全面风险管理相关术语和知识解读六

全面风险管理相关术语和知识解读六（精选2篇）

篇1：全面风险管理相关术语和知识解读六

全面风险管理相关术语和知识解读六

二、全面风险管理常见问题解答（续）

14、风险管理基础设施有哪些要素？它们为什么很重要？应当如何考虑它们？

有效的风险管理基础设施通常应具备执行风险应对措施的能力。风险管理基础设施有6个要素，这些要素分别是政策、流程、胜任能力、报告、方法和技术（系统和数据）。

业务经营政策：正式的政策框架不仅包括普遍性原则，也包括较具体的指南。这些普遍性原则适用于业务经营和风险管理的各个方面。有了政策，风险责任人就能够知道企业到底希望实现什么目标。政策又是连接战略的链环，使战略得以施行。

流程：流程是企业执行业务经营政策的首要途径。

胜任能力：执行企业流程的人员必须具有必要的知识、专业技能和经验。管理报告：企业的报告应根据流程责任人的信息需求进行规划。各种管理报告应当切实可行、使用方便、责任明确、频繁程度适当。

方法：编制管理报告的方法既可能提高报告的效果，也可能降低报告的效果。有效的方法有助于识别风险，确定风险的轻重缓急次序，探寻风险的关键动因以 及量化风险。

系统和数据：信息系统支持建模和报告工作，而建模和报告工作则是现代化的风险管理能力的必备基础。

在上述的基础设施要素中，如果任一个要素有缺陷，那么，其他要素的效能也会随之显著降低。

15、怎样理解全面风险管理？

全面风险管理代表当代风险管理的最佳实践。简单地说，全面风险管理就是为了将企业的风险管理在由企业战略决定的范围之内，为企业实现其经营目标提供合理保证的过程和方法。

（1）全面风险管理首先是一种理念，即以相关人利益最大化为企业的目标，把企业放到不确定性的框架中去考虑，强调企业内外部环境的不确定性。全面风险管理的理念代表了人们对世界、对市场的一种全新的认识，即随着信息技术的进步和全球经济一体化的发展，企业内外部环境的不确定性正日益成为企业生存所必须面对的常态。

（2）全面风险管理以风险为管理对象，风险的丰富内涵使得企业管理的方方面面可以通过不确定性这一共有的基本属性而统一和整合起来，全面风险管理也因此覆盖了企业从战略管理到运营管理的方方面面。另一方面，全面风险管理通过不确定性这一独特的视角，通过在企业管理的各个环节使用风险管理的方法和技术，强化了企业的各项管理，提升了企业整体的管理水平。

（3）全面风险管理是积极、主动的管理风险。当风险发生时有充分的准备，可以将风险控制在企业能够承担的水平。

（4）全面风险管理具有全面性。全面性主要体现在其管理企业面临的所有重大风险，人员从公司高层到基层员工全面参与；应对方法全面，采取多样化、系统的应对方法管理风险，在整个企业范围内，也就是在企业的每个层面和每个单元中予以实行。

16、为什么要实施全面风险管理？

全面风险管理有助于管理层协调风险承受能力与企业战略之间的匹配关系，强化风险应对决策，减少营运意外事件和损失，识别和管理贯穿整个企业的风险，建立抵抗多重风险的综合响应预案，抓住机遇及改善资本配置。实施全面风险管理有以下四个基本原因：

（1）减少绩效不稳定性

全面风险管理帮助管理层：评估重大事件发生的可能性及其影响效应；提出预防这些事件发生或管理这些事件（如确实已经发生）影响的相应措施。绝大多数公司都只是重视久为人知的传统风险，而很少有公司具有预测新风险的系统化流程。因此，许多公司等到知道了关键风险时，经常已经太晚了，或者只是因为偶然的机会才得以知道关键风险的，这难免会出现大量的“应急救火”和危机管理的场景，不仅大量地消耗资源，而且也会产生新的薄弱环节。全面风险管理的战略视野超越了只重视发生概率低的毁灭性重大风险的传统风险管理范畴，涵盖了更广阔的风险管理领域，着重化解破坏企业价值主要源泉的风险。通过着力减少盈利波动、避免发生盈利相关的意外情况和管理关键绩效指标缺陷等手段，协助管理层增加经营绩效的稳定性，改进了日益增长的化解风险成本的管理工作，提高了实现业务目标的成功率。

(2)强化公司治理

全面风险管理与公司治理是相互关联，互为增益的。全面风险管理强化董事会的监督职能，强行对高级管理层层级的现行监督结构进行评估，澄淸风险管理的作用和职责，确立风险管理的权力和范围，并有效地沟通支持关键风险目标的各项风险应对举措。所有这些活动都离不开良好的治理。同样地，有效的治理也为下列两项活动确立了基调：

a）了解风险及风险管理能力；

b）协调风险承受能力与企业寻求机遇行为之间的关系。（3）成功应对不断变化的业务环境

当今时代，业务环境不断在变化，变化的节奏也越来越快，为此，企业必须提升自己识别风险，确定风险轻重缓急次序和规划风险的能力。全面风险管理有助于管理层评估现有经营模式的各项基础假设，评估在执行模型时所采用的各项战略的效能，评估进行决策时所需的各种信息，增强企业管理风险的能力。由于环境在不断变化，新的风险不断地涌现出来，甚至升级，因此，要适时地采取相应的行动，必要时还要予以披露。这些活动都会影响到整个企业的资源分配。

（4）增强投资界和利益相关者的信心

在评估目标公司的过程中，机构投资者、评级机构和监管机构现在越来越看重风险管理的重要性，而利益相关者也可能会要求企业管理层公开和评价企业在了解和管理风险方面的能力，以便对照所承受的风险，粗略地评估自己的投资回报。随着公司风险及风险管理能力的透明度不断增强，公司的主要风险管理能力日趋完善，管理层也将能更有效，更清楚地解释自己在处理现有及潜在的行业问题方面的成就。

17、传统风险管理模式与全面风险管理有什么不同？

一些公司采用传统的风险管理模式，在这些公司中，全面风险管理只是一个“未来的目标状态”，传统风险管理的焦点是财务风险、事故风险和内部控制，目标是保护企业价值，主要由财务、保险和业务营运等部门负责实施，重点是财务和营运，风险管理的适用对象是选定的风险领域、业务单位和流程。而全面风险管理的焦点是业务风险和内部控制，采取对全企业风险进行组合处理的观点，目标是保护并提升企业价值，实施范围深入整个公司的所有层面和单元，重点是制定战略，适用对象包括全企业所有的价值来源。

从传统风险管理模式过渡到上述的全面风险管理模式不是轻而易举的事情。在传统的风险管理方法中，过程是断续的，缺乏完整性，风险也被看成是（力求避免的）消极不利的因素，临时的被动行为被普遍地认同，而且风险管理活动也以交易为导向（或以成本为基础），关注范围狭隘，依靠职能拉动。但在全面风险管理中，整个流程是完整一体化的，是连续不断的。风险也被看成是积极有利的因素（因认识到成功的公司要抓住机会就必须得冒险），因此，采取主动积极的行为也在人们的预料之中，而风险管理活动也是富有战略目标(或增值）的活动，关注的范围较宽广，依靠流程拉动。

传统风险管理模式侧重于管理与实物资产和财务资产相关的不确定因素。全面风险管理则侧重于管理企业的整个资产组合，包括无形资产（如客户资产，雇员和供应商资产〉和组织资产（如差别化战略，独特品牌，创新性流程和专用系统等）。在业务活动的所有方面都已经采用了真正全企业思想的公司寥寥无几。在建设全面风险管理基础设施的初期阶段，公司一般都只是奠定了基础，包括确立共同的风险语言，建立风险管理监督机构和采用适用于整个企业的风险评估流程。

与传统的风险管理相比，全面风险管理强调整体性和与企业战略目标的紧密结合，大大扩展了传统风险管理的应用范围，在手段和技术上也有大量的创新。

篇2：全面风险管理相关术语和知识解读六

作者：高海宇

2012-1-21 18:23:49

来源：毕业论文网

摘要：随着经济的全球化发展，国际间的相互贸易也越来越多，与之所产生的风险也逐渐放大。如何规避贸易风险已经是整过国际贸易的重中之重。其中贸易术语的选择对于规避风险至关重要，我国的出口企业必须对所产生的风险因素进行分析，并对症采取规避措施，将国际贸易中的风险降到最低。关键词：出口风险；贸易术语；风险规避

随着经济的全球化发展，国际间的相互贸易也越来越多，与之所产生的风险也逐渐放大。如何规避贸易风险已经是整过国际贸易的重中之重。其中贸易术语的选择对于规避风险至关重要，我国的出口企业必须对所产生的风险因素进行分析，并对症采取规避措施，将国际贸易中的风险降到最低。以下本文将着重从货物损失、经济政策、商品价格、收汇四个方面阐述国际贸易术语的选择与规避国际贸易风险的关系。

一、对于造成货物损失的风险规避

要出口的货物需经过生产、储备、运送及报关等程序后才能到达进口地点。在这其中的任何一个环节都有可能造成货物的损失，其风险主要来自两个方面：自然灾害和人为原因。同一个案例：假设某出口企业在出口一批货物的途中，货物因为天气原因而受潮受损等，对于出口企业如果选择C.I.F．术语的话，货物在离港后收的损失是由保险公司承担的，所以出口企业可以通过投保的方式来规避此类货物受到损失的风险，买家可以通过向保险公司索赔来弥补损失。但是如果该出口企业选择的是DEQ贸易术语，那么在货物运送途中出现的此类损失则应该由卖方承担。往往在实际操作中，出口方都会对所出口货物的风险有所估计和预测，如果觉得某段航线的风险超出了自己的承受范围，就可以选择相应的投保来弥补在贸易中出现的损失。如果出口企业选择了正确的贸易术语就可在一定程度上避免货物的损失，因此，对外贸易的企业应该非常熟悉各种贸易术语的具体含义，清楚在选择某种贸易术语时本企业要面临的损失和风险，在无法避免风险时，也可通过投保的方式来弥补损失。

二、如何面对和避免经济政策所带来的风险

因为是国际的贸易往来，所以在交易中肯定会涉及到两个以上的国家，而各国经济政策的变动都会对整个贸易的影响，给交易体造成损失。主要分为本国内经济政策变化和国外经济政策变化，比如关税的相关政策、退税率、汇率政策、国家的经济保护政策等。通常情况下有很多的出口企业都不愿意选择DDP贸易术语，那是因为在该术语下出口企业都必须对货物的进口清关进行负责。如果正好进口国这方面的经济政策发生变化，就有可能耽误出口货物的到港时间，使企业不能顺利履行合同规定，甚至无法安全收取货款。所以，出口企业必须充分掌握本国以及和其有贸易往来国的经济政策变动，准确判断政策的变化局势，这一点对于一切也是比较难的，这就需要国家的帮助。

因此，企业在实际操作中应尽量选择自己承担的风险较小的贸易术语，并外还要清楚在自己选择的贸易术语下那些因素是受经济政策影响较大那些较小，要分清主次。

三、物价的变化对贸易造成的风险以及避免措施

商品的价格是由生产、储备、运送及报关整个过程中的很多因素决定的，商品价格的高低直接影响到出口企业的预期利润。在贸易中出口企业除了利用降低成本和耗能、提高商品的质量、采用硬货币结算等方法外，还有就是对贸易术语的选择。例如，当前在国际油价频繁波动的环境下，企业可以通过选择EXW、FOB等不包括运输费用的贸易术语来避免自己对运输费用估计不准确或者企业不用承担高额的运输费用所造成的风险。对于那些出口企业无法预料或者把握不准确的影响因素，我们可以通过正确的选择贸易术语将可能存在的风险转移给对方，实现规避商品价格波动所带来的风险。

四、收汇对国际贸易带来的风险和规避措施

本文认为这种风险是在对外贸易的所有风险中最主要的一种，是一项业务的是否成功的关键。随着全球经济的不断发展，经济体间的相互联系也随之变得很复杂，在怎样避免收汇风险已经成为出口企业必须认真考虑的问题。这和贸易术语的选择也有很大关系，假如在EXW术语环境下，主要有收货前预付货款和收货后付清货款等。通常情况下采用的叫稳妥的一种就是发货前预售货款，但是在实际业务中很少有企业提前会支付所有的货款。尽管EXW术语对出口企业来说是在13种贸易术语中风险和责任都是最少的，但是唯独有一点，货物的转让时间也是在所有术语中最早的，这势必会增加出口企业的收汇风险，这正是一般企业不会选择期的重要原因，因为货物的所有权在手的时间越短，出口企业的收汇风险就会越大。如果出口企业采用FOB术语时，虽然也会面临同样的收汇风险，这种术语是要求由买方负责运输货物，但如果买方选择的是一个关系相当好的运输公司，即使采用L／C方式结汇，买方也可以不付款就可以提到货物，这对出口企业同样也会带来收汇风险。所以，在收汇风险始终存在的条件下，我们可以通过尽量长时间的掌握货物的所有权才有减低收汇风险，并外还能通过选择有利术语来规避国际贸易中的收汇风险。

综上所述，进出口企业在日常的贸易过程中有必要选择与自身有利的贸易术语，减少在国际贸易中的风险。

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