2018年预算情况相关说明

2024-05-01

2018年预算情况相关说明（精选6篇）

篇1：2018年预算情况相关说明

2018年预算情况相关说明

一、2018年税收返还和财政转移支付安排情况说明：

税收返还，分税种按照不同比例返还数，一般是固定数额返还。一般性转移支付，主要由省财政安排给市县的财政性补助资金，不规定具体用途。根据省财政下达我县情况，2018年预算安排一般性转移支付144311万元。

专项转移支付，是具有政策倾向性和宏观意图的转移支付制度，由下级政府按照上级政府规定的用途安排使用，不得挪作他用。2018年预算安排专项转移支付34636万元，重点用于农林水、教育、医疗卫生、社会保障和就业、住房保障、节能环保等领域。

二、2018年举借债务情况说明: 2018年上级下达我县债务限额 37.63 亿元，其中：一般限额15.87亿元，专项限额21.76亿元。

2018年新增债券资金 7.01亿元，其中：一般新增1.51亿元；专项新增 5.5亿元。

2018年新增债券主要用于：专项债券55114万元，分别是：土地储备项目16700万元，木岗棚户区改造1000万元，书院坑及民政局周边棚户区改造5000万元，孙小张棚户区改造16000万元，长垣县69所中小学运动场地建设2659万元，长垣县新能源公交汽车及智慧公交购置项目1016万元，卫华大道西延8815万元，长垣县交通运输县乡公路建设3924万元；

一般债券15064万元，分别是：村级党群文体广场建设费用2000万元，村级组织活动场所费用300万元，光伏扶贫项目3679.15万元，华大基因筛查费400万元，公益性殡葬设施建设项目240万元，美丽乡村村改厕6000万元，消防二中队训练场地及百米跑道工程建设费用200万元，老城区小型消防站建设103万元，消防车辆购置费210万元，田园综合体建设试点项目500万元，整村推进项目941.85万元，大气污染防治清扫设备490万元.三、2018县本级三公经费预算情况及三公经费增减变化情况说明

1、按照有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行费。（1）因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。（3）公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。2、2018年县本级一般公共预算财政拨款“三公”经费预算1830万元，同比下降1.93%。其中：公务用车购置及运行维护费用预算1612万元（其中公务用车运行维护费1572万元、公务用车购置费40万元），同比下降 0.25%；公务接待费预算209万元，同比下降3.2%。因公出国（境）费用9万元，同比下降73.8% 县本级一般公共预算财政拨款“三公”经费预算下降的主要原因是县财政和各部门单位认真落实中央“八项规定”精神，进一步严肃财经纪律，切实厉行节约，有效控制了“三公”经费支出预算。

四、2018年国有基本经营预算情况说明: 2018年我县无国有资本经营预算，各预算单位均无国有资本经营预算，且无国有资本经营转移支付，因此政府和各部门均空表公开。

五、2018年社会保险基金预算有关说明：

2018年社会保险基金预算由县本机编制，乡镇无社保基金预算。

2018年长垣县八项社会保险基金预算总收入134820.85万元，较上年预计执行数减少20411.75万元，降低13.15%；预算总支出126428.54万元，较上年预计执行数减少21262.19万元，降低14.40%。本年收支结余8392.31万元，年末滚存结余112088.07万元。分项情况如下：

1、企业职工基本养老保险基金 2018年长垣县企业职工基本养老保险基金预算收入26919.32万元，较上年预计完成数增加942.81万元，增长3.63%，其中：养老保险费收入20050.95万元，较上年预计完成数增加2561.86万元，增长14.65%；财政补贴收入0万元，较上年预计完成数持平。养老保险支出28694.49万元，较上年预计完成数增加2573.83万元，增长9.85%，其中：社会保险待遇支出28444.04万元，较上年预计完成数增加2573.83万元，增长9.95%。本年收支结余-1775.17万元，年末滚存结余12287.02万元。

2、城乡居民基本养老保险基金

2018年长垣县城乡居民基本养老保险收入20223.98万元，较上年预计完成数增加220.93万元，增长1.10%，其中：个人缴费收入3529.02万元，较上年预计完成数增加55.22万元，增长1.59%；政府补贴收入15579.46万元，较上年预计完成数增加858.21万元，增长5.83%。基金预算支出14774.35万元，较上年预计完成数增加1011.24万元，增长7.35%，其中：社会保险待遇支出14772.64万元，较上年预计完成数增加1011.04万元，增长7.35%。本年收支结余5449.64万元，年末滚存结余41763.69万元。

3、机关事业单位基本养老保险基金

2018年机关事业单位基本养老保险基金预算收入23711.85万元，较上年预计完成数增加2743.61万元，增长13.08%，其中：养老保险费收入20543.81万元，较上年预计完成数增加2160.17万元，增长11.75%；政府补贴收入3157.61万元，较上年预计完成数增加578.4万元，增长22.43%。基金预算支出23660.95万元，较上年预计完成数减增加2530.48万元，增长11.98%，其中：社会保险待遇支出23660.951万元，较上年预计完成数增加2530.48万元，上升11.98%。本年收支结余50.9万元，年末滚存结余680.97万元。

4、职工基本医疗保险基金

2018年长垣县职工基本医疗保险基金预算收入7691.35万元，较上年预计完成数增加423.86万元，增长5.83%，其中：基本医疗保险费收入7389.35万元，较上年预计完成数增加381.86万元，增长5.45%。基金预算支出5738.75万元，较上年预计完成数增加460万元，增长8.71%，其中：社会保险待遇支出5692.65万元，较上年预计完成数增加459.88万元，增长8.79%。本年收支结余1952.6万元，年末滚存结余18916.19万元。

5、居民基本医疗保险基金

2018年长垣县居民基本医疗保险预算收入54329.66万元，较上年预计完成数增加6330.64万元，增长13.19%，其中：个人缴费收入14665.61万元，较上年预计完成数增加2692.84万元，增长22.49%；政府补贴收入39108.29万元，较上年预计完成数增加3558.64万元，增长10.01%。基金预算支出50485.95万元，较上年预计完成数增加7659.93万元，增长17.89%，其中：社会保险待遇支出48041.69万元，较上年预计完成数增加7592.67万元，增长18.77%。本年收支结余3843.71万元，年末滚存结余36169.39万元。

6、工伤保险基金

2018年长垣县工伤保险基金预算收入1197.34万元，较上年预计完成数增加64.01万元，增长5.65%，其中：工伤保险费收入1178.34万元，较上年预计完成数增加63.61万元，增长5.71%。基金预算支出1183.74万元，较上年预计完成数增加51.36万元，增长4.54%，其中：社会保险待遇支出1157.34万元，较上年预计完成数增加50.26万元，增长4.54%。本年收支结余13.59万元，年末滚存结余1323.91万元。

7、失业保险基金

2018年长垣县失业保险基金预算收入总额为446万元，较上年预计完成数减少194.59万元，降低30.38%，其中：失业保险费收入400万元，较上年预计完成数减少170万元，降低29.82%。基金预算支出1763.63万元，较上年预计完成数增加1180.23万元，增长202.30%，其中：社会保险待遇支出1732.63万元，较上年预计完成数增加1188.09万元，增长218.18%。本年收支结余-1317.63万元，年末滚存结余216.01万元。

8、生育保险基金

2018年长垣县生育保险基金预算收入301.35万元，较上年预计完成数增加14.62万元，增长5.10%，其中：生育保险费收入294.75万元，较上年预计完成数增加14.59万元，增长5.21%。基金预算支出126.68万元，较上年预计完成数增加14.14万元，增长12.57%，其中：社会保障待遇支出126.67万元，较上年预计完成数增加14.14万元，增长12.57%。本年收支结余174.68万元，年末滚存结余730.89万元。

六、因县级已为末级行政区域，故不涉及税收返还分地区、一般转移支付分地区、专项转移支付分地区等情况。

篇2：2018年预算情况相关说明

编稿时间： 2018-02-08 10:51 来源：财政局

一、指导思想

2018年财政预算编制的指导思想是：全面落实预算法和中央、省、市深化财税体制改革要求，紧紧围绕市委、市政府决策部署，继续加强保障重点支出，严格控制一般性支出；加强全口径预算管理，加大预算编制与盘活存量资金的统筹力度；加强预算编制与执行衔接，加快支出预算执行；开展中期融资债务规划编制，加强债务风险防控；健全政府购买公共服务制度，扩大项目评审范围，强化项目绩效管理；落实支出经济分类改革，加大财政预算信息公开，不断提高预算编制的科学性、规范性和有效性，加快建立全面规范透明、标准科学、约束有力的现代预算管理制度。

二、编制原则

（一）依法依规，全面完整。坚持依法理财，严格落实预算管理、政府采购、厉行节约等方面的法律法规。坚持应编尽编，政府的收入和支出全部纳入预算管理。

（二）统一标准，公平合理。完善预算供给体系，健全基本支出标准，按政策标准保障人员经费和基本运转经费支出。

（三）注重统筹，政策兼容。规范全口径预算管理，实行公共财政预算、政府性基金预算、其他资金收支统一管理、统筹安排，推动项目支出预算安排与上级专项和盘活存量相结合，加大资金统筹使用力度。除上级党委、政府和上级财政部门有明确规定的重点项目、民生配套等方面支出外，其他上级有专项资金安排的项目市本级原则上不再安排支出。

（四）公开透明，促进规范。逐步建立预算审查前听取人大代表和社会各界意见工作机制，深入推进政府、部门及“三公”经费预决算公开，主动接受社会监督，以公开促规范。

三、编制重点

（一）实施政府支出经济分类科目改革。按照上级统一部署，从2018年1月1日起实施政府支出经济分类科目改革。一是增设政府预算经济分类，并对现有部门预算经济分类修订完善，两套科目既有区别又有联系地应用于预算编制、执行、决算、公开和会计核算各个环节。二是在政府预算经济分类中，对机关、事业单位、企业、个人单独设置科目，分门别类、各有侧重地归集反映相关支出。三是将现行支出经济分类科目中的“转移性支出”“预留”等科目列为政府预算专用科目，部门预算不再使用此类科目。各部门要按照政府预算和部门预算经济分类同步编制部门预算。编制时，各部门要根据单位性质、资金投向正确选择相应的经济分类编制预算。市级预算草案经市人民代表大会审查批准后，两套经济分类科目同步批复到部门。执行中，两套科目并行作为控制预算执行的依据。

（二）开展市县中期融资债务规划编制试点工作。按照财政厅统一部署，自2018年1月1日起全面实施我市重大基础设施建设中期融资债务规划编制。中期融资债务规划是指以本级政府公益性基础设施建设投资需求为基础，综合平衡本级财力和债务风险承受能力，制定的一定时期的财政补助和融资规划计划。中期融资规划“一编三年、逐年滚动”，资金按项目进度跨配置，提高融资的前瞻性、针对性。我市重大基础设施建设中期融资债务规划编制范围包括普通公路等交通领域以及水利、保障性住房、文化体育教育、旅游、城市建设、工业园区等领域。编制2018-2020年中期融资债务规划项目时，严格按以下原则审核：一是规划项目的遴选，以中央、省、市决策为依据，以部门中长期规划和事业发展计划为参照，除此之外的项目不予安排。二是严格界定政府与市场的行为边界，凡是可以通过市场机制运作的，一律不得举借政府债务；对于平台公司自营业务债务，一律不纳入融资规划。三是划清市级与乡镇(含街道办事处)的事权边界，市级举债只限于市级直接承担的重大项目，以及市级承担一定补助责任的市与乡镇共同事权；乡镇区域内的一般性建设项目，由乡镇负责筹资。四是对于省政府已明确规定建设资金补助标准的（如国省干线等），严格按照既定标准审核投资需求；对于没有明确建设资金补助标准的，根据省和市批准的项目概算进行审核，需要调整概算的，必须待完成调概手续后再安排。五是对备选项目按照轻重缓急进行排序，优先保障竣工项目清算资金，以及在建项目和省政府已经明确部署的规划项目建设资金，在规划期债务可承受范围内依次遴选，超过债务可承受能力以外的项目，延后实施。

（三）启用省财政厅统一安排的软件系统编制2018年部门预算。根据财政厅的统一安排，我市自 2018年起正式启用省财政厅统一安排的部门预算软件编制预算。各部门单位要按照编办、人社局核定的人员编制、工资标准及财政局相关文件要求，在软件系统上认真填写单位基本信息，确保数据真实、准确、完整，并及时将相关的基础数据和资料(项目申报需附纸质资料)报财政局各分管业务股室初审；财政局各业务股室对各部门报来的预算进行审核，没有附上级文件和会议纪要等政策依据的项目应剔除，并将初审意见报预算股；预算股将各业务股室初审意见汇总后，按相关文件规定，结合当年财力情况，进行审核后，报市政府领导研究决定。软件具体操作待网络公司培训时，以文件下发到各单位。

（四）进一步加强存量资金管理，推进财政资金统筹使用力度。根据湖南省财政厅《关于加快2017年预算支出进度的紧急通知》（湘财预[2017]32号）、《关于开展2016市县财政管理绩效综合评价工作的通知》(湘财预函［2017］33号)等文件精神要求，继续加大结转资金统筹使用力度，真正建立结转结余资金管理与部门预算编制相结合的机制。以年末关帐后国库集中支付网上及实拨账户（含部门单位和财政部门管理的特设专户）结转结余资金为依据，一是对上级安排的结转两年以上的项目资金或不需按原用途使用的项目资金，全部收回市财政统筹使用；二是对市本级安排的部门预算基本支出结余资金（含工作经费性质的项目），全部收回财政统筹安排；三是对市本级安排的结转1年以上(含1 年)的部门项目资金，财政部门将予以收回，统筹安排使用，1年以下确需结转的，单位于每年12月20日前提出申请，并报财政局相关业务股室核实后，可予保留，没申请核实或无依据的收回50%。因在建工程、待付政府采购款等原因需要跨年支付的项目资金，单位应先向财政提出申请并由财政局相关业务股室核实后，可予保留。在编制下预算时，将以上应收回的资金计算为可用财力统筹使用，并在结转时直接收回预算单位指标。对于结余结转资金常年居高不下、使用不力的单位，财政部门将相应缩减以后财政拨款预算规模。

（五）进一步优化支出结构，完善部门预算定额标准。一是完善人员支出预算管理，提高人员经费保障水平，机关事业单位在职在编人员基本工资、津补贴或绩效工资按人社局批复标准据实安排，经费来源按原渠道安排。住房公积金由原来按工资总额的5%安排提高到按工资总额的8%安排，从2018年1月1日起，全市自筹退休人员生活费补贴统一纳入社保基金统筹发放，其增加的发放金额原则上通过调整部门预算项目等途径统筹算账解决，一般不增加财政实际负担。二是严格控制一般性行政经费（因公出国（境）费、公务接待费、公务用车费、办公设备购置、会议费、差旅费、培训费），基本支出公用经费实行综合定额，按照“分项测算，总额包干，调剂使用”的原则安排和使用，即部门和单位在核定的公用经费综合定额之内，各个单项公用经费之间可以调剂使用，但不能调剂用于“三公”经费、会议费和培训费。公用经费定额补助标准：政法单位按上级文级规定标准安排，教育学校继续按上级文件要求的保障标准配套，四大家(含常委部办委)按人均2.5万元安排，行政单位按人均0.8万元安排，其他事业单位按人均0.6万元安排，提高定额标准后的公用经费涵盖了未车改单位及保留车辆运行经费(执法车辆运行经费在单位办案经费及执法经费等中解决)。三是城镇居民医保、城镇居民养老保险、义务教育保障机制、三农等民生领域保障经费按上级文件规定标准足额安排。四是规范项目支出编报，坚持量力而行，量财办事的原则。进一步清理整合项目支出。清理长期固化的支出项目，改变支出项目“只增不减”的固化格局，牢固树立过紧日子的思想，坚持量入为出，量力而行。所有项目支出先按“零基预算”的原则进行清零，由项目需求单位重新申报，申报资料包括上级文件和会议纪要等政策依据、每项专项资金的具体使用去向等，报财政局各分管业务股室审核汇总。30万元以上项目需报财政局绩效评价股进行预算绩效评价，需实行政府采购的项目报政府采购办审核，绩效评价和政府采购审核资料一并报财政局相关业务股室，财政局各业务股室汇总所属单位申报资料后，根据有关文件、会议纪要、财政绩效评价、采购办审核意见等相关依据，结合上年实际安排情况和变动因素进行初审，并将初审意见及单位申报资料汇总报财政局预算股，预算股将各业务股室初审意见汇总后，报市政府领导研究决定。总的安排原则是按照轻重缓急、择优遴选后，根据财力状况统筹安排。除上级文件规定的必须安排的民生配套等项目，以及市委、市政府确定的重点中心工作事项外，对单位专项经费预算原则上只减不增。其中住房公积金、一般商品服务定额标准提高增加的部门预算，除部分教育学校及确有困难的单位外，原则上通过优化部门支出结构，在部门既有预算中调整解决。对项目预算较多的单位，如四大家等，结合本次项目调整，合并性质相同或相近的项目，切实减少项目数量，严控单位项目数量，原则上不超过3个。

（六）进一步加大部门非税收入政府统筹管理力度。一是财政非税局在核定单位非税收入计划时，除国家政策调整等因素外，原则上不得低于上年单位实际完成数。二是非税收入执收部门要严格执行上级有关收费项目或收费标准调整的政策文件，按照项目合法合规、内容全面完整、数字真实准确的总体要求，实事求是地编制非税收入预算，依法足额征收。三是从紧审核非税收入执收成本，行政事业性收费、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入等执收成本不高于10%；服务性收费执收成本由非税局严格审核把关，报政府最终审定。四是非税局对全市所有行政事业单位（含学校）的房屋、土地出租产生的国有资源（资产）有偿使用收入进行清理核实，并全额纳入预算管理。五是行政事业性收费、罚没收入和国有资产（资源）处置收入等全面实行收支脱钩，收入全部缴入国库，纳入预算统筹安排，不再直接返还执收执罚单位和处置单位。六是部门非税收入剔除执收成本后，优先安排部门基本支出。

（七）进一步提升预算绩效管理水平，提高财政资金的使用效益。按照“用钱必问效、无效必问责”的原则，建立健全支出绩效管理机制，拓展绩效评价内容，逐步将绩效评价重点由项目支出拓展到部门整体支出和政策、制度管理等方面，推动全过程预算绩效管理。注重绩效结果运用，将绩效评价结果作为预算安排和改进预算管理的重要依据，逐步加大绩效评价结果向社会公开力度，主动接受社会监督。在编制2018年市级部门预算时，同步编制预算绩效目标，与部门预算“同上报、同审核、同批复”。预算部门编制部门整体支出预算绩效目标，填报《部门（单位）整体支出预算绩效目标申报表》。所有本级预算单项项目30万元（含30万元）以上资金都应编制项目绩效目标，填报《项目支出预算绩效目标申报表》，未申报的财政预算不予以安排。各部门、单位要积极配合财政部门做好重点领域和项目绩效评价工作，进一步完善评价结果反馈机制，督促整改评价中发现的问题，并将相关情况报财政部门备案。同时，市财政局将加大项目绩效评审结果应用力度，凡绩效评审核减或核销的项目，如无特殊理由，一律按绩效评审核定结果安排项目资金，核减资金不得用于本单位的其他项目，收回财政统筹安排。

（八）进一步推进部门预（决）算信息公开，提高预算透明度。除涉密单位外，所有使用财政拨款的部门均应公开本部门预决算及转移支付资金。部门预决算全部公开到支出功能分类项级科目、支出经济分类款级科目。加大三公经费公开力度，所有财政拨款安排的“三公”经费都要详细公开。强化部门主体责任，所有部门负责公开本部门及所属单位的部门预决算及“三公”经费预决算。转移支付资金公开是要依法依规及时公开上级补助、本级安排的资金情况，其中，专项资金（含专项转移支付）应当实行制度办法、申报流程、评审结果、分配结果、绩效评价等全过程公开；农林水、教育、医疗卫生与计生、社会保障和就业、住房保障、节能环保、科学技术、文化体育与传媒等民生资金下达情况应当原文向社会公开。部门预决算及“三公”经费预决算均应在批复后的20个工作日内公开。

（九）细化政府采购预算，强化采购预算约束。2018年政府采购预算与部门预算同步编制，各预算单位要高度重视，办理政府采购事务时，严格按照《预算法》、《政府采购法》及《政府采购法实施条例》(国务院令第658号)的要求，实行“无预算不采购，无采购不支付”。按照“预算-计划-采购-支付”的工作流程，各预算单位所有使用财政性资金及其配套资金购买集中采购目录以内或限额标准以上的货物、工程、服务，均应先编制政府采购预算，再根据预算安排申报具体采购计划，方可实施政府采购，签订合同，最后凭相关材料申请支付采购资金，在编制过程中如有疑问，请及时与市财政局(政府采购办)沟通联系。未编制政府采购预算的项目，将无法申报政府采购计划和实施政府采购。

（十）进一步加强政府性债务管理，防控债务风险。一是进一步健全规范地方政府举债融资机制。严格执行《预算法》和国发〔2014〕43号文件规定：地方政府及其所属部门不得以任何方式举债，确须举债的一律采取在国务院批准的限额内发行地方政府债券。二是坚决贯彻落实财政部等六部委“财预［2017］50号、财政部“财预［2017］87号”文件规定，全面清理整改违法违规举债融资、特别是违法违规担保问题。对2015年1月1日以后发生的违法违规债务，要按照债务管理规定进行规范和整改，按照谁举债谁负责清理整改的原则，各借款单位要逐笔清理，按要求收回由政府及职能部门出具的各类担保函、承诺函件，按照全国金融工作会议精神先暂停、后清理、再规范。三是建立跨部门联合监督和防控机制，加快推进融资平台公司市场化转型。

四、公共财政预算收支情况(一)公共财政收入安排情况

2018年公共财政总收入安排100000万元，同比增加9792万元，增长10.9%，其中税收收入安排80510万元，同比增加7989万元，增长11%，税收比重为80.5%，比上年提高0.1个百分点。

分项目情况：地方公共财政收入安排58239万元，同比增加6365万元，增长12.3%。其中税收收入38749万元，同比增加4562万元，增长13.3%，税收比重为66.5%，比上年提高0.6个百分点。上划中央收入安排32873万元，同比增加2498万元，增长8.2%。上划省级收入安排8888万元，同比增加929万元，增长11.7%。

分部门情况：国税局52500万元，同比增加5260万元，增长11.1%；地税局30210万元，同比增加3000万元，增长11%；财政局17290万元，同比增加1532万元，增长9.7%。

(二)一般公共预算可用财力及平衡情况

当年可用财力情况：地方公共财政收入58239万元，加上级转移性收入193756万元，加上年结余5504万元，加调入预算稳定调节基金29797万元，加调入资金30000万元（惠临公司土地出让金收入调入20000万元、部门非税收入转列的其他政府性基金调入10000万元），一般公共预算收入总计317296万元。减去上解上级支出1591万元，减去债务还本付息支出12046万元，当年可安排使用的收入总计303659万元。

2018年上级转移性收入193756万元，具体为： l 返还性收入6354万元，其中：消费税增值税返还收入2993万元、所得税基数返还收入683万元、成品油税费改革税收返还收入965万元、“营改增”等其他税收返还1713万元。

l 一般性转移支付收入126020万元，其中：均衡性转移支付和县级基本财力保障机制奖补资金等财力性转移支付收入44857万元；纳入基数结算的转移支付收入21852万元（其中明确专项使用用途6345万元、作财力统筹使用15498万元）；省财政厅提前下达并明确使用用途的一般性转移支付59311万元（包括城乡义务教育、基本养老金、城乡居民医保、民政救助等）。

l 专项转移支付收入61383万元，均为省财政提前下达的2018年指标。财政可支配财力情况：当年可用财力303659万元，减去非财力收入列支31800万元（包括工业园税收体制及落实工业八条等预计列支5000万元、耕地占用税契税列支4000万元、财政非税收入列支22800万元），减去专项转移支付支出6345万元，减去省财政提前下达2018年专项转移支付120694万元，减去上年结转安排项目19681万元，当年实际可支配财力为125139万元，比2017年预算120966万元增加4173万元。

2018年财力变动原因主要有：一是均衡性转移支付及县级基本财力保障机制奖补资金增加4517万元。二是调入预算稳定调节基金中财政统筹安排资金增加8721万元。三是地方公共财政收入财力增加4645万元。四是惠临公司收入调入公共财政20000万元，比上年减少10000万元。五是债务还本付息支出增加导致财力减少3360万元。

当年预算平衡情况：地方公共财政收入58239万元，加上级转移性收入193756万元，加上年结余5504万元，加调入预算稳定调节基金29797万元，加调入资金30000万元，一般公共预算收入总计317296万元。当年公共财政预算支出安排303659万元，上解上级支出1591万元，债务还本付息支出12046万元，一般公共预算支出总计317296万元，当年预算收支平衡。

(三)公共财政预算支出安排情况

2018年支出安排继续按照“量入为出、收支平衡、统筹兼顾、突出重点”的原则，优先安排“保工资、保运转、保民生”支出。

当年支出安排303659万元，其中：上级补助收入安排的专项支出127039万元；上年结转继续安排项目支出19681万元；本年本级支出156939万元，用于保工资、保运转支出126575万元，占本级支出的80.6%(其中保城市运转支出8638万元)，保民生支出22384万元，占本级支出的14.3%。

具体按支出功能分类安排情况是：

1、一般公共服务支出安排38130万元。

2、国防支出安排280万元。

3、公共安全支出安排10336万元。

4、教育支出安排36196万元。

5、科学技术支出安排3077万元。

6、文化体育与传媒支出安排2583万元。

7、社会保障和就业支出安排63265万元。

8、医疗卫生与计划生育支出安排28377万元。

9、节能环保支出安排3435万元。

10、城乡社区支出安排10117万元。

11、农林水支出安排34443万元。

12、交通运输支出安排12146万元。

13、资源勘探信息等支出安排561万元。

14、商业服务业等支出安排371万元。

15、国土海洋气象等支出安排2748万元。

16、住房保障支出安排6821万元。

17、粮油物资储备支出安排165万元。

18、预备费支出安排900万元。

19、其他支出安排49708万元。

由于今年省财政厅加快提前下达支出进度，及本级部门预算口径变化等因素影响，今年不能提供各支出项目与上年预算安排数对比情况。

具体按支出经济分类安排情况是：

1、单位基本支出安排76549万元，同口径比上年增加5107万元。具体项目为：

（1）工资福利支出安排71220万元，同口径比上年增加4528万元。其中： l 基本工资安排33213万元，同口径比上年增加328万元，增加的主要原因是：交通局下属事业单位增加全额编制119人。

l 津补贴或绩效工资安排19644万元，同口径比上年增加1961万元。增加的主要原因是：将津补贴和绩效工资提标部分按月人平300元纳入2018年预算。

l 社保缴费安排14552万元，同口径比上年增加902万元，主要原因是：工资总额提高导致缴费基数变化。

l 住房公积金安排3811万元，同口径比上年增加1337万元，主要原因是：财政安排住房公积金由工资总额的5%提高到的8%。（2）一般商品和服务支出安排4584万元，同口径比上年增加949万元，增加的主要原因是：部门预算定额标准提高。

（3）对个人和家庭的补助支出安排745万元，同口径比上年减少370万元。减少的主要原因是：2018年财政将全市自筹退休人员生活补贴统一纳入社保基金统筹发放，财政不再安排部门补贴。

2、本级项目资金安排54935万元，同比减少737万元。减少的主要原因是:按照新的部门预算定额标准，将部分项目支出调整安排到部门基本支出。

3、列收列支支出安排31800万元，比上年增加14200万元，增加的主要原因有：一是财政收入增长导致非税收入规模增加；二是为了规范部门预算收支管理，全面客观反映政府支出，将原转列政府性基金的部门非税收入调入公共预算列支。

4、省财政提前下达专项转移支付支出120694万元，比上年增加63997万元。

5、上年结转继续安排项目19681万元，比上年增加6856万元。

五、政府性基金预算收支情况

2018年我市纳入政府性基金预算的项目有国有土地使用权出让收入、城市基础设施配套费收入、其他政府性基金收入3项，实行收支预算统一编制，并按文件要求加大与一般公共预算支出的统筹安排使用。基金预算支出按“以收定支、收支平衡、项目管理、专款专用”的原则安排。

2018年我市政府性基金收入安排52530万元，其中：国有土地使用权出让收入42000万元(含国土局土地出让金700万元)、城市基础设施配套费收入450万元、其他政府性基金收入10080万元(含墙改基金历年尾欠80万元)。本级政府性基金收入52530万元，加上级补助收入1411万元(省提前下达专项转移支付收入)，加上年结余收入17322万元，收入总计71263万元。减去上解支出310万元，减去调出资金30000万元，当年政府性基金支出安排40953万元，具体安排情况是：

(1)城市基础设施配套费支出安排450万元，其中：安排建设局部门预算支出225万元，城市公共设施建设225万元。（2）国有土地使用权出让支出安排24193万元，具体支出项目是：①征地和拆迁补偿支出9090万元；②土地开发支出7900万元；③土地出让业务费支出2600万元，其中国土局征收业务费105万元。④廉租住房支出2100万元（按土地出让收入总额的5%计提）。⑤棚户区改造支出163万元。⑥其他国有土地使用权出让支出2340万元。(3)大中型水库移民后期扶持支出安排1081万元。(4)其他政府基金支出安排15229万元，其中：残疾人事业的彩票公益金支出46万元，其他社会事业的彩票公益金支出121万元，其他政府基金支出15062万元。

六、社会保险基金预算收支情况

2018年纳入社会保险基金预算的项目包括机关事业养老保险基金、失业保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、工伤保险基金、城乡居民社会养老保险基金、城乡居民基本医疗保险基金等6项。社会保险基金上年结余37383万元，本年收入69226万元，收入总计106609万元。本年支出安排67032万元，收支相抵，年末滚存结余39577万元。具体分项目情况是：

机关事业养老保险基金，本年收入20615万元(其中财政补助2025万元)，本年支出安排20615万元，当年收支平衡；失业保险基金，上年结余1408万元，本年收入354万元，收入总计1762万元。本年支出安排198万元，年末滚存结余1564万元；城镇职工基本医疗保险基金，上年结余5632万元，本年收入7791万元(其中财政补助691万元)，收入总计13423万元。本年支出安排9253万元，年末滚存结余4170万元；工伤保险基金，上年结余403万元，本年收入2108万元(其中财政补助30万元)，收入总计2511万元。本年支出安排2492万元，年末滚存结余19万元；城乡居民社会养老保险基金，上年结余16316万元，本年收入9840万元(其中财政配套528万元)，收入总计26156万元。本年支出安排7273万元，年末滚存结余18883万元；城乡居民基本医疗保险基金，上年结余13624万元，本年收入28518万元(其中财政配套2937万元)，收入总计42142万元。本年支出安排27201万元，年末滚存结余14941万元。

七、国有资本经营预算情况

由于我市原国有工商企业均已实施破产关闭改制，目前，除融资平台公司外，我市不存在市属国有企业，因此，经市政府研究同意，我市暂不需编制国有资本经营预算。

八、其他事项

(一)关于部门预算编制情况说明

1、基本情况

2018年我市部门预算编制基础信息采集标准时点为2017年10月30日，人员编制、工资标准以市编办和市人社局核定数为准。2018年编制部门预算的单位291个，其中：一级预算单位78个（含13个乡镇办事处）、二级预算单位213个。财政核定预算人数11642人，其中：全额人员9285人(行政2520人，事业6765人，含视同全额算账的差额和自筹696人)；差额人员578人(行政1人，事业577人)；自筹人员1779人(行政19人，事业1760人)。

2、部门收支情况

当年安排部门预算总收入174049万元，其中：经费拨款安排131484万元，纳入预算管理的非税收入及部门其他收入拨款42565万元。纳入预算管理的非税收入及部门其他收入拨款具体是：纳入预算管理的非税收入拨款14316万元，纳入专户管理的非税收入拨款14370万元，政府性基金拨款378万元，上级补助收入拨款3574万元(就业资金1000万元，国有林场管护资金121万元，基本公共卫生服务和基药补助2453万元)，其他收入拨款9927万元。

需要说明的是，2018年财政核定部门非税收入及其他收入计划46804万元，其中：实际安排部门单位支出42565万元，财政统筹使用4239万元。

当年安排部门预算总支出174049万元，其中：基本支出104640万元(按预算人数11642人计算，年人均约9万元)，具体包括工资福利支出96540万元，一般商品和服务支出7347万元(实行定额标准预算，四大家及常委部办委年人均2.5万元、公安及森林公安年人均2.5万元、司法年人均2.2万元、一般行政单位年人均0.8万元、事业单位年人均0.6万元)，对个人和家庭的补助753万元；项目支出69409万元。

部门支出按经费来源渠道划分情况为：

(1)财政安排经费拨款131484万元，其中：基本支出76549万元，具体包括工资福利支出71220万元、一般商品和服务支出4584万元、对个人和家庭的补助支出745万元；本级项目资金安排54935万元。(2)纳入预算管理的非税收入及部门其他收入拨款42565万元, 其中：基本支出安排28091万元（全额人员经费5352万元，自筹和差额人员经费22739万元），具体包括工资福利支出安排25323万元、一般商品和服务支出安排2774万元，对个人和家庭的补助支出9万元；项目支出安排14474万元，其中：部门项目10814万元，征收经费及成本3660万元。

(二)关于非税收入说明

根据湘政办发［2015］109号文（湖南省人民政府办公厅关于2015-2017年推进财政资金统筹使用的若干意见）精神。行政事业性收费、罚没收入和国有资产（资源）处置收入等全面实行收支脱钩，收入全部缴入国库，纳入预算统筹安排，不再直接返还执收执罚单位和处置单位。2018年单位行政事业性收费及其他非税收入实行“收入全部缴入国库，纳入预算统筹安排”的办法，单位超收收入或财政未核定征收计划而实现的各项非税收入，由单位提出申请并报政府领导研究同意后统筹安排，原则上公务员及参公单位、财政全额供养事业单位财政最高安排40%用于弥补单位运转经费不足及项目经费，经费自筹事业单位财政最高安排50%用于弥补单位运转经费不足及项目经费（特定单位除外）。非税收入计划一经核定，必须严格执行。

（三）关于规范财政资金管理

根据临政办发［2018］1号文件精神要求，进一步规范资金管理，提高资金效率。一是规范管理本级财政资金，已经预算到单位到项目的本级财政资金，由市财政局局长负责审批；社会保障基金由市人社局商市财政局把关审批。原则上无预算不列支，确因特殊情况需动用预备费和其他机动资金的，申请报告一律送市政府秘书科统一收集登记后报市政府市长组织联合审批，原则上每月集中审批一次，任何个人不得接收资金申请报告。二是规范管理上级专项资金，国家、省、岳阳市下拨的专项资金，市财政可宏观调控、整合。已经明确实施项目和单位的，由市财政局按文件要求拨付；已明确行业未明确到具体实施项目的由市财政商项目主管部门单位提出初步方案，由市政府分管副市长把关后报常务副市长、市长审批；未明确实施单位和项目的，由市财政局拿出方案报常务副市长、市长审批。

(四)关于债务情况说明

篇3：2018年预算情况相关说明

在下发归档产品参数信息的同时,农业部还就有关情况作做了说明。

一是关于玉米收获机产品归档。按规定,玉米收获机归档参数为行数和作业幅宽,为引导企业规范作业行距,2014年将4行玉米收获机最小作业幅宽从2.1 m调整到2.2m。但考虑到2014年是首次调整幅宽参数,且作业幅宽2.1 m不会包含小四行玉米收获机,为保持政策连续性,今年暂继续将作业幅宽2.1m机具归入2.2m档次,从2015年起将严格执行作业幅宽2.2m的归档标准。

二是关于自走履带式谷物联合收割机归档。按目前鉴定大纲规定,对稻麦兼收的自走式谷物联合收割机进行鉴定时,田间作业性能试验必须包括水稻和小麦两种作物;仅用于水稻收获的收割机,田间作业性能只对水稻作物进行测试。部分企业为获得更多补贴,以自走履带式水稻收割机申报同等喂入量的自走履带式谷物联合收割机。为维护企业公平竞争的市场秩序,维护公平正义,在专家讨论基础上,经研究决定,将只进行水稻喂入量测试的“水稻联合收割机”,在现补贴额一览表相应分档的基础上,统一降入下一档次。如:喂入量为4kg/s的水稻收割机,按现补贴额一览表应归入4kg/s及以上的自走履带式谷物联合收割机(全喂入)档次,补贴额为30 000元;考虑到与配置功能相近的同类谷物联合收割机相比,其喂入量明显偏大,故将其降为下一档(3～4kg/s),补贴额为22 300元,这样既不让谷物联合收割机补贴偏低,又能适当兼顾自走履带式水稻联合收割机补贴额的延续性(如按专家提供的小麦喂入量和水稻喂入量折算比进行测算,相关产品可能要降两档,补贴额降幅较大)。

三是为确保政策实施的连续性和稳定性,创造公平竞争的市场环境,除因工作疏忽造成错误归档外,本年度农业部不再受理相关产品调整到补贴额较高档次的申请。

四是各省在自主调整中央财政最高补贴额时,应以当地近三年市场销售价为基础进行科学测算,并充分考虑各档次补贴额的差距,尽量减少因各档次补贴额差距过大造成的不必要矛盾。

五是除应由农业部统一归档的农机产品外,其他已列入国家和省级支持推广目录的农机产品均由各省按本省补贴范围和相关规定进行归档。各省在自行归档省级支持推广目录产品时,如涉及到玉米收获机和自走履带式谷物联合收割机,也应参照农业部的相关原则进行。另外,对未及时向各省报送归档信息的企业,如相关产品在省域补贴种类范围内,各省应再次组织归档,可根据企业报送的先后顺序,分批次将归档产品信息导入农机购置补贴管理信息系统,使符合要求的补贴产品都能享受补贴,给农民更多选择权。

六是各农机生产和经销企业应认真核对农机购置补贴信息管理系统中的归档信息,如发现本企业产品归档有误,特别是被误归入补贴额高的档次时,要及时主动向省级农机化主管部门和农业部反映。对发现上述问题但未主动报告的企业,将予以严肃处理。发现其他企业产品归档有误的,也请及时反映。

七是补贴实施过程中,各省要组织县级农机化主管部门加大机具核实力度,做到“见人、见机、见票”和“人机合影、签字确认”,并加大投诉举报的调查力度,发现问题,按规定处理,并及时上报。

篇4：2018年预算情况相关说明

关键词：地方财政预算审计问题要求管理

1 概述

财政审计是国家审计的永恒主题，预算执行情况审计是财政审计的主要内容。财政预算执行审计是法律赋予审计机关的基本职能，在发挥审计职能、维护经济秩序、推动财政改革和促进社会和谐发展等方面发挥了积极作用。随着公共财政框架的建立和财政改革的深入，预算执行审计面临新的问题，需要及时加以解决和改进，使预算执行审计更好为经济社会服务。从市场经济建设看，预算执行审计对财政政策的实施情况进行监督检查来实现对国民经济的间接调控；从构建和谐社会看，预算执行审计对预算执行权、经济（营）管理权、行政执法权、领导决策权以及与民生相关的问题实施制约和监督。充分证明，预算执行审计是政府审计的首要任务，在经济社会发展中有所为。

2 财政预算执行情况设计的重要作用

2.1 在服务经济发展中有所为。国民经济又好又快发展是构建和谐社会的基础，促进经济发展是审计监督的重要使命。预算执行审计紧紧围绕中央财政政策和党委、政府重大经济决策，监督各项财政经济政（决）策的落实到位，加强本级预算执行审计，分析预算收入来源和结构，剖析预算支出结果和支出结构，为政府财政经济决策提供依据，为促进经济发展服务。

2.2 在推进改善民生中有所为。预算执行审计应把与人民群众息息相关的民生问题作为重点，监督社会保障、农村义务教育、基本医疗卫生、农业投入、扶贫、新农村建设等专项资金的预算执行情况，检查惠农、惠民政策落实和惠民工程投入及效益情况，切实维护人民群众的利益，促进实现经济发展成果由人民共同享有的目标。

2.3 在促进依法行政中有所为。民主法治是和谐社会的首要特征，依法行政是民主法治的具体化。预算执行审计应把与社会公众息息相关的执法部门、有收费和罚款的执收执罚单位作为重点对象，检查执收执罚单位职责权是否明确、执法主体是否合格、执法行为是否合法合规、执法是否公平公正，加强对行政执法权的监督，促进社会和谐。

2.4 在维护财经秩序中有所为。一方面，预算执行审计可以促进政府及其职能部门依法聚财、依法理财、依法用财，不断提高财政财务管理水平，促进提高财政资金使用效益，为维护社会稳定服务。另一方面，预算执行审计对违反财政法规的问题作出审计处理和处罚，对严重的违法违纪问题还要移送纪检监察或司法机关进行查处，追究相关责任人的责任，为反腐倡廉建设服务。

2.5 在推动管理改革中有所为。预算执行审计发现问题，客观分析，综合评价，提出建议。一是从促进改进管理，堵塞漏洞，提高效率入手，提出加强财政财务管理的建议。二是从体制制度入手，针对体制制度存在的缺陷，提出深化财政管理改革的建议，建立长效机制。

3 现阶段地方财政预算执行审计存在的问题

3.1 认识模糊，重视不够。首先是对预算执行审计这一工作本身认识模糊，从而把预算执行审计搞成了预算收入审计。由于认识上的模糊，导致了预算执行审计的偏差，可以说，侧重收入的预算执行审计是极不完整的。其次就是对预算执行审计的对象范围认识模糊，认为预算执行审计就是对财政、税务部门及本级金库的审计。再次是对预算执行审计的意义和重要性认识不足。由于认识的模糊，直接导致了对预算执行审计工作的重视不够，从而缺乏对这一工作的深入调研和部署。特别是财政、税务部门的政策调整、运作方式等情况缺乏必要的跟踪了解和信息沟通，也没有安排专人对相关信息资料进行收集、整理、研究、分析。审前准备工作的严重不足，以致对预算执行审计工作的规划和项目的安排等产生了偏离实际、脱离重点等不利影响。

3.2 目标不明，监督不力。本级预算执行审计的目标是什么、重点在哪里，应该发挥怎样的作用，在地方基层审计机关还不是很清楚。因此，造成基层审计机关机械地参照上级的方案执行，有的则延续财务收支审计的路子，把重点放在财政、地税部门本身的违规问题上，导致“同级审”失去应有的作用。

目前主要还是对财政财务收支的真实性和合法性开展审计，审计内容单一，没有确立与社会经济发展同步的明确目标，适应现代财政管理理念的绩效审计还没有起步，从一定程度上影响了审计的效果。从审计对象看，审计部门只注重对财政部门、地税部门的审计，而对建设项目、专项资金、用款单位等跟踪延伸审计不多，对财政资金的使用效果和效益问题基本上没有涉及。

3.3 财政预算执行审计规范性制度建设没有完全到位。执行审计中发现的地方财政行为的不规范性和违纪问题，均与本级政府的财政意志、政府行为、财政利益密切关系；同时，为了稳定部门利益，照顾人情关系，各利害部门甚至政府都会出面要求审计监督不要过严，结果造成预算执行审计监督不力，流于形式。主要有：一是财政预算执行审计规范性制度建设滞后；二是《审计法》规定的本级预算执行审计和实际操作存在矛盾；三是预算编制过粗，审计标准难以把握。

4 构建财政预算执行审计监督体系的对策

4.1 切实履行职能，突出审计重点性。继续坚持全面审计，凡是与预算执行有关的部门、单位和使用财政资金的项目都是审计对象，突出抓好：一是重点审计对象。把组织预算执行的财税部门始终摆在审计的首要地位，二是重点审计内容。围绕财政管理制度改革的主要特点，在全面摸清预算执行情况的基础上，重点审计预算编制的科学合理性，预算调整项目，预算执行偏差大、影响年度预算平衡的项目，涉及财政体制变动和税收管理体制的项目，年度财政预留支出项目，预算项目中数额大且未细化的项目，列收列支项目，非税收入管理，政府负债和预算管理改革中部门预算、国库集中收付、政府采购执行等情况。三是重点整改内容。重点关注上年度审计发现问题的整改情况，审计提出加强管理的意见的采纳情况。

4.2 积极更新观念，积极深化预算执行审计的内容。预算执行审计涉及的面广量大，不可能面面俱到，要深化预算执行审计，就必须选准重点。既要在审计内容上突出重点，又要在审计过程中抓住重点；既要侧重于政府关心的重点，又要侧重于人大所关心的热点，更要重点关注社会民生问题。既要查清问题的来龙去脉，又要分析产生问题的原因和危害性，力求把问题查深查透。具体来说，可以从以下几个方面入手：一是在审计对象上，重点选择组织预算执行、参与预算执行，掌握资金调拨权和管理使用大量财政性资金的部门单位进行审计；二是在审计内容上，除审计财政预算收支外，还应选择一些部门掌握的对预算执行影响较大的财政专项资金、预算外资金以及其他财政性资金等进行审计。三是根据预算执行审计中发现和掌握的线索，引导专业审计突出重点，丰富预算执行审计的内容。

4.3 审查财政各项改革的执行程度。多年来，为了进一步适应构建公共财政框架的要求，财政部陆续推出了各项财政改革措施，如部门预算、国库集中支付、收支两条线、乡财县管、会计委派等，均是从源头治理、规范财政收支行为的治本之策，但在实际执行中，由于利益问题，落实不够，执行不到位。在审计时应当强化宏观监督意识，树立“大财政”审计的思路，紧扣财政改革这个主题，及时纠正预算执行中违反财政法规的行为，促进财政部门依法理财。防止将一般预算收入用于基金预算支出，而把基金预算收入作为财政部门行使权力的“小金库”，促使财政部门科学理财，既要搞好对预算收入合法性、完整性的审计，又要突出对预算支出全过程合理性、合法性和效益性的审计。

4.4 加强队伍建设，以人为本，不断提高审计监督人员的素质。如果预算执行审计仅就合法性检查，审计监督就难以为宏观管理服务，审计作用的发挥就会受到限制。要深化预算执行审计的内容，这就要求审计人员要有较高的政策理论水平，不能就问题查问题，应从揭露的问题中去思考问题，并上升到宏观层面去开展分析，从完善政策、健全体制角度提出相应的对策和建议。因此，基层审计机关必须加强队伍建设，以人为本，不断提高审计监督人员的素质。

5 结束语

预算执行审计，是审计机关对财政部门具体组织预算执行情况的真实、合法和效益进行的审计监督。财政预算执行审计一方面推动了预算管理的改革，另一方面也应顺应预算改革的要求，结合公共财政逐步建立和完善的实际，进一步拓展思路、转变观念、不断创新。随着公共财政框架的建立和财政改革的深入，预算执行审计面临新的问题，需要及时加以解决和改进，使预算执行审计更好为经济社会服务。

参考文献：

[1]徐瑞娥.我国政府预算管理制度改革的主要观点综述[J].经济纵横，2002（07）.

[2]王玮.政府预算改革:我国构建公共财政框架的关键[J].首都经济贸易大学学报，2001（05）.

篇5：2018年部门预算基本情况说明

一、部门基本情况

部门主要职责及机构设置

清远市清新区住房和城乡建设局职责主要是：

（一）贯彻执行上级有关住房、建设的方针，政策和法律法规，拟订城镇住房保障和城乡建设、工程建设等意见和办法，并组织实施。

（二）拟定行业技术发展、人才培训规划，组织行业科技项目攻关，指导技术引进和科技成果转化、推广工作，指导行业职工队伍培训、继续教育工作。

（三）贯彻执行人民防空工作的法律法规和方针政策，拟订区人民防空发展规划、人民空袭方案、防范和减轻危害的办法并组织实施，负责人民防空工程建设和管理，完善人防组织指挥、通信警报、应急救援等工作，适时组织军、地联合防空演习。

（四）承担推进住房改革发展和住房保障的责任，监督房地产开发经营活动、商品房管理、城镇住宅建设工作，规范房地产市场。

（五）负责建筑行业管理，规范建筑市场秩序，指导和监督有关工程设计行为，指导工程监理工作，监督工程质量及施工安全，指导执行建设工程造价，定额以及地方建设标准，负责散装水泥、建筑节能减排推广工作，编制工程质量安全事故应急救援预案，组织或参与重大工程质量安全事故调查和处理

（六）承办区人民政府和上级业务部门交办的其他事项根据上述职责，区住房和城乡建设局（区人民防空办室）内设5个机构，分别是：办公室、住房管理股、城乡建设股、建筑管理股、行政审批股等5个部门，直属单位有：参公事业单位-建筑工程安全监督站、公益一类单位-住房改革领导小组、散装水泥管理办。

预算单位构成及单位编制情况预算单位构成

住房和城乡建设局是一级预算单位，纳入2018年度部门预算的二级单位构成有：住房和城乡建设局本级、建筑工程安全监督站、住房改革领导小组、散装水泥管理办。以上二级预算单位预算已由各单位单独进行细化公开。

单位编制情况如下：

1、住房和城乡建设局本级核定行政编制 26名（含行政机关后勤服务人员4名），临时聘用人员21名；

2、建筑工程安全监督站（参公）编制数11名；

3、住房改革领导小组（公益一类事业）单位编制 4名；

4、散装水泥管理办（公益一类事业）4名。

二、2018年部门预算收支情况总体说明

2018年总收入合计896.47万元，较上年预算增加8.86万元，主要是公用经费的增加；支出总计896.47万元。

三、2018 年收入预算情况说明

2018年度收入合计 896.47万元，其中：预算拨款收入896.47万元。

四、2018年支出预算情况说明

1．支出构成

年度支出预算 896.47万元，包括：工资福利支出 713.07万元；商品和服务支出 87.26万元；对个人和家庭的补助支出96.14万元。

2．“三公”经费预算情况

2018年部门预算一般公共预算安排“三公”经费预算合计22万元，比2017年预算减少 3万元，下降12%，主要是公务用车运行维护费的减少。其中：因公出国（境）经费预算0万元，与2017年预算相比无增减；公务用车购置费预算0万元，与2017年预算相比无增减；公务用车运行维护费 14万元，与2017年预算相比减少3万元，原因是机构撤并，我单位原造价站1个车辆编制数划转区投资评审中心；公务接待费预算8万元，与2017年预算持平。

五、机关运行情况

2018年度机关运行经费87.26万元，其中：办公费14.65万元、印刷费1万元、水费0.5万元、电费3万元、邮电费0.5万元、会议费0.2万元、学习培训费2.5万元、公务接待费8万元、工会经费5.55万元、公务用车运行维护费14万元、其他交通费用12.36万元、单项工作经费25万元。比去年增加21.54万元，主要是增加了其他商品和服务支出专项经费。

六、政府采购情况

2018年政府采购预算13万元，其中货物类采购11万元，服务类采购2万元。

七、国有资产占用情况

实施公车改革后共有车辆3辆，其中，公务用车2辆、执法用车1辆。

八、预算绩效管理工作情况

2018年民生项目主要有：农村危房改造项目，重点支出项目有城西大道建设工程。

九、名词解释

1、机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。

篇6：2018年预算情况相关说明

一、国土资源部主要职责

根据第十一届全国人民代表大会第一次会议批准的国务院机构改革方案和《国务院关于机构设置的通知》（国发〔2008〕11号），设立国土资源部，为国务院组成部门。

（一）承担保护与合理利用土地资源、矿产资源、海洋资源等自然资源的责任。组织拟订国土资源发展规划和战略，开展国土资源经济形势分析，研究提出国土资源供需总量平衡的政策建议，参与国家宏观经济运行、区域协调、城乡统筹的研究并拟订涉及国土资源的调控政策和措施。编制并组织实施国土规划，制定并组织实施国土资源领域资源节约集约利用和循环经济的政策措施。

（二）承担规范国土资源管理秩序的责任。起草国土资源法律法规草案，制定部门规章并监督实施，制定地质环境保护的政策、规章，制定国土资源调查评价技术规程，拟订国土资源开发利用标准。指导地方国土资源行政执法工作，调查处理国土资源重大违法案件。

（三）承担优化配置国土资源的责任。编制和组织实施土地利用总体规划、土地利用计划、土地整理复垦开发规划和其他专项规划、计划。指导和审核地方土地利用总体规划、矿产资源规划，组织编制矿产资源、海洋资源、地质勘查和地质环境等规划以及地质灾害防治、矿山环境保护等其他有关的专项规划并监督检查规划执行情况。参与报国务院审批的涉及土地、矿产的相关规划的审核。

（四）负责规范国土资源权属管理。依法保护土地资源、矿产资源、海洋资源等自然资源所有者和使用者的合法权益，组织承办和调处重大权属纠纷，指导土地确权，承担各类土地登记资料的收集、整理、共享和汇交管理，提供社会查询服务。

（五）承担全国耕地保护的责任，确保规划确定的耕地保有量和基本农田面积不减少。牵头拟订并实施耕地保护政策，组织实施基本农田保护，监督占用耕地补偿制度执行情况。指导未利用土地开发、土地整理、土地复垦和耕地开发的监督工作。组织实施土地用途管制、农用地转用和土地征收征用，承担报国务院审批的各类用地的审核、报批工作。

（六）承担及时准确提供全国土地利用各种数据的责任。制定地籍管理办法，组织土地资源调查、地籍调查、土地统计和动态监测，组织国家重大土地调查专项，指导地方地籍调查、登记和土地分等定级工作。

（七）承担节约集约利用土地资源的责任。拟订并实施土地开发利用标准，管理和监督城乡建设用地供应、政府土地储备、土地开发和节约集约利用。拟订并按规定组织实施土地使用权出让、租赁、作价出资、转让等管理办法，建立基准地价、标定地价等政府公示地价制度，会同农业部门监督管理农村集体建设用地使用权的流转。制定禁止和限制供地目录、划拨用地目录等，承担报国务院审批的改制企业的国有土地资产的处置。

（八）承担规范国土资源市场秩序的责任。监测土地市场和建设用地利用情况，监管地价，规范和监管矿业权市场，组织对矿业权人勘查、开采活动进行监督管理，规范和监管国土资源相关社会中介组织和行为，依法查处违法行为。

（九）负责矿产资源开发的管理，依法管理矿业权的审批登记发证和转让审批登记，负责国家规划矿区、对国民经济具有重要价值的矿区的管理，承担保护性开采的特定矿种、优势矿产的开采总量控制及相关管理工作，组织编制实施矿业权设置方案。

（十）负责管理地质勘查行业和矿产资源储量，组织实施全国地质调查评价、矿产资源勘查，管理中央级地质勘查项目，组织实施国家重大地质勘查专项，管理地质勘查资质、地质资料、地质勘查成果，统一管理中央公益性地质调查和战略性矿产勘查工作。

（十一）承担地质环境保护的责任。组织实施矿山地质环境保护，监督管理古生物化石、地质遗迹、矿业遗迹等重要保护区、保护地，依法管理水文地质、工程地质、环境地质勘查和评价工作，监测、监督防止地下水过量开采和污染，承担城市地质、农业地质、旅游地质的勘查、评价工作。

（十二）承担地质灾害预防和治理的责任。指导应急处置，组织、协调、指导和监督地质灾害防治工作，制订并组织实施重大地质灾害等国土资源突发事件应急预案。

（十三）依法征收资源收益，规范、监督资金使用，拟订土地、矿产资源参与经济调控的政策措施。依法组织土地、矿产资源专项收入的征管，配合有关部门拟订收益分配制度，配合有关部门指导、监督全国土地整理复垦开发资金的收取和使用。参与管理土地、矿产等资源性资产，参与管理国家出资形成的矿业权权益，负责有关资金、基金的预算和财务、资产管理与监督。

（十四）推进国土资源科技进步，组织制定、实施国土资源科技发展和人才培养战略、规划和计划，组织实施重大科技专项，推进国土资源信息化和信息资料的公共服务。

（十五）开展对外合作与交流，拟订对外合作勘查、开采矿产资源政策并组织实施，组织协调境外矿产资源勘查，参与开发工作，依法审批矿产资源对外合作区块，监督对外合作勘查开采行为。

（十六）承办国务院交办的其他事项。

国土资源部机关行政编制321名，两委人员编制12名、援派机动编制2名、驻部纪检监察局16人，离退休干部工作人员编制43名。内设办公厅、政策法规司、调控和监测司、规划司、财务司、耕地保护司、地籍管理司、土地利用管理司、地质勘查司、矿产开发管理司、矿产资源储量司、地质环境司、执法监察局、科技与国际合作司、人事司等15个机构和机关党委、离退休干部局。

此外，国务院设立国家土地总督察，授权国家土地总督察对各省、自治区、直辖市，以及计划单列市人民政府土地利用和管理情况进行监督检查，落实耕地保护目标责任制，监督国家土地调控政策的实施，委托国土资源部组织实施国家土地督察制度，向地方派驻9个国家土地督察局，在国土资源部设立国家土地总督察办公室。国家土地督察机构行政编制360名，在国土资源部机关行政编制总额外单列。

管理国家海洋局、国家测绘地理信息局和中国地质调查局。

二、国土资源部部门预算单位构成

2012年纳入国土资源部部门预算编制范围的单位包括：

（一）行政单位：国土资源部本级和离退休干部局、9个派驻地方的国家土地督察局。

（二）事业单位：国土资源部信息中心、中国国土资源经济研究院、中国地质调查局等40个财政补助事业单位；中国国土资源报社、国土资源部珠宝玉石首饰管理中心、国土资源部矿产资源储量评审中心等9个经费自理事业单位。

（三）社会团体：中国土地估价师协会、中国矿业权评估师协会和中国地质学会等8个挂靠国土资源部管理的社会团体。

预算单位详细情况见下表：

三、国土资源部2012年部门预算表

（见附件）

四、国土资源部2012年部门预算安排情况说明

（一）2012年公共预算收支总体情况

国土资源部2012年收支总预算676981.55万元，比2011年增加6375.95万元，主要是事业收入和其他收入增加。

（二）2012年公共预算收入情况

国土资源部2012年公共预算收入676981.55万元，其中：财政拨款509651.50万元，占75.28%；事业收入67902.55万元，占10.03%；事业单位经营收入7230.55万元，占1.07%；其他收入14039.45万元，占2.08%；用事业基金弥补收支差额1179.78万元，占0.17%；上年结转76907.72万元，占11.36%；下级单位上缴收入70万元，占0.01%。

（三）2012年公共预算支出情况

国土资源部2012年公共预算支出673619.31万元，其中：基本支出180426.24万元，占26.78%；项目支出487205.98万元，占72.33%；事业单位经营支出5937.09万元，占0.88%；对下级单位补助支出50万元，占0.01%。

（四）2012年公共预算财政拨款情况

国土资源部2012年财政拨款预算509651.50万元，占2012年收入总计的75.28%。2012年财政拨款预算数比2011年财政拨款执行数减少224452.45万元，减少30.58%。具体情况如下： 1.外交支出2012年财政拨款预算数为130万元，比2011年财政拨款预算执行数减少291万元，减少69.12%。主要原因：2011安排的国际会议项目预算2012年不再安排。

2.科学技术支出2012年财政拨款预算数为90541.25万元，比2011年财政拨款执行数减少12621.57万元，减少12.23%。其中：

（1）“应用研究”，2012年财政拨款预算数为82835.25万元，比2011年财政拨款执行数减少8881.57万元,减少9.68%。主要原因：2012年公益性行业科研专项的项目比上年减少。

（2）“技术研究与开发”，2012年未安排财政拨款预算。主要原因：2011年安排的该类项目已完成。

（3）“科技条件与服务”，2012年财政拨款预算数为7035万元，比2011年财政拨款执行数减少1570万元，减少18.25%。主要原因：2012年中央级科学事业单位修缮购置项目比上年减少。

（4）“科技重大专项”，2012年财政拨款预算数为530万元，比2011年财政拨款执行数减少370万元，减少41.11%。主要原因：2012年该类项目资金需求减少。

（5）“其他科学技术支出”，2012年财政拨款预算数为141万元，与2011年财政拨款执行数持平。

3.文化体育与传媒支出2012年未安排财政拨款预算。主要原因：2011年出版行业改革政策性补助资金预算今年未安排。4.社会保障和就业支出2012年财政拨款预算数为18865.08万元，比2011年财政拨款执行数减少5536.85万元，减少22.69%。主要原因：2011年预算中含有追加以前的离退休人员经费。

5.国土资源气象等事务支出2012年财政拨款预算数为388915.17万元，比2011年财政拨款执行数减少201978.03万元，减少34.18%。主要原因： 2011年反映的是全年实际安排地质矿产调查评价等支出404439万元，2012年反映的是本年初步确定的项目预算200000万元。

6.住房保障支出2012年财政拨款预算数为11200万元，比2011年财政拨款执行数减少3200万元，减少22.22%。其中：

（1）“住房公积金”，2012年财政拨款预算数为7200万元，比2011年财政拨款执行数增加1300万元，主要原因：执行国家统一的规范津贴补贴政策，住房公积金的计算基数相应提高，财政拨款相应增加。

（2）“提租补贴”，2012年财政拨款预算数为700万元，与2011年财政拨款执行数持平。

（3）“购房补贴”，2012年年财政拨款预算数为3300万元，比2011年财政拨款执行数减少4500万元，主要原因：2012年符合国家房改政策规定发放购房补贴减少，财政拨款相应减少。

五、名词解释

（一）收入科目

1.财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后收支差额的基金）弥补本收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。