项目专项审计工作方案

项目专项审计工作方案（精选6篇）

篇1：项目专项审计工作方案

市2021年农业建设项目专项检查工作方案

为贯彻落实《农业部关于开展x年农业建设项目专项检查工作的通知》和省农委《关于开展x年农业建设项目专项检查工作的通知》精神，进一步加强农业建设项目管理，促进扩大内需项目顺利实施，决定在全市开展x年农业建设项目专项检查工作。专项检查工作方案如下：

一、检查范围

中央扩大内需1-4批农业建设项目

二、检查内容

（一）计划执行情况。检查项目实施内容是否与批复的项目可行性研究报告和初步设计内容相符。

（二）资金落实与管理情况。包括资金到位、使用和管理、概算控制情况、会计制度执行情况等。

（三）建设任务完成情况。包括项目建设的进度和质量情况。

（四）项目管理情况。包括项目管理制度是否健全，以及项目单位责任制、招投标制、工程监理制和合同制等落实情况。

三、检查方法

专项检查工作严格按照农业部《农业建设项目监督检查规定》进行，采取上下结合，自查与抽查结合。各县（区）畜牧水产局（农委）组织项目单位进行全面自查；市畜牧水产局进行重点检查；省农委组织重点抽查。

四、时间安排

4月份各县（区）畜牧水产局（农委）组织项目单位逐个项目进行全面自查，全面了解项目建设情况，认真填好《项目检查情况统计表》，与形成总的项目检查报告（附项目单位逐个项目检查报告）一起报市畜牧水产局，同时报电子版；5月份市畜牧水产局组织重点检查；6月份做好迎接省农委重点抽查。

总的项目检查报告内容包括项目管理总体情况、主要做法与经验、存在的问题及整改措施、有关工作建议。逐个项目检查报告内容包括计划执行情况、资金落实与管理情况、建设任务完成情况、项目管理总体情况、主要做法与经验、存在的问题及整改措施、有关工作建议。

五、具体要求

（一）提高认识，加强领导。各地各有关单位要充分认识开展项目专项检查工作的重要意义，强化工作指导，在加强对项目建设日常监管的基础上，认真组织好专项检查，积极探索新形势下农业项目管理工作新方法。

（二）讲究方法，注重质量。要精心组织，讲究方法，重点抓好全面自查和重点抽查两个环节，检查组要由项目管理、工程、技术、基建财务等方面的人员组成，深入现场，认真逐项检查，不走过场，不留死角；对检查中发现的问题，要进行认真分析，及时提出整改意见和建议，确保高质量完成检查任务。

（三）强化责任，严守纪律。市畜牧水产局成立x年农业建设项目专项检查工作领导小组，从畜牧处、财务处、监察室等有关处室抽调专人开展重点检查工作。县（区）也要成立相应组织。检查人员要严格遵守廉政纪律，厉行节约，轻车简从，项目检查费用不得在项目经费中列支。

对专项检查工作组织不力、走过场和延迟上报书面检查报告的将视情况通报批评。

篇2：项目专项审计工作方案

（一）指导思想

以科学发展观为指导，深入贯彻《 水土保持法》，落实水土保持“三同时”制度，以大中型开发建设项目为重点，以执法检查和通报曝光为手段，以增强公众水土保持法制意识，减少水土流失灾害，推进资源节约型、环境友好型社会建设为目的，集中时间、集中力量开展水土保持监督执法专项行动。坚持有法必依、执法必严、违法必究，严厉查处重大水土保持违法违规行为，做到有声势、有力度、有影响、有实效，以水土资源的可持续利用和生态环境的可持续维护，促进经济社会的又好又快发展。

（二）基本目标

通过开展水土保持监督执法专项行动，实现以下目标：

1、提高全社会的水土保持法律意识，增强行业部门、建设单位履行水土保持法律义务的自觉性。、提高水土保持方案申报率、实施率和水土保持设施验收率，有效遏制开发建设过程中人为水土流失加剧的趋势。、加强水土保持监督执法机构的能力建设，提高依法行政水平，促进开发建设项目水土保持督察工作的规范化、制度化，为《水土保持法》的全面贯彻和水土保持事业的健康发展创造良好的社会氛围。

二、组织领导和职责分工

水土保持监督执法专项行动由水利部统一组织，流域机构和地方各级水行政主管部门协调行动，分级负责，主要任务是：摸清现状，分类查处，督察整改，总结提高。

（一）组织领导

水利部成立开发建设项目水土保持监督执法专项行动领导小组，由鄂竟平副部长任组长，领导小组成员包括办公厅、政策法规司、水土保持司、驻部监察局、水利报社的负责同志，以及各流域机构分管水土保持工作的负责同志，负责全面组织领导专项行动，审定工作方案和计划，审定需通报和组织新闻媒体曝光的单位。领导小组下设办公室，设在水土保持司，由水土保持司分管负责同志兼任办公室主任，办公厅、政策法规司、水土保持司、驻部监察局、水利报社相关处室负责人，以及各流域机构水土保持局（处）长为办公室成员，负责处理专项行动的日常工作。

地方各级水行政主管部门都应加强领导协调，负责组织好本行政区域的水土保持监督执法专项行动的各项工作。

（二）职责分工

1、水利部

(1）组织水利部监督执法专项行动督察巡视组，检查指导各地专项行动的开展情况；

(2）对国家立项的违法违规项目的投资主体实施限批；(3）对国家立项的典型水土保持违法违规案件实施通报和组织媒体曝光。

2、流域机构

(1）督促指导本流域内各地专项行动，承办水利部督察巡视组的有关工作；

(2）按照水利部专项行动领导小组的安排，对省级水行政主管部门上报的违法违规项目进行复核，认定违法违规事实，发限期整改通知书。

3、省级（市、地级）水行政主管部门

(1）督促指导本行政区域内专项行动；

(2）组织各县（市、区）开发建设项目水土保持摸底调查，并对摸底调查情况进行汇总分析；

(3）选择3 一5 个典型水土保持违法违规项目（水利部审批水土保持方案的），报请水利部（同时抄送流域机构）采取处理措施；

(4）对存在违法违规行为的各级开发建设项目发出限期整改通知书、通报、组织新闻媒体曝光和对本级立项的实施投资主体限批；

(5）对存在违法违规行为的各级开发建设项目依法实施行政处罚；

(6）组织水土保持监督执法人员培训专项行动有关内容，定期向上级水行政主管部门报送水土保持监督执法专项行动工作情况的报告和简报。

4、县（市、区）级水行政主管部门

(1）结合本地实际，细化方案，制定实施计划；

(2）充分利用已掌握情况，对在建的以及2003 年以后已经完建但未开展水土保持设施验收的项目进行一次拉网式全面调查，建立档案；

(3）协调各部门力量，争取发展改革、国土、环保以及司法等部门的配合，全面掌握未编报水土保持方案开发建设项目的数量及其墓本情况；

(4）对存在违法违规行为的开发建设单位发出限期整改通知书，对本级立项的实施投资主体限批；

(5）对存在违法违规行为的开发建设单位依法实施行政处罚；(6）对拒不停止和纠正违法违规行为、拒不落实整改要求的开发建设单位要认真复核其违法违规事实和情节，获

取有力证据，并上报上级水行政主管部门或向其通报有关信息，由市（地）级或省级水行政主管部门负责处理。

三、违法违规行为及处理

（一）检查范围、各类在建的开发建设项目（含未编报水土保持方案的）;、2003 年以后完建但未完成水土保持设施验收的各类开发建设项目；、流域机构和地方各级水行政主管部门已验收的和在近期督察检查过，已掌握较详细情况的项目不再检查。

（二）检查内容

开发建设项目水土保持违法违规行为分类：

第一类：

没有编报水土保持方案。

第二类：

(1）不按照已批准的水土保持方案落实水土流失防治措施，主要包括：

第一，弃渣场、取土场的拦挡、排水等措施没有及时到位，重要临时防护措施没有实施，以及较大设计变更没有履行有关手续等；

第二，擅自向江河、湖泊、水库和专门存放地以外的沟渠倾倒废弃土石渣；

(2）大面积毁坏林草植被，造成严重水土流失，违法违规实施农林开发项目。

第三类：

(1）主体工程已竣工验收而未申请开展水土保持设施验收；

(2）未组织开展水土保持监测工作或者编造虚假的水土保持监测数据；

(3）未组织开展水土保持监理工作；

(4）拒不缴纳水土保持规费。

（三）处理方式

主要处理方式有限期整改、对投资主体实施限批、通报、组织新闻媒体曝光和依法实施行政处罚等五种，具体如下：、限期整改：针对各类违法违规行为，发送限期整改通知书，督促建设单位限期纠正水土保持违法违规行为。、对投资主体实施水土保持方案限批（包括其母公司和公司），直至整改达到水土保持要求为止，主要针对：

第一，存在第一类违法行为的；

第二，存在第二类违法违规行为，建设单位拒不停止和纠正违法违规行为的；

第三，存在第三„类违法违规行为，建设单位拒不停止和纠正违法违规行为的。

3、通报：各级水行政主管部门正式发文，向建设单位的上级主管部门、投资主体或公众通报其主要违法违规行为和情节，并要求限期整改，主要针对：

第一，存在第一类违法行为的；

第二，存在第二类违法违规行为，建设单位拒不停止和纠正违法违规行为的。

4、组织新闻媒体曝光，主要针对：

存在第一类和第二类违法违规行为，造成严重水土流失及危害，建设单位拒不停止和纠正违法违规行为的。、对各类违法违规行为依法实施行政处罚。

四、工作方式方法

（一）组织发动

各级水行政主管部门负责组织发动工作，要定期召开会议，掌握进度，研究问题，确定对策；各级行动方案和实施计划要充分征求意见，确保针对性、操作性和可行性；省级（市、地级）水行政主管部门要积极组织水土保持监督执法人员培训专项行动有关内容，提高水土保持依法行政水平；要广开水土保持违法违规线索收集渠道，充分发挥公众和电视、报纸、网站等新闻媒体的舆论监督作用，突出效果。

（二）分级检查

各流域机构和地方各级水行政主管部门按照职责分工做好监督检查工作，同时上级水行政主管部门要对下级水行政主管部门及其工作人员在专项行动中依法履行职责、行使职权和遵守纪律情况进行监督、检查。县级水行政主管部门以本行政区域内的摸底排查为主，掌握第一手资料，建立全面档案；省级（市、地级）水行政主管部门要对各县级水行政主管部门

上报的摸底调查情况进行汇总分析，并组织对典型违法违规项目的调查；各流域机构按照水利部专项行动领导小组的安排，组织重点督察和典型开发建设项目违法违规事实的认定。

（三）检查方法、分析排查，针对不同情况分类登记；、现场检查以四乱（乱堆、乱倒、乱挖、乱垦）为重点；、对第一、第二类违法违规行为，到实地进行测算位置、体积、占地面积、危害等详细数据，拍摄足够的影像资料，按项目简要情况、当地干部群众的反映、造成的直接及潜在水土流失、造成的水土流失危害和原因分析等要点描述违法违规事实（200 字以内）;

4、对第三类违法违规行为进行核实登记；、5、提出处理建议。

（四）印发简报，推动工作

水利部和省级水行政主管部门建立简报制度，以通报情况，报导重大事件，介绍先进做法和经验，督促后进。同时，下级水行政主管部门应定期向上级报送简报素材。

（五）鼓励举报，收集线索

水利部设立三种举报受理方式：举报电话（010)63202679，举报信件。

地方各级水行政主管部门要相应设立多种举报方式，加强对收集的线索的核实复查，同时对举报有功人员给予奖励，奖励费用按照有关规定从水土保持补偿费中列支。

（六）表扬鼓励

水利部将对在专项行动中涌现出来的先进单位和先进个人进行表彰奖励（奖励费用从各省征收的水土保持补偿费中列支），各级水行政主管部门也要对辖区内的先进单位和先进个人进行表彰奖励（奖励费用从本级征收的水土保持补偿费中列支），宣传他们的先进事迹；同时，对领导不力、工作滞后、工作质量不高的地区提出批评，对因行政不作为造成严重后果的要追究相关责任人的责任。

五、进度安排

总体安排：2007 年9 月启动，2008 年上半年完成。

（一）第一阶段（2007 年9 月～10 月）：启动和培训阶段、水利部成立水土保持监督执法专项行动领导小组，召开领导小组第一次会议，确定工作方案，启动专项行动。、水利部印发专项行动工作方案，明确各地任务和具体要求。

3、地方各级水行政主管部门要召开启动会议，落实责任，细化任务。其中，省级启动会议应与监督执法人员培训相结合进行。

（二）第二阶段（2007 年11 月～2008 年2 月）：调查、排查、登记、上报阶段

1、以县为单位，对在建、和2003 年以后完建但未开展水土保持设施验收的开发建设项目进行全面调查清理，对水土保持方案报批情况、水土保持方案落实情况、水土保持设施验收情况和造成的水土流失及其灾害情况进行调查摸底，并将调查结果报上级水行政主管部门。、省、地、县各级水行政主管部门在县级水行政主管部门调查摸底的基础上，对未编报水土保持方案的和已批复水土保持方案的开发建设项目进行全面清理，建立本级开发建设项目水土保持档案。、省、地、县各级水行政主管部门对存在水土保持违法违规行为的开发建设项目进行专项执法检查，核定水土保持违法违规事实，印发水土保持违法违规行为限期整改通知书，提出水土保持整改要求。

（三）第三阶段（2008 年1 月一4 月）：分级处理阶段、县级水行政主管部门对各开发建设项目水土保持整改情况进行检查督促，并将检查情况上报省、市水行政主管部门。、各省、市（地）级水行政主管部门对大中型开发建设项目的水土保持整改情况进行监督核查；对限期整改没有达到要求，甚至拒不停止和纠正水土保持违法违规行为的要在全省通报、组织新闻媒体曝光；对拒不停止和纠正水土保持违法违规行为，情节特别严重的要上报水利部在全国通报、曝光。、各流域机构对各省级水行政主管部门上报的重大水土保持违法违规项目进行分类汇总，组织有关省进行联合专项执法检查，核定违法违规事实，发送限期整改通知书。

4、对经过核实的有重大水土保持违法违规行为的大型开发建设项目，由水利部组织在全国范围通报批评，或在国家主要新闻媒体曝光，宣布实施限批措施。

（四）第四阶段（2008 年5 月～6 月）：总结阶段、各级水行政主管部门继续组织对有水土保持整改任务的开发建设单位的检查指导，确保水土保持整改措施落实到位，巩固专项行动成果。、各级水行政主管部门组织开展专项行动工作总结，总结经验，分析问题，提出对策，以此为契机，增强水土保持依法行政水平，推动水土保持监督执法工作的健康发展。

篇3：项目专项审计工作方案

一、公共投资项目范围的界定

在探讨公共投资项目绩效审计前, 明确公共投资项目的范围无疑十分重要。近年来, 我国以部门预算为核心的预算管理体制改革对于公共投资项目的概念产生了根本性的影响, 根据财政部《关于改进2000年中央预算编制的通知》的界定, 公共投资项目按建设资金来源可分为以下四类:

1、使用各种财政性资金 (含政府性基金和附加、专项资金、国债资金、土地出让金) 的建设项目;

2、使用以政府信用为基础的各类国内外借款 (包括政策性银行贷款、国有商业银行贷款及各种建设债券, 利用国际金融组织和外国政府贷款的主权外债项目) 的建设项目;

3、使用其他政府资源即依法享有的优惠政策, 以及使用以政府名义接受捐赠的资金、彩票资金的项目;

4、国有或国有控股企业投资的、用于公共利益的项目。

二、实施公共投资项目绩效审计的必要性和紧迫性

(一) 实施公共投资项目绩效审计的必要性

实施公共投资项目绩效审计的必要性是由公共工程自身的特点决定的。公共工程具有以下特点:

1、资金投入大、占用期长。

一个大中型的公共投资项目资金投入量少则上千万, 多则上亿。而工程本身在建设期内大部分不能产生经济效益, 不能通过建设期回笼资金。

2、建设周期长、不以营利为目的。

公共投资项目的建设周期一般要比普通的建设项目周期要长, 5-10年是平均建设周期。政府投资的公共工程项目绝大部分是不以营利为目的的, 除非少数的垄断行业。

3、效益的共有化。

公共工程所带来的效益几乎是关系整个国民经济的需要, 不是其他工程所能代替的, 具有联合消费、共同受益的特点。具有良好的社会效益。

公共工程的上述特征使它区别于其他一般的项目, 它不仅关系着人民生活水平的改善, 还关系着国家经济安全、国防安全。所以对公共投资项目的审计就不能只停留在一般的财务审计的层面上, 要做到财务审计和绩效审计相结合。

(二) 实施公共工程绩效审计的紧迫性

我国开展绩效审计是顺应时代的需要而产生的, 是目前我国公共工程投资出现的问题所决定的。我国的经济发展经历了一段盲目的求高求快时期, 忽略高投资下带来的效益性, 造成了工程建设资金浪费、使用率低、社会效益差的现象。而开展公共工程绩效审计可以让我们清醒, 让我们认识到经济发展过快带来的弊端。人口众多、人均占有资源量少是我国的基本国情, 要走可持续发展的道路就一定要提高各种资源的利用率。绩效审计可以对其使用取得的效益、效果进行审计, 促进国家的和谐稳定发展。开展绩效审计还有助于揭露问题, 避免经济、政治风险。通过开展绩效审计, 揭露政府领导或政府部门因决策不科学、不合理造成的无效投资及损失浪费等问题, 监督其决策行为及其在项目审批工作中有无失职的问题, 促进政府领导和有关部门领导加强对建设资金的管理, 监督政府领导对建设资金的支配权, 有利于加快政府职能转变的进程, 提高政府工作效率, 形成一个公正透明、廉洁高效的行政管理体制, 增强公众对政府执政能力的信心, 避免产生社会不安定因素。

三、无锡新区在实施公交畅通工程运营绩效情况专项审计调查的一些的做法

2010年, 在对无锡新区公共交通有限公司的绩效审计调查中, 审计组从政府投入、公交运营、公众评价三个方面展开审计调查。该项目不仅关系到政府投资的安全性, 而且关系到百姓公共交通的切身利益, 因此对该项目的审计必然要综观其项目的效益性、效果性和经济性。同时, 借新区公共交通有限公司的这一切入点, 对我国公交行业的现状进行了解。经过近半个月的审计调查, 审计人员对造成无锡新区公共交通有限公司亏损的原因基本上有了较为全面的了解, 最终形成近万字的审计调查报告, 对无锡新区公共交通有限公司如何进一步拓展经营范围, 增加企业运营收入, 调整公交线网, 加快公交基础设施的规划与建设等方面提出了建议。

由于此次审计调查不同于常规的审计, 因此审计人员在审计过程中采取了新的审计思路与方法。

(一) 公共投资项目管理绩效审计

1、广泛深入调查, 取得详尽的数据资料。一方面, 深入实地取得第一手资料, 如审计人员在对亏损原因进行审计调查时, 在审计调查的范围上, 不仅局限于公交畅通工程的营运, 而是将公交公司作为一个审计调查的整体进行综合调查。审计人员走访了公交公司的财务部、运营安全部、机务采购部等数个职能部门, 发放审计调查表格一百多份, 收集数据近2000个。另一方面, 通过审查公交公司内部控制制度情况、建设资金的拨付使用和管理情况、材料设备的采购情况等, 对公交公司的情况有了深入了解。

2、运用科学方法, 分析问题原因。首先, 运用成本分析法对公交公司的运营成本进行了分析。近两年随着公交规模的扩张, 市场油价的上升, 而公交票价一降再降, 财政补贴相对固定, 导致投入产出比例失衡, 难以实现盈亏平衡。一是营收总额上升但每公里收入下降。每公里客运收入从3.29元下降到1.95元, 主要受两方面因素所致:一方面是为提高新区与市区及其他区域的线网连接, 新开辟的盲区公交线路客流量较少;另一方面是票价降价因素导致营收减少。二是运营成本刚性上升较快。公交规模扩大占比因素为55%, 每公里成本上升占比因素为45%。

其次, 利用趋势分析法分别对新区公交公司的规模进行了分析

与2007年相比, 2009年公交公司车辆从48辆增加到221辆, 增长360%, 线路从6条增加到21条, 增加250%, 年行使里程从250万公里增加到1016万公里, 增长306%, 年客运量由300万人次增加到1100万人次, 增长267%, 年营运收入由4 8 7万元增加到1 9 7 8万元, 实现增长306%, 公交规模的快速发展, 方便快捷的公共交通环境, 有效缓解了交通压力, 充分体现了新区和谐公交建设及便民为民惠民决策的效果。

最后, 运用比较分析法对新区公交公司的各项指标进行了分析。如每公里成本新区公交在全省居中游水平, 以2008年为例, 某市几家公交公司每公里成本比较高的分别为4.74元、4.67元, 最低的为3.53元, 新区公交为4.08元, 比该市每公里平均成本4.22元低0.14元。

3、群策群力, 提出对策建议、为了能够针对存在的问题提出切实可行的建议, 审计人员多次请教专家咨询, 并查阅大量图书资料, 学习和借鉴国际上先进的管理经验与做法, 层层剖析, 提出对策建议。针对公交公司运行效率不高, 综合利用效益、公交线网结构有待提高, 公交场站规划建设相对滞后, 财政核定补贴难以弥补运营成本的上升, 政府补贴机制有待完善的现状, 提出对策, 进一步拓展经营范围, 增加企业运营收入;进一步优化调整公交线网;进一步加快公交基础设施的规划与建设。

(二) 公共投资项目效果绩效审计

对公共投资项目效果的社会效益一般有四个方面, 即对国民经济发展的贡献率, 人民生活改善情况, 能源节约, 兼顾效率与公平。结合公交公司来说, 沿线的工业、农业、商业、旅游业、产业结构调整和外向型经济是否得到发展;就业率、人民生活的舒适度和方便度是否提高;使用公交车出行是否减少了能源的消耗, 这些对于一个公共投资项目的效果评价来说是至关重要的。如通过发放新区公交服务现状调查问卷的途径, 了解了民众对于公交畅通工程的优化调整线路和首末班车时间的需求。根据在公交站台现场发放的调查问卷统计反映:90%的人对新区公交总体满意度为很好和较好, 10%的人对新区公交总体满意度为一般。满意度较高的前三位分别为车容车貌、服务水平、安全运营。新区公交良好的乘车环境、优质的公交服务得到市民的充分肯定。

通过开展无锡新区公交畅通工程运营绩效情况专项审计调查, 我们感到:公共投资项目审计不能简单地局限于财务收支情况的真实性审计, 而是应当逐步向审计领域的高层次审计——绩效审计迈进。评价一个公共投资项目的标准取决于工程项目的质量以及工程项目的未来效益, 工程质量是关键, 项目效益 (包括经济效益和社会效益) 则是工程建设的根本目的。审计不仅要确保国家投资的安全性, 还要促进国家投资的效益性, 为国家宏观经济发展提供可靠的决策依据。在绩效审计的方法上, 可综合运用多种方法开展绩效审计。将工程技术方法与财务分析和市场调研方法有机的结合起来, 从宏观经济发展的角度对问题进行深入的研究。

摘要：本文从公共投资项目的前期决策、管理以及效果的绩效审计即事前、事中、事后三个阶段的角度, 结合笔者在实施公交畅通工程运营绩效情况专项审计调查的案例, 分析了开展中国特色绩效审计工作面临的问题, 重点介绍了思路和方法, 可资同仁借鉴参考。

关键词：公共投资项目,公交工程,绩效审计

参考文献

[1]、祁敦芳等编者, 2009:《政府绩效审计》[M], 北京中国时代经济出版社。

篇4：项目专项审计工作方案

一是实行省对市（地）管理。各市（地）发展改革委（含绥芬河市、抚远县，下同）要切实承担汇总、把关作用，统一上报本地区内的项目，农垦、森工系统项目由省农垦总局和省森工总局统一上报。各县（市）申报项目上报市（地）发展改革委，要同时抄报省发展改革委，以便掌握各县（市）项目申報情况。

二是实行季报制度。对已获得东北振兴专项资金支持、尚未验收的项目，由各市（地）发展改革委按季度上报建设进展情况。

三是及时做好验收工作。各市（地）发展改革委要对本地区已完成建设的东北振兴专项中央投资项目及时组织验收，并上报验收报告。

篇5：项目专项审计工作方案

为认真贯彻《xxxx年工程建设项目招投标突出问题专项整治工作方案》文件精神，圆满完成我市xxxx年工程建设项目招投标突出问题专项整治工作各项工作任务，现把有关工作通知如下：

一、指导思想。

深入贯彻习近平总书记重要讲话精神，坚持“小切口、硬措施、实效果”工作思路，巩固xxxx年专项整治成果，拓展整治范围至农业、环保领域工程项目，围绕整治领导干部插手干预、工程建设超概算、出借挂靠资质和转包违法分包、规避招标以及围标串标等突出问题，加强监督检查，完善制度规定，压实各方责任，提升监管水平，推动专项整治不断向纵深发展，以抓铁有痕、踏石留印的精神规范招投标市场秩序，优化营商环境，净化政治生态，为全市“两个加快建设”提供有力保障

二、组织保障。

成立我委xxxx年工程建设项目招投标突出问题专项整治工作领导小组，由委党组书记、主xx任组长，委党组成员、副主任xx任副组长，下设我委xxxx年工程建设项目招投标突出问题专项整治工作领导小组办公室，由委法规科负责人任办公室主任，委投资科、财贸科、审批科等部门负责人为成员。

三、工作措施及分工。

（一）制定我委xxxx年工程建设项目招投标突出问题专项整治工作实施方案，做好日常学习宣传协调工作，负责对外联络、材料报送等工作。（责任领导：xx，责任部门：法规科（市公管办））

（二）落实湘政办发xx号、xx号文件要求，以全市xxxx年x月以后审批立项的政府投资项目为重点，开展超概算专项清查，对超概算特别严重的工程项目进行集中审计或解剖分析，分析原因，划清责任。对违规违法、失职渎职造成工程项目超概算的，严肃进行问责追责，对工程项目超概算背后的利益输送和腐败问题进行彻查。强化概算刚性约束，落实本行业工程设计变更管理规定，建立健全项目设计变更审批管理制度，加强对项目前期工作、施工质量和进度的监管。（责任领导：xxx，责任部门：投资科、审批科）

（三）贯彻落实国务院关于投资体制改革决定，在公、检、法、文、教、卫等领域全面推行政府投资项目代建制，查处规避代建行为。开展代建制执行情况专项清查并针对本次专项清查中发现的问题，有针对性完善有关制度规定，形成长效监管机制，强化全过程绩效管理，有效防止违规超概增量问题发生。（责任领导：xxx，责任部门：投资科）

（四）按照全省统一部署，在规定时限内，市县两级有关工程建设项目全面部署完成人员履约人脸识别系统，并完善各行业相应的管理办法。（责任领导：xx，责任部门：法规科（市公管办））

（五）对所有在建项目施工关键人员变更情况进行集中清查，对违规变更的管理部门、业主单位、监理公司及其工作人员进行问责或处罚，深挖变更背后的出借挂靠资质、转包违法分包问题，加大处罚力度。（责任领导：xx，责任部门：法规科（市公管办））

（六）完善人员履约特别是人员变更监督管理制度，将人员变更情况纳入诚信管理。（责任领导：xx，责任部门：财贸科）

（七）对全市化整为零拆分工程，先开工后招标，不按批复文件实施招标，以保密工程、附属工程、赶工期名义等未招标的工程项目进行全面清查，严肃查处违法违规行为和其中的腐败问题。（责任领导：xxx，责任部门：审批科、法规科）

（八）进一步完善相关制度，对招标事项进行严格审批，对落实情况严格检查，发现问题严肃追责。（责任领导：xx，责任部门：法规科（市公管办））

（九）加强对未达到依法必须招标条件的使用国有资金项目的监管，对限额以下的招投标和政府采购项目制定切合实际的交易管理办法。城区和市直单位及市属经营公司的招投标统一到市交易中心完成，各县市区根据情况确定。（责任领导：xx，责任部门：法规科（市公管办））

（十）进一步规范政府采购行为，严格遵守准入条件，坚持以公开招标为主，全面清查邀请招标、竞争性谈判、单一采购来源、询价等招标方式，防止利益输送和腐败。（责任领导：xx，责任部门：法规科（市公管办））

（十一）进一步加强发改、财政、住建、交通、水利农业、环保等部门招标文件报备、招标上限值评审、评标现场管理、专家管理、代理机构监管、办理投诉举报、标后稽查等工作。继续开展招标文件备案工作抽查评估。落实专家管理“一项目一考评”制度。（责任领导：xx，责任部门：法规科（市公管办））

（十二）切实完善农业、环保工程项目（含xx万以上服务项目）监督管理。理顺管理体制，实现农业、环保项目全部进场交易，同时全面清理县市区项目，严格按照应进必进的原则分行业检查落实。出台相关招投标实施办法，明确实施主体、监督主体、涉及类别、招标方式、限额标准、条件设置等问题，进一步规范项目资金管理。（责任领导：xx，责任部门：法规科（市公管办））

（十三）继续发布严重失信 “黑名单”并实施联合惩戒。加大对行贿者、违法违规代理机构及其从业人员的惩戒力度。（责任领导：xx，责任部门：财贸科）

（十四）完善对整个市场具有导向作用的行业评标办法、信用评价办法、加分评级办法等制度。明确业主单位代表进入评标委员会的相关程序和标准。制定业主单位权利责任义务清单，重点规范政府平台公司招投标行为。精准规范界定招投标各环节行政监管部门的权力义务，把“放管服”改革的要求落到实处，防止“一放了之”。（责任领导：xx，责任部门：法规科（市公管办））

（十五）落实公共资源交易管理委员会重大事项定期审议等制度。加强公共资源交易管理委员会办公室建设，强化其统筹协调和综合监管职能。（责任领导：xx，责任部门：法规科（市公管办））

篇6：项目专项审计工作方案

安全生产监督管理局文件

巴安监矿山字„2012‟23号

转发自治区安监局《关于印发《自治区非煤矿山建设项目安全设施“三同时”专项检查工作方案》的通知》的通知

各县（市、区）安全生产监督管理局：

现将自治区安监局《关于印发《自治区非煤矿山建设项目安全设施“三同时”专项检查工作方案》的通知》（新安监非煤字„2012‟104号）转发给你们，请认真贯彻执行。

请各县（市、区）安监局对建设项目安全设施“三同时”专项检查情况进行全面总结（石油天然气建设项目情况除外），形成书面材料，于2012年9月20前将书面总结（连同电子版）报州安监局非煤矿山科。附件中的表格可登陆自治区安监局网站下载，天然气开采及储运建设项目不在专项检查之列。附件：关于印发《自治区非煤矿山建设项目安全设施“三同时”专项检查工作方案》的通知》（新安监非煤字„2012‟104号）

二〇一二年六月十八日

主题词：转发

非煤项目 三同时 专项检查 通知 抄送：自治区安全生产监督管理局，州政办。自治州安全生产监督管理局 2012年6月18日印发 撰稿：郭军 校对：艾拜布拉〃马木提 共印：3份

新安监非煤字„2012‟104号

自治区非煤矿山建设项目安全设施“三同时”

专项检查工作方案

为深入贯彻落实《国务院办公厅关于集中开展安全生产领域“打非治违”专项行动的通知》（国办发明电„2012‟10号）和《自治区集中开展安全生产领域“打非治违”专项行动实施方案的通知》（新政办发„2012‟60号）精神，不断加强非煤矿山新建、改建、扩建项目（以下简称建设项目）安全设施“三同时”安全监管，确保建设项目具备安全生产条件，结合自治区实际，制定本方案。

一、工作目标

从2012年6月15日至9月15日，利用三个月时间，集中组织开展非煤矿山建设项目安全设施“三同时”专项检查。通过专项检查进一步规范非煤矿山建设项目安全设施“三同时”监管工作，严厉打击“非法违法”生产经营建设行为，摸清全区在建矿山底数，了解掌握建设项目进展情况，建立完善相关数据资料档案。

二、检查范围和重点

（一）检查范围

所有正在建设还未通过安全设施竣工验收的金属非金属矿山、尾矿库、地质勘探坑探项目、石油天然气开采及储运建设项目。

（二）检查重点

1.没有安全设施设计或者安全设施设计未按照规定报经安全生产监督管理部门审查同意，擅自开工的；

2.施工单位未按照批准的安全设施设计施工的； 3.已审查通过的建设项目安全设施设计发生重大变更，未报原批准安全监督管理部门审查同意擅自进行建设的；

4.建设项目的安全评价和设计单位不具备相应资质的； 5.建设项目的施工单位不具备相应资质的；

6.建设项目在初步设计确定的建设工期内未按期完工，存在边建设边生产违法行为的；

7.2010年8月至今，安全设施在竣工验收前需试生产（运行），未编制试生产（运行）方案并报安全监管部门备案的，或试生产（运行）期限超过9个月，存在生产违法行为的；

8.建设项目安全设施未经安全监管部门组织竣工验收通过，投入生产的。

三、工作步骤及时间安排

（一）现场检查阶段（2012年6月15日至7月31日）各地州市安全监管局要结合“打非治违”专项行动和金属非金属矿山安全大检查工作，对辖区内所有在建建设项目进行认真的监督检查，督促建设单位严格按照建设项目安全设施“三同时”有关要求进行自查，填写《自治区非煤矿山建设项目安全设施“三同时”基本情况表》（石油天然气建设项目由各油田单位填写上报）。各地州市安全监管局在现场检查的基础上，建立和完善建设项目安全设施“三同时”监管档案，并逐级填报《自治区非煤矿山建设项目安全设施“三同时”专项检查汇总表》。

（二）督促整改阶段（2012年8月1日至8月31日）

各地州市安全监管局对照检查重点，对不符合要求的建设项目，要责令建设单位按照有关规定进行整改，制定整改计划，明确整改内容、时限、措施等。整改计划报各地州市安全监管局备案。

（三）总结抽查阶段（2012年9月1日至9月15日）。各地州市安全监管局要对建设项目安全设施“三同时”专项检查情况进行全面总结（石油天然气建设项目情况由各油田单位总结上报），形成书面材料，于2012年9月30前将书面总结（连同电子版）报自治区安全监管局非煤矿山处。自治区安全监管局将结合“打非治违”专项行动和金属非金属矿山安全大检查工作一并对各地开展专项检查情况进行抽查检查。

四、工作要求

（一）提高思想认识，加强组织领导。各地州市安全监管局要充分认识开展非煤矿山建设项目安全设施“三同时”专项检查，是深入开展“打非治违”专项行动的重要内容；是从源头把关，消除事故隐患的有效方法；是切实提高非煤矿山企业安全生产水平的有效途径；要指定专人负责调查统计工作，确保数据资料真实有效。

（二）采取有效措施，加强监督管理。各地州市安全监管局对发现的非法违法建设和生产行为，要立即下发停产整改指令，限期整改，并依法进行处罚；对拒不整改或在整改期限内未完成整改或经整改仍不具备安全生产条件的，要及时提请政府依法予以关闭取缔。要严格执行安全生产“三同时”审查制度，从源头上控制安全条件，建立非煤矿山领域良好的安全生产法治秩序。

（三）加强跟踪督导，确保取得实效。各地州市安全监管局要及时掌握本辖区内各矿山建设项目建设进度，对“三同时”相关材料进行集中整理，建立档案，及时进行更新。要加强与企业的联系，主动服务，督促、指导企业做好建设项目安全设施“三同时”工作，及时发现和解决存在的问题，确保建设项目合法建设，安全生产。

联系人：李娜 电话 0991-2818236（带传真）电子邮箱：lina@xjsafety.gov.cn 附件：

1.自治区非煤矿山建设项目安全设施“三同时”基本情况表

2.自治区非煤矿山建设项目安全设施“三同时”专项检查汇总表