科学理财促进发展

第一篇：科学理财促进发展

科学理财促发展优质服务作奉献

——南安市会计核算中心积极争创省级“青年文明号”

南安市会计核算中心自成立以来，在各级领导的关心支持下，全体干部职工本着规范会计管理、提高服务意识的理念，积极开展创建“青年文明号”活动，并以此为契机，不断强化服务意识、提高工作效率，开拓创新，奋发进取，努力为核算单位提供优质、高效、便捷的服务，力争打造服务型、效能型窗口，为南安经济社会各项事业发展作奉献。

一、 强化制度建设，争创一流管理。

核算中心强化以行业管理规范为标准，以科学管理为手段，把青年文明号活动所倡导的创“一流管理”的目标落到实处。建立健全内部管理制度，制定了《财务报销审核规定》、《有关单据、账簿的使用说明》、《内部互审制度》、《规范付款审核程序及奖惩办法》以及档案管理办法、服务承诺制度和廉政建设制度等，为提高管理水平提供了制度保障。制定中心工作人员岗位职责，并上墙公示，做到分工明确，责任清楚，各司其职，各负其责。建立考评制度，制定实施《内部量化考核办法》，对每个岗位工作质量、效率按月进行评比，并将评比结果进行通报，按季考核，量化考评结果进行存档，作为评优评先的依据，真正做到目标量化、责任细化、奖惩硬化。建立监督制度，设立工作岗位监督台、效能建设投诉电话、青年文明号服务卡和共产党员示范岗，以自我加压的形式自觉接受核算单位和报账会计的监督。

二、 端正工作态度，争创一流服务。

“态度决定一切”，我们组织干部职工进行了“假如我是报帐会计”的换位思考教育，牢固树立“服务第一”的观念，最大限度地为核算单位 1

提供优质服务。核算中心统一管理账套122个，平均每月审核凭证2000多份，原始单据近10万张，审核支付资金近1亿元，每月按时出具报表和编制财务分析，工作任务繁重，劳动强度高，而核算中心工作人员又少，大家兢兢业业、勤勤恳恳，经常加班加点，认真完成每一项工作。鉴于有些单位的报账会计财经业务比较生疏，核算中心工作人员一遍又一遍地为他们讲授基本财务知识，帮助报账会计粘贴原始凭证、填写报账单。对于报账过程中发现的一些不完整、不规范的原始单据及不符合规定的开支，中心工作人员耐心地进行解释并提出合理的整改意见。同时，通过不定期召开报账会计座谈会的方式，就报账工作中遇到的问题和存在的分歧与报账会计进行沟通讨论，增进相互理解。我们还主动上门与核算单位探讨解决财务工作中疑点难点问题，及时发现、预防财务漏洞、规避财务风险，杜绝违规违纪问题的发生。通过以上工作，核算中心拉近了与核算单位及报账会计之间的距离，为协调配合打下了良好基础，受到核算单位的充分肯定和赞扬。

三、增强干部素质，争创一流人才。

核算中心积极组织干部职工中广泛开展了各类教育、培训、业务竞赛活动，积极响应共青团泉州市委“提速增效促发展、尽心尽责作奉献”和南安市财政局“泉州走前列、南安当先锋、财政作保障”的主题实践号召，深入开展学习实践科学发展观活动，切实提高干部职工的综合素质。加强学习交流，坚持“请进来”和“走出去”的方法，邀请泉州、南安两级财政局、审计局的有关领导为全体工作人员进行财务知识培训，发挥了业务专家的指导优势;让核算中心业务人员到兄弟县市的核算中心去参观、学习、交流，发挥了横向业务交流优势;积极开展“内部交流”，每周开展经验交流座谈会，让大家畅所欲言、集思广益，共同探讨工作

2中遇到的问题，确定符合实际的解决方案。积极开展丰富多彩的岗位练兵活动，通过开展计算机技能比赛、会计知识竞赛、青年文明号基本知识考试等活动，鼓励干部职工钻研业务，提高综合素质，中心现有中级会计职称10人，初级会计职称10人。积极开展各类文体活动，组织举办了棋牌赛、乒乓球赛、跑步、登山比赛、知识竞答等一些健康向上的活动，增强了中心的凝聚力。开展与消防部队官兵共建活动，以部队作为爱国主义教育基地，组织开展到部队参观学习、慰问消防官兵、与消防官兵联欢等活动，增强了干部职工的爱国主义情怀和工作责任心。积极开展献爱心助困助学活动，中心干部职工为“5.12”汶川大地震踊跃捐款捐物，共捐款8000余元;南安市特教学校油画班的王招兰同学是一名聋哑学生，生活困难，我们每学期都送去学习用品和文具，帮助她解决生活上的一些困难;中心广大干部职工还踊跃参加义务献血活动。

四、发挥职能作用，争创一流业绩。

我市核算中心在“三个不变”的前提下，按照“集中管理、统一开户、集中支付、分户核算”的运行办法，积极有效地开展会计集中核算管理工作，几年来，共审核支付凭证(支付通知单)102268份，审核支付资金19.48亿元，累计纠错更正1381笔,涉及金额达3525.9万元,拒付退回572笔,涉及金额609.52万元。在规范会计核算工作中，我市会计核算中心严格执行《会计法》、《预算法》等法律和国家有关财政财务规章，规范了各核算单位的会计核算，提高了资金使用效益。严格原始凭证的审核，对不合规、不完整的原始凭证不予入账;加强核算单位收支管理，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，保证各行政事业单位人员经费和单位正常运转必需的开支，对节约潜力大、管理薄弱的支出项目实行重点管理和控制;加强专项资金管理，防止随意挤占、挪

3用，严格按照批准的项目和用途专款专用;从严控制各项补贴、招待费、车辆费用等消费性支出，优化支出结构，将有限资金投入经济建设;加强对单位财务工作的指导，中心先后组织开展了单位往来款情况调查、专项资金使用情况调查等各项财务调查，为核算单位编制预算提供了依据;我们还加强财务分析，根据各行政事业单位会计核算资料，真实、准确、完整地编制财务报告，认真进行财务分析，以达到作为核算单位领导理财帮手的效果。

春风化雨，润物无声。青年文明号的创建，使南安市会计核算中心在工作上取得了长足的进步，也赢得了核算单位和广大报账会计的普遍赞誉。服务无止境，南安市会计核算中心将始终以创建青年文明号“四个一流”为目标，再放青年文明号新光彩。

第二篇：关于财政部门科学理财的思考

近年来，在区委、政府的正确领导下，按照区委、政府提出的‚富民与强区并举，扩大总量与调整结构并进‛的总体要求，深人贯彻落实科学发展观，高举中国‚农谷‛伟大旗帜，紧跟全区‚产业强区、‘两化兴区’‛战略部署，围绕‚双基大提升、财政新跨越‛工作主题，充分发挥职能作用，科学理财，依法加强收人征管，不断优化支出结构，保障重点领域投入，实现了全区财政收支的平稳较快增长，为打造‚领导放心型、部门认可型、群众满意型‛三型财政奠定了坚实的基础。

财政局是地方政府的资金管家，处理好政府与财政的关系，最根本的就是要想‚东家‛的事，做‚管家‛的活，站在‚东家‛的角度思考问题，尽‚管家‛的职责，体现‚东家‛的意图，科学理财，管理好财政收支。

一、增收节支，资金理财。为了确保既定财政收入目标的实现，促进财政收入有序增长，区财政局强化目标责任，树立‚靠自身发展增收、靠科学预算增收、靠征管创新增收、靠积极争取增收‛的聚财观。2011年全区财政总收入完成85120万元，比上年增长45.72%，一般预算收入完成47442万元，比上年增长47.63%，财政总支出超过10亿元，创历史最高水平。随着发展改革的不断深化，财政收入和支出的压力包袱越来越重，加大向上争取项目资金的力度和加强经费支出管理是当前的重中之重。一是抓好收入组织工作。强目标管理，围绕财政收入目标，及时分解收入任务，明确各

征管部门责任，确保完成收入目标，力争实现超收。建立健全收入增长奖励机制。认真搞好税源调查和税法宣传，加强税负分析，完善税源动态监控体系，着力抓好重点税种、重点行业和重点企业的税收征管，提高税收征管质量和水平，确保应收尽收。同时还要规范非税收入管理，认真落实‚收支两条线‛，进一步完善非税收入管理系统，加大征管稽查力度，促进非税收入‚应管尽管、应收尽收‛。要切实加强对重点行业、企业及税种的税源监控，依法加强收入征管，实现应收尽收，力争超收;二是安排好各项财政支出。大力调整财政支出结构，通过存量整合、增量倾斜，加大对改善人民生活、节能减排、环境治理、基础设施建设的投入力度，加强‚三农‛、教育、卫生、科技、社会保障等经济社会发展的薄弱环节，将已不符合积极财政政策支持方向的项目资金调整到符合政策要求的重点项目上来;三是加快财政支出进度。进一步强化内部协调，并有效督导各部门，对各级建设资金和民生资金等重点支出，要及时准确足额拨付，保证各项财政资金尽快发挥作用;四是压缩一般性支出。坚持勤俭办事和厉行节约原则，严格控制党政机关事业单位接待、会议、培训、网络等支出增长，坚决制止各种铺张浪费行为。

二、严防监管，管理理财。按照财政科学化精细化管理的要求，全面加强财政管理。一是加强基层和基础管理。充分发挥乡镇财政贴近农村、服务农村的优势，充实完善乡镇财政职能，提高乡镇基本公共服务保障水平。加强财政基础业务管理，推进‚金财工程‛建设;二是完善财政管理机制。

不断完善县乡财政管理体制;深入推进国库集中支付改革工作;进一步规范政府采购管理，提高政府采购效益;积极推进政府投融资体制改革和财政投资评审改革，健全政府债务监管体系，防范和化解财政风险;三是加强税收征管。举‚四铁‛抓收入，即突出征管重点，以铁石心肠抓收入;加强税收打假，以铁面无私抓收入;改进征管手段，以铁的手腕抓收入;强化组织领导，以铁的纪律抓收入。全面清理各种优惠政策，统一税制，取消各种不合理不合法的减免税政策，严禁乱开减免税口子;四是提高资金使用绩效。完善财政资金运行全过程监督机制，健全‚小金库‛防治长效机制，确保财政资金及时发挥效益。同时，牢固树立过紧日子的思想，严格预算执行，大力控制和压缩一般性开支，降低运行成本。

三、创新改革，质量理财。立足机制体制创新，切实提高财政改革水平。积极正视和面对财政改革面临各种矛盾与问题的‚焦点‛。一是全面总结财政改革经验。针对部门预算、国库集中收付、乡财县管、政府采购、基建投资评审等方面，按照‚既方便单位业务办理，又有利于财政监督管理‛的原则，下大气力理顺财政局内部股室职能，优化岗位设置，精简业务操作流程，减少审批环节，缩短资金在途时间等规范高效管理财政工作;二是强化部门预算巩固改革成果。认真总结推行部门预算的成功经验，把财政预算管理精细化、科学化贯穿于预算编制、预算执行的全过程，进一步细化财政资金投入方向和资金投入方式，健全完善预算体系，提高预算编制水平。同时，建立健全财政资金绩效评价体系，加

强对资金使用效应的考核，放大资金使用的效能，把一个钱变作两个花。大力推进国库集中支付制度改革。实行财政直接支出，减少支付中间环节，从机制上防止资金截留和挪用，提高资金使用效益;三是推进政府采购制度改革。在具体操作中，力求规范，对能够实行公开招标的，要坚决实行公开招标，增加工作透明度;四是实施行政事业单位资产管理改革。建立政府统一管理机制，进一步推进资产管理信息化建设，实现资产动态化管理，盘活行政事业单位资产，集中资产收益;五是抓好非税收入收缴管理制度改革。利用现代信息技术，将按政策应归口财政管理的非税收入都全部归集到财政，杜绝政府资金体外循环现象，为政府统筹财力创造条件，减少财政支出压力;六是推进惠农资金管理改革。通过创造条件，使所有惠农资金通过‚一卡通‛发放。积极主动加强与预算单位的沟通与联系，定期通报财政改革运作情况，争取社会各界对财政改革的理解、支持与认可，避免不必要的误解，营造良好的财政改革氛围。

四、以人为本，民生理财。立足解决民生难题，切实增强财政保障能力。将‚以人为本‛观念深深扎根于财政工作中，围绕改善民生、推进基本公共服务均等化，强化‚公共财政‛理念，构建民生支出长效增长机制。一是体现‚三个优先‛思想。在预算资金安排上，优先向民生倾斜;在项目资金的投向上，优先考虑民生问题;在资金拨付上，优先支付民生领域;二是优化民生资金管理。加大民生资金的整合力度，集中有限资金办大事;建立民生资金绩效评价体系，

加大监督管理力度，切实防止民生资金使用过程中的挤占、截留与挪用。以财政重点支出保障有力为标志，财政支持经济社会发展取得了重大突破;三是牢固树立理财为民理念。财政支出不断向‚三农‛倾斜、向社会事业发展倾斜、向基层群众倾斜。全年农林水支出达7372万元，教育支出达13528万元，医疗卫生支出达9436万元，社会保障和就业支出达11701万元，为构建和谐财政做出了积极贡献。

五、落实政策，项目理财。发展经济，项目是载体。没有项目做支撑，经济增长就难以得到保证，财政收入就会失去持续增长的基础。我们的思想一定要更解放一点，步子迈得更大一点，只要符合国家产业政策、对我县经济增长有利、对增加财政收入有利的企业或项目，我们都要积极支持，从政策、资金和环境建设等各个方面给予倾斜。当前，为应对国际金融危机，减轻对我国经济发展的冲击，党中央、国务院审视度势、果断决策，明确当前必须采取灵活审慎的宏观经济政策，实行积极的财政政策和适度宽松的货币政策，出台了扩大国内需求、促进经济平稳较快增长的十项有力措施。为贯彻落实好中央积极的财政政策，我们要准确把握中央宏观政策动向和投资重点，必须把项目建设作为实现新跨越、建设新怀来的核心之举。要积极筹措各类拉动投资资金，并积极向中央、省争取发展资金，密切配合有关部门做好选项和相关资金配套，认真选择、分批报送相关领域的对接项目，争取多使用、使用好国家无偿投入和转贷的国债资金，需要地方配套的要千方百计筹措资金配套。同时还要努力为

我县自主投资项目提供充足的资金保障，努力解决一批以前无力解决的最紧迫、最急需、群众最期盼以及对我县经济社会长远发展关系重大的问题。

第三篇：公司理财发展

公司理财的历史与现状

理财学的三大分支

理财学(Finance)是研究资金流动及运作规律的科学。理财学起源于西方国家，是以发达的资本市场为基础。我国长期以来实行计划经济，就使得当代意义下的理财学缺乏生长的土壤，改革开放以后才又逐步传入我国。我们认为理财学的基本理论和方法是统一的，是符合市场经济的现实的。随着我国市场经济的建立和发展，我国在这一领域正在逐渐与国际接轨。

理财学的三大分支：

1.宏观财务学(Macro-Finance),主要研究国家和区域乃至全球范围内的资金流动和运作规律，包括货币学、财政金融学等。其中金融市场学是最主要的组成部分之一。

2.投资学(Investment),主要研究证券及其投资组合(portfolio)投资决策、分析与评价。一般而论，投资可以划分为实产投资(直接投资)和证券投资(间接投资)，本书将实产投资(主要是固定资产投资)归入投资决策分析阐述，将证券投资单独在第四章阐述。

3.公司理财学(Corporate Finance),又称企业财务学(Business Finance)或管理财务学(Managerial Finance),也有称企业财务管理或公司财务学的，主要研究与企业的投资、筹资的财务决策有关的理论与方法及日常管理，包括战

略、计划、分析与控制等。

公司理财学的发展

在20世纪初以前，公司理财学一直被认为是微观经济理论的应用学科，是经济学的一个分支。直到1897年托马斯.Greene)出版了《公司财务》一书后，公司理财学才逐步的从微观经济学中分离出来，成为一门独立的学科。他的发展大致经历了如下几个阶段。

1.初创期(20世纪初至30年代以前)

这一时期西方发达的工业化国家先后进入垄断阶段，随着经济和科学技术的发展，新行业大量涌现，企业需要筹集更多的资金来扩大规模，拓展经营领域。因此，这一阶段公司理财学的注意力集中在如何利用普通股(common

sharing)、债券和其他有价证券来筹集资金，主要研究财务制度和立法原则等问题。

2.调整期(20世纪30年代)

20世纪30年代末开始的经济危机造成大量企业倒闭，股价暴跌，企业生产不景气，资产变现能力差，因而公司理财学的重点转向如何维持企业的生存上，如企业资产的保值、变现能力、破产、清算以及合并与重组等。这一时期国家加强了对微观经济活动的干预，如美国政府分别于1933年和1934年颁布了《证券法》和《证券交易法》，要求企业

公布财务信息。这对公司财务学的发展起了巨大的推动作用。

以上两个阶段，公司理财学研究的共同特点是描述性的，即侧重于企业现状的归纳和解释，同时从企业的外部利益者(如债权人)的角度来研究财务问题，注重对有关财务法规的研究。

3.过渡时期(20世纪40年代到50年代)

这一阶段，公司财务学的研究方法逐渐由描述性转向分析性，从企业内部决策的角度，围绕企业利润、股票价值最大来研究财务问题，并把一些财务模型引入财务管理中。同时，投资项目选择方法的出现，开始注意资本的合理运用。另外，这一阶段的研究领域也扩展到现金和存货管理、资本结构和股息策略等问题。

4.成熟期(20世纪50年代后期至70年代)

这一时期是西方经济发展的黄金时期，随着第三次科技革命的兴起和发展，财务管理中应用了电子计算机等先进的方法和手段，财务分析方法向精确化发展，开始了对风险和回报率的关系和资本结构等重大问题的研究，取得了一些重要成果，研究方法也从定性向定量转化。如这一阶段出现了“投资组合理论”、“资本市场理论”、“资本资产定价模型”及“期权价格模型”等。

1990年10月16日，瑞典皇家科学院决定将该年度诺贝

尔经济学奖授予三名美国经济学家马考维茨

(H.M.Markowitz)、夏普(W.F.Sharpe)和米勒(M.Miler),以表彰他们将现代应用经济理论用于公司和金融市场研究及在建立金融市场和股票价格理论方面所做的开拓性工作。随后不久，美国哈佛大学教授默顿(R.C.Merton)和斯坦福大学教授绍勒斯(M.S.Scholes)因创立如何估价股票期权交易和其他金融衍生工具的复杂理论，在金融经济学开创了新的研究领域，获得1997年诺贝尔经济学奖。以上几名财务学家对财务学所做出的杰出贡献，都是在20世纪50年代后期至70年代这一时期完成的。

5.深化时期(20世纪80年代至今)

这一阶段财务学中心课程如下：

①通货膨胀及其对利率的影响。

②政府对金融机构放松控制以及由专业金融机构向多元化金融服务公司转化问题。

③电子通讯技术在信息传输中和电子计算机在财务决策中的大量应用。

④资本市场上新的融资工具的出现，如衍生性金融工具和垃圾债券等等。

由于以上条件的变化已对财务决策产生了重大影响，加剧了公司所面临的不确定性，市场需求、产品价格以及成本的预测变得更加困难，这些不确定性的存在使公司理财学的

理论和实践都发生了显著的变化。

总之，公司理财学已从描述性转向严格的分析和实证研究;从单纯的筹资发展到财务决策的一整套理论和方法，已形成独立、完整的学科体系。今天，财务人员的作用已与20年前大不相同。可以预言，公司理财学必将不断深入发展，其内容日趋复杂，范围逐渐扩大，手段和方法更加科学。

第四篇：规范业务行为，促进理财业务发展

古语常说“千里之堤，溃于蚁穴”。银行做为金融机构如果放松一个小细节，就有可能成为使“牢固大堤”轰然崩溃于小小的“蚁穴”。邮储银行成立伊始，开展“业务行为规范年”活动对于增强邮政金融业务合规经营管理意识，培育良好合规文化，促进银行的健康成长，提高防控金融风险的能力有着很强的现实性和必要性。

个人理财业务作为商业银行一项高利润的新兴业务，在快速发展的同时，蕴含着潜在风险，如不高度重视，并加以防范，极有可能会产生比银行传统负债业务大得多的损失。因此商业银行应秉承“规范与发展并重，创新与完善并举”的原则，通过界定性质、分类规范、严格风险揭示、完善内控制度等办法，提高自身风险管理水平。

一、银行发展个人理财业务面临的主要风险

银行在个人理财活动中面临的风险可以分为提供顾问和咨询服务过程中面临的法律风险、操作风险、声誉风险，也包括银行自己开发的理财计划或产品包含的相关交易工具的市场风险、操作风险、信用风险、流动性风险等，以及商业银行进行有关投资操作和资产管理中面临的其他风险。

(一)市场风险

时下，受法律法规和金融政策限制，人民币理财产品都是以投资收益稳定的央行票据、金融债等为“卖点”，央行票据与国债一样，虽然有国家信用作为支撑，但并不是没有市场风险的，债券的供给量、物价指数、利率和汇率变动等都可能导致风险的产生。人民币理财产品所提到的收益率基本上都是预期收益率，若金融机构缺乏相应的理财和管理经验，市场风险就会相应增加。

(二)流动性风险

传统银行理财产品多为储蓄型产品。储蓄型理财产品最大的风险常常被投资者忽略，那就是流动性风险。储蓄型理财产品往往不允许投资者提前终止合同，银行理财产品要求的金额也较大，在投资者急需用钱，产品又没到期时，一旦投资者提出“提前支取”，就可能面临更大的经济损失。若遇人民币储蓄存款利率大幅度提高，那么，投资理财产品的客户将损失提高利率的机会收益。如果银行利息再次提高，储蓄存款客户可立即取款进行转存，选择人民币理财的投资者却不能取款，加息后高于理财产品收益的部分就不能得到。

(三)操作风险

操作风险是指“由于内部程序、人员、系统的不完善或失误，或外部事件造成直接或间接损失的风险”，由此可以看出“人”是操作风险管理的核心，包括对人的道德、能力和一个良好的激励相容框架的实施等。按照一般的理解，银行应该根据客户的需求和客户的资金量来“量身定做”确定客户的资产组合。但在很多情况下，理财业务从属于日常营销，银行基层网点“理财师”往往由一线营销人员兼任。在现行的考核体系下，为客户理财时，首先想到的是推销自己机构的产品，其次才是客户财产的增值，难以坚持投资人利益优先的基本准则。因此，常给客户造成银行不过是变了个营销方式的印象，购买愿望并不强烈。在业务指标的压力下，甚至将不适当的产品推销给客户。从业人员的道德风险在一定程度上影响了理财业务的健康发展。

(四)法律风险

受我国金融法律制度和管理体制的制约，银行理财业务的法律风险十分突出。我国混业经营的政策才刚刚松动，法律还禁止商业银行直接开展证券、信托业务，同时商业银行无权调整存款利率，加上金融衍生产品和场外市场发育程度很低，商业银行理财资金的对象还十分狭窄，品种主要是国债、金融债和央行票据。在这种情况下，商业银行面临的法律风险较大。如果不能准确界定理财产品的性质，就有可能使理财业务与信托业务、储蓄存款业务的界限不清，一旦出现法律纠纷，则面临诉讼威胁，并还会受到有关监管部门的处罚。而银行、证券、保险业务无法充分相互渗透，对银行从事综合理财业务形成较大障碍。

(五)声誉风险 所谓声誉风险，是指由于操作失误，不按时履约，违反相关法律规范或其他原因，而给组织创新工具交易的机构或交易中的一方的声誉带来的不良影响。声誉风险虽然不是直接的、有形的损失，但是它会给交易组织机构及交易主体的公众形象带来很大损害，使人们对交易组织机构和交易主体失去信任，势必对其业务拓展和交易规模的扩大产生严重的负面影响。声誉风险这种无形损失，经过一段时间后一定会转化为有形损失。

正是在个人理财业务发展过程中存在着以上诸多风险，所以要对个人理财业务行为进行规范。邮储银行“业务行为规范年”活动得到了行领导的高度重视，该活动以经营管理实际需要为基本出发点，以促进新业务健康发展为根本目的，以“按章操作，规范行为”为基本主题。个人理财业务通过开展业务行为规范活动后动，使我们员工熟悉、掌握、执行业务规章制度和操作流程，认识到有效防范和控制风险的重要性。

三、促进个人理财业务规范发展的措施

(一)进一步建立健全风险控制机制。按照审慎经营原则，做好充分的市场调研，细分客户群，设计符合不同客户的银行理财产品，避免使用带有诱惑性、误导性和承诺性的称谓。向客户充分说明个人理财产品的属性和购买此类产品可能遇到的风险，以维护客户的合法权益，降低商业银行在个人理财服务过程中的法律风险和声誉风险。要关注客户投诉的热点，定期对开办的理财业务进行审计，及时纠正和改进业务发展中的问题，促进个人理财业务规范发展。改变以往中间业务立法侧重监管，忽视银行与客户间权利义务关系调整的倾向，增加调整双方权利义务关系的私法内容，使得中间业务法律关系具有稳定性、可预期性和确定性。尽快制定一整套完整、具有可操作性、相互协调、与国际惯例接轨的法律规范体系对中间业务进行规范。

(二)加大个人理财产品创新。建立专门的机构进行管理，把理财业务放在表外运营，与银行本身的资产负债业务之间设置“隔离墙”，严禁银行通过自营账户与受托理财账户之间的交易损害投资人利益，使个人理财业务成为银行的主流业务和重要的利润中心。产品要有准确的市场定位，细分客户，即按一定的标准例如按收入、年龄、风险偏好等标准进行分类，然后量身定做理财产品，突出产品的个性、差异。理财产品或提供的服务不能仅停留在方便、快捷或微笑服务阶段，更重要的是要能给客户带来增值收益。

(三)进一步强化综合理财服务的功能。通过帮助客户制定个人理财计划，包括进行个人财产分析、个人收支分析、帮助制定个人理财目标、个人理财计划、推荐最佳的个人理财方案及投资组合等，提供真正的保值和增值服务。提供全方位的个人理财信息和投资建议，其中包括：财经信息、银行储蓄、人生保险、购买债券、投资基金、外汇买卖、股票市场、期货交易、房产物业、金银珠宝、古董文物、钱币邮卡等等。提供个人理财特色服务，如对客户开办信贷、抵押、法律、代理服务等。商业银行向客户提供专业化的投资顾问和个人理财服务，有利于改善银行客户结构和业务结构，有助于为金融消费者提供更丰富的投资工具，也有助于提高商业银行的综合竞争能力。

(四)提高理财工作人员的素质。建立鼓励员工参加个人理财师资格认证的激励机制。制定有关办法鼓励理财人员参加中国金融标委会认定的AFP 或CFP 资格认证，提高其专业理财水平;加强与境外金融机构积极合作，引进国际先进经验，建立完善金融理财执业人员行业标准、职业道德规范，创建符合我国国情的从业人员资格认证体系、培训系统。

(五)加强理财市场的培育。要通过对金融知识、理财知识的宣传，引导居民树立正确的理财观念，让百姓走出传统理财的误区。要加大产品的宣传力度。商业银行设计好的产品以后，要借助有影响的媒体大力进行宣传，让产品的信息能够有效的传递到潜在客户。要设计符合中低客户需要的产品，开发中低客户市场。

四、作为银行员工我们应该规范业务行为，防范风险 (一)掌握个人理财业务制度，熟悉业务流程

一是平时要加强业务制度和业务流程的学习，特别是一些特殊业务处理的学习和了解，掌握业务监管要求，深刻理解省分行、市分行关于业务发展与管理的要求，掌握风险防范的要点。通过制度办法的学习，做到应知应会，熟悉业务。

二是及时了解掌握新业务，以及老业务在新形势下的新要求，能与时俱进。最好能在平时业务中提出合理化建议，修改完善制度和流程，进一步实现业务行为的标准化、规范化和创新化。

三是加强对风险防范知识的学习。通过学习就能认识到社会的复杂性和银行经营风险的普遍性，认识到银行本身是高风险行业，必须把风险防范放在第一位。每天从自己的岗位做起，自觉遵守各项规章制度，自觉抵制各种违纪、违规、违章行为。要根除以信任代替管理，以习惯代替制度，以情面代替纪律的弊端，视制度为生命，纠违章如排雷，增强风险防范意识和自我保护意识，规范操作，从源头上预防案件的发生。

(二)严格制度执行，规范业务行为

作为员工我们要严格执行业务管理办法和操作流程，做到“制度执行不走样，业务行为不走样”，对制度和流程不敷衍了事、不打折扣、不夹带个人感情，不附加条件。

(三)增强业务合规的自主性，筑牢第一道防线

业务行为合规的最终目的就是要主动合规，我们要及时对自己平时的业务进行自我评估，建立业务运行问题库，主动找到平时业务中的风险点，通过批评与自我批评，主动寻求合规，筑牢风险合规的第一道防线。

(四)积极配合风险合规部门的检查，发现问题及时整改

作为员工要服从个人理财业务管理部门的管理和指导，配合内部调查部门和审计部门的检查和监督。对待风险合规部门来检查 ，要怀着虚心学习、有错就该的态度，不能有意隐瞒，故意阻挠。对风险合规部门出具的检查报告，要深刻反思，认真整改，绝不再犯同样的错误。

通过“业务行为规范年”活动，让我树立起了“合规人人有责”、“合规从我做起”、“合规创造价值”和“合规促进发展”的理念。作为一名普遍员工，我应该在日常工作中将合规管理真正落到实处，自觉遵守合规经营，规范操作，踏踏实实地从每一项具体业务做起，真正将合规作为一种意识来培养，最终养成良好的工作习惯，为创造我们邮政储蓄银行更美好的明天贡献我的一份力量!

第五篇：浅析个人金融理财业务发展

近年来，随着国内居民收入不断提高，金融产品日益丰富，个人理财市场需求渐旺的情况下，国内各商业银行纷纷推出了形式多样的个人理财服务和专有品牌，争夺诱人的理财市场，徐徐就了解到的相关信息，结合我行的客观实际，谈谈个人看法：

一、理财业务的现状

个人理财业务，又称财富管理，是指银行利用掌握的客户信息与金融产品，分析客户自身财务状况，了解和发掘客户需求，制定客户财务管理计划，帮助选择金融产品以实现客户理财目标的一系列服务过程。在国外，个人理财业务具有批量大、风险低、范围广、经营稳等优势，占据着重要位置。反观国内，自1996年中信银行广州分行最早成立“私人理财中心”至今，居民理财意识不断增强，个人理财市场空间巨大。据统计，我国民间拥有的金融资产已经超过10万亿元，其中包括居民储蓄、国债、股票、企业各种债券、个人外汇储蓄等。为日益壮大的中产阶层个人客户提供个性化的理财服务，是市场发展的需要，更是银行自身生存和发展的需要。同时，国外商业银行的发展表明，未来中间业务将是银行利润最重要的组成部分，花旗银行2001年70%的利润来自中间业务;香港恒生银行2002年个人理财占整体盈利的49%.而在我国，近年来随着银行业的不断变革，一方面各行千方百计竞争存款，导致营运成本大幅提高;另一方面由于贷款集中在一些垄断性的行业、集团，风险加大，利率却偏低，盈利空间不断变小，于是积极拓展个人理财业务便成为银行服务的主攻方向，实践表明个人理财业务正在成为我国银行产品和服务创新的主要领域。继招商银行“金葵花理财”和工商银行“理财金账户”之后，建设银行推出了“乐当家”、中国银行推出了“中银理财”、交通银行推出了“交银理财”，而我行暂无品牌。

通过让各阶层的客户可以享受“一站式”贵宾服务来发展自己的市场份额，所有这些均源于意大利著名经济学家帕累托的80/20定律，即现代商业银行80%的利润来源于20%的客户，于是这20%的客户便成为各行争夺的焦点，理财服务和理财产品在激烈的竞争中得到了快速的发展，呈现出以下几方面的趋势：从单一的银行业务平台向综合的理财业务平台转变，业务品种由单一的储蓄业务向多元化的资产、负债、中间业务一体化发展;从单一的网点服务向网上银行服务转变，24小时自助银行、网上银行、电话银行、手机银行等服务备受青睐;从同质化服务向品牌化服务转变，品牌无疑是增强竞争力的核心手段，可以让客户对银行业务的认知程度大大提高，成为吸引消费者注意力和情感偏好的重要手段;从大众化服务向个性化服务转变，根据客户的需求开发服务新产品，有差别、有选择地进行金融产品的营销和服务，把有限的资源用于能为自身业务带来巨大发展空间和市场的重点优质客户上。在个人理财业务发展初期，因银行能提供的理财产品有限，曾经引起过关于理财只是概念的争论，如今，人民币理财产品、外汇理财产品、开放式基金、信托产品、个人黄金投资、炒汇、房地产等投资项目日渐丰富，使得银行能为客户提供更多的选择。各银行在不断推出理财新产品的同时，还将不同的金融产品打包呈现给客户。

二、尚待解决的问题

尽管我国商业银行个人理财市场发展迅猛，但从目前我行个人理财业务的运作情况来看，还存在着诸多的问题制约着这一市场的发展。

1、认知不足。目前，由于所处环境的不同，许多管理人员仍然未能认识到个人理财是银行业竞争到一定阶段的必然产物，是不可避免的趋势，高层落后或者错误的观念必然阻滞基层业务的发展。加之客户对我行的服务水准还心存疑虑，一直对此业务持观望态度。银行市场营销观念不强，广告宣传做得不深不透，多数银行理财人员缺乏主动营销意识，“坐、等、靠”思想严重，同时，银行理财服务实质性内容少，产品附加值低，造成理财业务收入偏少。

2、产品同质化。如在投资领域，几乎都是证券、外汇、保险、基金等投资产品的组合，没有针对客户的需要进行个性化的设计，个人理财的精髓和主要的方向就是它的个性化的服务，根据客户不同阶段，不同的偏好，不同的投资需求，来进行个性化服务和产品的创新，这才是我们未来个人理财市场发展的一个真正的推动力。

3、缺乏高素质的理财精英。从国外情况分析，理财涉及到税收、财务、会计、法律、投资、银行、保险等各方面理论知识和实务操作，大至个人人生目标的实现与否，小到日常生活的衣食支出，无不囊括在内，若不具备全面及规范的财务分析能力及金融专业知识，很难保证服务质量，而当前银行的个人客户经理一般来自两类人员：一是由业务尖子选拔上来的业务熟练人员，二是定向选择的金融理论基本功较好的年轻员工。这两类人员都有各自的优缺点：业务熟练员工一般拥有较丰富的客户服务经验，对某一类或某几个业务上熟悉，但全面的个人理财理论较欠缺，无法提供客户需要的高端服务;而后者虽然具备较丰富的理论知识，却缺乏客户关系管理能力、金融产品销售技巧以及客户服务的经验。

4、理财服务系统支撑不够。以高端客户为主体的个人理财业务越来越离不开科技的支持，世界已进入信息社会和网络时代，高尖技术、高新电子和高速网络正在被越来越多的企业和个人所接受并应用，网络经济正引领网上银行日益普及，为此，个人理财业务必须借助先进网络平台和个人信用体系建设成果，不断提高产品科技服务水平，而我行在这一方面依然任务艰巨。

三、建议采取的措施

第一、细分市场

在服务好优质客户的同时，应积极培育中、低端客户，他们虽然对银行的贡献度不及前者，但其数量众多，集合效益明显。又由于在单身期、家庭形成期、家庭成长期、子女教育期、家庭成熟期、退休期等不同阶段中的需求表现出较大的差异性，因此，银行客户经理可通过建立客户档案，对客户的价值贡献度和承受风险的能力进行分析，从而实现对客户市场的细分，针对客户的不同特点，提供差异化的理财服务。

第二、创新服务

长期以来，个人业务仅是国内银行筹措资金的手段，银行向个人客户提供的服务是无差别的大众化服务。随着市场竞争的加剧，国内银行应逐步确立以客户为中心的经营理念，以目标客户为基础，根据客户的需求开发服务新产品，有差别地、选择性地进行金融产品的营销和客户服务，根据客户在不同的阶段，不同的行业，不同的风险偏好，设计个性化的理财的计划。对低端客户主要使用电话银行、网上银行、自助银行等自助服务，而对高端客户则主要通过客户经理实行“一对一”服务。个人客户经理制应凭借其服务的全面性、主动性及人性化的特点，成为吸引黄金客户的重要手段，使个人理财服务朝着个性化的方向发展。第

三、培育人才

应优选一批业务熟练、责任心强、对个人理财业务感兴趣的精英员工，进行保险、股票、债券、基金、税收等金融经济专业知识的强化培训，建立起一支全面掌握银行业务，同时具备各种投资市场知识，懂得营销技巧，又通晓客户心理的高素质理财人员队伍，为不同职业、不同消费习惯、不同文化背景的各类人士提供理财服务。

第四、树立品牌

所谓品牌就是消费者或者潜在消费者因看到或听到产品名称、标志而产生的有关产品、技术、企业实力、保障、文化精神等一切联想和认识的总和。如花旗两字就代表着“世界顶级金融服务标准”的金字招牌，对于我行来说，要尽快塑造出具有邮储银行特色的理财品牌，在平时的工作中严格落实优质文明服务，重视客户、尊重客户、满足客户，与客户同创价值。通过服务增加客户的价值，只有让客户接受服务时获得超出该服务的价值的额外收获才能更好的锁住客户;要适时转变营销方式，由产品营销向互惠式营销和融智营销转变、由过去的关系营销向效益营销转变，同时在营销过程中，要注重让银行的广告、宣传、公关、产品服务等活动均注入知识含量和文化内涵，突出产品含有的知识价值和技术价值;要专门建立内部的理财网，以便于能及时掌握市场动态，为客户真正提供最新资讯服务，加强新建网点的环境建设，给予理财经理相对独立的空间;创新理财工具，在保持理财工具稳定性和连续性的同时对产品从外观和内涵各个角度进行适时改善，为产品服务注入亲和力、感染力和对特定群体的吸引力。