不低，且其客户群体大多集中在珠三角一带，参与港股的热情相对较高，广发证券开拓沪港通的空间较大；其二，广发证券早在几年前已设立香港子公司，在香港市场已积累一些客户群体和市场开拓经验，在沪港通来临时，两地的融合有利于其开拓更多客户；其三，广发证券投研团队在业内实力不一般，对于将来其开拓更多附加服务提供投研支持。
实际上，今年5月，因为广发证券要在H股上市的消息曾引来市场的高度关注。5月5日，广发证券临时停牌，并于晚间发布公告称。
“截至目前，广发证券尚未制定包括“赴港上市筹资10亿美元”在内的相关发行建议或方案。因而，不存在媒体报道的‘筹资10亿美元’，且是否发行H股实现在香港上市尚不确定。”
关于广发证券H股上市的消息，有业内人士指出是因为资金压力大，但是广发的数据显示，2014年一季度经营活动产生的现金流量净额为-1.49亿元，投资活动产生的现金流量净额为21.17亿元，筹资活动产生的现金流量净额15.56亿元。因此，广发证券的现金流压力并不大。
在“不差钱”的情况下，广发证券H股上市，被认为是为了配合沪港通的到来。对沪港通，广发证券是如何看待的，我们在广发证券的答客户问中找到了这样一则消息。
尊敬的投资者您好！
基于“中国投资、投资中国”双向需求长期活跃的判断，公司较早已在香港设有全资子公司并全面经营经纪、咨询、资管等各项业务。
沪港通试点首先将使公司内地、香港的经纪业务直接受益。其次，我们深信投资者除了简单通道以外，还有大量其它深层次的需求，从而使公司可以围绕客户需求开发系列产品和服务，全面带动相关业务。远期来看，试点成功以后更多利于客户全球资产配置的政策也非常值得期待。
谢谢您的关注，祝您投资愉快！
2014年04月10日 19：18
广发证券的回信明确了沪港通为公司带来的利好。
关于沪港通对A、H股的影响，他们认为，在预期修复的带动下，A股市场会企稳回升，而市场真正的系统性风险应该是在今年下半年地产投资周期结束以后。
广发证券还表示，直接通过A股港股折溢价的角度去寻找行业和选择风格偏好具有短期的投机收益，但是并不可持续。
那么，对投资者来说，要怎么才能实现沪港通的投资呢？本刊记者采访了广发证券的相关负责人。
《小康·财智》：沪港通机制下，依据两地市场的关联性及交易时间和机制的不同，您认为存在哪些套利空间？
广发证券：套利空间主要来自三个方面：1.利用A-H 股差价交易，比如很多港股对比A股有较大折让。2.由两地交易机制的差异（交易：港股T+0，A股T+1；交收：港股T+2，A股T+1；H股无涨跌停板，A股有严格涨跌停板），投资者可寻找期间套利的机会。3.由交易时间（交易时间及假期）不同，出现在两地上市的A、H股会出现无法重叠交易的情况，导致套利的机会。3.沪港通交易额度的限制，导致满额后沪港通个股暂时无法交易（停买），此时产生套利的空间。
《小康·财智》：相比于2007年市场期待已久但最后不了了之的“港股直通车”计划，基于沪港通的套利模型新在哪里？
广发证券：沪港通的实质是两个市场交易数据的互换，而实际资金并不涉及跨境流动，这是沪港通与港股直通车的区别。新的套利模型可能更多基于当出现两地非重叠交易的情况，挖掘两地A、H股价差的套利机会。
《小康·财智》：沪港通将给两地零售投资者带来哪些投资机遇？
广发证券：便于零售投资者公开合法直接投资境外市场，参与两地市场的大型蓝筹股票。同时，境内机构提供一站 式服务。此外，沪港通提供足够的投资者保护措施。
《小康·财智》：A股及H股哪个市场会受益更多？A股会否就此迎来拐点？为什么？A、H股的倒挂现象会否就此平复？
广发证券：A股和H股两个市场都会受益于沪港通的实施，因为一方面，沪港通有助于提高上海市场对国际投资者的吸引力，有利于改善上海市场的投资者结构，推进上海国际金融中心建设；另一方面，有利于香港发展成为内地投资者重要的境外投资市场，巩固和提升香港的国际金融中心地位。
沪港通不仅如港股直通车一样满足了国内投资者投资港股的愿望，更重要的是，它还是一种资金的双向流动，从制度设计上讲，通过资金的双向流动机制，有助于改变A、H股倒挂的现象。
《小康·财智》：内地券商会否考虑寻找其中日内交易的套利空间？为什么？会否考虑在香港开发衍生品工具，或使用A股市场/两地市场的衍生品工具？
广发证券：券商会考虑日内交易的套利空间，因为在交易时间、交易机制上存在差异，可能会存在套利机会。会考虑在香港或A股市场/两地市场开发或者使用衍生品工具，更好地服务境内外投资者的需求。
《小康·财智》：QFII/QDII额度目前使用了多少？额度审批速度过往能否与投资需求同步？机构投资者在QFII/QDII框架下，主要采取哪些投资策略？
广发证券：目前QDII额度宽松，大部分机构未能全部使用，QDII额度审批过程也相对较快。
RQFII额度需求时松时紧，取决于市场行情预期及外资资金流动。RQFII额度审批过程也相对较慢。机构投资者在QFII/QDII框架下，投资策略多种多样，主要是集中在股票、债券、基金等传统品种，期货投资规模逐渐扩大。
《小康·财智》：是否担心沪港通开通给QDII带来的冲击？市场此前有对比过QFII与沪港通机制的优劣，有观点认为沪港 通因额度有限更多是针对零售投资者，您是否赞同？
广发证券：我们认为沪港通给QDII带来的冲击不大。QDII是涉及国内资金出境投资全球市场，一方面机构有投资香港以外的海外市场需求，另一方面目前沪港通的投资标的较少和额度限制，机构投资者需求未必能全部满足。QFII 和沪港通在业务载体、投资方向、交易货币、资金管理及投资者的自主性等多方面都有所区别 。我们认为沪港通给零售投资者带来投资的便利，同时还体现了国家对于两地证券市场的发展，共融持有开放的态度，额度限制则是为了开放中求稳。
《小康·财智》：您接触的投资者对于沪港通机制下的投资，还有哪些考量？您预计初期额度的使用情况会是怎样的？
广发证券：目前投资者处于观望的阶段，更多是等待细则落地和投资机会的明确。我们预计初期额度将会在开通后较短的时间内用完，但出现开闸即额满的情况概率不大。
篇5：广发证券软件操作方法
登录后即可交易
2、如果要申请更高级别的安全方式，点安全管理
3、点申请更高级别的安全服务
4、有两个选项，通讯密码或CA证书，下图是申请通讯密码
5、点确定
6、提示
7、申请了通讯密码或者CA证书后，就不能再用SSL加密登录
8、如果申请的是通讯密码，则登录时安全方式选通讯密码
9、通讯密码可以查询或修改
10、查询要输入交易密码
11、查询成功的提示
12、申请CA证书
13、复制保存验证码
14、申请证书的提示
15、设置证书密码
16、证书申请成功的提示
17、登录安全方式选CA证书，证书管理按钮可以导出证书保存备用
18、点导出证书
19、选择要导出的证书
20、保存在何处
21、导出成功的提示
篇6：广发证券实习面试行研一面
清华的就业指导中心真难找，这么大一个学校，咋就把就业指导中心放在那么隐蔽的地方呢?门口就一个小牌子，不戴眼镜都找不着。
证券果然火爆啊，抬头一看基本都是北清人的硕士。三个房间同时面，投行、行研、其他。一次进去4个人，面官是两位。
行研中估计地产、银行神马的最火爆了，看那名单一溜都是这几个主要方向的。
行研面官一位hr，一位医药部门的女性研究员。4个人进去先拿出两份简历给她们一人一份，然后在沙发上坐成一排开始面试。
第一步，自我介绍，无时间限制。两位翻看简历。
第二步，hr提问。我组中有一位在其他证券公司实习过行研，结果hr就只对着她一人问，我们剩下的3个都被无情地忽视……我很诧异，难道真的实习过就能比别人优秀那么多?不然为什么连一点注意力都不分给其他人?也许是吧，其实去面试的大部分水平都差不多，招聘者看的也就是是否related吧，尤其是应聘者这么多的时候。
hr问那位同学“你在**实习时都做些什么工作”“是否出去调研过”“是否看过别人写的行研报告”“这些报告的优点是什么，比如逻辑上或者其他”“怎样才能写出一篇好的行研报告”。之后，冷场十秒，两位面官似乎对我们3个没有半点兴趣，也没有问问题的打算。
第三步，被忽视了这么久，我只能找机会表现了。我接着上面最后的问题回答了一下自己的看法，结合昨天看的几篇行研报告大概叙述一下。剩下2位也反应过来，主动接过去表现。好歹也平了一下心气。
第四步，医药研究员问了一个问题，“如果想把她作为分析员介绍给一个陌生的人认识，只能说3句话，你该怎么说”。(我们：****)
Over。
一推门出来，又有一组人等在外面了。
大约就是这么现实吧，再不平又如何。So, Whatever.
……………………我是Rp的结束线……………………
篇7：广发证券至强版挂单如何设置
在本文中我们将会来看看广发证券至强版的使用方法及挂单的设置！
在软件行情界面按F12，在打开的界面输入自己的帐户号密码登陆进去，按上面的提示操作，就可以买卖了，前提是帐户里要有钱哦！
再补充点，在交易软件中选择买入或卖出，一般是F1买入，F2卖出，按然后输入股票代码，输入价格确认就挂单了哦！
篇8：广发证券的危险信号
虽然单月的财务数据并不具有太多的参考价值，但需要注意的是，在公布1月数据之后，广发证券八度现身大宗交易平台。成交金额5.5016亿元、共计2428万股，其每笔大宗交易的折价率均高于8%，其中3月2日的两笔更是高达16.68%，可谓“甩卖”——而当天广发证券大涨8%，创下其近8个月来的最高涨幅。
一个值得玩味的细节是，上述2428万股均出自广发证券股份有限公司广州黄埔大道证券营业部。于此时此地连续抛售广发股票，不由得让人产生联想。
广发证券的业绩缘何大起大落？对于首月亏损原因，公司的解释是：“1月交易日只有15天，因此经纪业务收入减少”以及“公司卖出了部分可供出售的金融资产，以前计入净资产的浮亏因此转入了利润表”，但这并不能充分解释广发证券业绩为何居于上市券商末流；而对于2月其“林书豪”式的盈利表现，分析评论也莫衷一是。
或许我们可以通过比较总市值400亿元以上的6家券商的相关财务数据来发现一些端倪（见图表）：经纪业务占比最大的华泰证券(601688.SH)和广发证券也是2011年利润环比降幅最大的两家券商，与之相对比的是经纪业务只占30%左右的中信证券（600030.SH），其净利润降幅不到8%。
一位券商行业分析师告诉《英才》记者，传统业务的巅峰期已过，很难再带来丰厚的利润了。“2010年4月股指期货和融资融券的推出标志着券商业务结构转型的开始”，该分析师认为两年来，整个券商行业的转型速度还是偏慢。“在一个较为成熟的金融市场中，券商经纪业务占比应在30%左右，而我们的行业平均值仍在50%。”事实上，缩减经纪业务占比、实现业务结构转型早已是券商行业的共识。
英大证券研究所所长李大霄向《英才》记者表示，利润不应该成为评判一家公司的唯一标准，“不同的券商有不同的定位，其表现很难用一个绝对客观的标准去衡量。”
广发证券从账面角度完成了一次漂亮的反击，但背后是上证指数两个月来300点的涨幅——上涨行情带来了千亿级别的成交量以及连续上涨五周的新增开户数，这对主打经纪业务的广发来说，无疑更为利好。然而当市场低迷时，广发证券靠什么吃饭？“国内券商面临的一个问题是同质化严重，在某些业务里挤做一团。在自己擅长的市场里精耕细作，将是券商行业的必然出路。”李大霄如是说。
在券商转型大幕拉开之后，以五矿证券为首的中小券商异军突起，五矿证券结合自身大股东（五矿集团）的特点，形成在有色金属研究方面的独特竞争力，盈利模式也由传统的中小散户低佣金型转为大中客户投资顾问服务型；华林证券则力推投行业务，先后吸引了大批原平安证券的投行员工前来投奔，其中甚至包括原平安证券的总经理薛荣年——扩张之意，显露无疑。
如何看待在转型上慢一拍的广发证券的处境？
截至2011年三季报，广发证券的市场份额已从2010年的4.88%下滑至4.10%，纵然广发证券一再下调佣金率，其市场份额仍在不断被蚕食，这似乎是个危险的信号。
篇9：广发证券审计报告
广发证券股份有限公司 报价转让内核小组工作规则
第一章 总则
第一条 本工作规则是根据中国证券业协会2005年制定的《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法》等相关条例制定。
第二条 本规则适用于按照中国证监会规定应由证券发行内核小组进行审核的各类投资银行业务项目。
第三条 证券发行内核小组是公司专门负责证券发行业务的内控机构，其主要宗旨是：根据《公司法》、《证券法》、《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法》和《证券发行上市保荐制度暂行办法》等有关法律、法规的精神，履行勤勉尽责的义务，提高报价转让公司发行工作的质量，防范证券发行风险。内核小组具体履行如下职责：
（一）负责对广发证券拟向中国证券业协会推荐的报价转让公司进行质量评价，提高推荐质量；
（二）负责对拟向中国证券业协会报送的发行申请材料进行核查，确保证券发行申请材料不存在重大法律和财务障碍，提高发行申请材料的制作质量；
（三）组织根据有关反馈意见进行核查或处理；
（四）组织内核小组成员、其他参与证券发行的人员及发行人的有关人员进行风险教育，并开展法律、法规以及专业知识的培训；
（五）履行由中国证券业协会规定并由广发证券股份有限公司赋予的其他职责。
第四条 本规则所述由“项目小组”、“项目人员”参与的各项操作一般均应由保荐代表人、项目负责人代表、及协会规定的相关人员组成的小组，特别指明由保荐代表人、项目主办人承担的工作则必须由其本人完成。
第五条 项目小组提交内核的材料首先由项目小组所在业务部门审查，以确认该申报材料完备且质量达到良好以上水平，充分地反映了项目小组的工作成果。
报价转让内核小组工作规则
第六条 内核小组职责包括但不限于：按照本规则对申报材料进行初步审核、内核会议的具体组织、内核会议记录、工作底稿存档等。
第二章 成员
第七条 内核小组由10名以上的成员构成，主要由广发证券内部熟悉股票发行业务的人员组成，根据需要，可以外聘不超过1/3的专业人士作为内核小组成员。其中：
主管投资银行业务的公司高级管理人员、投资银行总部总经理为内核小组的当然成员；
其他的广发证券内部内核小组成员均应从事过3家以上公司的证券发行与上市工作。
外聘的内核小组成员应具有从事证券业务许可的注册会计师或律师资格，并主持过5家以上的证券发行审计业务或法律顾问业务。
第八条
内核小组成员的名单及个人简历应报中国证券业协会备案。内核小组成员如进行任何调整，应及时将调整情况报中国证券业协会备案。
第三章 工作程序
第九条
经公司立项通过后的项目，自项目企业与广发证券签订辅导协议或承销协议或其他约定广发证券承担相应义务的协议之日起，由代办股份业务部转投行质量控制部指定质量控制工作人员，按照内核工作及风险控制的要求，对该项目进行跟踪。
第十条
项目运作期间，保荐代表人及项目主办人员应与负责跟踪该项目的质量控制工作人员保持密切联系。质量控制工作人员可以通过调阅有关材料、赴现场检查工作、与有关人员谈话等多种方式开展工作。并且在认为必要时，可提请召开内核小组会议。内核小组会议召开时，项目人员及负责跟踪该项目的质量控制工作人员应分别到会陈述意见。经到会的内核小组成员讨论通过，可对项目采取必要的风险防范措施，包括终止项目的进行。
第十一条 证券发行申请材料或关于项目的其他法定申报材料制作完成后，项目小组应根据内核制度的要求填写《内核作业流转表》中相关栏目及中国证监会颁布的《证券发行申请材料核对表》，并连同全套申报材料、工作底稿、承销
报价转让内核小组工作规则
备案材料交给所在部门负责人，由所在部门负责人组织本部内的技术力量进行评议。
第十二条
项目组所在业务部门认为申报材料达到良好以上水平、无重大法律和财务问题的，由所在部门在《内核作业流转表》上相关栏目出具意见，并连同全套申报材料、工作底稿、承销备案材料交给投行质量控制部综合员。
第十三条 投行质量控制部文件综合员对所提交材料的完备性进行核查，对未按照本规则的要求提供完备材料的项目内核申请不予受理，并在说明原因后退回项目小组，待材料齐备后再行受理。
第十四条
受理材料后，投行质量控制部应指派自立项时起即负责跟踪该项目的质量控制工作人员作为预审人员分别对项目小组提交的全套申报材料进行初审。必要时，经投行质量控制部请示投资银行总部总经理同意可提请广发证券发展研究中心指派的行业研究人员对项目进行行业方面的审核或邀请外聘的内核小组成员参与初审工作。
在初审过程中，项目小组应提供相应的协助，包括但不限于：提供口头或者书面说明、补充证明存档材料、介绍发行人及其他中介机构人员配合内核工作、配合预审人员的核查工作或现场工作等。
第十五条 投行质量控制部初审人员还应对《证券发行申请材料核对表》进行复核。
非因特殊情况并经投资银行总部总经理同意，投行质量控制部初审人员应在受理内核申请材料之日起5个工作日内完成初审工作。
第十六条 初审完成后，投行质量控制部总经理在征求内核小组组长意见后，确定内核会议召开的日期及本次与会内核小组成员名单。
第十七条
投行质量控制部文件综合员应在内核会议召开至少2个工作日前，将内核会议通知连同申报材料提交准备与会的内核小组成员。
第十八条 内核小组组长召集并主持内核小组会议。会议须内核小组全体成员的三分之二或以上到会方为有效，保荐代表人、项目主办人、其他项目小组成员及初审人员亦应出席会议。根据需要，内核小组会议可通过现场、电话、IP系统等方式进行。内核小组会议应形成会议记录，并由与会的内核小组成员签名。
第十九条
对内核小组会议有条件通过的项目，项目人员在会后按照会议形成的意见对发行申请材料、承销备案材料以及《证券发行申请材料核对表》、《承
报价转让内核小组工作规则
销备案材料核对表》进行修改，并提交投行质量控制部进行复核性审查。
第二十条
完成本章上述所有程序后，内核小组组长、副组长、同意的内核小组成员、不同意的内核小组成员分别在证券发行申请材料与《证券发行申请材料核对表》、《承销备案材料核对表》的指定处签名，随后交公司法定代表人或其授权代表审阅后加盖公司印章。
第二十一条
内核会议结束后，投行质量控制部应以书面方式向项目小组 及/或发行人反映内核小组意见，敦促其关注并解决内核小组关注的问题。
第二十二条
未获内核小组通过的项目，经项目人员申请、内核小组组长批准，可以组织复议。复议程序参照本章第十一条至第二十一条的内核工作程序执行。
第二十三条
对中国证券业协会反馈意见的回复等其他需要内核的材料，参照本规则第十一条至第二十一条有关发行申请材料的处理执行。
第二十四条
本章所述的所有书面记录，由广发证券存档备查。
第四章 自律要求
第二十五条
内核小组全体成员应严格恪守国家的有关法律、法规与勤勉职责，认真审阅有关或资料，安排充足时间参与内核小组会议并充分发表意见，以严肃认真的态度完成本规则赋予的任务。
第二十六条
内核小组全体成员应当恪尽职守，保持独立判断，并严格遵守有关信息披露的规定，保守客户和公司的秘密，除已公开的信息和法律法规有要求外，不得向外界透露有关本次发行的任何信息。
第二十七条
广发证券接受主管机关、发行人及有关中介机构对内核工作的意见。对确实不宜担任内核工作的成员，公司有权取消其内核小组成员资格。对在内核工作中存在不正当个人行为的工作人员，公司将对其进行处罚。
第五章 附则
第二十八条
如中国证券业协会有关政策要求变动，本规则应尽快予以修订；在未及修订之前，以中国证券业协会的政策要求为准。
第二十九条 本规则进行的任何修订，应及时上报中国证券业协会备案。第三十条 本规则自发布之日起实施，由代办股份转让部、投资银行部负责
报价转让内核小组工作规则
解释和修订。
广发证券股份有限公司
篇10：广发证券审计报告
开办基金定投业务的公告
为满足广大投资者的理财需求,建信基金管理有限责任公司（以下简称“本公司”）经与广发华福证券有限责任公司（以下简称“广发华福证券”）协商一致，决定从2010年1月14日起，在广发华福证券推出建信沪深300指数证券投资基金（LOF）（基金代码：165309）定期定额投资业务（以下简称“基金定投”）。
基金定投，是指投资者通过本公司指定的基金销售机构提交申请,约定每期扣款时间和扣款金额，由销售机构于每期约定扣款日在投资者指定资金账户内自动完成扣款和基金申购申请的一种长期投资方式。
现将有关事宜公告如下：
一、适用投资者范围
依据国家有关法律法规和《基金合同》约定的可以投资证券投资基金的合法投资者。
二、适用基金
建信沪深300指数证券投资基金（LOF）（基金代码：165309）
三、办理时间及规则
自2010年1月14日起，投资者可到广发华福证券各指定营业网点办理基金定投业务申请，基金定投的申请受理时间与本公司管理的基金日常申购业务受理时间相同。具体办理规则请遵循广发华福证券的相关规定。
四、申购费率的说明
基金定投申购费率同正常申购费率。
五、投资金额
投资者可到广发华福证券各指定营业网点申请开办基金定投业务并约定每期扣款时间及固定的投资金额，该投资金额即为申购金额，每期申购金额不低于人民币100元(含100元)。
六、交易确认
每期实际扣款日即为基金申购申请日，并以该日(T日)的基金份额净值为基准计算申购份额，申购份额将在T＋1工作日确认成功后直接计入投资人的基金账户内。基金份额确认查询和赎回起始日为T＋2工作日。
为使您及时掌握定投申请的确认结果，请投资者在T＋2工作日起到本公司或广发华福证券各指定营业网点查询确认结果。
投资者办理本业务后,可以在本基金交易时间内随时办理基金的赎回。如无另行公告,本业务已申购份额的赎回及赎回费率等同于正常的赎回业务。赎回时遵循“先进先出”规则。
七、咨询方式
1、广发华福证券有限责任公司
客服电话：96326（福建省外加拨0591）网址：
八、风险提示 本公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。敬请投资人注意投资风险。特此公告。
篇11：广发证券审计报告
【发布日期】2000-01-11 【生效日期】2000-01-11 【失效日期】
【所属类别】国家法律法规 【文件来源】中国法院网
中国证券监督管理委员会关于
做好期货经纪公司审计和报告工作的通知
（2000年1月11日发布）
各期货经纪公司、各有关会计师事务所：
为了适应期货市场发展的需要，规范期货经纪公司的财务行为，提高期货经纪公司财务信息的质量，现就期货经纪公司审计和报告工作有关问题通知如下：
一、凡依据《 期货交易管理暂行条例》、《 期货经纪公司管理办法》等法律法规依法设立并需要年检的期货经纪公司（以下简称“公司”）应当按照本通知的要求编制报告。
二、公司应当指定专门的经办人员切实做好报告的编制和报送工作，公司负责人对报告的真实性、完整性进行审核并签发。
三、公司原则上应当披露《期货经纪公司报告参考内容与格式》所列举的各项内容。但是若某些具体要求对公司确实不适用的，或者公司尚有其他未能包括的重大事宜的，公司应根据实际情况适当删除或增加编制内容。
四、公司必须聘请具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所及其注册会计师进行审计。注册会计师必须勤勉尽责，独立、客观、公正地发表审计意见，同时应以管理建议书的形式，对公司内部控制制度的完整性、合理性和有效性作出评价，并提出改进建议。
五、凡出具有解释性说明无保留意见、保留意见、无法表示意见或否定意见审计报告的，注册会计师应当在审计报告完成后十日内，向中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）作出书面报告，说明出具此类审计报告的理由及相关事项对公司财务状况和经营成果的影响等。
六、报告是公司办理年检的必备材料。公司应当在每个会计结束后三个月内将报告和管理建议书一式五份报送中国证监会派出机构，派出机构根据报告等年检材料进行初审后，再将有关年检材料和初检意见上报中国证监会。
七、公司全体董事必须保证报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
八、中国证监会对公司报告的及时性、完整性和真实性进行事后检查。如发现公司未及时报送资料，或者所报资料中存在遗漏、虚假和欺诈的，中国证监会将视情节轻重，依据有关法律、法规的规定，对公司、会计师事务所及相关责任人员分别予以警告、罚款、暂停或取消期货业务资格等处罚。
附件： 期货经纪公司报告参考内容与格式
一、公司概况
（一）简要介绍公司的法定中英文名称，公司法定代表人，总经理或总裁，注册资本，注册地址、办公地址、电话及邮政编码。
（二）简要介绍公司的历史演变情况、主要职能部门，以及职员人数和年龄、学历、职称结构。
（三）简要介绍公司营业部情况，包括各营业部名称、地址、负责人、职工人数、设立时间、营运资金及联系电话等。若内增加或减少营业部，简述其新设或撤销的原因。
（四）公司年报负责人及联系人的姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱等。
二、经营情况
（一）经纪业务情况
┌──────────┬───────────┬───────────┐
│ 项 目 │ 代理交易量（年）│ 代理交易金额（万元）│ │ ├──┬──┬─────┼──┬──┬─────┤
│交 易 所 │本年│上年│增减百分比│本年│上年│增减百分比│ ├─────┬────┼──┼──┼─────┼──┼──┼─────┤
│ │ 铜 │ │ │ │ │ │ │ │ 上海期货 ├────┼──┼──┼─────┼──┼──┼─────┤
│ 交易所 │ 铝 │ │ │ │ │ │ │ │ ├────┼──┼──┼─────┼──┼──┼─────┤ │ │天然橡胶│ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────┼──┼──┼─────┼──┼──┼─────┤
│ 郑州商品 │ 绿豆 │ │ │ │ │ │ │ │ 交易所 ├────┼──┼──┼─────┼──┼──┼─────┤
│ │ 小麦 │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────┼──┼──┼─────┼──┼──┼─────┤
│ 大连商品 │ 大豆 │ │ │ │ │ │ │ │ 交易所 │ │ │ │ │ │ │ │ ├─────┼────┼──┼──┼─────┼──┼──┼─────┤
│ 合计 │ ／ │ │ │ │ │ │ │ └─────┴────┴──┴──┴─────┴──┴──┴─────┘
（二）主要财务指标
1．财务状况指标
┌─────────────┬───┬───┬────────────┐
│ 项 目 │年初数│年末数│ 增减百分比 │ ├─────────────┼───┼───┼────────────┤ │①资产负债率 │ │ │ │ ├─────────────┼───┼───┼────────────┤ │②流动比率 │ │ │ │ ├─────────────┼───┼───┼────────────┤ │③净资产与注册资本的比率 │ │ │ │ ├─────────────┼───┼───┼────────────┤ │④净资产风险率 │ │ │ │ ├─────────────┼───┼───┼────────────┤ │⑤营运资金 │ │ │ │ ├─────────────┼───┼───┼────────────┤ │⑥长期投资比率 │ │ │ │ ├─────────────┼───┼───┼────────────┤ │⑦固定资本比率 │ │ │ │ ├─────────────┼───┼───┼────────────┤ │⑧经调整的净资产 │ │ │ │ └─────────────┴───┴───┴────────────┘
注：③＝净资产／注册资本
④＝经调整的净资产／客户保证金
⑤＝流动资产（剔除期货资产）－流动负债（剔除期货负债）
期货资产包括保证金存款、应收保证金、客户质押、应收交割款、风险准备资产、结算差异等；期货负债包括应付保证金、应付交割款、风险准备金等。
⑥＝长期投资／期初或期末净资产 ⑦＝（固定资产净值＋在建工程）／期初或期末实收资本
⑧＝净资产＋风险准备金－一年以上账龄的应收款项－待摊费用－固定资产净值－无形资产－开办费及长期待摊费用
2．经营成果指标
┌────────────┬────┬────┬───────────┐
│ 项 目 │ 上年数 │ 本年数 │ 增减百分比 │ ├────────────┼────┼────┼───────────┤ │①净资产收益率 │ │ │ │ │②资产收益率 │ │ │ │ │③营业费用率 │ │ │ │ └────────────┴────┴────┴───────────┘
注：①＝2×净利润／（期初净资产＋期末净资产）
②＝2×净利润／（期初总资产＋期末总资产）
③＝经营费用／营业收入
三、审计意见
审计报告必须由具有证券期货相关业务资格的会计师事务所及其两名以上执行证券期货相关业务的注册会计师出具。审计意见必须由会计师事务所和注册会计师盖章、签名（应提交审计意见原件，不得复印）。公司有责任将正式报送中国证监会的报告材料送存所聘任的会计师事务所，会计师事务所有责任复核公司向中国证监会提供的财务会计资料（包括会计报表和会计报表附注）是否与注册会计师已签发审计意见的财务会计资料一致。
若执行审计的会计师事务所对公司出具了有解释性说明无保留意见、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告，公司董事会应对相关事项作出详细说明。
四、会计报表
会计报表的编制应遵守《 企业会计准则》、相关财务会计制度与其他法律法规的规定。
会计报表包括公司报告末及其前一个末的比较式资产负债表，该两的比较式利润表，比较式利润分配表和现金流量表。
五、会计报表附注
会计报表附注是财务报告必不可少的组成部分，它包括所有与公司财务状况、经营成果和现金流量有关的，有助于报表使用者更好地了解会计报表的重要信息。公司会计报表附注至少应当包括下列内容：
（一）公司主要会计政策和会计估计
1．会计制度。
2．会计。3．记账本位币。
4．记账基础和计价原则。
5．会计报表的编制基础。
6．营业部的资金管理、交易清算原则。
7．外币业务核算方法。说明发生外币业务时采用的折算汇率、期末对外币账户的外币余额进行折算所采用的汇率，以及汇兑差额的处理方法。
8．坏账核算方法。说明坏账的确认标准、坏账准备的计提方法和比例，以及坏账损失的会计核算方法。
9．客户保证金的管理与核算方法。
10．质押品的管理与核算方法。
11．实物交割的核算方法。
12．风险准备资产的管理与核算方法。
13．结算差异核算办法。分别按平仓盈亏与持仓盈亏说明结算差异的确认与核算方法。
14．长期投资核算方法。对于长期股权投资，应说明其计价、收（权）益确认方法和股权投资差额的摊销方法；对于长期债权投资，应说明其计价、收益确认方法以及债券投资溢价和折价的摊销方法。
15．固定资产计价和折旧方法。说明固定资产的标准、分类、计价方法和折旧方法，各类固定资产的估计经济使用年限、预计净残值率和折旧率。
16．在建工程核算方法，包括利息资本化的核算方法和在建工程结转为固定资产的时点。
17．无形资产、开办费和长期待摊费用的摊销方法。
18．风险准备金核算方法。说明风险准备金的计提方法和计提比例，风险损失的确认标准及核算方法。
19．收入确认原则。分别说明公司手续费收入和其他业务收入的确认方法。
20．现金等价物的确定标准。说明公司在编制现金流量表时确定现金等价物的标准。
21．如果本会计政策和会计估计发生变更，应当披露变更的内容、理由和变更对公司财务状况或经营成果的影响数。
注册会计师应对公司会计政策或会计估计变更的理由予以适当关注。如果变更理由不合理或不充分，注册会计师不应当发表公司财务报告满足合法性、公允性和一贯性要求的审计意见。
（二）税项
应披露主要税种和税率，如营业税、所得税等。若有税负减免的，应说明批准机关、文号、减免幅度及有效期限。
（三）会计报表主要项目注释
公司至少应披露会计报表（汇总营业部以后的会计报表）的如下项目注释（如两个期间的数据变动幅度达50％以上，还应在该项目下明确说明增减变动的原因）。
1．货币资金，应按下列格式披露：
┌────────────┬───────────┬─────────┐
│ 类 别 │ 期初数 │ 期末数 │ ├────────────┼───────────┼─────────┤
│ 现 金 │ │ │ ├────────────┼───────────┼─────────┤
│ 银行存款 │ │ │ ├────────────┼───────────┼─────────┤
│ 合 计 │ │ │ └────────────┴───────────┴─────────┘
注：本项目不包括吸收的客户保证金，若涉及外币，还须按期末汇率将外币折合成人民币。
2．短期投资，应按下列格式披露：
┌────────┬────────┬────────┬───────┐
│ 投资类别 │ 期末账面值 │ 期末市值 │ 跌价准备 │ ├────────┼────────┼────────┼───────┤
│ … │ │ │ │ ├────────┼────────┼────────┼───────┤
│ 合 计 │ │ │ │ └────────┴────────┴────────┴───────┘
3．应收款项，应按下列格式披露：
（1）账龄分析
┌─────┬──────────────┬─────────────┐
│ │ 期初数 │ 期末数 │ │ 账龄 ├──────┬───────┼─────┬───────┤
│ │ 金额 │ 比例％ │ 金额 │ 比例％ │ ├─────┼──────┼───────┼─────┼───────┤
│1年以内 │ │ │ │ │ ├─────┼──────┼───────┼─────┼───────┤
│1－2年 │ │ │ │ │ ├─────┼──────┼───────┼─────┼───────┤
│2－3年 │ │ │ │ │ ├─────┼──────┼───────┼─────┼───────┤
│3年以上 │ │ │ │ │ ├─────┼──────┼───────┼─────┼───────┤
│ 合计 │ │ │ │ │ └─────┴──────┴───────┴─────┴───────┘
（2）应收款项中如有关联方欠款（如公司股东单位的欠款等），还应按下列格式披露：
┌───────┬────────┬────────┬────────┐
│关联方单位名称│ 期末金额 │ 账龄 │ 款项性质 │ ├───────┼────────┼────────┼────────┤ │ … │ │ │ │ ├───────┼────────┼────────┼────────┤
│ 合 计 │ │ │ │ └───────┴────────┴────────┴────────┘
（3）详细披露金额较大的（100万元以上）应收款项的单位名称、款项性质与金额，并注明是否逾期。
4．坏账准备，应按下列格式披露：
（1）期初数 本期计提 本期转回 本期动用 期末数
（2）如已批准转为坏账损失的应收款项金额较大（100万元以上），应说明此应收款项的性质和金额。若实际冲销的款项中有应收关联方款项，还应单独披露。
5．待摊费用，应分类别按下列格式披露：
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
6．保证金存款，应按下列格式披露：
┌───────────┬────────────┬─────────┐
│ 银行名称 │ 期初金额 │ 期末金额 │ ├───────────┼────────────┼─────────┤
│ 工商银行 │ │ │ ├───────────┼────────────┼─────────┤
│ 交通银行 │ │ │ ├───────────┼────────────┼─────────┤
│ 合 计 │ │ │ └───────────┴────────────┴─────────┘
7．应收保证金，应按下列格式披露：
┌────────────┬──────────┬──────────┐
│ 项目 │ 期初数 │ 期末数 │ │ ├───┬───┬──┼───┬───┬──┤
│ │ 结算 │ 交易 │ 合 │ 结算 │ 交易 │ 合 │ │交易所名称 │准备金│保证金│ 计 │准备金│保证金│ 计 │ ├────────────┼───┼───┼──┼───┼───┼──┤
│ 上海期货交易所 │ │ │ │ │ │ │ ├────────────┼───┼───┼──┼───┼───┼──┤
│ 郑州商品交易所 │ │ │ │ │ │ │ ├────────────┼───┼───┼──┼───┼───┼──┤
│ 大连商品交易所 │ │ │ │ │ │ │ ├────────────┼───┼───┼──┼───┼───┼──┤
│ 合 计 │ │ │ │ │ │ │ └────────────┴───┴───┴──┴───┴───┴──┘
8．客户质押，应按下列格式披露：
┌──────┬───────┬───┬───────┬───────┐
│ 质押品类别 │ 质押时市值 │折价率│ 质押保证金额 │ 期末市值 │ ├──────┼───────┼───┼───────┼───────┤
│ … │ │ │ │ │ ├──────┼───────┼───┼───────┼───────┤
│ 合 计 │ │ │ │ │ └──────┴───────┴───┴───────┴───────┘
9．应收交割款，应按下列格式披露：
┌────────────┬───────────┬─────────┐
│ 交易所名称 │ 期初数 │ 期末数 │ ├────────────┼───────────┼─────────┤
│ 上海期货交易所 │ │ │ ├────────────┼───────────┼─────────┤
│ 郑州商品交易所 │ │ │ ├────────────┼───────────┼─────────┤
│ 大连商品交易所 │ │ │ ├────────────┼───────────┼─────────┤
│ 合 计 │ │ │ └────────────┴───────────┴─────────┘
若期末应收交割款金额较大（超过500万元），应披露金额较大的前五家客户名称、金额，并注明是否逾期。
10．风险准备资产，应按下列格式披露：
┌────────────┬───────────┬─────────┐
│ 资产形态 │ 期初金额 │ 期末金额 │ ├────────────┼───────────┼─────────┤
│ 活期存款 │ │ │ ├────────────┼───────────┼─────────┤
│ 定期存款 │ │ │ ├────────────┼───────────┼─────────┤
│ 国库券 │ │ │ ├────────────┼───────────┼─────────┤ │ 可上市债券 │ │ │ ├────────────┼───────────┼─────────┤
│ 合 计 │ │ │ └────────────┴───────────┴─────────┘
11．结算差异，应按下列格式披露：
┌──────────┬───────────┬───────────┐
│ 项 目 │ 期初数 │ 期末数 │ │ ├────┬────┬─┼────┬────┬─┤
│ │平仓盈亏│持仓盈亏│合│平仓盈亏│持仓盈亏│合│
│ 性 质 │ │ │计│ │ │计│ ├──────────┼────┼────┼─┼────┼────┼─┤ │①公司对客户的结算 │ │ │ │ │ │ │ ├───────┬──┼────┼────┼─┼────┼────┼─┤
│ │上海│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┼────┼─┼────┼────┼─┤ │②交易所对公司│郑州│ │ │ │ │ │ │ │的结算 ├──┼────┼────┼─┼────┼────┼─┤
│ │大连│ │ │ │ │ │ │ │ ├──┼────┼────┼─┼────┼────┼─┤
│ │合计│ │ │ │ │ │ │ ├───────┴──┼────┼────┼─┼────┼────┼─┤ │结算差异（①－②）│ │ │ │ │ │ │ └──────────┴────┴────┴─┴────┴────┴─┘
12．长期投资，应按下列格式披露：
（1）分类列示
┌───────────┬────┬─────┬─────┬─────┐
│ 项 目 │ 期初数 │ 本期增加 │ 本期减少 │ 期末数 │ ├───────────┼────┼─────┼─────┼─────┤
│ 长期股权投资 │ │ │ │ │ ├───────────┼────┼─────┼─────┼─────┤
│ 长期期权投资 │ │ │ │ │ ├───────────┼────┼─────┼─────┼─────┤
│ 其他长期投资 │ │ │ │ │ ├───────────┼────┼─────┼─────┼─────┤
│ 合 计 │ │ │ │ │ └───────────┴────┴─────┴─────┴─────┘
（2）若长期投资金额较大（超过100万元），而且被投资单位不能持续经营、或发生重大亏损、或净资产为负数，应详细列示被投资单位的名称、期末净资产、当期净利润和公司的投资金额、投资比例、可能承担的投资损失等。
13．固定资产及折旧，应按下列格式披露：
（1）分类列示
┌───────────────┬───┬────┬────┬────┐
│ 资产类别 │期初数│本期增加│本期减少│ 期末数 │ ├───────────────┼───┼────┼────┼────┤
│原值 │ │ │ │ │ │ 房屋及建筑物 │ │ │ │ │ │ 交通工具 │ │ │ │ │ │ 电子通讯设备 │ │ │ │ │ │ 其他设备 │ │ │ │ │ │ 合 计 │ │ │ │ │ ├───────────────┼───┼────┼────┼────┤
│累计折旧 │ │ │ │ │ │ 房屋及建筑物 │ │ │ │ │ │ 交通工具 │ │ │ │ │ │ 电子通讯设备 │ │ │ │ │ │ 其他设备 │ │ │ │ │ │ 合 计 │ │ │ │ │ ├───────────────┼───┼────┼────┼────┤
│ 净 值 │ │ │ │ │ └───────────────┴───┴────┴────┴────┘
（2）固定资产若有抵押、担保或封存情况，应详细说明该类固定资产原值、累计折旧和净值。
14．在建工程，应按下列格式披露：
┌───┬───┬───┬───┬─────────────┬────┐
│ 工程 │ 批准 │ 原预 │ 工程 │ 期末余额 │ │ │ 名称 │ 文号 │ 算数 │ 进度 ├──┬──────────┤资金来源│
│ │ │ │ │金额│其中：利息资本化金额│ │ ├───┼───┼───┼───┼──┼──────────┼────┤
│ … │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───┼───┼───┼──┼──────────┼────┤
│ 合计 │ ／ │ │ ／ │ │ │ ／ │ └───┴───┴───┴───┴──┴──────────┴────┘
15．无形资产，应按下列格式披露：
类别 取得方式 原值 本期摊销或转出 累计摊销或转出 期末数
16．长期待摊费用，应按下列格式披露：
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
17．短期借款，应披露100万元以上的借款的借出单位名称、本金、利率、期限和借款种类。
18．应付款项，应按下列格式披露：
（1）分类列示
┌─────────┬────────────┬───────────┐
│ │ 期初数 │ 期末数 │ │ 类 别 ├──┬─────────┼──┬────────┤
│ │金额│ 占总额比例 │金额│ 占总额比例 │ ├─────────┼──┼─────────┼──┼────────┤
│Ａ．应付账款 │ │ │ │ │ │Ｂ．预收账款 │ │ │ │ │ │Ｃ．其他应付款项 │ │ │ │ │ ├─────────┼──┼─────────┼──┼────────┤
│ 合 计 │ │ 100％ │ │ 100％ │ └─────────┴──┴─────────┴──┴────────┘
（2）披露应付款项中金额较大（100万元以上）的欠款单位名称、金额和款项性质。
（3）应付款项中如有欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项，应披露股东单位名称、金额和款项性质。
19．应交税金，应按税种分项列示应交税款的期初数和期末数。
20．预提费用，应按费用类别披露各项费用的期初数和期末数。
21．应付保证金，应按下列格式披露：
┌────────┬────────────┬────────────┐
│ │ 期初数 │ 期末数 │ │ 类 别 ├──────┬─────┼──────┬─────┤
│ │ 户数 │ 金额 │ 户数 │ 金额 │ ├────────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
│ 自然人 │ │ │ │ │ ├────────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
│ 法 人 │ │ │ │ │ ├────────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
│ 合 计 │ │ │ │ │ └────────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
22．应收交割款，应按下列格式披露：
┌───────────┬───────────┬──────────┐
│ 交易所名称 │ 期初数 │ 期末数 │ ├───────────┼───────────┼──────────┤
│ 上海期货交易所 │ │ │ ├───────────┼───────────┼──────────┤
│ 郑州商品交易所 │ │ │ ├───────────┼───────────┼──────────┤
│ 大连商品交易所 │ │ │ ├───────────┼───────────┼──────────┤
│ 合 计 │ │ │ └───────────┴───────────┴──────────┘
23．风险准备金，应按下列格式披露：
期初数 本期计提 本期动用 期末数
说明本期风险准备金的计提方法和比例。若本期动用风险准备金额较大（50万元以上），须披露具体投资项目、金额和动用依据。
24．长期借款，应披露100万元以上的借款的借出单位名称、本金、利率、期末数和借款条件。
25．实收资本，应按下列格式披露：
（1）股东情况简介。包括报告期末股东总数、股东的名称、内股份增减变动的情况、年末所持股份的质押或冻结情况。
（2）对持股10％（含10％）以上的法人股东，应详细介绍股东单位的法定代表人、经营范围、行业类别、注册资本和期末净资产额。
（3）股权结构
┌────────────┬──────────┬──────────┐
│ 项 │ 期初数 │ 期末数 │ │ 目 ├──┬──┬────┼──┬──┬────┤
│股东类别 │户数│金额│持股比例│户数│金额│持股比例│ ├────────────┼──┼──┼────┼──┼──┼────┤
│ 上市公司 │ │ │ │ │ │ │ │ 非上市国有企业 │ │ │ │ │ │ │ │ 自然人 │ │ │ │ │ │ │ │ 其他单位 │ │ │ │ │ │ │ ├────────────┼──┼──┼────┼──┼──┼────┤
│ 合 计 │ │ │ │ │ │ │ └────────────┴──┴──┴────┴──┴──┴────┘
26．资本公积，应按下列格式披露：
┌──────────────┬────┬────┬────┬────┐
│ 项 目 │ 期初数 │本期增加│本期减少│ 期末数 │ ├──────────────┼────┼────┼────┼────┤
│ 资本溢价 │ │ │ │ │ │ 接受捐赠实物资产 │ │ │ │ │ │ … │ │ │ │ │ ├──────────────┼────┼────┼────┼────┤
│ 合 计 │ │ │ │ │ └──────────────┴────┴────┴────┴────┘
若资本公积发生增减变动且金额较大（100万元以上），应说明增减变动的具体原因及依据。
27．盈余公积，应按下列格式披露：
┌──────────────┬────┬────┬────┬────┐
│ 项 目 │ 期初数 │本期增加│本期减少│ 期末数 │ ├──────────────┼────┼────┼────┼────┤
│ 法定盈余公积 │ │ │ │ │ │ 法定公益金 │ │ │ │ │ │ 任意盈余公积 │ │ │ │ │ ├──────────────┼────┼────┼────┼────┤
│ 合 计 │ │ │ │ │ └──────────────┴────┴────┴────┴────┘
如用盈余公积弥补亏损、转增资本和分配利润，应说明有关决议或依据。
28．未分配利润，说明报告期内利润分配情况以及未分配利润的增减变动情况。
若本有发生调整以前损益的事项，且金额较大（影响年初未分配利润100万元以上），须详细披露该调整事项的内容、原因及影响金额。
29．手续费收入，应披露各项手续费收入的本年数、上年数及增减百分比。
30．其他业务收入，如占报告期营业收入的20％（含20％）以上的，应分业务种类披露收入数和成本数。
31．营业税金及附加，应按下列格式披露：
┌───────┬────────┬────────┬────────┐
│ 项 目 │ 本年数 │ 上年数 │ 增减百分比 │ ├───────┼────────┼────────┼────────┤
│ 营业税 │ │ │ │ │ 城建税 │ │ │ │ │ 教育费附加 │ │ │ │ │ 合 计 │ │ │ │ └───────┴────────┴────────┴────────┘
32．经营费用，应披露占公司经营费用较大的前十种费用名称、本年数、上年数及增减百分比。若增减幅度较大的，还须说明变动原因。
33．财务费用，应按下列格式披露：
┌───────┬────────┬────────┬────────┐
│ 项 目 │ 本年数 │ 上年数 │ 增减百分比 │ ├───────┼────────┼────────┼────────┤
│ 利息支出 │ │ │ │ │ 银行手续费 │ │ │ │ │ 利息收入 │ │ │ │ ├───────┼────────┼────────┼────────┤
│ 合 计 │ │ │ │ └───────┴────────┴────────┴────────┘
34．投资收益，应按下列格式披露：
┌─────────────────┬────┬────┬──────┐
│ 项 目 │ 本年数 │ 上年数 │ 增减百分比 │ ├──────────┬──────┼────┼────┼──────┤
│ │ 成本法 │ │ │ │ │ 股权投资收益 ├──────┼────┼────┼──────┤
│ │ 权益法 │ │ │ │ ├──────────┴──────┼────┼────┼──────┤
│ 股权转让收益 │ │ │ │ │ 债权投资收益 │ │ │ │ │ 其他投资收益 │ │ │ │ ├─────────────────┼────┼────┼──────┤
│ 合 计 │ │ │ │ └─────────────────┴────┴────┴──────┘
35．营业外收入，应披露占公司营业外收入较大的前五种收入名称、本年和上年发生额、增减百分比。
36．营业外支出，应披露占公司营业外支出较大的前五种支出名称、本年和上年发生额、增减百分比。37．现金及现金等价物，应按下列格式披露：
┌───────────┬──────────┬───────────┐
│ 项 目 │ 期初余额 │ 期末余额 │ ├───────────┼──────────┼───────────┤
│ 现 金 │ │ │ │ 银行存款 │ │ │ │ 保证金存款 │ │ │ ├───────────┼──────────┼───────────┤
│ 合 计 │ │ │ └───────────┴──────────┴───────────┘
38．对于少见的报表项目、报表项目的名称反映不出项目性质、报表项目金额异常的，应披露项目内容和金额。
（四）或有事项
对于资产负债表日存在的或有事项（如涉及诉讼、仲裁等），应在会计报表附注中说明项目的性质、金额及对报告期及报告期后公司财务状况和经营成果的影响。
（五）承诺事项
对于资产负债表日存在的重大承诺事项（如对外担保金额等），应说明其存在情况、金额及影响。
（六）资产负债表日后事项中的非调整事项。
凡涉及资产负债表日后事项后的非调事项（如巨额亏损、停业整顿、严重违规等），应按照《 企业会计准则－－资产负债表日后事项》的要求予以披露。
六、其他重要事项
1．报告期内股东会或股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介。
2．公司名称、注册地址、法定代表人、董事、监事及高级管理人员变动情况简介。
3．本被处罚情况。分别披露公司和中层以上管理人员接受各级政府管理部门检查并被处罚的记录。
4．聘用、更换会计师事务所情况。若有更换会计师事务所的，应说明更换理由和依据，并披露本审计收费（注明是否含差旅费等）情况。
5．公司高级管理人员工资（含各种津贴、补贴等）、奖金分配情况，以及公司职员平均工资水平。
6．其它重大事项说明。