财务指标检查通知

第一篇：财务指标检查通知

财务检查的通知

现将州发《教育领域损害群众利益专项整治工作方案》和州《开展教育经费保障机制专项资金自检自查工作的通知》传给你们，请认真对照做好相关工作和迎接检查工作。谢谢

1 请各学校认真阅读方案和通知(附后)。

2 找到要自查的内容及相关要求，于2014年4月9日前，把学校的自查报告和整改措施发到中心学校的邮箱。

3 每个学校按照文件的通知，把相关材料(住宿生签名册及经费，义务教育经费，营养餐签名册及经费，食堂记账台账等，近期三年与经费有关的单据)准备齐全，妥善保管，上面来检查的时候，随时拿得出来，说清楚每一笔钱的来龙去脉。

4 财政局为了做账的方便，需要把2013年提标资金的金额改为整数，所以现在把上次的经费表改动一下(主要是小数点的变动，有普泽，果吉，水塘三所小学没有任何变化)，请个各学校尽快查收，表格见邮箱。

午街铺镇中心学校

2014年3月31日

第二篇：单位内部财务大检查的通知

关于进行单位内部财政资金财务大检查的

通知

县属各单位：

为切实加强我县财政性资金和公共资金的监管，保证财政性资金和公共资金使用安全、合理，提高资金的运行质量和使用效益，促进各项工作健康有序开展。根据《对关于进一步加强财政性资金和公共资金监督检查的实施意见》。现将有关事项通知如下：

一、检查的对象、范围和检查时限

县属各单位2011财政资金和公共资金的运行管理情况。

二、检查的时间安排

检查时间从2012年7月10日至7月30日。

三、检查的形式和内容

1、由各主管单位对本部门下属单位进行检查。

2、各主管单位检查本部门下属单位财政资金和公共资金的安全运行和管理情况。

3、各主管单位检查本部门下属单位财政资金和公共资金的财务收支情况。

4、各主管单位检查本部门下属单位内部会计管理体系、会计人员岗位责任制度、账务处理程序制度、内部牵制制度、稽核制度、原始记录管理制度、资金支出审批制度、财务报

告制度、印鉴和票据管理制度等是否建立健全，是否符合相关法律法规规定，并有效实施。

四、检查的工作要求

1、各主管单位检查工作要求认真仔细，深入透彻。对查出的问题，要严格按照相关制度规定全面整改。对被查出的违纪问题，严格按照《财政违法行为处罚处分条例》及各项财政专项资金管理制度的规定进行处理。触犯刑律的要依法按程序移交司法机关查处，影响恶劣的典型案件要公开处理，予以曝光。

2、各主管单位的检查工作底稿要妥善保管，并将检查及整改情况形成书面检查报告上报。

第三篇：关于开展2012年春季学校财务检查(审计)的通知

各中小学、幼儿园：

为进一步加强学校财务管理，规范学校收费行为，积极推进教育审计工作，根据省教育厅的要求，区教育局将建立和开展对所属学校的内部审计轮审制度。按照轮审计划的安排，经研究决定，对我区各中小学、幼儿园进行2012年春季学校财务工作检查，并对蓬街镇各中小学(幼儿园)进行专项财务审计，具体安排如下：

一、检查(审计)时间

2012年2月底—3月

二、检查(审计)对象

检查学校：全区各中小学校、幼儿园

审计学校：蓬街中学、蓬街小学、蓬街二小、蓬街幼儿园

三、检查(审计)时限和内容

2011年各校食堂财务情况;各校国有资产管理情况;2012年春季各校收费情况;实施国库集中支付以后各校帐目设置情况。对具有连续性的重大乱收费行为的检查追溯到上一年度。

请各校针对本校实际情况，开展自查并把自查情况以电子文档的形式于2月28日前报计财科张颖zhangying971800@163.com处。

路桥区教育局

2012年2月21日

检查分组安排

本次检查总负责人：徐一鸿联系人：徐根富

路桥区2012年春季学校财务检查表

被查单位(盖章)：

表三：学校固定资产管理检查表

表四：学校后勤财务人员工作情况统计表

表五：学校帐目设置登记表

校负责人：检查人：

第四篇：关于印发《土地专项资金财务检查工作方案》的通知

各市、县国土资源局：

为进一步治理整顿土地市场秩序，规范土地专项资金的征收、使用和管理，国土资源部决定在全国范围内开展土地专项资金财务检查。为做好这项工作，根据国土资源部的要求，结合我省实际情况，省厅制定了《土地专项资金财务检查工作方案》，现印发给你们，并提出以下意见，请一并贯彻执行。

一、提高认识，加强领导。这次开展土地专项资金财务检查工作，是全国进一步治理整顿土地市场秩序的重要组成部分，是摸清土地专项资金征收和使用底数的一次内部审计，各级国土资源部门要从实践“三个代表”重要思想的高度，充分认识开展土地专项资金财务检查的必要性和重要意义，增强做好这项工作的责任感、紧迫感。为切实加强领导，各地要成立土地专项资金财务检查领导机构，主要负责同志应亲自挂帅。

二、精心组织，认真实施，搞好协调。各市县国土资源部门要根据省厅的统一要求，精心组织实施。要抽调一批政治强、业务精、作风正的工作人员参加检查工作。要采取以自查为主，一级抓一级，层层抓落实的办法，切实做到组织落实、任务落实、人员落实、责任落实，确保检查工作顺利进行。对在检查工作中遇到国土资源部门不能协调的问题，要积极主动与财政、物价、人民银行(国库)、审计、纪检、监察等部门加强沟通与联系。

三、严格掌握政策，依法处理各类问题。对在检查中发现的问题，凡现行法律、法规有明确规定的，要严格依法处理。对那些政策界限不清，法律、法规不明确的问题，要及时向上级反映，以便研究制定相关政策。

二00三年十月八日 2 土地专项资金财务检查工作方案

根据国土资源部的统一部署，经研究决定从2003年10月至12月，在全省国土资源管理部门开展土地专项资金财务检查工作。目的是摸清土地专项资金的基本情况，查清和纠正土地专项资金在征收、使用和管理中存在的问题，进一步规范土地专项资金的管理。

一、检查的指导思想、原则和方法

土地专项资金财务检查的指导思想是，认真贯彻执行全国进一步治理整顿土地市场秩序电视电话会议精神，按建立社会主义市场经济和公共财政的要求，适应财政、预算管理制度改革的需要，认真检查土地专项资金在征收、使用和管理中存在的问题，剖析问题产生的原因，制定切实有效的措施，纠正征收不到位、使用不及时和支出管理不规范等问题，更好地维护国有土地资产的合法收益，促进国土资源管理和国土资源事业的健康发展。

土地专项资金财务检查的原则和方法是，自查为主，抽查为辅，点面结合、突出重点，认真整改、区别对待，建章立制、规范管理。

(一)、自查为主，抽查为辅。本次土地专项资金财务检查工作采取自查和抽查相结合的检查方式进行，强调以自查为主，抽查为辅的原则。因此，土地专项资金财务检查工作的基础是各级国土资源管理部门的自查自纠;同时，上级国土资源管理部门应加强对下级国土资源管理部门检查工作的指导和督查。此次土地专项资金财务检查工作

3 由财务部门牵头，相关业务部门、纪检、监察和执法部门参加。

(二)、点面结合，突出重点。这次土地专项资金财务检查工作采取点面结合的方式进行。在对所有土地专项资金包括土地资产收益(含土地基金收入)、专项收入和行政事业收费进行全面检查的基础上，做到重点突出。在收入检查方面，重点检查土地出让金、新增建设用地土地有偿使用费和耕地开垦费等专项收入(收益)的依法征收和减免情况;在支出检查方面，重点检查土地专项资金的使用是否合法合规;在管理制度检查方面，突出检查制度是否健全，及贯彻落实情况。对在治理整顿土地市场秩序中发现的与土地专项资金有关、尚未处理的问题也要作为检查的重点，并配合治理整顿办公室进行整改。

(三)认真整改，区别对待。针对土地专项资金征收、使用和管理中存在的问题，要在查清底数、摸清情况的基础上，有针对性地制定整改措施，认真整改。对土地专项资金征收不到位、使用不及时和管理不规范的问题，要及时纠正;对尚未建立规章制度的，要限期建立;对制度不落实、管理不到位的，要采取有效措施贯彻落实。对自查工作中发现的问题，凡依法自查自纠的，可从轻处理;对被检查出的问题，包括通过上级抽查或群众举报查出的问题，依法从严处理;对在检查过程中仍然有令不行，有禁不止，甚至执法犯法的，要依法严肃处理，并追究领导责任;触犯刑律的，移送司法机关处理。

(四)建章健制，规范管理。各地要以土地专项资金检查为契机，针对检查中发现的问题，认真分析研究，制定和完善土地专项资金征

4 收、使用和管理的规章和制度，对按照法律、法规规定应该建立的各种规章、制度和办法，要按规定认真研究，尽快制定、印发执行。对已经建立的，要在抓好贯彻、落实的基础上，根据新的形势和适应工作变化要求，做好完善和健全工作，以进一步规范土地专项资金的征收、使用和管理。

二、检查的范围和主要内容

这次土地专项资金财务检查的范围是：200

1、2002年度各项土地资产收益、专项收入和土地行政事业性收费、罚没收入的征收、使用和管理情况。检查的主要内容为：

(一)土地专项收入的种类。主要查清土地收益、土地专项收入和土地行政事业性收费的种类;查清土地专项收入收费项目的确立、审批是否符合法律、法规的规定，收费的范围和标准是否依法得到有关部门的批准，是否存在违规设立收费项目等问题。

(二)土地专项资金征收情况。主要检查专项资金是否按规定的范围和标准足额征收，是否存在擅自扩大征收范围、提高收费标准，以及违规、越权减免专项资金收入，应征未征或少征的问题;收取的各项规费，是否按规定使用合法的票据;收取的各项规费，是否按规定及时、足额缴入财政专户或国库，是否存在违规设立收费过渡户和不按规定时间缴入国库(财政专户)问题，以及坐支、截留、挪用专项资金的问题。

(三)土地专项资金使用情况。主要是检查专项资金的使用是否符合法律、法规规定的用途和支出范围，专项资金项目支出预算的下

5 达和资金的拨付是否及时，是否存在不按规定的开支范围和开支标准使用专项资金以及截留、挪用专项资金等问题。

(四)专项资金管理情况。主要检查各种专项资金征收、使用和管理的规章制度和办法是否按规定建立，与土地专项资金有关的法律、法规、制度和办法是否得到落实，行政性收费和罚没收入“收支两条线”的规定是否得到贯彻和执行。

三、检查工作的部署和安排

这次土地专项资金财务检查工作分三个阶段进行。

(一)动员和自查阶段(10月10日至11月10日)

省厅10月中旬召开全省土地专项资金财务检查工作会议，部署全省土地专项资金财务检查工作。各市县要立即行动起来，制定本地区的检查工作方案，并按检查工作方案开展自查工作。省厅成立土地专项资金财务检查工作领导小组，胡玉贤厅长任领导小组组长，财务处、规划处、地籍处、耕保处、土地利用处、执法局、监察室等处室负责人为领导小组成员，并抽调人员成立土地专项资金财务检查办公室，具体负责检查工作。各市县也应成立土地专项资金财务检查领导机构，统一组织协调检查工作。

部、省将适时召开专门座谈会、汇报会，抽查各地检查工作的动员部署和自查情况。部、省还将印发与检查工作有关的学习资料，供各级国土资源管理部门学习、对照检查和整改。

(二)整改和建章健制阶段(11月10至12月1日)

对检查中发现的问题按现行法律、法规、制度和办法的规定进行

6 认真处理，该取消的收费项目要坚决取消，该转为经营性收费的要转为经营性收费，该降低收费标准的要坚决降低标准，该立案查处的要立案查处，同时做好建章健制工作。

部和省级国土资源管理部门将组织力量对市、县级国土资源管理部门的检查工作进行督查和指导;同时，要选择一些大案要案认真查处。对检查中发现的问题，已经依法严肃处理的，上级部门可以不再处理;对不主动依法处理的，上级部门要组织力量进行查处。

检查中发现和处理的问题应报上一级国土资源管理部门备案。各级国土资源部门要按下发的统计表格进行认真核查和填写。

(三)抽查、验收和总结阶段(12月1至12月31日) 市、县国土资源部门要认真对本部门土地专项资金检查工作进行总结。为加强对检查工作的指导与督促，力求检查工作取得实效，省厅还要对市、县土地专项资金财务检查工作进行抽查、验收。抽查、验收数量不低于市、县国土资源管理部门总数的5%。具体验收标准待制定后下发。各市国土局应于12月25日前将本市及所辖县土地专项资金财务检查报告和汇总统计报表报省厅，以便省厅汇总后报国土资源部。

附：土地专项资金财务检查工作统计报表

第五篇：关于开展以治理“小金库”为重点的财务规范检查工作的通知

[本部门负责人意见]

[公司内会签意见]

[会签意见处理]

[文 件 原 文]

根据《中共中央办公厅 国务院办公厅印发<关于深入开展“小金库”治理工作的意见>的通知》(中办发[2009]18号)和中央治理“小金库”工作领导小组《关于印发〈2011年“小金库”专项治理工作实施方案>的通知》(中治金[2011]2号)以及《关于转发<关于开展以治理“小金库”为重点的证券类企业财务规范检查工作实施方案>的通知》(京证机构发[2011]54号)，公司将按照要求组织开展“小金库”专项治理工作，并就有关事项通知如下：

一、认真学习证监会有关文件，统一思想，进一步深化对开展“小金库”治理工作重要意义的认识。

二、切实加强组织领导，建立健全工作机制，成立公司“小金库”治理领导小组。

组长：黎维彬

副组长：胡晓云

小组成员：王翀、温雪斌、张志坚、于燕、鲁佑明、胡晓岚、阎喜武、王兰兰、张智

下设“小金库”检查治理办公室，负责具体实施检查治理工作。

办公室负责人：胡晓云

成员：韩炜、顾亚霏、王茉、王媛媛、王彬、冯晓明、郭俊坚、王勇、吴巍

三、本次专项治理工作规定，凡违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的企业账簿的各项资金(含有价证券)及其形成的资产，均属于“小金库”，其主要表现形式包括：隐匿收入设立“小金库”、虚列支出设立“小金库”、转移资产设立“小金库”以及通过其他形式设立“小金库”。重点是发现并确定2008年以来各项“小金库”收支数额，以及2007年底“小金库”资金滚存余额和形成的资产。对设立“小金库”数额较大或情节严重的，应追溯到以前。

四、要求公司有关部门和各营业部按照文件要求积极组织力量，在2010年“小金库”专项治理工作基础上，开展内部检查，进行深入的自查自纠。中央领导小组将组织对证券类企业的重点检查，证监会领导小组将对中央领导小组未检查的企业组织抽

查，各部门及各营业部应高度重视，做好迎接抽查的准备。具体工作方案如下：

1、落实举报制度，鼓励员工举报财务不规范问题。公司在经营管理部设立并公布举报电话、举报信箱，建立举报登记、查处督办制度，接受公司内外群众的监督，保护举报人合法权益，认真做好举报的受理和查实工作，举报电话和信箱如下：

举报电话：58199813

举报信箱：wangchong@gkzq.com.cn

中央领导小组办公室、证监会领导小组办公室举报途径参见附件一。

2、认真梳理公司财务规范运作相关制度，并自查制度的执行情况，重点自查收入、成本费用等领域存在的不规范问题，如以会议费、培训费等名义列支招待费、礼品费，以费用报销形式列支经纪人佣金支出，以办公用品名义列支福利费等财务不规范问题。

3、重点自查是否存在以下形式的“小金库”：以假发票套取资金设立的“小金库”、虚列会议费和培训费套取资金设立的“小金库”、以资产出租和处置收入设立“小金库”、以地方财政补助收入设立“小金库”、虚列成本费用转出资金设立“小金库”和使用“小金库”款项购买消费卡等。

4、对自查中发现的各种违法违规问题，要严格按照有关法律法规及相关规定主动纠正和处理。

五、自查自纠工作结束后，不论有无“小金库”问题，公司有关部门和各营业部都要进行认真总结，撰写总结报告、《“财务不规范”自查自纠报告表》、《“小金库”自查自纠报告表》及《规范财务制度工作统计表》(附件二)，相关负责人就自查自纠工作结果做出承诺(附件三)。于5月27日前按文件要求将上述总结报告、3份自查自纠报告表及承诺函上报财务资金部和审计部。财务资金部及审计部整理汇总完成公司自查自纠工作总结报告、《“财务不规范”自查自纠报告表》、《“小金库”自查自纠报告表》及《规范财务制度工作统计表》。“小金库”检查治理工作相关负责人就自查自纠工作做出承诺，并将工作结果向全体员工公示。

六、公司有关部门和各营业部根据自查自纠情况，对于发现的问题要按照有关规定制定切实可行的整改措施，及时进行改正。同时，要抓住“小金库”治理这一契机，将自查自纠工作与完善财务制度相结合，查找现行制度和管理中存在的问题，加强内部制度建设，规范内部管理，建立长效防范机制，从根源上杜绝私设“小金库”现象的发生。

二○一一年五月十八日

[参阅件/附件] 1 附件 2 附件 3 附件文件 《关于转发<关于开展以治理“小金库”为重点的证券类企业财务规范检查工作实施方案>的通知》(京证机构发[2011]54号) 表格 相关自查自纠报告表及填报说明 文件 承诺函模板