小额贷款风险控制论文

摘要：當前，依托互联网技术和大数据技术的小额贷款业务在我国发展很快，但是也面临着政策风险、信用风险、信息技术风险、网络安全风险等多种风险，导致小额贷款业务无法实现推动地方经济发展、缓解资金压力的目标。本文分析大数据背景下小额贷款公司的现状，找出大数据背景下的小额贷款面临的风险，最后对大数据背景下小额贷款公司风险控制的手段和方法进行探讨。今天小编为大家推荐《小额贷款风险控制论文(精选3篇)》，仅供参考，大家一起来看看吧。

小额贷款风险控制论文 篇1：

新乡市小额贷款公司风险控制研究

【摘要】本文基于小额贷款公司的性质和特点，在对新乡市小额贷款公司发展和经营现状进行调研的基础上，通过对其在发展过程中主要面临的风险及风险产生的原因进行分析，并结合国内其他省市的成熟经验，从政府和公司自身两个方面对如何控制小额贷款公司风险给出建议。

【关键词】小额贷款公司；风险；新乡市

1.小额贷款公司综述

1.1 小额贷款公司概念及作用

小额贷款公司，是由自然人、企业法人与其他社会组织投资依法设立，不吸收公众存款，可经营小额贷款业务，经工商登记注册取得营业执照的有限责任公司或股份有限公司。

小额信贷最早出现于上个世纪70年代的孟加拉国，当时成立的目的主要是为了解决贫困农民致富难的问题，采用的方法主要是无抵押小额短期的信贷模式，而且直接贷款于农民，手续简单，操作性强。这种小额贷款形式的扶贫方式非常成功，为许多发展中国家和地区摆脱贫困提供了很好的借鉴作用。我国小额贷款公司真正开始发展始于2005年，2008年5月，《关于小额贷款公司试点的指导意见》作为我国小额贷款公司第一部国家性法规发布，至此之后，我国小额贷款公司开始迅速发展，为全面落实科学发展观，有效配置金融资源，加快金融服务体系建设，引导民间资本规范运作，促进“三农”、中小企业和县域经济健康快速发展发挥了积极的作用。

1.2 小额贷款公司的特点

下面通过比较小额贷款公司与商业银行、民间金融的区别来展示小额贷款公司的特点，如表1所示：

2.新乡市小额贷款公司现状分析

2.1 新乡市小额贷款公司设立情况

2.1.1 公司性质

河南省2008年出台的《河南省人民政府办公厅关于开展小额贷款公司试点工作的意见》和《河南省小额贷款公司试点管理暂行办法》规定：小额贷款公司的组织形式为有限责任公司或股份有限公司，属于企业法人，依法享有法人财产权，遵照国家的金融方针和政策，在法律法规规定的范围内开展业务，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险。设立为有限责任公司的，注册资本不得低于2000万元，股东人数不得高于50个；设立为股份有限公司的，注册资本不得低于4000万元，发起人人数不超过200人。主发起人持股不超过公司注册资本的20%，其他自然人、企业法人和经济组织及关联方持股比例不超过10%，但不得低于1%。

2.1.2 公司数量

在省小额贷款公司政策指引和市政府的正确领导下，新乡市小额贷款公司从无到有，获得了大踏步的发展。截至2012年11月末，我市小额贷款公司23家，从业人数267人，开业以来累计共发放贷款2868笔，贷款額45.71亿元，扶持自主创业人员2.1万人，支持中小企业911家，带动10.5万人实现再就业。

2.1.3 资金规模及构成

根据规定：小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金，但不得超过资本净额的50%。[1]目前，新乡市小额贷款公司注册资金总计11.2亿元，约占总运营资金的71%，从银行融入资金约占总运营资金的21%，其他资金占8%。

2.2 新乡市小额贷款公司经营情况

2.2.1 业务范围

小额贷款公司可经营的业务包括：办理各项小额贷款；办理中小企业发展、管理、财务等咨询业务；经批准的其他业务三类。

根据实地调研结果统计，目前新乡市小额贷款公司只经营小额贷款业务，尚无一家小额贷款公司实际开展企业发展管理咨询和其他业务。

2.2.2 贷款对象及用途

综上可见，新乡市小额贷款公司的贷款对象以小微企业为主，农户贷款以及用于农林牧渔的第一产业的贷款比重较低，数量增长速度较慢。另外，通过调查发现，新乡市的小额贷款公司都很好的坚持了属地经营原则，遵守了“小额、分散”的原则。

2.2.3 贷款形式及办理情况

综上可见，新乡市小额贷款公司以担保贷款为主，而信用贷款方式也占有一定比重，主要依靠的是小额贷款公司自身的本土化经营优势，利用股东及公司高管人员在本地生活多年来，所形成的人脉、信息资源网络，全面了解贷款对象的家庭、人品、资产等各方面状况提供贷款。

据调查，目前新乡市小额贷款公司信贷程序主要包括借款人申请、信贷考察、贷款审批、贷款发放等4个环节。与商业银行比较，小额贷款公司手续便捷、过程简单、贷款发放速度快，一笔贷款从最初申请到最终放款，平均只需要3-5天时间，最快的只需1-2天就可办理完结。

总体上来看，在市工信局为主的各级管理部门的正确领导下，我市小额贷款公司业务开展有序，在吸引和集聚民间资本、缓解“三农”和中小企业融资难等方面发挥了一定积极的作用，取得了良好的效果。

3.新乡市小额贷款公司主要风险分析

3.1 外部因素导致的风险

外部风险是由于政策和市场因素的变化对信贷业务造成的风险，属于不可抗因素，企业只能及时预测和改变经营方式来预防可能发生的风险。

3.1.1 政策风险

小额贷款公司”只贷不存”，不吸收公众存款，不同于一般的商业银行，所以不适用《商业银行法》，但从事的是金融业务，又不同于一般的有限责任公司，不完全适用《公司法》。各地虽然出台了地方性的政策法规，但是从性质上并没有上升到法律层面，现行的所有政策并未明确其金融属性。由此导致小额贷款公司没有明确的性质定位，不能享受到应有的财政补贴、税收优惠，无法享受同业拆借利率水平。[2]这些问题从一定程度上制约了小额贷款公司业务上的拓展，给其今后的发展带来不利影响。

3.1.2 利率风险

利率风险就是由于市场利率的变化所造成的小额贷款公司预期收益发生变化的风险。小额贷款公司的贷款利率波动区间为中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的0.9倍至4倍。央行利率水平的变化将会影响小额贷款公司的贷款利率及收益状况，如果变动后的市场贷款利率超过了贷款合同中规定的利率，那么这部分的信贷资产的成本就会提高，从而使信贷资金发生损失。另外，小额贷款公司的资本大部分都是外来企业的融资或是向商业银行贷款，一旦市场利率发生变化，势必会影响小额贷款公司的融资成本，加重企业的负担。[3]

3.2 内部因素导致的风险

内部风险是指由于公司内部的因素导致的风险。属于非系统性的风险因素，是企业自身必须要解决的问题。

3.2.1 流动性风险

小额贷款公司的业务收入主要是利息收入，但是小额贷款公司从事“只贷不存”的业务，不能吸收公众存款，资金成本比银行高的多，有限的资本金不能满足潜在借款人的资金需求，不能充分发挥金融杠杆作用，甚至很有可能会运营几个月就面临资本金用光的尴尬境地，资金周转和抗风险能力很弱。

3.2.2 信用风险

小额贷款的对象是农民、微小企业及个人创业者等弱势群体，一旦遇到自然灾害，农业减产，或是产品销售受阻，将直接导致借款人收入减少，从而加大其还贷的能力的风险，这些自然及市场风险将直接转化为贷款风险[4]。

3.2.3 操作风险

操作风险是由于不完善或失灵的内部程序、人员和系统或外部事件导致损失的风险。

首先，人民银行征信系统作为一个共建共享的系统，可以帮助授信机构全面、准确了解债务人信用状况，接入征信系统后小额贷款公司在数据报送、使用和信息安全等方面与其他信贷机构一样，但是相对小额贷款公司数量的快速膨胀而言，人民银行征信系统接入的小额贷款公司数量相对较少，占小额贷款公司的比例不到2%。[5]大部分小额贷款公司只能通过人民银行网点间接查询客户信用报告，虽然目前纳入征信系统采取自愿原则，但是受限于规模小，管理水平、技术条件和硬件设施等参差不齐，很多小额贷款公司没有适用的接入方式，一定程度上仍然影响公司对客户诚信度调查和信用风险控制。

其次，小额贷款公司应该配有专业的金融从业人员以及相应的IT技术人员和安保人员，但是在实际中大部分小额贷款公司受规模和成本的限制，专业人员数量较少及总体素质不佳，无法保证每个岗位部有对应能力的人，产生较高的操作风险。

最后，企业的拥有者同时也是经营者，这种情况给小额贷款公司的财务管理带来了负面影响，另外，由于小额贷款公司规模小、发展时间较短，大多没有建立比较完善的内部控制制度，职责不分，越权行事，财务管理混乱，财务监控不严，会计信息失真等，危害小额贷款公司的正常运行和健康发展。

4.新乡市小额贷款公司风险控制建议

4.1 政府角度

4.1.1 帮助小额贷款公司建立融资平台

大部分小额贷款公司都面临着增资扩股难的困境，如何建立一个资金平台帮助小额贷款公司与投资者增加投资，扩大资金来源，是政府应当考虑的问题。在这方面某些地区做出了一些有益的探索，例如广西出台的政策提出：对满足条件、平均单笔贷款余额不超过100万元的，放宽法人股东净资本限制；支持小额贷款公司与银行业金融机构开展资金批发与小额贷款零售业务的合作；运行情况良好、合规经营的小额贷款公司经审核可与银行业金融机构、地方资产交易平台合作开展资产转让等业务，可从股权投资基金融资，可在一定范围内的小额贷款公司之间进行资金调剂拆解；鼓励小额贷款公司通过境内外资本市场上市融资等等。这些形式一定程度上缓解了小额贷款公司的融资难问题，也能够为新乡市政府提供经验借鉴和参考。

4.1.2 给予优惠政策扶持小额贷款公司发展

地方政府应当在国家政府允许的范围内给予小额贷款公司与农信社和三类新型农村金融机构相同的财税优惠政策，在简化设立审批程序，提供抵押登记便利、适当放宽经营范围、税收优惠、提供涉农贷款补助等方面提供支持。例如温州市相关政策明确了小额贷款公司是新型农村金融组织的定位；对符合扶持条件的小额贷款公司实行税费减免，不能减免的，地方政府留成部分全额专项用于对小额贷款公司的财政奖励补助、风险补偿等；小额贷款公司当年发生的呆帐损失，允许税前全额计提拨备损失准备金；允许开展票据贴现、资产转让等新业务试点；允许贷款余额的70%可用于单户贷款余额100万元以下的小额贷款及纯农业贷款；允许提前半年增资扩股，单次增资最高额度可达资本金的1倍；鼓励农村合作金融机构等增加对小额贷款公司的融资支持；在市级银行业的业绩考评中，增加银行向小额贷款公司融资的支持奖励；支持并鼓励小额贷款公司与银行机构联合发放组合贷款。

4.1.3 进一步探索完善适合小额贷款公司的征信系统或征信方式

自2011年12月《河南省小额贷款公司接入征信系统管理办法（暂行）》出台以来，新乡市小额贷款公司纳入征信系统工作進入了制度安排和初步执行阶段，但是应当注意本市小额贷款公司自身复杂多样的实际情况以及地区差异，在大规模接入征信系统前，探索利用新技术工具和手段，对小额贷款公司的接入方式、报送规则、信息查询以及服务方式等不断摸索、验证和检验，最终让小额贷款公司享受更加便捷、成本更低、更加高效的征信服务。

4.2 公司自身角度

4.2.1 提高员工的综合素质

提高人员的综合素质是小额贷款公司避免操作风险和抵御内部风险的重要措施。首先应重视引进和培养小额贷款公司行业的专业人才，从银行等金融机构引进高管和业务技能人员，聘请优质专业机构或经验丰富的同业管理人员为小额贷款公司员工进行业务培训和知识讲座，提高员工从业，传授风险管理控制经验，通过国内外经典案例对员工进行警示教育，强化员工的职业操守，建立风险意识。同时还应对员工实行激励政策，将员工的工资奖金与其业绩挂钩，鼓励主要业务骨干适当入股，既可以充分调动员工的积极性与自觉性，提高工作效率，又能促使优秀的专业人员的产生归属感和忠诚感，从而为公司的经营发挥更大的作用。

4.2.2 增强内部风险控制能力

小额贷款公司应当注重引进新的经营理念、经营方式，增强财务规范和内部控制意识。可参考国家对商业银行的相关规定建立健全贷款管理和内部审计制度，成立风险管理部，做好贷前、贷中与贷后工作；采用岗位人员责任制，避免出现操作风险；制定风险应急处置预案，有效加强内控风险管理。参照执行《金融企业财务规则》的规定，建立健全企业财务、会计制度，规范会计核算，加强财务管理。

4.2.3 拓宽经营领域，提高经营效益

小额贷款公司除了提供金融服务外，还应为贷款者提供附加服务，提升产品的附加值，可以面向客户适当提供技术培训、信息咨询，收集市场行情等配套服务，构建标准化服务链。根据不同的贷款项目实施不同的信用产品，比如农业贷款需要符合农业生产周期，中小企业要考虑生产和销售周期等等。在发挥小额贷款金融作用的过程中，努力当好“培训员”、“宣传员”、“护理员”。

参考文献

[1]河南省小额贷款公司试点管理暂行办法.2008.

[2]苏菲.浅谈小额贷款公司风险防范[J].财经界，2010.

[3]宋克玉，魏国.小额贷款公司风险管理问题探析[J].北方经济，2008.

[4]周骏，朱新容，宋清华.中国金融风险的管理与控制[M].中国财政经济，2005.

[5]小额贷款公司接入征信系统工作已经取得初步成效[OL].http：//www.pbccrc.org.cn/zhengxindongtai_415.html.

[6]河南省人民政府办公厅关于开展小额贷款公司试点工作的意见.2008.

[7]新乡市小额贷款公司.监管工作预案[Z].2009.

作者简介：韩丹（1984—），女，满族，黑龙江巴彦人，硕士，讲师，现供职于河南机电高等专科学校管理工程系，研究方向：会计学、税务会计。

作者：韩丹

小额贷款风险控制论文 篇2：

大数据背景下小额贷款公司风险控制研究

摘要：當前，依托互联网技术和大数据技术的小额贷款业务在我国发展很快，但是也面临着政策风险、信用风险、信息技术风险、网络安全风险等多种风险，导致小额贷款业务无法实现推动地方经济发展、缓解资金压力的目标。本文分析大数据背景下小额贷款公司的现状，找出大数据背景下的小额贷款面临的风险，最后对大数据背景下小额贷款公司风险控制的手段和方法进行探讨。

关键词：大数据;小额贷款;风险控制

1.大数据背景下小额贷款公司的现状

近年来，大数据、云计算等互联网技术快速发展，依赖互联网技术的小额信贷，利用网络中介平台构建了新的在线借贷模式。新兴事物的发展同时，也使一些新的问题同时出现，就比如说在互联网金融金融业的新兴领域里，也产生了很多新的问题。

互联网小额贷款公司打破了传统贷款公司的属地限制，顺应了当今“互联网+”的发展思潮。我国互联网小额贷款行业开始时间并不长，2007年，首家互联网小额贷款公司“拍拍贷”出现，互联网小额贷款公司开始了高速发展，2015年达到顶峰，之后逐渐趋于平稳。与此同时，各互联网信贷公司因出现问题被关停的事件也时有发生，截至2018年3月，出现问题的平台达到了4110家，而网贷平台暴力催收债务、互联网信贷公司的资质不合规、某些平台恶意构建消费陷阱等问题逐渐受到人们广泛的关注。

2.大数据背景下小额贷款公司的机遇

完善小额贷款公司风险控制模式，为贷款客户提供专业的服务。在传统小额贷款公司的经营中，人民银行的征信是核查客户信用状况、资产负债情况的主要渠道。为保证人民银行征信工作的真实性，小额贷款公司往往要求客户经理陪同贷款客户打印征信报告，不仅浪费人力物力，与此同时，也影响工作效率。在大数据背景下，能够提供基于大数据的第三方信用信息系统的企业应运而生。小额贷款公司可以根据第三方信用信息系统证明客户的信用状况、资产负债情况。

在大数据背景下，由于查询渠道较多，已不能再依靠信贷业务提供的信息单方面进行判断，企业的风险部门可以直接从大量机构或非结构化机构中寻找确认指标，更全面地了解贷款人的信息，风险平衡的方式也逐渐多样化。

3.大数据背景下小额贷款公司风险产生的原因分析

我国商业银行和互联网公司率先进行大数据信贷产品创新，在一定程度上挤压了传统小额贷款公司的市场空间。小贷公司为了生存和发展，开发和创新大数据信贷产品已成为大势所趋，有时会过分依赖大数据评分，弱化强有力的担保措施，产生风险。

与其他金融机构不同，小额贷款公司的业务范围和流动资金有限。一般来说，选择小额贷款公司的客户属于经济实力较弱的群体，如大型国企或上市公司不会选择小额贷款公司。在大数据背景下，中小微企业为了获得小额贷款公司的贷款，会通过中介公司和信贷平台公司美化数据，导致小额贷款公司获得的部分数据失真，从而导致风险加大。

对于大多数小额贷款公司来说，都有盈利要求。虽然小额贷款公司具有额度小、分散化的特点，但基于公司风险控制和利润评估的需要，以及大数据筛选出的优质客户，小额贷款公司更倾向于“锦上添花”，无视同一借款人的贷款余额，于是就不得超过贷款公司注册资本的5%的规定，或者分散多个借款人，规避过度集中的风险.

小额贷款公司在运营过程中，无法避免地掌握了大量用户私人信息用于实名认证，一方面是贷款公司需要对客户信息的真实性、可靠性进行审查;另一方面，客户的身份证、家庭住址、手机号码等私密信息全部被存储在互联网小额贷款公司的信息库中，存在隐患。目前，大多数互联网小额贷款公司存在对用户私人信息重视程度不够、对我国法律法规保护用户个人隐私信息的有关规定不熟悉、技术监管措施落实不到位的不良情况，一旦网络平台受到黑客攻击或者内部人员泄密，就会使得大量的用户信息轻易到达不法分子手中，给客户带来极大的安全隐患，甚至有的互联网小额贷款公司职员违法高价转卖用户个人信息。互联网平台需要改进互联网技术并具有足够的能力防止黑客入侵。如果网络安全技术出现问题，就无法保证平台客户资金和个人信息的安全，也不可能维持平台的正常运行，这将极大地影响投资者的信心，导致许多小额信贷公司在大数据背景下面临网络安全风险。

大数据背景下小额贷款公司的流动性风险主要是交易平台缺乏足够资金满足投资者现金提取要求的风险。一旦平台出现提现问题，就会导致提现跑路，进而引发流动性危机，加速平台崩溃。由于短期和低额度贷款更加市场化，为了吸引投资、促进交易量，平台强行将一些长期和大额的长期贷款分为短期或小额贷款模式，造成还款期限和还款金额不匹配，进而导致资金链断裂，形成互联网信贷行业巨大的流动性风险。

信息技术风险主要表现为信息获取的准确性无法得到保证。很多小额贷款公司主要利用大数据、云计算等互联网工具对信息进行整合、分析和筛选，但这些数据大多也来自网络，无法保证其真实性和可靠性。在大数据背景下，小额贷款公司更多地作为信息中介平台存在。他们对数据安全有更高的要求，这就要求大数据平台运营商实时备份，异地备份数据完整、安全，从而更好地维护投资者和平台自身的利益。但目前很多大数据平台无法保证数据的完整性和安全性，这使得小额贷款公司的经营存在隐患。

4.大数据背景下小额贷款公司的风险防范措施

加强风险意识和制度建设：大数据背景下，培养良好的风险意识是风险防范的关键。主观上，保持良好的风险防范态度比制度约束要好。小额贷款公司的许多规章制度一直沿用已登记的规章制度，许多规定可能不再适用和适用。大数据背景下，外部经济形势瞬息万变，这就要求小额贷款公司及时修订适合小额贷款公司发展的规章制度。

小额贷款公司要充分利用大数据，将大数据融入信用风险管理，不断完善信用风险管理。同时，要加强贷前、贷中、贷后的全过程管理。具体而言，小额贷款公司客户的职业较为分散，且多为经济实力较弱的客户。它们极易受到市场经济的影响，使小额信贷公司的客户遭受经济危机。因此，加强贷款全过程管理不仅限于贷前调查，而且要建立全过程管理，利用大数据透明的信息环境，最大限度地减少信息不对称。此外，我们还需要及时关注客户贷款的变化，避免因客户风险而失去收回贷款的机会。

我国基于大数据的小额贷款业务在不到十年的时间里发展迅速。但在大数据背景下，我国小额贷款业务能够更好地保持稳定健康发展。依靠民间和市场化的自愿监督，显然是不可持续的。只有出台政府监管才能有所作为：一是政府相关部门要积极更新小额信贷的相关制度和政策，进一步明确小额信贷的相关规定，特别是在一些灰色地带。其次，要进一步加强对小额信贷平台的监管，提高小额信贷平台的公信力。最后，要重视小额信贷平台的信息披露制度，提高企业运作的透明度。在大数据背景下，小额贷款平台存在严重的信用风险。很大一部分原因是没有完善的征信系统。因此，为了有效解决信用风险问题，平台需要尽可能掌握借款人的实际信息。一是提前审核借款人信息，包括身份证信息、信用报告等信息，并采用实名制原则确认材料的真实性;二是提前评估借款人的还款能力和还款意愿，从而保证能够按时还款;最后，通过线下实地调查、核实等方式对其资产进行核实，进行相应的资产评估。信用调查结束后，要明确资金流向，避免反洗钱等违法活动的发生。此外，对于有不良信用记录的客户，信贷员必须严格按照公司内部信用评级制度进行信用评估。公司本身需要建立黑名单，不向这些客户提供贷款，以规避小额贷款公司的风险。

5.结论

上述对大数据背景下小额贷款公司的风险控制进行了研究，从大数据背景下小额贷款公司面临的机遇、挑战以及小额贷款公司存在的风险进行论述， 最后，根据大数据背景下小额贷款公司的挑战和问题，提出了外部和内部的风险防范所示，望有效地规避小额贷款经营发展中的风险，使其保持良好的发展状态。

参考文献：

[1]余凝.小额贷款公司的信贷风险控制问题及对策研究[J].中国商论，2019，（2）：115-116.

[2]肖娟，潘辉.地方金融监管：探本·问诊·治策[J].西部论坛，2019，（11）：35-43.

[3]刘世平，马新.大数据在地方金融监管中的应用[J].清华金融评论，2018，（1）：23-26.

作者：宫赛赛

小额贷款风险控制论文 篇3：

小额贷款公司风险控制规范流程及建议

【摘要】小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司在中国的出现和发展不过短短十年，但利润的不断攀升导致众多的竞争对手出现，为了防止小额贷款公司出现系统性风险，银监会规定了小额贷款公司的准入门槛。

【关键词】小额贷款 风险控制 建议

一、小额贷款公司的崛起和特有的风险控制体系

申请设立小额贷款公司，应该向省级政府主管部门提出正式申请，经批准后，到当地工商行政管理部门申请办理注册登记手续并领取营业执照。此外，还应在五个工作日内向当地公安机关、中国银行业监督管理委员会派出机构和中国人民银行分支机构报送相关资料。

从设立要求看，小额贷款公司的审批权主要在省级金融工作办公室，审批权下放给了地方政府。由于小额贷款公司只贷不存的制度，银监会认为对社会大众的总体影响和风险并不是很高，因此交由地方政府审批和管理问题不大。但各地的审批条件参差不齐，弊端明显，监管质量也不一样，所以小额贷款公司的风险较大。

由于小额贷款公司成立以后，将涉及数额较大的资金流转，所以对于设立此类公司要求较普通的有限责任公司有明显的区别。小额贷款公司的设立条件有：

（一）要求小额贷款公司的注册资本全部为实收货币资本，由出资人和发起人一次足额缴纳

其中有限责任公司的注册资本不得低于500万元，股份有限公司的注册资本不得低于1000万元。这个要求提高了小额贷款公司的准入门槛，比一般的有限责任公司要求高得多，从源头上约束了小额贷款公司发起人的经济实力，对小额贷款公司的长久稳定发展提供了保证。

（二）小额贷款公司董事、监事和高级管理人员的自然人，应当无犯罪记录和不良信用记录

另外一般的从业人员要具备专业知识和从业经验。小额贷款公司由于不具备雄厚的财力物力，不能像商业银行一样，聘请专业的金融人才进行各方面的评估和管理，所以对于人员方面的准入要求相对较低并且没有相关的法律约束，正因为如此，小贷公司的操作风险和道德风险相对其他金融机构来说要高得多。

（三）小额贷款公司不得吸收公众存款

小额贷款公司的经营范围被限制，不能进行吸收存款、发放贷款、办理结算、票据贴现等商业银行的传统业务。规避了小额贷款公司可能会私自募资的合规风险。

因此小额贷款公司要长期经营，就必须按照市场规律去从事经营活动。其面临的主要风险是：合规风险、信用风险、操作风险与道德风险。

二、小额贷款公司风险控制的风险规避

（一）合规风险的防范

相对于商业银行的监管体系来说，小额贷款公司的外在监管力度低得多。许多合规风险并不能求助于外界的监管体系来执行，为了长期正常经营，小额贷款公司本身进行内在监管来对所有的合同、文件、人事等进行合规审查。

首先是建立标准的法务审核制度，对于所有的文件和合同，都需要通过专业的律师和法务人员查看和分析。制定出符合《公司法》、《合同法》等法律法规的文件。

另外对于风险方案的审核与设计，必须符合《公司法》、《担保法》、《合同法》等法规的相关规定，比如居民只有一套住房，该房产不能作为抵押物进行抵押。

（二）信用风险的防范

经营信用，是每一个金融机构最核心的组成部件，也是小额贷款公司提升核心竞争力的必要手段。小额贷款公司的信用包括，外部客户的信用和公司本身的信用。

外部客户信用风险规避需要小贷公司对营销的客户进行专业的筛选和评估，建立起一个可靠的客户档案，对于客户进行5c信用评级，筛选优质客户。对新入的客户要进行专业详实的尽职调查评估，并严格核实所有证件的真实性，防止出现信用风险。

对于公司内部的信用风险规避需要以下几点：

1.风险体系中的职员必须具有谨慎、自律、专业的风险文化意识，并且具有法律、财务、经济等多方面的知识储备。

2.小额贷款公司应该组建内控制度框架，对企业中的每个成员进行内部控制，约束（改为“降低”）其违规行为可能导致的操作风险。

3.小额贷款公司需要建立完备的风险管理制度，主要包括贷前、贷中、贷后的各个环节人员安排和贷款流程细化管理。

4.需要定期对公司内部进行风险考核和责任追究，保证员工的责任感。

（三）操作风险的防范

小额贷款公司的操作风险与商业银行的操作风险基本一致。但由于小额贷款公司的流程相对银行来说更加简化，所以操作风险需要考察的经办人更少。

巴塞尔协议对于银行的操作风险有11项关注的原则。对于小额贷款公司将操作风险的管理原则简化。操作风险包括内部欺诈、外部欺诈、办公安全、业务流程安全、固定资产破坏、客户关系破裂导致的一系列风险。

为规避操作风险需要建立一个外部监察体系，对于所有的操作项目有两人以上的互检和自检的方案。其次是将风险分级，对于不同级别的操作风险运用不同的管控力度进行治理。另外需要对相关人员提出奖惩管理制度，定期考核约束其慎独的精神。

（四）道德风险的防范

小额贷款公司的道德风险是从事小额贷款公司工作的精英们为追求自身利益的最大化缺乏道德感而造成的道德危机。

道德危机首先起源于制度管制缺失的风险。现在的小额贷款公司本身内部风控体系薄弱，外部监管执行力弱，并且伴随大额钱财流通，所以小贷公司的道德风险比其他金融机构要高得多。控制小额贷款公司的道德风险，一般从三方面入手：

1.思想上的教育。定期培养交易人员和结算人员的职业道德作风，不存私心，端正思想。

2.行为上的约束。制定各项规章制度约束管理人员的行为规范，越权人员必须严肃处理。

3.使用各种手段和设备进行监控。使用两人或三人共同执行、添置先进的电子设备等，监督员工行为，指引道德规范。

三、针对小额贷款公司风险控制提出的建议

由于小额贷款公司体量小、数额大、人员不齐备、外部监管松散等特点，对风险控制的要求更加严苛。针对小额贷款公司的实际情况提出风险控制的几点建议：

建立一个严格的人员准入制度，对新进人员的素质和过去的经历进行调查，确定没有道德风险以后才准入。

由于小额贷款公司没有专门的征信记录，所以需要对小额贷款公司整体建立专用的征信记录平台，以便核实客户的基本信息和信贷情况。

完善小额贷款公司的法务制度，有必要的可引进专业的律师团队进行方案审查和设计。

增加对小额贷款公司人员的定期道德学习和管理，并且建立完备的内控制度，用来约束员工的非道德行为。

使用多人尽职调查和评审会制度，避免独断主观的贷款决策和调查过程、反担保措施执行时的操作风险。

完善传统的抵押、质押担保措施，设计新型的担保措施（如应收账款质押、出口退税质押、存货质押等），完成担保措施的合规、可行性检验。

完善贷后管理的控制方案，定期查询征信和实地查验企业经营情况，提前预判企业可能存在的运营风险。

四、总结

小额贷款公司能否正常的控制贷款风险，是可持续发展的必要条件，所以合理的管控小额贷款公司的内部和外部风险，能够有效地控制公司运作并且合理的稳步前行。小额贷款公司缺乏贷款风险评估方面的专业人才，贷后无法正常履行等阻碍了小额贷款公司的健康发展。同时，风险控制涉及贷款担保问题，借款人名下的大量无形资产，类似土地流转权等作为抵押品目前在法律上还存在障碍，这都使得小额贷款公司的贷款风险加大。因此，政府有关部门应当严格审核小额贷款公司管理人员的资质，以保证公司的顺利发展。

小额贷款公司作为一个新兴的非银行类金融机构，是银行及其他大型金融机构的补充，其灵活的运作模式和经营手段是核心竞争力，开发并使用大量的风险控制工具和方法可以提高小额贷款公司的运作效率和降低经营风险。小额贷款具有广泛的市场前景，但同时也面临着诸多挑战，合理合规经营，稳中求胜，重点关注风险控制体系是现行小额贷款公司的经营核心和立足之本。

参考文献

[1]韩红.中国农村小额信贷制度模式与管理体系研究[D].西北农林科技大学，2008.

[2]陆远权，张德钢.新型农村金融机构风险控制研究[J].南方金融.2011（05）.

[3]陆远权，张德钢.农村新型金融机构风险成因及控制研究[J].经济论坛.2011（03）.

[4]刘成玉，黎贤强，王焕印.社会资本与我国农村信贷风险控制[J].浙江大学学报（人文社会科学版）.2011（02）.

作者：冯诗淇