涉外企业法律风险防控的思考及建议

2022-11-13

中原油田在境外经营面临各种各样的风险, 稍微处理不好, 都会给企业造成损失。因此, 油田在各大境外公司均设立了法律合同岗位, 将各种风险控制在企业可承受的范围之内。

一、发生法律风险的主要业务领域

(一) 市场开发领域。业主凭借优势地位, 以经济危机、不景气等为借口, 坚持按原价格执行新合同。

(二) 财务管理领域。部分境外公司应收账款和境外公司税收方面存在风险。

(三) 人力资源管理领域。解雇当地雇员的风险、雇员要求涨工资的风险, 主要表现为雇员官司纠纷。

(四) 合同法律领域。项目主合同领域, 未满足合同有关施工要求、安全要求、环保要求、公共关系处理等方面规定而造成损失。

(五) 安全生产领域。违反安全生产管理规定以及由此造成安全事故的风险。

(六) 运输管理领域的法律风险。对运输管理不严格, 造成车辆、货物损坏或者交通事故风险。

(七) 保险赔偿领域的风险。由于单据无法取得造成索赔进展缓慢或者无法索赔。

(八) 政治领域风险。所在国政局变动或者法律变动给我方造成巨大的影响。

二、法律风险事件叙述

(一) 法律意识淡薄而引起的不合法事件

2011年发生了沙特井队十几人和中非1人相继被当地司法部门扣押的事件。两个事件都反映了员工法律意识较差, 不经意间卷入了所在国的刑事案件, 给个人和公司带来了损失。

(二) 海外市场开发中的代理风险

签订排他代理协议、代理协议自动延期、代理费基数不明确或代理工作量不确定等问题。部分原因是为了拿下新市场, 也有管理经验不足的因素。在沙特、也门、科威特等公司中存在的代理, 存在一定的风险。

(三) 哈萨克、厄瓜多尔及阿尔及利亚项目税务及汇率风险

厄瓜多尔的税多且比例高, 哈萨克和阿尔及利亚部分成本无法进入外帐, 造成我方利润虚高, 税额增加, 利润减少。还有部分国家经常临时改变税法, 给我方造成损失。

(四) 用工风险

随着当地化要求越来越严, 伴随而来的就是用工风险的增加。当地雇员经常以罢工等形式要求增加工资, 同时沙特当地雇员近几年流失比例在80%以上。某些国家的劳工政策里还有强制进行分红的要求, 且发生纠纷后当地法院最大限度维护当地雇员的利益, 造成我方名誉及物质损失。

(五) 也门政治动荡风险

2011年年初以来, 也门政治局势动荡, 反政府的活动至今也未能平息, 我公司也门项目全部停工, 造成了巨大的经济损失。政治风险无法避免, 只能在保证安全的情况下, 把损失降到最小。

(六) 诉讼风险

由于各种情况导致发生的诉讼法律风险。在境外雇员官司不断, 沙特海湾胜利仲裁案等, 这些案例耗费大量的人力、时间和费用, 给公司经营造成较大的损失。

三、法律风险防范采取的主要措施

(一) 组织体系建设

油田在涉外系统建立三级风险领导机构和联动风险防范机制。在海外工程公司层面设立全面风险领导小组, 负责制定油田涉外系统的防范方案并指导境外公司法律风险防范活动的开展等;在境外公司或者项目部设立境外层面的法律风险防范小组, 负责本公司范围内的风险防范活动, 指导基层队开展有关风险点查找或者其他活动;在钻井队、物探队等基层队, 设立领导小组, 负责有关本队合同开展, 施工过程中的有关风险的查找、措施制定、出险时的应急措施等。

(二) 职能作用发挥

法律风险管理办公室及时向境外公司发布风险防控点, 指导境外公司和基层队查找本公司潜在的法律风险, 形成各单位的法律风险评估报告, 法律风险管理办公室形成油田涉外单位风险评估报告。通过活动的开展, 提高了各单位法律风险防控的能力。

(三) 考核奖惩措施

对风险活动中查找风险多、查找准确的基层队和员工进行一定的表扬或者物质奖励, 在活动中表现不积极或者效果不好的队伍予以批评, 并安排专门的学习, 以便提高思想认识, 增强风险防控能力。

(四) 人员专业培训

开展关于法律风险管理的培训班, 如中东与伊斯兰文化讲座、新版内控培训、各单位开展的风险经历学习等, 通过一系列的培训、交流, 提高了防范法律风险的能力, 实现了经验的共享, 避免出现其他单位已经出现的风险, 维护企业利益。

四、法律风险管理的工作目标计划

油田涉外系统法律风险管理的工作目标:企业法律风险管理以构建完善的企业法律风险管理组织体系;构建分工合理的企业法律风险管理职能体系;构建科学完备的企业法律风险管理制度体系;构建高效合理的企业法律风险管理流程体系;构建健康的企业法律风险管理文化体系为主要目标。通过目标的实现, 达到防范和控制企业法律风险, 最大限度地维护企业的合法利益。

在工作目标的指导下制定法律风险管理的计划:以求在法律风险管理中选择最优路径、赢取效益和价值最大化。

五、对油田法律风险管理的意见和建议

(一) 以制度建设为根基, 搭建全方位、闭环法律风险管理系统

从规划体系和制度建设入手, 在控制源头、控制过程, 控制结果方面下功夫, 基本摸索建成了一套适合公司实际情况的全方位闭环法律风险管理体系。法律风险防范工作由海外工程公司经营条法部统一管理、综合负责, 各项管理规范相互联系、有机统一。

(二) 加强宣传项目所在国法律法规, 全面提升员工法治意识, 推动企业依法合规经营

境外公司所有经营和管理行为都必须符合中国及所在国法律法规的要求。公司的所有部门、所有人员都必须严格遵守与其履行职责相关的法律法规和内部规章制度。在工作中要进一步明确专业部门和人员各自负责落实的法律法规遵循具体目标、实现目标的方法、措施和保障手段, 同时也明确了监督检查和整改机制。

(三) 通过案例梳理和分析, 用实证方法建立法律风险识别、预防、评估、应对与整改机制

通过对油田涉外系统出现的法律风险案件逐一进行梳理和剖析, 针对案件提出管理建议和整改措施, 并在此基础上形成企业法律风险管理报告和风险库, 为涉外系统财务、市场、人力、采购等各专业线分别提供了一套切合其实际的法律风险防范指导手册, 为法律防范全面融入企业经营管理奠定坚实基础。

(四) 以合同全过程管理为切入点, 建立事前预防、事中控制、事后救济的法律风险管理机制, 提升法律支撑工作的标准化、工具化和规范化水平

油田涉外系统积极探索合同全过程风险防控的方法和手段。首先, 合同由内部专门机构归口管理, 配备具有较高法律素质和业务水平, 熟悉合同法及相关法律知识的专兼职合同管理人员, 具体负责合同管理的日常工作和承办其他合同事务。其次, 建立合同管理的配套管理制度。对合同前期意向沟通、谈判、招投标、签署、授权到履行、变更解除、合同争议解决等进行研究分析, 理顺全过程所有参与者的角色和职责、关键环节、主要风险点和具体操作流程, 制定配套制度, 完善合同管理流程, 全面提升合同管理水平。再次, 建立与完善合同履行的监督制度。对合同履行情况及实施情况进行跟踪监督, 确保合同各方能够完全、全面的履行合同。积极推广中石化合同信息管理系统, 对合同进行实时、透明、全程的管理与监控, 同时根据集团公司和油田的标准合同文本, 制定涉外系统的标准合同文本, 提高合同管理的标准化水平。