创新现代企业资金管理的建议

2023-03-06

资金是企业开展各项经营活动,促进自身发展与完善的重要要素。有研究中指出,加强对现代企业的资金管理能够确保资金链保持畅通,确保企业资金“力量”的充沛,同时对完善财务管理水平也有重要意义。从这一角度上来说,现代企业必须高度重视资金管理工作,以确保企业所占有资金能够支持各项业务活动的开展,同时实现对财务风险与危机的有效规避。本文即就现代企业资金管理创新方面的相关问题与建议展开剖析。

1 现代企业资金管理的意义分析

资金是企业从事经营管理活动的基础与前提,在财务管理中所发挥的作用是不容小觑的。从企业内在需求的角度上来看,财务管理的重要度不断提升,经营管理人员迫切需要掌握企业在成本、收益等方面的情况;从企业外在需求的角度上来说,为了积极应对日益加剧的市场竞争,企业必须确保自身资金链的通常,以促进各项经营活动的开展进入良性循环,促进经济效益水平的提高。从以上两个方面来看,资金管理对于现代企业而言均是非常重要的,对保障企业健康、长期的发展有重要意义。

2 现代企业资金管理现状

1)资金管理制度不完善。在我国实施计划经济制度的背景下,资金管理对于企业的重要性水平偏低,因而大部分企业尚未制定严格的资金管理工作制度,企业资金在使用中存在随意性强的问题,资金管理严重滞后。在市场经济体制不断健全的当今社会,资金管理的滞后容易导致企业面临严峻的财务风险,资金周转难度大,无法支持生产的扩张与发展,最终甚至可能影响企业的生存时间。

2)资金结构不合理。资金管理中存在的不足会导致企业资金结构出现偏差,这意味着企业在财务管理中可能出现财务杠杆运用不当的问题,由此产生不可预计的经济损失。除此以外,过高的资产负债率会直接影响企业对负债项目的偿还能力,甚至陷入无法偿还到期债务的困境,影响企业财务的安全性。

3)流动资金周转不畅。流动资金作为资金管理中非常重要的一项构成因素,对维系资金循环周转畅通运作有非常重要的意义。但由于资金管理机制存在一定问题,因而流动资金的周转将受到阻碍,企业存货积压难以实现资金回笼,库存商品/货物变现能力差,货币资金存在短缺风险。

3 现代企业资金管理创新方法

1)健全资金结算制度。现代企业应当结合自身在经营管理方面的发展趋势与方向,构建企业内部专门性资金结算中心,配合健全资金结算制度,以提高资金管理的整体水平。针对控股子公司或全资公司而言,应当消除税务、费用基本账户外不合理账户,将子公司结算账户一并纳入资金结算中心进行管理,同时还需要通过落实资金使用限额制度的方式,全过程监督现金流动走向,以真实且动态的反映企业资金运营情况,杜绝资金沉淀问题的产生。

2)加快流动资金周转速度。一方面,应重视对企业货币资金的管理。货币资金作为企业资金管理中风险最高的资产要素之一,在加强对其管理水平方面,应当构建针对性的货币资金管理机制,密切关注国家相关政策的变化趋势,减少资金使用成本,确保货币资金安全稳定;另一方面,需要重视对企业库存产品/货品的管理。落实企业材料采购的责任制度,完善生产采购规划,对材料、产品的流动过程进行全面登记,进而确保库存产品/货品信息的真实与安全。

3)引入电子结算技术。现代企业需要重视对电子信息技术的应用,支持对财务信息的传递、监控、以及核算。通过电子结算系统的应用,规避人为弄虚作假行为,合理控制财务成本,以便企业相关资金流动以及财务变动情况能够及时反映给企业管理人员。

结束语

现代企业在开展各项生产经营活动时必须高度重视如何满足资金需求方面的问题,而积极有效的资金管理工作能够为资金需求的满足奠定有效基础。针对当前现代企业资金管理水平普遍偏低的问题,本文中详细论述了创新现代企业资金管理工作的相关措施,包括完善资金管理制度,推行全面预算管理,健全资金结算制度,加快流动资金周转速度,引入电子结算技术,以及控制资产负债率水平等多个方面,望能够进一步提高现代企业资金管理的整体水平,支持各项经营活动的有序开展。

摘要：文章以现代企业资金管理为研究重点,分析现代企业资金管理的意义,对现代企业在资金管理方面的现状以及创新方法进行剖析与探讨,望促进资金管理水平的提高。

关键词：现代企业,资金管理,创新,方法