信用社审计工作总结

时针滴滴答答，流逝的是光阴，在季节轮回的过程中，我们的工作留下了成绩证明。每周、每月、每个季度的我们，在工作方面都有着独特表现，获得成绩的同时，也有着众多的难忘时刻。面对成长过程中的我们，是该写一份工作报告，记录我们的工作之路。为便于大家更好的编写工作报告，以下是小编整理的关于《信用社审计工作总结》，希望对大家有所帮助。

第一篇：信用社审计工作总结

信用社(银行)审计工作总结

信用社(银行)##年审计工作总结

##年，在联社的正确领导下，全体信合员工紧紧围绕联社整体部署，以支持“三农”为中心，以经营效益为出发点，不懈努力，取得了存贷款稳步增长，实力增加，效益提高的良好局面。审计科在省、市联社的部署下，加大审计检查工作力度和频率，充分发挥审计监督作用，努力查错纠弊，堵塞漏洞，有效促进了我市信用社各项业务的规范、稳定、健康有序发展。现将一年来的审计工作情况总结如下：

一、审计工作概况

##年审计科认真学习省市联社相关规定及办法，根据省稽核处及市联社安排，结合我市实际情况，确定以序时审计为基础,专项审计为重点的工作方针，先后对我市11个信用社进行了全面的序时审计，在进行序时审计的同时，根据省、市二级联社的要求以及业务发展的需要及时组织完成专项审计12项，同时配合省联社和市联社相关部门完成相关检查工作8项。为了确保审计质量，在每次审计工作进行前都要确定重点项，明确责任，合理分工，从而确保每次审计检查工作高效、及时、准确地进行。通过一年审计，共审计发现了经济案件2起,挽回经济损失24.3万元，清理出各种违规贷款782.48万元,查出了部分信用社在业务经营、内控制度等方面存在的问题，堵塞了漏洞，纠正了各种违规、违纪和不良行为,规范了各营业机构的业务操作，提高了依法经营意识，增强了管理制约机制，从而为**联社业务发展奠定了良好的基础。

二、 审计工作具体内容

(一)抓决算真实性审计，为经营管理目标的制定提供了决策依据。为全面掌握##年会计决算情况，真实反映财务状况和经营成果，##年1月1日，我们抽调20人分5个组对全市信用社##年会计决算真实性进行了审计，重点审计了存款、贷款、股金、应收应付款、各项财务收支、##年绩效考核、##年当年到期未收回贷款等的真实性并对审计查出的问题进行了整改，为##年经营管理目标的制定提供了决策依据。

(二)抓离任审计，为联社选拔干部提供了有价值的参考依据。##年1月至3月，我们结合干部调整实际，分二批，先后成立专班，对全市调整的信用社主任、副主任、会计进行了离任审计。共审计信用社主任、副主任19名，主管会计12名，重点对其任职期间的各项业务经营完成情况、责任贷款收回情况、干群关系、各项制度落实及执行力度等方面进行了审计，共审计出问题56项。在审计过程中，我们本着实事求是，客观公正的原则，真实地反映了其任职期间经营管理中的功与过、是与非，为联社选拔干部提供了有价值的参考依据。

(三)抓绩效工资审计，确保本年绩效考核办法落到实处。##年4月我们组成4个审计小组对各信用社一季度的绩效工资考核和各项业务经营情况进行了审计，共计审减14个信用社绩效工资共计14297元，审增8个信用社绩效工资共计18885元，并针对审计中发现的问题及时提出了意见，保证了绩效考核办法实施的真实性。

(四)抓免责贷款审计，提高信贷员工作积极性。##年3月4日至##年3月20日，我们分5个组对全市23个信用社审报的免责贷款

进行了审计，对符合免责条款的9个信用社13笔共计22万元的贷款进行了免责认定，界定了工作责任。

(五)抓任期经济责任审计，正确的评价干部任期经济责任和经营业绩。##年3月份我们对职满一年半以上的信用社主任、副主任进行了任期经济责任审计。共审计了4个信用社5名正副主任，审计出跨区贷款34笔，金额127.98万元、垒大户贷款48笔、金额230.8万元、以贷收息金额5.6万元、以贷盘活不良资产22.5万元等多种问题，真实反映这些信用社主任、副主任在任职期间执行上级联社各项规章制度情况，实事求是、客观公正的评价干部任期经济责任和经营业绩。

(六)抓序时审计，规范经营。为防范金融风险，促进我社各项业务健康快速发展，自##年5月至##年12月，我们对全市11个信用社进行了全面的序时审计，对被审计信用社的执行政策情况、业务经营情况、内控制度执行情况进行了全面的审计。共审计发现了经济案件2起,挽回经济损失24.3万元,审计出垒大户等重大违规贷款16户金额395.6万元,审计出其它违规违纪现象91条,规范了我社的经营，清除了我社的风险隐患。

(七)抓强制休假审计，防范经营风险。自##年8月至##年12月，我们根据全市强制休假情况，分三批，对全市的所有参与强制休假人员进行了强制休假审计。共审计强制休假人员319人，审计面达到了应审计人员的100%。针对审计中发现的问题，下发了整改通知书，使审计中发现的问题得到了及时的整改。

(八)抓大额贷款到期未收回审计，防范信贷风险。##年10月，

我们对全市正常科目中5万元以上的到期未收回大额贷款进行了审计，共审计了9个信用社37笔金额534万元已逾期到期贷款，分析了未收因的原因及对存在的风险进行了评估，对可能存在的信贷风险及时的进行了预警。

(九)协调配合抓审计。一年来，我们应省联社省署及市联社各时期工作安排协同省联社及市联社相关科室进行了以下相关检查工作：一是协同市联社进行了全市信用社员工行为风险排查工作;二是配合省联社进行了*********的检查;三是配合风险科和存款科进行了春天行动及不良贷款分类台账的验收审计;四是配合我市经济侦查大队搞好各类违法贷款的外调和核对工作;五是************六是配合信贷科进行了信贷工作检查;七是配合监察科进行了*******活动检查;八是配合省联社进行了领导干部经济责任审计。通过与其它部门的合作，有效的促进了联社整体工作的开展。

三、工作中存在的问题和以后的打算

过去的一年，我们虽然做了一定的工作，取得了一定的成绩，但是也存在一些不足。一是序时审计进度有待进一步加快;二是审计力度还有待加强。

新的一年中，我们将加大审计力度，针对上年工作中的薄弱环节，加强工作的针对性，紧紧围绕联社中心工作，认真开展稽核工作，加强内控管理，控制新案发生，强化审计监督，增加审计频率，确保审计项目和审计面达到100%，同时加大查处和责任追究力度，对各类违规违纪行为严格进行处理，确保每次审计发现的违规违纪问题都能够

查处和整改到位，收到实效。

总之，一年来，我社审计工作在联社领导的正确领导下，做了一定的工作，较为圆满地完成了各项工作任务，较好的发挥了审计的监督作用，但与上级要求尚有差距。今后，我们将加强学习，不断提高政策领悟水平和综合业务能力，加大审计力度，切实维护各项规章制度的执行和落实，为我市信用社业务经营稳步健康推进保驾护航。 **信用联社审计科 ##年十二月十七日

第二篇：信用社稽核审计工作计划

一、科学制定稽核工作思路

针对实际，研究制定“一二三四五”总体工作思路，即：提出了“创新方式、加强力度、扩大范围、保证效果” 的稽核工作理念;坚持监督与服务并重;推行对稽核直接对象、业务管理部门、稽核人员的三重严格问责; 构建“监事会→稽核审计部→稽核大队→稽核人员”的四级责任控制网络;建立一线员工的自我监督、分社主 任的实时监督、信用社主任的直接监督、业务科室的职能监督、稽核审计部门的再监督的五级监督防范体系。

二、完善稽核工作制度

先后制定并下发了《稽核项目质量管理办法》、《稽核现场检查办法》、《稽核人员道德准

则》、《稽核员后续教育办法》、《内部稽核章程》、《稽核员目标考核办法》、《稽核员

人盯社管理模式》、《工作人员行为失范监察制度》、《干部职工廉政诫勉谈话制度》、《2009

年稽核人员目标考核办法》等10余个规范性制度文件，有力推进了稽核工作制度化、稽核

操作流程化进程。

三、创新稽核手段

一是建立了稽核承诺制。每次开展稽核工作，被稽核单位均要对稽核事项作出书面承诺，明

确双方职责，维护稽核的严肃性。全年收到书面承诺书

378份。二是建立稽核整改回复制。做到查处与整改并重，对稽核检查发现的问题要求在10

个工作日内提交整改报告，有效地控制了违规问题“前清后欠”，屡查屡犯的现象。全年收到

稽核整改报告96份。三是建立管理建议书发送制度。对稽核发现的重大问题，以监事会名

义向职能部门发送管理建议书24份，进行风险提示，提高了管理的针对性和管理效能。四

是建立稽核工作例会制度。将每月第一周星期二定为稽核工作例会日，以此为平台，定期听

取稽核人员工作汇报，总结经验，分析问题，提出建议。并在每月主任工作会上通报稽核未

整改事项，要求主任当场作出口头说明。全年召开稽核例会12次。四是规范稽核处罚程序。

为使稽核人员充分履行查处职责，全面反映暴露问题，将稽核人员发现的问题提交工作例会

进行研究，采用统一处罚尺度，以“稽察通报”形式将处理结果向全辖通报。全年共编发“稽

察通报”12期五是规范稽核载体。为提高稽核人员工作效率，为每名稽核人员配备电脑笔记

本，统一制作并使用规范化的稽核工作底稿、取证记录、资料调阅清单、稽核处罚通知书、

发现问题移交书、稽核整改通知书等，达到了稽核工作文本的格式化、规范化、标准化。六

是创办“信合稽察简报”。该简报全年编发12期，设置了稽核工作动态、稽核工作探索、稽核工作专题报道、业务辅导、稽核风险提示等栏目，针对业务风险点进行了剖析、规范、引

导和提示，丰富了员工的业务知识，有效地规范了操作行为。并以公文方式发表金融信息9

篇、金融调研3篇，被多家媒体采用。

四、设计业务操作监管流程

为尽量减少业务操作风险发生，在3月组织编写了“农村信用社业务规范化操作监管流程”

一书，并印发到每位员工手中。该书编印后，得到四川省联社高度评价和肯定，在该书基础

上，经省联社完善改编后的《四川省农村信用社业务流程合规操作手册》一书已正式出版，

并在全省农村信用社推广实施，成为指导全省农村信用社业务规范化操作的范本。

五、强化核心工作，加大稽核力度

一是全面覆盖，做好序时稽核。全年开展序时稽核342社次，40个营业网点均稽核到12月

份底，稽核面均达100%;二是重点突出，抓好专项稽核。全年共实施专项稽核6次，共计

稽核检查191社次;三是注重整改落实，做好后续稽核。共计实施后续稽核191社次，形成

后续稽核报告58份;四是务求实效，认真开展再稽核工作。先后对白沙、官渡、大竹9个

营业网点进行再稽核，对存在的问题进行了严肃处理。

第三篇：如何加强农村信用社内部审计工作

在新形势下，农村金融竞争将更加激烈，要确保农村金融主力军的地位，进一步提高社会影响力，向现代金融企业迈进，必须积极寻求业务拓展取得突破，提高经营效益和资产质量，增强综合实力。同时，要切实加强内部审计工作，建立健全内控保障机制，规范内部管理，为业务工作的顺利开展奠定基础。

(一)强化审计成果运用措施，促进审计职能作用提升

1、健全完善审计成果运用的制度机制，建立完善的审计成果运用管理规定，理顺审计结果的报告、建议、处置、整改和处理流程以及各环节的责任，使审计成果运用有据可依。

2、深化内部控制及风险的分析、评估和提示、建议措施。通过对内部控制及风险管理审计情况进行分析，及时提出改进内部控制制度和风险防范措施的建议，为经营管理决策提供参考依据;在此基础上，通过对各项业务的内部控制和风险管理中存在的问题以及风险趋势进行再分析、归纳、提炼，采取定期或随时提示相结合方式进行提示，强化风险防范。

3、强化问题整改及督导力度。规范责任追究程序，确保责任追究委员会有效运转，强化整改督促措施。加大对违 - 1 -

规问题的整改和处理力度，提高违规成本，切实解决屡查屡犯的问题。

(二)加强审计管理规范化建设

1、规范审计档案管理，达到制度化、规范化，促进审计档案有效利用。

2、严格审计工作的责任追究，加强对审计人员履职的监督，对各类审计检查工作中应发现未发现，应揭露未揭露，应报告未报告的，要严格追究相关人员的责任。

3、强化和完善审计质量管理措施，实行审计项目负责人制度和项目承诺制，加强对项目的过程控制，并建立审计项目评比制度，逐步加强审计工作质量控制措施的制度化和系统化建设。

(三)完善审计运行管理机制

完善适合我市实际的审计运行管理机制，加强风险评估和审计自我评估。审计部门要对审计工作制度及审计内部运行及操作程序按进行自我评估，形成书面评估报告;对本级职能部门财务会计、信贷管理、资金结算、计算机系统等方面内部控制制度进行风险评估和测试，形成书面的评估报告。

(四)建立健全完备规范的审计体系

全面落实关于加强审计体系建设的有关规定和要求，规范并完善理(董)事会垂直领导下的审计体系。

1、按照有关部门要求，理(董)事会对审计的适当性和有效性承担最终责任，理(董)事长是第一责任人，在管

理层面上对审计部门实行垂直领导，对审计部门人员编制、人事任免、经费工资和业绩考核实行直接管理，保证审计部门和人员的相对独立性。

2、督促辖内高管人员认真学习有关审计文件，掌握审计知识，提高风险防控能力。

3、加强审计人员的再教育。研究制定切实可行的审计人员再教育方案，落实培训的时间、内容、方式方法，师资等。加强检查和督导，强化审计培训考核措施，切实注重审计人员结构和素质的提高，将审计培训质量纳入审计工作考评的内容。鼓励审计人员参加学历教育或取得CIA等专业资格证书。

第四篇：信用社派驻监审人员如何开展审计工作之我见

近期，**市农村信用联社根据业务发展的需要，将内控监督体制进行了重大改革，把监督体制推向了业务经营的前沿，改变了以往事后监督存在滞后现象的弊端，对各基层信用社派驻了监审人员，切实履行现场监督职责，打破了信用社自身内部监督的真空地带。同时，也加大了监审人员的责任追究力度。为了防范经营风险，规避审计风险，减少责任追究，筑起安全屏障，现

就派驻信用社监审人员如何有效开展监督工作谈几点看法：

一、搞好监督工作要突出一个“准”字。信用社监审人员根据现在的岗位职责，监督任务繁重，监督范围包罗万象，再加上业务创新速度的加快，业务发展日新月异。因此，必须要提高自身的监督水平，不断提高自身分析问题和解决问题的能力，增强自身责任心和敬业感。只有这样，才能对监督主体做出客观公正的评价，对监督事实做出正确结论。所以，“准”字是监督职责的基本准则，是监督机制生存的保证。

二、履行监督职责要强调一个“快”字。现行的管理体制，信用社监审人员对信贷、财务只有审查权，没有一票否决权，但是监督范围非常之宽，承担责任之大，在监督过程中若发现了违规问题，要在权限内迅速予以制止，力争做到快查、快报、快处。并要以口头或书面形式向社主任汇报，争得主任的理解和支持，从而达到杜绝违规事实发生之目的，降低风险。否则，要迅速向上级联社监审部门及监事会采取口头或书面形式进行报告。审计人员代表监事会履行监督职责，要发挥监事会的“耳目”作用。若在监督过程中发现问题时优柔寡淡，瞻前顾后，顾此思彼，报告不及时，措施不得力，待形成风险或造成损失时，才追究责任为时已晚。所以，“快”字是遏制违规事实的时间保证。

三、实施监督过程切把一个“铁”字。在履行监督职责，开展审计过程中，监审人员要做到“铁”字当头。一是打铁首先自身硬，对违规问题要敢于揭露，不循私情，要经得起“多”情侵蚀，否则，就无法开展监督工作;二是对监督过程中开展的各项审计项目，从稽核事实、安全隐患、存在问题直到处理建议均要有书面依据，达到铁证如山。若等到造成安全隐患，形成风险，损失额度难以控制时再追究责任，审计风险就难以规避。因此，“铁”字是处理违规事实的重要依据，是监督人员的护身法宝。

四、实施履行监督要掌握一个“协”字。派驻审计人员在信用社开展监督工作，要正确处理好四个方面的关系，充分协调沟通才能达到预期目的。一是监督与发展的关系，在监督过程中，既要有利于发展又要有利于监督;二是对发现的问题要处理好沟通与理解的关系，因为任何审计项目不沟通，得不到被审计单位的支持和理解是不可能成功，也是没有效果的;三是正确评价一般差错与违规现象的区别;四是正确评价违规问题主观原因与客观原因的区别。只有正确处理好以上四个方面的关系，才能得到被监督单位的支持，营造宽松的监督环境，才能达到预期的监督目的和效果。

第五篇：信用社会计离岗审计报告

离岗审计报告

我叫陈玉珊，自2003年任常山信用社会计，2005年6月调离常山信用社。我的过去3年都是在常山信用社度过的，常山信用社是一个业务量大，业务种类繁多的社，我的职责是接待单位客户，解答他们的有关业务问题，编制和录入会计凭证，登记账簿，整理和保管会计业务资料。我的离岗审计述职报告请大家评议，欢迎大家提出宝贵意见。

首先，我一贯热爱社会主义祖国，拥护中国共产党的领导，坚持四项基本原则，遵纪守法，为人正直。通过参加区直机关工委党校的学习，使我对党的基本理论和国家的方针政策有了新的认识，进一步领会到为人民服务的根本宗旨和江总书记三个代表重要思想的精神实质，对党的十六大提出全面奔小康的远景目标充满期望，学习也使我认识到：工作岗位没有高低之分，一定要好好工作，不工作就不能体现自己的人生价值。

在工作中，我是忠于职守，尽力而为的，领导和同事们也给了我很大的帮助和鼓励，在大家的共同努力下，客户们都认为*社的服务比其他银行的好，都愿意来这里开立账户和办理业务，会计业务不断增加，每天的忙碌可想而知，银行属于服务行业，工作使我每天要面对众多的客户，为此，我常常提醒自己“善待别人，便是善待自己”。

回顾检查自身存在的问题，我认为：

一是学习不够。当前，以信息技术为基础的新经济蓬勃发

展，新情况新问题层出不穷，新知识新科学不断问世。面对严峻的挑战，缺乏学习的紧迫感和自觉性。理论基础、专业知识、文化水平、工作方法等不能适应新的要求。

二是在工作较累的时候，有过松弛思想，这是自己政治素质不高，也是世界观、人生观、价值观解决不好的表现。

针对以上问题，今后的努力方向是：

一是加强理论学习，进一步提高自身素质。对前台金融业务的熟悉，不能取代对提高个人素养更高层次的追求，必须通过对邓小平理论、市场经济理论、国家法律、法规以及金融业务知识、相关政策的学习，增强分析问题、解决问题的能力，

二是增强大局观念，转变工作作风，努力克服自己的消极情绪，提高工作质量和效率，积极配合领导同事们把工作做得更好。

陈玉珊

年月日