商业银行信贷风险治理论文

摘要：低碳经济背景下，对环境不利的劣质信贷使得商业银行面临的信贷风险、声誉风险和诉讼风险急剧增加。为应对上述风险，同时把握低碳经济发展机遇，大型国际商业银行加强了风险监测与管理、创新了低碳金融产品，并成为可再生能源和清洁技术市场的重要投资者。今天小编为大家推荐《商业银行信贷风险治理论文(精选3篇)》，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。

商业银行信贷风险治理论文 篇1：

论救市政策对信贷风险的影响

[摘要]从美国的次贷危机到欧洲的欧债危机，席卷全球的国际金融危机冲击了各国的金融资本市场乃至实体经济。为了促使国家经济走出低迷阶段，各国竞相实施了“救市政策”，包括扩张的货币政策和财政政策，这些政策有效地遏制了危机的发展蔓延，却对商业银行的信贷风险埋下了隐患。本文以美国和中国为例，分析两国实施的“救市政策”是如何影响中介指标从而给银行体系埋下了潜在信贷风险隐患的，总结出我国对于信贷风险管理需要注意的方面，对我国信贷风险的控制提出了相关建议。

[关键词]金融危机；货币政策；财政政策；信贷风险

一、引言

经济全球化的今天，金融危机成为引爆“经济低迷”的导火线，低迷的硝烟再借助各项金融工具传递至各个国家。从2008年美国爆发的次贷危机到欧洲危机再到我国的温州地方债危机，这次起源于第一经济强国美国，在发展中形成了欧美轮番相互冲击局面的超大恶性金融危机席卷了全球经济，给世界各国的经济带来了巨大的伤害。在这种背景下，为了防止自己的国家进入“经济低迷”的可怕深渊，各国政府都相继出台了包含扩张的货币政策和财政政策的救市政策，以刺激经济回归正常发展的轨道。但救市政策是一把双刃剑，在激励金融市场和实体经济的同时，也加重了银行业的信贷风险。

宽松的货币政策加上积极的财政政策以及大量流动性的注入，通过各种指标和各方传导机制，势必给银行体系埋下道德风险、逆向选择等一系列信贷风险的隐患。而这些潜在或现实的信贷风险往往会严重损害银行体系的稳定性和健康运行，一旦风险暴露，引发另一场金融危机的概率是很大的。笔者通过比较美国与中国的救市政策，分析对各自银行体系的信贷风险的影响机制和途径，从而找寻缓解我国这些潜在或现实的信贷风险的措施，认为做好充分的防御工作是非常必要的，这也是当前我国银行体系应当刻不容缓解决的问题。

二、政策对于信贷风险影响途径的理论分析

（一）货币政策传导理论

作为稳定经济的重要手段，在社会有效需求不足、生产要素大量闲置、产品严重积压、市场明显疲软、国民经济处于低速增长等情况下，中央银行会采取扩张性货币政策，以增加货币供给量和贷款规模，刺激经济增长。降低利率、增加货币供给量、放松贷款限制、降低准备金率等等一系列的货币政策都将刺激贷款需求，产生一系列潜在和现实的信贷风险。以下通过不同理论下的货币政策传导机制来分析扩张的货币政策对于信贷风险的影响。

1.根据凯恩斯学派的一般均衡理论，在假定产出水平不变的情况下，货币供给的增加将会导致利率相应下降，从而通过减小资本边际效益使投资以乘数方式增加，促使信贷需求增加。此外，对于需要贷款投资的企业来说，利率的下降代表着投资项目成本的缩减，潜在地增加了营业利润。金融危机后，受到影响的实体经济将陷入不景气的局势，贷款成本的减少对于经营受挫、前途灰暗的企业来说就是希望之光，这些经营不佳的企业急于拯救自己于财务问题当中，将争先恐后向银行贷款。这便引发了“逆向选择”问题，即潜在的不良贷款风险来自那些积极寻求贷款的人。因此，最可能导致不良后果的人往往就是最希望从事这笔交易的人。这些企业的管理人很清楚企业的盈利能力，无法归还贷款的可能性极高，贷款投资对于他们只是最后的赌博，因而他们是最希望得到这笔钱的人。在这种情况下，银行的贷款风险便在无形中增加了。

2.根据托宾的Q理论，当中央银行实行扩张的货币政策时，利率的下降将提高公司的市值，从而提升Q值，此时扩大投资对于企业是有利的。同时，公司市值的提高将会修饰公司的资产负债表，使得公司信誉提升，从而更好地符合贷款的要求。在这两方面的影响下，各公司贷款的需求将被大大提高。危机后，上面提到的“逆向选择”问题将被恶化。这些争先恐后来贷款的公司，在看似资产负债表情况良好、公司资本价值雄厚的漂亮外壳下，隐藏着严重的财务和经营问题，给银行的信贷风险埋下了一颗较大的定时炸弹。

3.根据早期货币学派的货币政策传导机制理论，货币供给在被视为外生变量的情况下，将不会影响货币需求量而是直接刺激总支出的增加。当公众手中的货币持有量大于所愿意持有的货币量时，多余的货币或是用于购买金融资产，或是用于购买非金融资产直至投资人力资本。购买金融资产的行为必将拉动金融资产的价值一路攀升，当金融资产市值涨到一定的程度时便会将投资者的眼球吸引于投资非金融资产，如产业投资，从而推动实体经济发展。可见，在金融危机后，扩张的货币政策对金融资产市值增长的刺激对于那些急迫想要解救自己的企业于经济低迷、财务状况紧张之中的管理层来说是一个巨大的诱惑。当市值增长到超过账面价值的程度时，便意味着投资项目的重置成本要小于项目的市场价值，加之投资成本的降低，势必促使管理层重新投资项目拯救企业，然而手中没有资金且难以通过发行股票来筹集资金的他们只能贷款融资，在这种情况下贷款需求将大量增大。金融危机过后，市场一片萧条，通过贷款投资的项目（如产业投资）可能不会向管理层们期望的那样，切实的完成货币增殖的过程创造利润。从政策的实施到发挥效果再到刺激市场回暖是一个漫长且波折的过程，因此，这一阶段的贷款投资成功的概率是较低的，银行所承受的信贷风险是较大的。上文所提的“逆向选择”问题和道德风险将增大，另外，金融资产市值的增大，潜在地提高了企业贷款的担保能力，这容易促使银行降低贷款的要求或是放松贷款条件，从而增大了银行的担保风险。

4.通过银行盈利途径来分析扩张的货币政策对于银行信贷风险的影响。银行的收入主要来源于它的资产类业务，而在资产类业务中，传统的贷款业务是大多数银行的主要收入来源。随着金融市场的发展，在欧美发达国家，银行的主要收入慢慢转向了非传统的创新业务，如金融衍生工具业务等。然而在金融危机之后，萎靡的金融市场所能给银行提供的非传统收入较之以前大幅减少，加之救市政策造成的贷款利率下降，以盈利為目的的商业银行的盈利能力受到巨大的创伤，为了弥补收入的大幅减少，缓解亏损，商业银行很有可能迎合救市政策的目的——刺激经济回暖，开始冒险降低贷款标准，通过增加贷款的数量来增大收入。很显然，在后金融危机时代，这种通过降低贷款标准而实现的贷款的质量偏低的概率是很大的。换句话说，无法收回的概率是很大的。因此，扩张的货币政策导致的利率下降将通过减少了银行的收入潜在地增加了商业银行的信用风险和操作风险，从而增加了商业银行的信贷风险。

（二）财政政策传导理论

扩张性的财政政策是指政府运用手中掌握的财政政策工具，通过加大财政投资支出，降低税率，增加转移性支付，以刺激消费需求和投资需求，达到促进经济增长的目的。在财政政策实施、传导到最终对实体经济产生作用的过程中，必然刺激信贷需求从而对信贷风险产生影响。

1.通过财政政策作用于宏观经济的途径来分析扩张性财政政策对于商业银行信贷风险的影响。扩张性财政政策主要是通过减税和增加政府购买來刺激和增加社会的总有效需求。减税政策通过增加消费者的收人间接刺激社会的消费需求，然而这对于政府来说则意味着收入减少，此外，增加政府购买将会增大政府的支出，在支出增大收入减少的双向压力下，政府的财政赤字将进一步恶化。在一切以挽救市场信心，刺激经济复苏为目的的后金融危机时代，政府必须实施扩张性财政政策以配合宽松的货币政策达到救市的目的。迫不得已，政府只有向银行贷款。对于银行而言，政府是有国家作保障的贷款人，因此其风险较小，银行也更愿意把钱借给政府，在这样的情况下，政府地方债势必增加。在后金融危机时代，政府支出多用于基础设施建设的投资，这类项目的投资回收期一般较长且需要进行后期投资，在经济还处于低迷、需求还未被激活的情况下，这类项目是很难获得收益还款的，更不用说赚取后期投资的资本金。这就意味着商业银行不但要蒙受已贷出的政府地方债无法偿还而造成的损失。而且还很可能要贷出另一批违约风险很大的政府地方债。由此可见，扩张性财政政策在刺激经济回暖的过程中将会扩大政府的财政赤字，从而增加大量的政府地方债，这些贷款所投资的基础设施建设在经济低迷的状况下是难以获得投资回报的。再者，由于地方政府直接融资、间接融资都存在天生的信贷软约束，如果政府出现了偿还风险，其债务融资极有可能转化为商业银行的不良资产，使得风险十分容易就转移到商业银行体系，因而对于商业银行来说，这无疑增大了其信贷风险。

2.通过扩张性财政政策对于证券市场价格、房地产价格的影响来分析该项救市政策对于商业银行信贷风险的影响。实施扩张性财政政策意味着政府将积极投资于能源、交通、住宅等基础设施建设，从而刺激相关产业如水泥、钢材、机械等实体业的发展。通过扩大财政支出，缩减财政收入间接提高人们的可支配收入，从而增加社会总需求，刺激实体经济复苏，带动企业经营重新走上正轨，给市场注入信心。这对于受到金融危机重创的企业们无疑是黑暗中的一盏明灯，当市场对于企业的未来重新怀揣希望时，将推动证券市场价值走高。如上文所述，企业的市场价值的升高将增加企业的担保资产价值，从而提升企业的贷款能力，在大多数企业都存在资金不足、财务状况恶劣的后金融危机时代，这无疑潜在地增加了商业银行的贷款风险，因为政策是存在时滞的，这些贷款的违约风险是很大的，同时，上文所说的道德风险和“逆向选择”问题都是十分严重的。另外，扩张性货币政策的大量资金注入配合扩张性财政政策对于房地产行业的投资将会大大推动房价上涨。而政府财政政策所配套的资金大多都来自于商业银行的贷款，政府贷款具有天生的预算软约束，在无力还贷的情况下，政府大多是依靠土地等收入来还债，因此有强烈的动机推高土地、房地产的价格。二者对房地产泡沫起了显著的推动作用，而房地产价格的泡沫化提升了借款人们的抵押品价值，相应的提高了他们的借款能力。但是泡沫就本身就是经济的“虚热”，在没有实体经济支撑的后金融危机时代，泡沫很容易破灭，一旦泡沫破灭，价格回到原真实价值，抵押品便瞬间失去意义，这些贷款变会成为银行的不良资产，可见，这潜在地加大了商业银行的信贷风险。

三、中美救市案例政策对比分析

下面通过实际案例来分析实际与理论的不同，美国和中国救市政策所受到影响的不同，并分析导致这种现象的原因。

（一）美国“量化宽松，流动性援助”的救市政策分析

从2007年次贷危机浮出水面至今，美国政府为了稳定经济，挽救遭受重创的金融机构，平复金融市场上的人心惶惶，恢复金融市场信心，陆续实施了一系列的救市政策来干预市场且干预力度越来越大。

布什政府和奥巴马政府分别出台了7000亿美元和1.5万亿美元的金融援助计划。美国政府授权财政部广泛地向金融机构注资以及获取金融机构股权，将个别银行国有化或是购买金融机构受损资产，清理银行有毒资产等权力。布什政府将3500亿美元用于收购银行、保险公司等金融机构的不良资产，奥巴马政府则以3000多亿美元重点用于救助房地产以及用于帮助消费者和中小企业贷款方面。尽管实施了如此大规模的金融救援问题资产救助计划，美国金融市场风险溢价仍居高不下，信贷市场紧缩严重，以短期利率为主的传统货币政策传导机制不畅。在此特殊情况下，以“量化宽松，流动性援助”为特点的超常规货币政策成为美联储应对危机的主要工具。降息和对存款准备金付息方面，从2007年9月开始至2008年2月底，美联储连续降息10次，将联邦基金目标利率从2.5%下降至0～0.25%，共下调约250个基点，同时对银行存放在美联储的存款准备金支付利息，间接达到实际降息的效果，增加商业银行的可贷资金，期望以此刺激信贷活动，激活萎靡不振的房地产市场和资本市场，以给实体经济注入一丝希望。

货币政策工具方面，除了传统的贴现窗口和公开市场操作方面，在推动流动性注入的过程中，美联储不断创新货币政策工具，形成了多种货币政策工具，主要有：固定期限拍卖工具（TAF）、商业票据及货币市场基金流动性融资工具（AMLF）、固定期限融券工具（TSLF）、商业票据融券工具（CPFF）、一级交易商信贷工具（PDCF）和货币市场投放融资工具（MMIFF）等。虽然大多数的这些创新工具已于2010年2月1日到期失效，但是它们确实已经给市场注入了巨大的流动性。而在对金融机构的救助方面，为防止那些具有“太大不能倒”性质的金融机构破产，如两房（房利美和房地美）、贝尔斯登、AIG等，美联储则是启用了紧急预防条款，亲自入市收购部分资产，为其提供融资，给予直接救助。为支持AIG重组，美联储先后成立了Maiden Lane IILLG和Maiden LaneⅢLC两家公司来收购AIG的MBS（抵押贷款支持证券）和CDO（担保债务权证担保债务凭证），累计投入1823亿美元。对两房的救助资金则高达1600亿美元。

在这种近乎激进的扩张性货币政策和财政政策的刺激下，美国的利率已经降至近乎为零，很显然这种货币政策的目的就是为了拉动投资，鼓励企业贷款以投资于实体业的建设从而带动经济复苏。按照理论的分析，利率的下降意味着贷款成本的大幅减少，证券等金融资产价格和房地产价值将大幅上升，这对于企业来说是非常有利的。另一方面，大量的流动性的注入加之扩张性财政政策的带动势必引发通货膨胀，而这又将给金融市场和房地产市场注入一剂“新鲜的血液”，使之泡沫化。这又反过来提高了企业担保资產的价值，从而提高了企业贷款的能力。因此，从理论上讲贷款特别是企业贷款应当大幅度上升，经济应当处于向上回暖的趋势。根据美联储公布的官方数据，从2008年金融危机以后各方面贷款/债务增长比率，如图1、图2、图3所示。

从上3个图的趋势可以看出，救市政策实施以后贷款量总体并没有完全像预期那样增长，而是以一个缓慢的速度上升，可见投资者对于信贷市场的未来发展趋势并不看好，对于美国当局的经济政策实施效果并没有很大信心。根据美联储的抵押贷款数据，发现美国抵押贷款市场一直是低迷的状态，没有明显的复苏趋势，对于刚刚过去的金融风暴公众还处于惊慌之中。再观察公司债券的发行量和交易量以及企业的贷款量，虽然逐年上涨，但只是缓慢上升。另外，由于扩张性财政政策的实施，地方债的发行量和成交量都处于增长的状态，却并没有因为财政政策引起的投资而出现大幅上升的局面，地方债数量总体处于平缓波动的状态。

再看实体经济，GDP并没有达到预期的增长率，总体上看，美国的经济并没有像预期那样回暖复苏，金融救市政策对于美国商业银行的信贷风险并不是很大。其信贷风险主要体现于道德风险。笔者认为对于美国来说，大多数的企业和银行都是私营机构，刚刚经历了金融危机打击的这些私营企业和银行还没有从创伤中得以恢复，它们对于市场还是不看好，加之对于信贷风险的抵触和恐惧，企业并不敢于贷款进行新一轮的实体投资，银行也并不敢于大量放贷。在扩张性货币政策的实施下，美国进入了凯恩斯提出的“流动性陷阱”的状态。所以，对美国而言，货币当局应当考虑如何实施货币政策刺激贷款量上升，从而带动企业进行实体投资并拉动经济得以回暖复苏。

（二）中国“积极的财政政策和适度宽松货币政策”的救市政策分析

2008年次贷危机爆发之后，经济以出口为主要拉动力的中国为了防止国外经济低迷而造成出口衰弱和经济萧条，中国人民银行立即出台了一系列的适度宽松货币政策。

首先，调减了公开市场对冲力度，相继停发3年期中央银行票据、减少1年期和3个月期中央银行票据发行频率，引导中央银行票据发行利率适当下行，保证流动性供应。其次，连续四次下调基准利率，三次下调存款准备金率，从而增加货币供给量，刺激消费和投资的扩大，达到拉动内需的目的。再次，为了防止信贷萎缩和房地产市场萧条，央行取消了对商业银行信贷规划的约束，于2008年10月27日实施了首套住房贷款利率7折优惠，支持居民首次购买普通自住房和改善型普通住房，坚持区别对待、有保有压，鼓励金融机构增加对灾区重建、“三农”、中小企业等贷款。最后，为了减轻进出口行业受到的冲击，保护该行业的企业及从业人员的利益不受损害，央行实施了出口退税和人民币升值策略，达到增强出口竞争力的目的；和中日韩进行了货币互换协议，给市场注入了大量流动性，增强了对外经济合作与协调。

为了带动经济的复苏，政府也实施了一系列积极的财政政策。为扩大内需，国务院出台了总额为4万亿元人民币的一揽子扩大内需的投资计划，该计划每年将拉动GDP增长1个百分点。为增加居民的可支配收入，政府于2009年提高了企业基本养老金10%，大幅提高粮食的收购价格，扩大家电下乡的产品品种与规模，以期缓解我国消费需求不足的境况。为引导4万亿政府投资的去向，政府还出台了十大产业振兴计划，包括汽车、新能源之类的国民支柱产业和新兴产业。

通过理论分析，扩张性货币政策将引起利率的下降，信贷的扩张加之央行放松了银行信贷的约束，这必将降低贷款门槛从而诱发道德风险和逆向选择，商业银行方面也将因为争夺收入的来源，降低放贷标准，从而增大操作风险。加之积极的财政政策影响，国家出台的4万亿投资拉动计划势必使得财政支出被用于基础建设或公共支出，这给予了地方政府很好的发行地方债的理由。政府可以通过城市建设投资公司、城建开发公司、城建资产经营公司等各种不同类型的投融资平台公司进行举债。另外，我国是一个单一制国家，地方政府作为中央政府的代理人不存在破产制度，一旦下级政府的债务无法偿还，上级政府将承担最终偿还人责任，存在着“预算软约束”。也正是这种“单一制”体制的存在，使得良好的“政企关系”成为各类经营主体的追求目标，促使商业银行对于地方政府的债务有着个体的偏好。救市政策的实施一方面弱化了地方债务的外部约束条件，另一方面，强化了地方债务的外部激励条件，两者双管齐下势必推动地方债务大幅度扩张。道德风险和逆向选择的加剧，商业银行操作风险的上升再加上地方债务的迅速扩张将加剧商业银行的信贷风险，为金融体系的不稳定埋下隐患。

中国银监会的数据显示，到2009年末全国各地方政府融资平台贷款余额为7.38万亿元，同比增长70.4%。与此同时，我国商业银行信贷资金投放也出现了大规模扩张之势。中国人民银行的年度公报显示，2009年新增人民币贷款9.8万亿，创造了历史的天量。在我国经济增长率和企业盈利能力急剧下降的同时，商业银行的信贷却是在逐月上升。如上述分析，信贷的迅速剧烈扩张给商业银行体系的稳定性埋下了一颗定时炸弹，道德风险和逆向选择问题势必加剧商业银行的信贷风险。此外，针对地方债务的迅速扩张方面，商业银行信贷扩张多是由于国家的投资拉动计划所导致，主要以地方政府投融资平台为载体进行的大规模基础设施建设。这类贷款多为中长期贷款项目，往往具有利率低、期限长的特点，并且资金需求大、跨度长，需要后续资金的不断投入，一旦项目前期经营不佳，出现偿债困难，政府官员则会通过在不同的银行之间进行拆借，避免暂时性的大规模违约行为发生。从某种意义上说，这类贷款项目将会像滚雪球一样积累得越来越大，最终将导致地方政府的债务远远超过实际负债能力。这必定加剧银行体系的信贷风险，加剧了金融体系的不稳定性。大量地方债的累计将使政府中长期信贷占银行总信贷资产的比例进一步提高，集中凸显了信贷风险。由于地方政府还款方式单一，在实体经济增长速度缓慢导致抵押和担保资产价格下跌的情况下，银行的信贷风险将进一步被恶化。并且，由于我国商业银行的利润主要来源于信贷资产的利差，信贷资产质量的腐化将严重削弱商业银行的盈利能力，从而大幅度减弱靠利差收入来缓解信贷风险的能力。

四、结论及建议

（一）结论

通过上文的中美两国的分析可以看出，国家体制的不同使得救市政策的实施方向不同，国家的宏观经济情况以及经济所处的发展阶段不同导致了救市政策对于商业银行信贷风险的影响也不一样。

1.作为发达国家代表的美国在危机期间，将巨额的财政支出基本用于向金融体系进行注资、国有化或清理不良资产。而作为发展中第一大国的中国则是實施积极的财政政策，以投资拉动计划为主要方向，使得巨额的财政支出主要被用于基础建设或公共支出。这就使得我国拥有了要承受地方债务的迅速扩张给银行体系带来巨大的信贷风险这一和美国不一样的特点。

2.由于国家体制的不同，美国的企业和银行多以私营为主，在经历了金融危机的劫难之后，它们大多畏惧并且抵触风险，因此，对于市场并不看好也不抱有希望，这就造成了在如此极端的扩张性货币政策及宽松的财政政策的实施下，美国的信贷依然没有明显的上升趋势，信贷市场、资本市场和房地产市场依旧处于萎缩的状态。在利率已经下降接近于零的美国，处于了凯恩斯所说的“流动性陷阱”的状态，其所面临的除了宽松的货币政策和财政政策所引起的道德风险以及逆向选择问题外，主要是信贷萎缩的风险。因此，美国货币当局应当考虑实施何种有效的金融救市政策才能实际刺激信贷投资从而带动经济复苏回暖。而对于“单一制”的中国，如上文所说，除了道德风险，逆向选择问题和银行的操作风险外，我国的商业银行体系主要面临的则是由于地方债的迅速大量扩张，信贷量急剧上升所带来的信贷风险。

3.在后危机时代，我国实施的一系列救市政策有力地刺激了实体经济，同时也为国有企业贷款、地方政府的债务扩张提供了有力的外部条件，再加上财政分配体制、官员考核机制等因素，贷款量的上升和地方债务的扩张成为了现实。它们反作用于金融体系，在不良贷款率、存贷比、道德风险和逆向选择等方面冲击着商业银行，增加了商业银行的现实和潜在风险。它们对于商业银行体系的长期不稳定性埋下了隐患。因此，我国在面对经济衰退、计划实施复苏政策的时候，应当统筹兼顾长期稳定和短期利益，从而维持我国国民经济长期稳定得向前发展。

（二）建议

1.大力出台以扩大内需为目的的政策。

美国是一个高负债、低储蓄的国家，美国人的边际消费倾向高，“用明天的钱，过今天的日子”不仅成为美国人的一种时尚生活理念，也成为了一种趋势。然而在中国，中国民众普遍缺乏安全感，边际储蓄倾向特别高，老百姓手上有了剩余的钱就存起来，愿意消费而不愿意投资，这就势必造成我国的内需不足，需求无法拉动投资，投资活力不足势必造成经济疲软。为了防止经济下行，政府只能实施积极的财政政策，投资于基础设施建设来拉动投资、带动需求。解决天量地方政府债给银行带来的信贷风险的关键就是拉动内需。只有拉动内需，以百姓的需求带动经济的增长，才能缩短基础建设的回收期，使得政府有收益还款，从而降低银行的潜在和现实信贷风险。

2.推进国有商业银行的体制改革，推动银行体系规范化，市场化。

政府以土地作担保向国有商业银行借款，将资金投放于基础项目的建设，将短期资金投放于长期资本项目，必定抬高违约风险，加重商业银行的信贷风险。同时，国家是政府的最后担保人，央行则是国有商业银行的最终担保人，在这种情况下，即使发生违约，也只不过是从国家的“左口袋”流进了“右口袋”，是两个口袋之间盈亏问题。这就使得政府借款意愿提高，商行贷款倾向增强。政府、国有企业和国有商业银行之间的关系是造成预算软约束、巨量地方债的主要原因。因此，要解决这一问题，国家就必须加快推进商业银行的体制改革，推动银行体系规范化、市场化，用上市的要求规范银行内部的治理结构，提高银行体系的独立性、透明性和规范性。

3.加强商业银行内部监管工作，通过减少操作风险的途径减弱银行潜在的道德风险。

严格满足资本充足率的要求，提高银行应对潜在的信贷风险的能力。提高银行内部整体对于信贷风险重要性及其后果的认识，加强对于贷款条件的审核以及对于贷方资金后续去向的动态跟踪，降低银行的信贷风险。银行也应当调整资金结构，提高资金配对的合适度。

4.加强对商业银行的外部监管。

要求其公开财务报告信息，从而提高商业银行的透明度，借助外部监管来加强对于银行的监管工作，从而降低银行的信贷风险。整合商业银行监管评级体系，对商业银行资本充足率、资产质量状况、管理状况、盈利状况、流动性状况和市场风险状况六个单项要素进行严格评级，健全商业银行风险监管核心指标。加强对大型银行的并表监管，加强跨业、跨境风险监管。加强商业性房地产信贷监管，坚持采用审慎的最低首付比例和利率水平。

参考文献：

[1]张伟，朴明根.当前金融危机下美国救市政策效果的经济学分析[J].财经问题研究，2009，（6）.

[2]胡援成，张文君.地方政府债务扩张与银行信贷风险[J].财经论丛，2012，（3）.

[3]潘敏，缪海斌，陈晓明.金融救市下的中国商业银行信贷扩张行为分析[J].武汉大学学报，2001，（2）.

[4]董彦岭，王菲菲.金融危机背景下各国政府救市政策的比较分析[J].山东经济，2010，（2）.

[5]潘敏，缪海斌.经济复苏下的非常规货币政策退出[J].世界经济研究，2010，（12）.

[6]李哲敏.论金融危机时期中美救市政策之比较[J].华东经济管理，2010，（4）.

[责任编辑：方平]

作者：李孟阳　杨鹰

商业银行信贷风险治理论文 篇2：

商业银行开展低碳金融业务的国际经验及启示

摘要：低碳经济背景下，对环境不利的劣质信贷使得商业银行面临的信贷风险、声誉风险和诉讼风险急剧增加。为应对上述风险，同时把握低碳经济发展机遇，大型国际商业银行加强了风险监测与管理、创新了低碳金融产品，并成为可再生能源和清洁技术市场的重要投资者。为促进我国商业银行低碳业务的发展，需要借鉴国际商业银行低碳业务发展的经验，从外部约束、道德自律及盈利空间等角度推进国内商业银行低碳金融业务与低碳经济的融合。

关键词：低碳经济；碳金融；声誉风险；信贷风险

近年来，国际社会掀起了低碳经济的热潮，尤其是在低碳投资领域。根据联合国环境规划署的数据，可持续能源市场的投资已从2002年的220亿美元增长到2010年的1750-2000亿美元。预计到2020年其数额将增至4000～5000亿美元。尽管如此，低碳发展的投资缺口依然巨大。即使是在发达国家，单靠政府的资金仍无法完全满足低碳经济发展的资金需求。为满足低碳投资需求，撬动经济主体低碳投资的热情，必须充分发挥商业银行在低碳经济发展中的重要作用。商业银行通过日常借贷业务，与消耗化石燃料的大型企业发生频繁和直接的接触。这种接触使得商业银行能够通过自身的经济活动，对气候变化产生间接的影响。同时，气候变化对贷款企业的资产价值、经营业绩和投资风险产生影响，进而影响到银行的经营业绩。因此，商业银行与低碳经济之间有着较为密切的联系。

近年来，已有一些文献开始研究商业银行在低碳经济发展中的作用，尤其是关注采纳赤道原则的商业银行的业务发展问题。但相关研究多是从道德自律的角度去论述国际商业银行业务调整如何影响企业信贷进而影响低碳经济，并没有论述影响国际商业银行业务更新与调整的具体因素，也没有考察银行业务的调整类型。实际上，在低碳经济背景下，多种因素共同影响了商业银行的外部环境，迫使一些国际商业银行更新了业务种类并调整了信贷决策。本文试图对低碳经济背景下国际商业银行业务调整问题进行分析，以期促进国内商业银行在我国低碳经济发展中发挥更大的作用。

一、低碳业务有利于商业银行可持续发展

国际金融公司2005年进行的题名为《银行考虑可持续问题的关键因素》的调查，从商业银行自身角度出发解析了哪些因素在促进社会责任机制与银行业务整合中发挥了重要作用。根据调查结果，银行可持续问题的关键因素包括：信誉增强与声誉提高、投资者的需求、较低风险且较高收益、利益相关者收益增加、银行/客户面临责任索赔、业务发展潜力、客户的需求、不良贷款经验。在上述因素中，信誉增强与声誉提高、投资者的需求、低风险且高收益位于被调查银行所列因素的前三位。而利益相关者收益增加、银行/客户面临责任索赔、业务发展潜力、客户的需求及不良贷款经验对银行可持续问题也有一定的影响。但与前三个因素相比，这些因素的影响较小。

商业银行之所以关注低碳经济，关键原因之一是低碳经济对银行的信誉与声誉有重要影响。信誉与声誉对商业银行的重要性是不言而喻的：银行信誉增强与声誉提高会提高存贷款数量，增加银行股票的价值和流动性。相反，信誉和声誉的下滑会影响银行的收益，尤为甚者将造成挤兑效应和羊群效应，此时银行面临的不仅仅是业务量的急剧减少，还可能面临倒闭的风险。另外，低碳投资者的需求及低碳项目的低风险和高收益特性都是商业银行关注低碳业务的重要影响因素。商业银行的最终目标是获取高额利润。信贷业务是商业银行资产业务的主要收益来源之一，低碳资金需求者的需求结构与数量自然是影响银行决策的重要因素。同样显而易见的是，低风险和高收益的投资项目是任何投资者追求的目标，具有低风险和高收益的低碳项目自然也成为商业银行投资的重要对象。

二、低碳经济背景下商业银行面临的风险

（一）信贷风险

信贷业务是商业银行最重要的资产业务。环境因素很可能会影响银行的信贷业务，加剧银行的信贷风险，尤其是对于气候脆弱型行业和温室气体排放密集型行业的客户群体。这里的气候脆弱型行业是指极易受到气候变化影响的行业，如房地产业、农业和旅游业。温室气体排放密集型行业是指排放温室气体较多的行业，如石油、天然气、煤、重型制造业和运输业。各国新颁布的环境标准将加大上述行业的环境治理成本，从而降低他们的投资收益和股东回报。可见，气候问题会直接影响上述行业的经营绩效和收入以及他们的还款能力，从而加剧银行的信贷风险。此外，银行也会遭遇抵押品贬值而带来的信贷风险。一般情况下，一国政府会根据国际协议来制定和执行本国的环境标准，并根据此标准执行抵押品评估行为，这就容易降低环境绩效较差的抵押品的价值，进而增加银行的信贷风险。

（二）声誉风险

声誉风险也称品牌风险。国际银行和大型私人银行向有环境风险（劣质）的借贷者放贷的行为，会受到来自民间社会组织的公开谴责，追究其贷款给对环境不利企业或项目的责任，进而影响该银行在民众中的信誉和威望。一个典型的案例是2007年由美国知名的环境保护组织——热带雨林行动网络（RAN）所引导的反对德克萨斯州建立11个煤炭发电厂的案件。花旗集团、摩根士丹利和美林集团负责安排该项目的融资，结果成为RAN指责的目标。RAN一共向54个金融机构发出正式信函，要求他们拒绝对该项目融资。这些环保行动对于有效捍卫环境起到了重要的作用，但与此同时也可能成为银行声誉的“品牌杀手”，而声誉对银行的运营是至关重要的。

除了民间社会组织外，气候问题也将对股东决策产生影响，进而导致对银行不利的市场和公众反映。除了非政府组织以外，股东也开始关注与气候相关的问题。当股东动员反对具有环境风险的项目时，将对银行产生不利的市场和公众反映。一个来自澳大利亚塔斯马尼亚州根斯（Gunns）公司纸浆厂的融资案例能够比较贴切地证明这一观点。Gunns公司的一个融资项目具有严重的环境影响。澳新银行是Gunns公司的长期融资方，由于公众呼吁和股东反对，澳新银行被迫放弃成为这个项目的贷款人。

（三）诉讼风险

对于对环境不利的低质贷款行为，银行除了面临公众的道义谴责外，甚至会遭遇被诉讼的可能。以美国为例，1980年美国政府颁布了《综合环境反应、赔偿和责任法》。该法案规定，如果贷款人承担了土地污染的法定责任，那么其贷款银行也将被追究受污染土地的清理费用，即使贷款银行没有拥有土地。一些银行因此被卷入到许多备受关注的诉讼案件之中。美国进出口银行就是一个明显的例子：2007年海外私人投资公司和美国进出口银行被绿色和平组织、“地球之友”、奥克兰市议会和四个以上的美国城市起诉。该诉讼称，被告给予资金支持的项目，其导致的温室气体排放量占世界温室气体排放的8%，因而被告对诉讼人城市气候变化的不利影响负有责任。这一案例开创了商业银行和投资银行被诉讼的先例。而随着低碳经济的发展以及民众环保意识的增强，银行面临诉讼风险的几率也将随之增加。

此外，需要强调的是，以上风险的集聚，甚至将进一步导致银行市场机会的丢失。一些国际再融资项目仅在附有符合环境标准的承诺时才可得到。那些未承诺或者曾有劣质环境信贷先例的银行很难得到这一市场机会，进而导致客户与资金的损失。

三、商业银行开展低碳业务的国际经验

（一）绿色信贷业务

低碳经济背景下，商业银行的绿色信贷业务逐渐兴起。绿色信贷是指银行有权决定是否提供全额融资、条件融资或直接拒绝为产生较高温室气体污染的重大项目融资。反过来，银行可以鼓励先进的可再生能源和低碳技术创新。为鼓励绿色信贷业务发展，金融业创建了一些自律守则。其中，影响力较大的自律守则包括：赤道原则、气候原则和碳原则。

1.赤道原则创建于2003年。目前该原则仅包括项目融资，并且要求银行筛选所有价值超过1000万美元的项目融资以防潜在的社会和环境风险影响，从而达到国际金融公司（IFC）设定的标准。目前，世界各地已有超过60家大型商业银行采纳了赤道原则，使得绿色项目融资规模涵盖了全球项目融资市场的85%以上。

2.气候原则创建于2008年12月，该原则要求参与者在营运、决策和发展等方面充分考虑气候变化可能带来的风险，尽量减少温室气体排放，以最终达到向低碳经济转型的目标。该原则适用于商业银行提供的所有金融服务，包括保险、企业信贷和投资银行业务、项目融资和资产管理。目前，法国农业信贷银行、汇丰银行、慕尼黑再保险公司、渣打银行、瑞士再保险、（F&C）资产管理公司和法国巴黎银行等8所银行已经接纳了此原则。

3.碳原则提出于2008年2月，由花旗银行、美国银行、瑞士银行、摩根大通、摩根士丹利和富国银行共6家金融机构与电力公司和环保团体联合制定了旨在降低美国电力项目融资中的碳风险、减少温室气体排放的碳原则。签约银行鼓励自己的客户投资于提高能源利用效率、加大清洁能源和低碳技术利用的项目，以促进碳捕获和储存技术的发展。

（二）低碳理财业务

以低碳理念为卖点，商业银行进行了大量的金融理财产品创新，主要低碳理财产品可以分为以下3类：

1.国际商业银行的理财业务与证券交易所上市的环保概念股票、气候交易所的二氧化碳排放权期货合约、世界级权威机构的水资源和可再生能源指数及气候变化环保指数等挂钩，推出碳金融理财产品，这类产品主要包括碳信用证交付保证、风险对冲和与碳信用证价格联动等新型金融产品，从而分享碳减排成果。

2.国际商业银行与环境交易所等机构合作，以低碳公益类理财产品为载体，在投资人购买金融理财产品的同时，通过建立“个人绿色档案”，将预期投资收益中的一部分用于购买二氧化碳减排额度，培养大众环保意识，实现自愿减排。

3.国际商业银行创新销售方式，推出具有低碳性质的理财产品，通过短信、电子屏、宣传单等方式，建议投资者登录网银或拨打电话银行购买，从而省却了传统购买方式因交通、办公成本而耗费的人力物力，倡导低碳生活。

（三）低碳投资业务与中间业务

在支持低碳经济发展方面，除绿色信贷和低碳理财业务创新外，商业银行也可以成为全球碳交易市场的经纪人，或者成为可再生能源和清洁技术市场的投资者。自2005年全球碳市场建立以来，其市场总值从最初的108.6亿美元增长到2012年的1760亿美元，增长了15倍。据世界银行估计，碳交易市场最终将超过石油市场成为全球最大的商品市场。碳市场巨大的发展潜力给商业银行创造了套利空问，吸引了许多大型商业银行的加入。可再生能源和清洁技术领域所呈现出的市场机会同样吸引了国际商业银行的关注。自2007年，在民营技术开发、设备制造、项目融资及企业并购活动等领域的投资额超过了1.1万亿美元，位居投资榜榜首；其次是超过22亿美元的“效率和绿色建筑”投资；然后是包括智能电网在内的清洁技术投资，投资额也超过了16亿美元。如，智能电网的融资机会是互联网的1000倍，很多大型国际商业银行都被吸引到这一领域。

（四）低碳风险监测与管理业务

一些大型的国际商业银行开始扩大他们的风险评估和管理范围，使其包含“气候风险”指标，主要包括信贷风险、声誉风险和诉讼风险。商业银行通过建立自己的环境、健康和安全（EHS）标准，以评估和降低“气候风险”。目前，已有一些国际金融机构和OECD内部的金融机构建立了自己的环境影响评估程序。

四、结论与启示

根据国际金融公司2005年的调查结果，信誉增强与声誉提高、投资者的需求、低风险且高收益是国际商业银行可持续问题的关键因素。低碳经济背景下，鉴于国家和国际环保法规的不断发展以及民间社会组织的“实时”监督，商业银行的外部风险发生变化，尤其是信誉风险、信贷风险和诉讼风险的加大影响了商业银行的收益。同时，考虑到低碳经济的高额回报，一些国际商业银行进行了大量的业务调整与创新，并为企业温室气体减排和向低碳经济转型做出了贡献。国际商业银行从事碳金融业务的发展与演变历程，对我国商业银行的发展有一些重要的启示：

从推动商业银行从事低碳业务的外部力量来看，信誉和收益是商业银行从事低碳业务的主要动力。国家和国际环保法规的不断发展及民间社会组织的积极参与改变了商业银行的外部环境，为商业银行从事低碳业务创造了空间。因此，为促进国内商业银行的低碳业务发展，政府应出台明确的低碳法律法规，加大政策引导力度，同时发挥民间社会组织对商业银行的监督作用。

从银行自律的角度分析，国际商业银行对待社会和环境责任的“负责任金融”的理念已经越发成熟。从广义看，“负责任金融”是指承认环境和社会风险是项目所固有的，并为其提供融资，实现系统的有效管理以减轻这些风险；从狭义的角度理解，“负责任金融”是指专门从事社会和环境目标项目的融资，如社会住房改造、能源效率改善等，往往以低于市场平均水平的利率为这些项目提供贷款。这些理念是值得国内商业银行借鉴的。

从商业银行的发展机遇出发，低碳经济为国内商业银行提供了千载难逢的机会，国家政策已经向低碳经济倾斜，国内商业银行需要引进和创造各种低碳金融衍生产品，发挥其固有的优势，加速低碳中间业务的发展，积极投资于可再生能源和清洁技术领域，以抢占低碳经济的制高点。考虑到一些低碳项目的前期成本高昂、风险较大，政府和国家政策性银行应该加大支持力度和低碳基础设施投入，为商业银行的后期进入创造条件。

（责任编辑：闫春英）

作者：石纬林　张宇　张娇娇

商业银行信贷风险治理论文 篇3：

浅谈我国商业银行对中小企业信贷风险控制

摘 要：中小企业的发展是我国国民经济发展的重要组成部分，在经济增长中有举足轻重的地位，然而中小企业融资难的问题一直是人们备受关注的重大问题。文章主要从我国商业银行对中小企业信贷风险控制的机理出发，分析我国商业银行对中小企业信贷风险产生的原因，探讨出我国商业银行对中小企业信贷风险控制的对策，为我国中小企业信贷风险控制提供一定的参考价值。

关键词：商业银行；中小企业；信贷风险；控制

随着我国市场经济的快速发展，中小企业得到快速的发展，已经成为我国国民经济的重要组成部分，成为促进我国生产力发展的主要力量，有效的推进了我国经济增长和缓解我国就业压力做出了重大贡献。然而，中小企业在发展中，融资十分困难，有些中小企业自身管理机制不健全，财务管理不规范，发展规模和贷款风险控制能力有限，错失了很多良好的发展机遇。此外，许多商业银行对中小企业贷款的管理机制不健全，很大程度上忽视了中小企业的贷款业务，严重制约了中小企业的快速发展。因此，加强我国商业银行对中小企业信贷风险的监管和控制，能有利于我国中小企业的健康发展，进而促进我国经济的快速发展和经济结构转型。

1 我国商业银行对中小企业信贷风险控制的机理

从中小企业开始蓬勃发展之初，一直到现在，中小企业融资都是一个期待解决的一个经济学的难题，国家为了加快促进中小企业的发展，在政策支持上做出了一定的努力，从当前来看，中小企业的融资相比以前有了很大的进步，各个商业银行越来越重视对中小企业的贷款，但对中小企业信贷的支持力度有待加强。

从商业银行的经营目标和行为选择来看，商业银行贷款目标就是要获得利润，根据商业银行信贷的净收益（R）来分析：R=D×P×（1+i）-D-U-C。其中，R为银行信贷收益，D为贷款本金，P为本息偿还率，i为贷款利率，U为机会成本，C为贷款成本。根据信贷净收益的公式，我们可以得到，商业银行要想提高信贷净收益，只能从增加信贷规模D、提高本息偿还率P，提高贷款利率i，降低机会成本U和贷款成本C等来增加商业银行的收益。然而，中小企业由于受发展规模限制，表现出贷款规模小、贷款频率高等属性；资金的机会成本是由经济发展的宏观环境决定的，商业银行不可能改变经济发展的宏观环境，因此，商业银行为了获得较高的贷款净收益，则会从提高贷款利率、提高企业偿还贷款本息的概率和降低企业贷款成本等方面采取行动，来增加中小企业信贷收益。

从目前这个市场环境来看，由于还受金融危机的影响，中小企业的发展还是十分困难的。一方面，从银行市场来看，信贷规模是不断的紧缩，银行可以利用资金本身去贷款的绝对量上是受到了一定的压缩，资金面上比较紧张；从银行机构本身来看，小企业业务的基础相对要薄弱一些，其贷款规模小，做小企业的贷款业务成本相对做大企业的要高，对于每一笔小企业的贷款金额相对大企业来说要小很多，但是银行投入的人力物力和时间包括管理上的投入，小企业和大企业的投入基本上是一样的，且中小企业贷款频率高，银行要花的时间成本高。另一方面，从中小企业的角度来看，由于中小企业规模小，内部机构设置和管理制度不健全，风险防范意识不够，其抗风险的能力要低于大企业的抗风险能力，则中小企业的偿还贷款概率要小于大企业的偿还贷款概率。所以，从银行的投入和产出这个相对关系以及理性角度来看，在中小企业和大企业贷款选择之间，银行一般偏向给大企业贷款，而忽视了中小企业的贷款，在一定程度上，制约了中小企业的发展。

2 我国商业银行对中小企业信贷风险产生的原因

中小企业融资困难严重制约着中小企业的发展，从而制约着国民经济的增长，为什么我国商业银行对中小企业信贷风险产生，我們可以从三个个方面进行分析：一是中小企业的自身原因；二是商业银行的原因；三是外部环境的制约。

{1}中小企业的自身原因。我国中小企业行业种类繁多，主要是民营企业，资本规模小，融资渠道单一，发展不平衡，专业化和社会分工有待进一步加强；大多数中小企业内部治理机制不完善，严重影响其科学民主决策制度的建立；其管理制度和财务制度不健全，管理手段比较陈旧，很多中小企业还停留在作坊式生产、家族式经营和经验式管理阶段，在科学技术迅速发展的今天，不应用科技手段来进行管理，在竞争激励的市场上很难取得竞争优势；大多数中小企业技术起点较低，员工素质低，高科技人才匮乏，产品竞争力不强，创新性不高，很难适应顾客的个性化需求，抗御市场风险能力弱；大多数中企业在信贷风险管理上意识不强，道德信用意识薄弱，生产经营出现问题时，逃避银行债务，迫使银行产生信贷风险。

{2}商业银行对中小企业信贷管理控制不完善。主要表现在商业银行对中小企业信用评级体系建设上不够完善，没有形成统一标准的评价体系，没有统一的财务指标和非财务指标。目前我国各大商业银行常用的中小企业信用评级体系主要有因子分析法和专家意见法等。当采用这些方法时，首先要确定若干个有全面性和代表性的评估指标，相对应的确定相对的参数值，根据企业的表现来定分值，最后将所有得分汇总，再根据总分来定企业的信用级别。此种方法主要建立在企业的财务数据的基础上，却很少考虑中小企业与大企业的不同来选取财务指标，且我国商业银行在采用对中小企业信用评级法基本上没有考虑对现金流量的充足性进行一个很好的预测，难以反映未来的真实偿债能力。此外，受到利率管制等因素的制约，由于信息不对称和中小企业抗风险能力弱的原因，商业银行对中小企业贷款时相对较高的风险无法以更高的收益来弥补，造成中小企业贷款风险和收益的不对称性。

{3}外部坏境的制约。虽然我国对中小企业信贷给予了很多的政策支持，但在社会主义市场经济初期的条件下，我国中小企业的征信系统、失信惩罚机制和中介服务机构尚不成熟，因此，商业银行和中小企业之间的信息不对称问题还十分突出。目前，大多数中小企业对信用体系建设不够重视，有些企业拒绝提供有关企业信用方面的信息，监管部门对中小企业信息采集、开发、评估及披露缺乏法律和制度依据，没有形成统一的标准；中小企业贷款通常需要信用担保，而目前的担保机构规模小，内部管理不善，风险控制能力差，担保行业的风险补偿机制不完善等，大多数担保机构不愿做中小企业的信用担保，因此，商业银行和中小企业之间的中介服务机构建设还有待进步一步加强，来降低和分散中小企业信贷风险。

3 我国商业银行对中小企业信贷风险控制的对策

银行本身就是经营风险的企业，面对风险是商业银行不可避免的，从风险管理的角度出发，商业银行可以采取一定措施去识别和规避风险，加强内部管理来对风险实行控制，强化制度创新和内部机制建立来实现一定的风险补偿。商业银行可以从以下几个方面入手来加强对中小企业信贷风险控制。

①准确认识目标客户，扩大对中小企业的担保范围。与国有企业相比，针对中小企业经验规模小，整体经济效益相对不稳定，自身实力和能力的积累相对较弱，其内部管理体制不健全，财务管理不规范，信息不对称，缺乏创新等限制。商业银行应准确客观的认识中小企业发展约束，应制定与中小企业发展适中的信贷政策，在没有违反现行法律法规、中小企业的权益归属清晰、内部控制和信贷风险能够较好控制的条件下，商业银行应加大力度创新中小企业抵押担保的方式，相对可以适当的放宽对中小企业的担保范围。可以从不动产做抵押的模式扩展到股权、专利权、知识产权、商标权等新型的担保抵押贷款的模式；对于经营稳定、信誉良好的中小企业，银行可以与担保机构、借款单位以及政府进行协调，明确各自的权、责、利，实现风险分摊的模式，适当的扩大其贷款金额和担保抵押范围。

②加强对中小企业信用评级体系的建设和其信贷模式的创新。目前，大多数的商业银行对中小企业的评级指标体系，都是沿用大企业信用评级标准的方法，且对中小企业的信用信息的历史积累不够，采集信息的成本高，所得到的评级结果缺乏充分的准确性。银行可以设立专门的中小企业信贷部，对中小企业的信用信息进行收集和分类，加强和政府、中小企业服务机构合作，从中获取有关中小企业有效的信用信息，根据中小企业的发展特点，建立一套完整、科学、有效、适合中小企业特点的信用评级指标体系；商业银行可以结合从中小企业的三品（人品、产品、抵押品）和三表（水表、电表、海关报表）来进行分析，来充分了解中小企业的经营状况、信用情况等，加强对中小企业的信贷风险控制管理。

从企业信贷需求来看，一般大企业需要的是个性化和多元化的产品和服务，而中小企业需要的是标准化、规范化的产品和服务，银行可以根据中小企業的需求，创新其信贷模式，更多的开发面向中小企业的金融工具。在对中小企业的信贷流程上，银行应强化贷前风险防范和控制、贷中监控和帮助服务、贷后控制和补救的服务流程，加大对中小企业的信贷模式，为中小企业提供更有效的信贷服务。

③加强商业银行的制度创新、业务和技术创新。商业银行能否构建一套适合中小企业发展的信贷管理体制，关系到中小企业信贷市场扩展的成败，加强商业银行的制度创新、业务和技术创新，有利于商业银行对中小企业信贷管理体制的构建。

一方面，商业银行内部应进行机构创新，设立专门的中小企业信贷部和中小企业研究中心，实行行业经理制度，建立客户经理制度，负责贷前的调查、贷中监控、贷后负责贷款本息回收等；建立激励和约束相容机制，刺激员工对中小企业的风险监测，主动开拓市场；一般中小企业经营不是很稳定，应建立坏账准备金制度，减小对中小企业的风险。另一方面，商业银行可以拓展对中小企业贷款业务和增值业务，设计出符合中小企业贷款的金融产品和服务，实现其业务方面的创新；利用现代计算机信息网络技术，针对中小企业信息量少、难于收集的特点，建立科学的信用评价指标体系和中小企业信贷风险的预警体系，增强对中小企业信贷风险控制。

参考文献：

[1] 赵国忻.中小企业信贷风险控制研究[J].当代经济,2006,(10).

[2] 郭怡.我国商业银行的中小企业信贷风险和防范[D].大连:东北财经大学，2010.

作者：罗胜群