公务车使用管理规定

第一篇：公务车使用管理规定

公务车使用管理办法（共）

中山大学医学部公务车使用管理办法

第一章 总则

第一条 为加强医学部公务用车的管理，明确相关职责，提高车辆使用效率，确保行车安全，结合医学部公务用车的工作实际和需要，参照学校有关公务车管理规定特制定本规定。

第二条 医学部公务车班由医学部办公室直接管理。人、财、物归属医学部办公室，具体管理与调度由医学部办公室负责。

第二章 使用范围

第三条 医学部公务车的使用范围是：

(一)现任医学部领导的公务用车;

(二)北校区已离退休的校级领导和享受厅局级以上待遇的老干部的公务用车;

(三)医学部公务用车;

(四)经医学部领导批准的其他特殊情况的用车。 在保证前述公务用车前提下，经医学部办公室主任批准，可供北校区其他单位租用。

第三章 车辆管理

第四条 医学部办公室负责公务车经费的预算、管理和使用，负责公务车的日常调度、保养维修、年检考核、费用交纳等管理工作。

第五条 医学部办公室综合科设公务车调度员具体负责公务车班的日常事务：

(一)负责医学部领导日常工作以及医学部重要接待活动的用车安排;

(二)负责建立车辆行驶记录、车辆里程统计、驾驶员工作量考核、车辆维修保养安全管理等制度规范;

(三)负责车辆涉及的路桥费、油费、维修费、车辆保险、出差费等各类费用的审核和报销工作;

(四)定期审核和统计公务车各项经费的使用情况;

(五)定期检查公务车维修保养情况;

(六)负责公务车的年检、购置和车辆保险的购买工作。

(七)及时处理公务车涉及的安全事故和突发事件。 第六条 公务车班设班长一名，其职责是：

(一)负责司机的考勤管理和值班安排;

(二)负责定期检查车辆的安全状况;

(三)协助开展驾驶员的聘任、培训和考核工作。

(四)协助开展路桥费、油费、维修费、车辆保险、出差费等各类费用的审核和报销工作;

(五)协助进行车辆行驶记录等相关统计工作;

(六)协助安全事故的处理工作。

第七条 公务车班的汽车，原则上必须由固定驾驶员(车辆保管人)驾驶，有需要时可临时调配驾驶员。车辆保管人必须严格按规定驾驶、保养汽车，并处理与汽车相关的事务。

第八条 公务车班各岗位名单和分工由医学部办公室商定。

第四章 用车程序

第九条 公务用车遵循如下派车程序：

(一)用车联系人须事先填写《医学部办公室车辆使用登记单》提出用车申请，交至医学部办公室综合科公务车调度员(以下简称调度员)处(在紧急情况下可先口头告知调度员，事后及时补单);

(二)调度员根据用车的先后和轻重缓急，安排车辆和驾驶员;

(三)调度员将最后的派车情况反馈给用车联系人，用车联系人应及时予以确认。

长途派车一般应提前2-3天提出用车申请。

第五章 出车规定

3 第十条 驾驶员出车按如下规定执行：

(一)驾驶员凭派车单出车，不得未办派车手续自行出车，如领导临时急需用车直接通知驾驶员出车或其他特殊情况未能及时办理派车手续，驾驶员出车前应告知调度员，并于事后补办派车手续。否则按私自用车处理;

(二)驾驶员出车应按派车单列明的所经路线、内容、项目行车，一般不得随意更改，如确需改变，视情况缓急进行事前请示或事后说明。

(三)驾驶员须认真填写公务车行车日志，记录行驶里程、时间地点、用途和各项费用。

(四)驾驶员出车前应检查车况并核对公里数，如发现不符、损坏或其他不良情况，应及时报告班长，并在行车日志上注明。

(五)用车完毕后，驾驶员应及时将车辆驶回北校区。

第六章 车辆保养与维修

第十一条 调度员设立公务车保养维修登记总本，详细记录所有公务车每次保养或维修的情况。

第十二条 公务车定期保养、维修、更换零配件必须送到学校指定的保养厂、维修点。车辆保管人须事先填写《车辆保养维修申请单》，经班长进行故障分析并核定维修项目和维修费限额等 4 审核后，后送调度员审核，经医学部办公室主任批准，然后保养或送修。

如因客观原因需在指定保养厂、维修点以外对车辆进行保养、维修和更换零配件，须事先经班长和调度员确认同意并报医学部办公室主任批准，然后进行保养或送修。否则不予报销费用。

维修过程中，如需增加维修项目和费用，按上列程序办理。 第十三条 维修结束后，送修人应对维修的车辆进行技术鉴定，检验合格，收回更换的旧部件，并核定维修费用的合理、准确性后，方可在维修厂家的单据上签字，送修人对费用的真实性负责。

第十四条 送修车辆回校后，需经班长进行验收。

第十五条 一般情况下每星期由车辆保管人负责洗车两次。公务车一周未使用时由车辆保管人发动温车一次。

第七章 经费和收费管理

第十六条 公务车经费执行预算管理和“财务一支笔”审批制度。医学部办公室负责公务车的经费预算，报学校财经工作领导小组审核后拨付。

第十七条 当现有公务车不能满足工作需要时，医学部办公室可向学校后勤集团或汽车租赁公司租用车辆，费用从车辆维持费中支出。

5 第十八条 在现有公务车保证工作需要的前提下，可提供给北校区其他单位租用，并按以下具体标准收取一定费用：

(一)油耗和养护费：小车和面包车按1.6元/公里，起亚商务车按2.0元/公里收取(均按往返双程计);

(二)空耗费：用车时间超出两小时的，按20元/小时加收空耗费，每天不超过200元;

(三)加班费：非工作时间出车的，由用车单位按20元/小时支付加班费，每天不超过100元;

(四)出车所需的路桥费、停车费等其它杂费。

上述收费均纳入车辆维持费，按其规定使用范围由医学部办公室统筹支配。司机食宿费由用车单位自行负责。

第十九条 公务车费用报销程序：

(一)公务车班班长与调度员核对本期的派车情况，对行驶里程、时间、地点、用途、费用等情况进行核查;

(二)驾驶员将每次公务用车的报销凭证按财务处报销规格粘贴并签名后交至班长处;

(三)班长交调度员确认后，送医学部办公室分管财务人员审核，再报医学部办公室主任审批，然后送财务处报帐。

第二十条 所有公务车在广州市内必须在学校指定油站加油，如因客观原因确需在指定油站以外加油，须事先经公务车班班长确认同意，事后在加油发票上注明原因，否则不予报销费用。

6 第二十一条 车辆保养、维修后须在一周内报账，报账时在调度员处填写《医学部公务车保养维修登记表》，并将发票和《车辆保养、维修用料明细表》一并送医学部办公室分管财务人员审核，再报医学部办公室主任审批。

第二十二条 车辆保险由医学部办公室统一购买，根据收费标准、承保范围和服务质量进行综合确认。如车辆发生交通事故或损坏严重应向保险公司索赔的，要及时通知保险公司和交警部门，并会同财务部门办理索赔手续。

第二十三条 调度员负责如下财务统计工作：

(一)每月统计公务车经费支出情况(包括燃料费、路桥费、停车费、维修保养费、出差补助)，制作公务车司机出车情况及公里里程统计图;

(二)每季度汇总《中山大学公务车保养维修登记表》备案;

(三)每财政将中山大学公务车年审、年票、养路费、保险费支出情况制成报表备案。

第八章 驾驶员职责

第二十四条 驾驶员要按照“文明、守法、安全、爱车、节约”的原则驾驶车辆，做到文明出车，文明服务。

7 第二十五条 驾驶员应牢固树立“安全第一”的思想，应自觉遵守交通法规，服从交警的指挥，文明驾驶，礼貌行车，严格执行行车守则。

第二十六条 驾驶员严格按照规定的时间、地点、路线出车，认真做好服务工作，自觉维护、保养好车辆，做到出车前检查、行车中检查和返校后检查，使车辆保持良好的工作状态。

第二十七条 驾驶员不得违反下列规定：

(一)严禁酒后开车;

(二)严禁超速开车;

(三)严禁带故障上路;

(四)严禁私自出车;

(五)严禁将公务车私自借与他人。

如违反上述规定，造成严重后果的，学校有权取消车辆保管人驾驶公务车辆的资格。对严重违反交通规则、私自出车和擅自出借公务车发生交通事故，造成人身伤亡、财产损失的，由车辆保管人和驾驶者承担一切经济和法律责任。

第二十八条 公务车在途中如遇不可抗拒的车祸发生，应先急救伤患人员，向附近警察机关报案，并立即向校办主管领导报告。如出现车辆保险索赔事件，调度员应当第一时间与保险公司取得联系，并保存好索赔资料以便办理索赔手续。

8 第二十九条 驾驶员应遵章守法，严守职业道德。违反交通规则者，自行负担违规处理费;如系本身操作不当或违章操作发生交通事故的，自行负担全部事故损失。

第三十条 驾驶员在非出车时间须在驾驶员值班室坐班，每日填写司机考勤表，每次外出结束后及时回到值班室查看派车任务，并协助完成医学部办公室的其他日常工作。

第九章 附则

本规定自公布之日起施行，由医学部办公室负责解释。

第二篇：公务车辆使用管理规定

济南分公司公务车辆管理实施办法

第一章 总则

第一条 为认真执行集团《公务车辆管理规定》和《关于规范车辆管理的通知》精神，规范公司车辆管理，合理调度公司车辆，降低用车风险，严格落实车辆使用责任制，特制定本办法。

第二章 公务车辆管理

第二条 公司公务车辆由公司行政部统一协调管理，公司公务车辆由专人管理，定期对车辆进行检查与维修，按时购买保险、车船税等各项费用，联系维修保养机构，并建立长期合作关系。

第三条 凡公务车辆必须建立车辆档案。档案内容包括：车型、车牌号、发动机号、颜色、购置时间、维修记录、事故记录、保险记录、行驶里程记录等配套工具记录等，以便及时检查与保养。

第四条 公务车辆需要保养(维修)时，必须由司机事先填写申请，经行政部审核后报总经理批准后，到指定修理厂进行保养与维修。

第五条 公务车辆钥匙由行政部指定专人负责保管。公务车辆一律不准外借其他单位和个人, 特殊情况需报总经理批准。

第六条 为保证机动车辆的安全，车辆必须停放在公司指定的停车点过夜，并将车钥匙上交车辆管理人员。

第七条 公务车辆油卡必须由专人购买与保管，领用人签字，每月进行统计与审核。

第三章 公务车用车程序

第八条 公务派车，必须事先到行政部填写《公务车辆使用登记表》经行政部审批后，由行政部按照管理权限和车辆使用情况进行审批，并指派车辆和驾驶员。

第九条 公司公务车辆外派3日以内，由行政部负责审批，用车时间超过3日以上或需将车辆外借时，需经总经理审批。

第十条 驾驶员一律凭派车单出车，违反此规定将按第十六条规定给予相应处理。市区以外用车须按指定的路程行车并按时返回，不得随意改变行程，如用车人提出改变行程或延长出车时间，驾驶员须向行政部报告。

第十一条 车辆管理人员负责对用车情况进行检查，认真、及时地登记公务用车行驶情况，并建立车辆使用台账，并定期汇报总经理。

第十二条 当公司公务车辆无法满足紧急情况需要时，可由向行政部申请使用个人车辆，具体要求按集团公司的相关规定执行。

第四章 司机安全教育与管理

第十三条 行政部必须加强对司机的管理与教育，及时组织司机学习国家有关交通法规与政策，保证行车安全。

第十四条 司机必须遵守以下职责：

(一)遵守交通法规，服从交警指挥，确保行车安全。

(二)忠于职守，爱护车辆，保持车容整洁，严格执行操作规程，不开“病车”上路。

(三)坚持“七不准”，即：不准让无照人驾驶，不准酒后开车，不准开故障车，不准开不符合装载规定的车，不准开带病车，不准开车吸烟、闲谈，不准开英雄车、斗气车。

(四)端正驾驶作风，礼貌待人，按时出车，讲究职业道德。

(五)主动维护保养车辆，保证车况良好。

(六)违章和发生事故时要及时向行政部汇报，不得隐瞒或自行处理。

第十五条 公司对司机交通违章、车辆保养不善、发生交通事故、服务态度不好的司机，处理如下：

(一)未按公司规定的程序派遣车辆和管理车辆，出现各种违规问题，视情节轻重给予口头警告、书面警告、罚款100-500元、降薪、解聘和开除等处分。

(二)对未经领导批准私自动用车辆或为他人用车、私自涂改《用车通知单》、或在修车时谋取回扣者，视情节轻重分别给予口头警告、书面警告、罚款100-500元、降薪、解聘和开除等处分。

(三)服务态度不好，影响正常工作，不听指挥或泄露公司机密者，视情节轻重分别给予口头警告、书面警告、降薪、解聘和开除等处分。

(四)超速、不按规定车道行驶、乱停乱放等交通违章造成的罚款、扣分，一律由个人承担。

(五)司机违章造成责任事故或非因公造成责任事故，相关费用在保险额度以外的部分由其个人负责，公司保留相关的行政处罚权。

第五章 附则

第十六条 本办法自签发之日起实施。

第三篇：公务卡管理使用办法

公务卡管理使用方法(草案)

公务卡制度改革是国库集中支付制度改革的一项重要内容，重点是解决现金支付的“盲点”问题，对于加强公共财政管理、推进惩防腐败体系建设具有重要作用。公务卡就是指金融机构为行政事业单位在职职工发放，具有一定透支额度与透支免息期，主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。

为贯彻落实国家财政支付制度的改革，方便在职人员公务开支，规范财政财务管理，控制现金流量与风险，简化财务结算和报销流程，提高支付透明度。按照兵团财务局总会计处《关于进一步加强公务卡制度改革有关事宜的通知》(兵财总会[2012]3号)的要求，结合我院实际，现将公务卡相关制度通知如下：

一、公务卡结算的范围

公务卡结算的范围：主要是财政授权支付业务中原使用现金结算的公用经费支出，包括差旅费、会议费、招待费和5万元(以人民币为单位，下同)以下的零星购买支出等费用。原使用转账结算的公务支出，继续使用转账方式结算。

持有公务卡的工作人员(以下简称“持卡人”)应当妥善保管公务卡，规范使用公务卡办理公务支出的支付结算业务，并按规定及时到计划财务处申请办理报销手续。

二、公务卡的开立与管理

经院领导批准同意，院办公室负责按照各部门上报的名单审核确定，报院领导审批后，交由计划财务处，由计划财务处负责在国库集中支付管理系统“公务卡”模块中进行操作，统一录入公务卡相关信息并和银行系统进行比对、确认。我院统一使用农行和建行营业室免费(免开户、年费、免担保、开存款账户、到期换卡等费用)办理的贷记卡。信用额度 2-5万元。 公务卡申办完成后，经院计划财务处确认核实，由发卡行对持卡人姓名和卡号等信息进行统一管理维护。

公务卡的卡片和密码均由持卡人负责保管。遗失或损毁后的补办以及相关信息变动等由持卡人自行到发卡行申请办理，同时相关信息要及时报计划财务处。新增、调动、退休时应及时办理公务卡的申领或停止使用等手续，公务卡信用额度进行调整，事前必须经院财务领导小组同意。发卡行按月向持卡人提供公务卡对账单、资金变动情况、还款提示等。

三、公务卡的支付

办理公务卡后，持卡人要主动使用公务卡，凡具备刷卡条件的，必须使用公务卡进行支付，由于个人原因未使用公务卡的原则上不予报销。因特殊原因不能使用公务卡结算的，必须报相关院领导批准。 除差旅费外，持卡人办理500元以上的支出业务，应根据计划财务处的规定，依据批复后的预算办理支出业务，如开支需超过核定预算的，须及时报主管领导和主管财务领导同意，否则形成的超支，按个人消费处理。

公务卡也可用于个人支付结算业务，但此业务不得办理报销手续，单位不承担个人消费引起的一切责任。

持卡人原则上不允许通过公务卡提取现金。确有特殊需要的，应当事前提请主管领导和主管财务领导批准;未经批准的提现业务，提现手续费等费用全部由持卡人承担。

四、公务卡的报销

公务支出发生后，持卡人必须在10日内到计划财务处办理报销手续。有其他特殊情况的，必须在申请免息还款期限前7日内，向计划财务处申请办理报销手续。报销时，应当按照要求填写《报销汇总表》或《差旅费结算单》，并附相关财务报销凭证及公务卡消费交易凭条，按照规定的程序办理报销。因个人报销不及时造成的罚息等相关费用，全部由持卡人承担。确因工作原因，持卡人不能在规定的免息还款期内返回单位办理报销手续的，可由持卡人委托其所在科室相关人员向计划财务处提供持卡人姓名、交易日期和每笔交易的明细信息，按照我院内部报销流程报请批准后，在免息还款期之前，先行还款，持卡人返回单位后按计划财务处规定补办报销手续。

计划财务处登录公务卡管理系统，根据持卡人提供的卡号、交易日期、消费金额和流水号等信息，查询核对公务消费的真实性，审核确认后批准报销。计划财务处通过公务卡管理系统，编制“还款明细表”，并以电子文档形式将“还款明细表”提交发卡行;签发财政授权支付指令，附加盖财务公章的“还款明细表”，通知发卡行向指定的公务卡还款。“还款明细表”应包含记录序号、公务卡卡号、持卡人姓名、交易金额等要素。“还款明细表”电子信息与纸质信息必须确保一致。“还款明细表”必须从公务卡管理系统中直接打印，不得使用另行编辑或下载修改的“还款明细表”。

发卡行根据计划财务处签发的支付指令和加盖单位公章的“还款明细表”信息，于收到支付指令的当日，将资金支付到公务卡账户，并将支付凭证回单返回计划财务处。

因特殊原因导致发卡行当日无法将资金划转到公务卡账户，发卡行应及时与计划财务处沟通核实并重新划款，同时恢复持卡人的信用额度。逾期产生的费用支出由发卡行承担。

计划财务处在收到支付凭证回单后，将消费发票、消费交易凭条(POS小条)及支付凭证回单等原始凭证按现行会计核算办法登记入账。

因向供应商退货等原因导致已报销资金退回公务卡的，持卡人应及时通知计划财务处，由计划财务处退回零余额账户。持卡人退款的财务审核手续按财务制度规定执行。

发卡行应以纸质或电子形式按月向我局提供公务卡报销信息对账单。对账单按日期、姓名、卡号、报销金额、退回金额等内容编制。

五、公务卡的管理职责

对恶意透支、拖欠还款等所产生的后果，全部由持卡人负责，单位不承担由此引发的任何责任。

严禁违规办理公务卡报销业务或查询、泄漏本单位公务卡持卡人的私人交易信息;严禁持卡人违规使用公务卡、恶意透支、拖欠还款或将非公务支出用于公务报销;违反规定的，将追究直接责任人的行政责任。

六、其他注意事项：

(一)消费时一定要保存好消费交易凭条(POS小条)，那是报销还款的主要凭据之一，如没有消费交易凭条(POS小条)将无法还款;且消费交易凭条(POS小条)金额一定要与报销发票金额一致;

(二)原使用转账结算的公务支出，继续使用转账方式结算;

(三)超过500元(除差旅费外)的支出要事先报预算。

第四篇：公务车辆使用及维修管理规定

1、 为加强公司公务车辆使用的规范化管理，确保车辆安全运行、方便工作、节约费用，特

制定本规定。

2、 本规定所指车辆系产权归公司所有的车辆，具体指公司所拥有的牌号苏H977

31、牌号

苏HN449

2、牌号苏HN488

7、牌号HN4230、牌号苏HN4609车。

车辆使用原则：用于公司集体活动、会见客户、参加会议、联系有关业务等公务活动。

3、 公务用车人应做好行车记录，包括发车时间、返回时间、发车地、途经地、目的地、行

驶里程数(公里)。

4、 市外、省内出车必须经分管副总批准;省外出车必须经总经理批准。

公车未经批准严禁外借。未经总经理批准，公司车辆不得借予公司之外的人员使用。

5、公务车辆原则上不允许在外过夜，车辆使用后应按规定停放在公司指定位置。如自愿将公务车辆开回家停放的，每月向公司交纳600元

6、车辆日常费用报销时必须出示公务行车记录及相关的费用发票，并要在报销单上写明费用起止时间、费用内容，经办公室审查确认，报公司领导审核批准后，按财务部规定的报销程序进行报销。

7、车辆燃料消耗实行定卡定车管理，并按车辆行驶里程考核(含公司副总以上领导)，具体考核由办公室和财务部配合办理。

8、 车辆使用人员要按技术规程要求，及时对车辆进行定期保养;需要停车修理的车辆，要

及时报修，否则，出现不良后果责任自负。凡因车辆使用人违章导致的罚款等费用，由实际使用人承担，并于当月核销。

9、如需对车辆进行维修，应先到办公室填写《车辆维修申请单》，经分管副总批准后方可送修。车辆应由公司指定的特约修理厂修理，否则维修费用一律不予报销。

10、公务用车因使用不当或疏于保养，导致车辆损坏或机械故障的，其所需维修费用应由使

用人负担。使用人应随时办理车辆年检、年审、保险等各种规费，逾期未办理所产生的额外费用由个人自付。

本规定经公司董事会审议通过生效实施。

锐志建材公司综合部

二0一三年七月二十一日

第五篇：公务卡使用管理暂行办法

为进一步深化财政国库集中支付制度改革，提高财政资金使用效率，规范财务管理，根据市财政局、中国人民银行市中心支行、市监察局、审计局《关于印发〈市市级预算单位公务卡管理暂行办法〉的通知»(财库[2011] 18号)规定，制定本暂行办法。

一、公务卡的性质及其持有人

我局公务卡为:以机关工作人员为偿还主体，由机关在职工作人员个人与提供公务卡的商业银行签定申请协议、财务部门统一申办、个人持有使用、主要用于日常公务支出和财务报销业务的贷记卡(银联标准信用卡)。公务卡也可用于个人支付结算业务，工作人员作为持卡人并承担相应的法律责任。公务卡及其密码安全由持卡人个人负责。公务卡遗失或损毁后，持卡人应及时到发卡行申请补办。

二、公务卡使用范围和信用额度

原通过现金结算及可通过同城特约委托收款的公用经费支出，包括支付办公费、印刷费、差旅费、会议费、招待费、水电费、交通费、劳务费等有关商品和服务的零星购买支出原则上应当使用公务卡结算。同时、根据银行卡受理环境积极扩大公务卡使用范围，尽量减少现金支出。 公务卡的初始授信额度由局财务部门与发卡行协商确

三、差旅费、车辆维(护)修费、燃油费、限额以内的会议费及接待费、零星购置费等未超过授信额度的公务消费，原则上均使用公务卡结算，财务科一般情况下不再办理对职工个人的现金借款业务，特殊情况确需借款的需经分管财务的领导审签批准。

四、持卡人持卡进行公务消费前，应向分管财务的领导请示并获同意，否则不予报销。未获批准的消费支出一律视为持卡人私人消费，相关事宜由持卡人负责。

五、原则上不允许通过公务卡提取现金进行公务消费。 确有特殊需要，应于事前请示分管财务的领导并获同意。未经同意提取现金而产生的相关费用，由持卡人自行承担。

六、特殊情况下持卡人信用额度不能满足公务消费时，持卡人可提出申请，获分管财务的领导批准后，由财务科向发卡行申请追加临时授信额度。

七、持卡人使用公务卡结算的公务支出，必须在发卡行规定的免息期内(每月20日前)，凭原始刷卡消费凭条、发票及相关附件等凭证按机关报账程序办理报销手续。

确因特殊原因，持卡人本人不能在免息期内办理报销手续的，可委托同事代为办理报销手续，或按借款程序办理借款手续后，由财务科将资金划入其公务卡。

八、在收到持卡人的报账凭证时，应由报销人填写台账，注明开支项目、报销数额、公务消费日期等情况，并签字确认。

九、财务科按照审签批准的报销金额及时向持卡人公务卡划转资金，不再向持卡人另行出具资金支付凭证。持卡人自行查询确认公务卡消费报销后的资金到账情况，若有异常，应及时向财务科说明情况以便及时处理。

十、在具备条件的情况下，与公务消费支出相关的对持卡人个人的补贴、持卡人用自有现金先行垫付的公务消费支出，按报销程序批准后，原则上划入到持卡人工资卡上(借记卡)。在不具备条件的情况下，可向报账人直接支付现金。 十

一、已报销的公务消费，因退货或其他原因，商家将货款退回原持卡人公务卡后，持卡人应积极配合财务科协助办理资金的退付手续(即将资金从公务卡退回单位账户)。 十

二、持卡人应全面准确理解公务卡的相关知识和规定(特别是发卡行的具体规定)，避免公务消费和私人消费逾期欠款，避免罚息损失，确保公务消费的顺利支付。

十三、遇持卡人调动、离职、退休或其他特殊原因，应及时与发卡行协调，办理终止该信用卡的公务消费及报销的相关手续。

十四、本暂行办法的适用范围为市人口计生委机关，直属事业单位可参照执行。

16、本暂行办法由委办公室负责解释。

17、本暂行办法自2011年3月20日起执行。

三、公务卡支出的报销程序

机关公务卡透支免息期为25天。公务支出发生后，持卡人应在10日内到财务办理审核报销手续。

办理公务卡消费支出报销业务时，持卡人应当按照机关财务要求，填写报销审批单，并附银行卡刷卡消费凭证( pos单)及原始发票，经所在处室负责人审核，按照机关财务报销程序报请审批。厅财会人员通过公务卡信息系统对持卡人申请报销的刷卡信息进行查询、审核，按照公务卡范围和财务制度规定进行审核，报经财务处长、主管财会的厅长审批同意后，财会人员据此签发授权支付指令，从单位零余额账户直接将报销款项转入持卡人公务卡账户。

对确因工作需要，持卡人在外不能在规定的报销期内返回单位办理报销手续的，可由持卡人委托本处室相关人员向财会室提供持卡人姓名、交易日期、每笔支出的流水号及交易金额等明细信息，办理借款手续，经财会人员审核及领导批准后，于免息还款期前，先将资金转入公务卡，待持卡人返回单位后5日内补办报销手续。

下列情况不得予以报销，发生费用由持卡人个人承担。

1、报销费用与提供的报销凭证、消费交易凭条明显不 符的;

2、报销时间超过免息期后产生的罚息、滞纳金等相关 费用;

3、因个人保管不善或遗失等原因，导致公务卡被盗刷 卡所造成的支出;

4、消费后无交易凭条或原始发票等形成的支出; 1其他不符合财务管理规定和要求的。

四、实行公务卡结算方式后的现金管理

实行公务卡结算方式后，职工在公务活动中一般情况下不再使用现金结算。属于下列情况之一的，经规划财务处审核、厅领导审批后，可以继续使用现金结算:

1、确需用现金发放的慰问费、其他抚恤救济性支出;

2、确需用现金支付给单位临时聘用人员的费用;

3、确需用现金支付的培训|费、劳务费等;

4、在不具备刷卡条件的商业服务网点发生的零星支出; 1其他特殊情况经厅领导批准的特殊支出项目。

实行公务卡结算方式后，原则上不再向职工个人办理现金借款。特殊情况下职工个人需要借款的，经规划财务处审核、厅长审批后，财务人员按照有关程序办理。职工退还借款时，财会室填写银行进账单或现金交款单，将款项退还单位原支付资金的账户。

五、公务卡持卡人的责任

1、遵守国家关于银行卡使用管理的法律法规和单位内 部管理规定，规范使用公务卡。

2、公务卡实行"一人一卡"实名制管理，其法律责任 主体为公务卡持卡人。公务卡的卡片和密码均由个人保管，并承担因个人保管不善等原因而引发的公务卡有关费用。公务卡遗失或损毁后的补办等事项由个人自行到发卡行申请办理，并及时通知单位财务部门。

3、持卡人使用公务卡刷卡支出，应在交易场所取得相 应的报销凭证和公务卡刷卡交易凭证( pos票)。刷卡支出在机关财务审核报销前属个人消费行为，经审批核销后由机关财务核账还款。公务卡支出中不予报销的部分，应由持卡人自行偿还，机关财务不承担相应的费用支出。因个人原因造成的罚息、滞纳金等相关费用，由持卡人承担。

4、公务卡可用于个人支付结算业务，但不得办理财务 报销手续。机关财务部门不承担私人消费行为引致的一切责任。

六、单位财会部门的责任

(一)单位财务人员通过国库集中支付系统公务卡支持模块，根据持卡人提供的姓名、交易日期、流水号和消费金额等信息，查询核对公务消费的真实性，审核确认后予以报销。 (二)单位财务人员对批准报销的公务卡消费支出，按以下规定办理报销还款和资金支付:

1、通过国库集中支付系统公务卡支持模块，填写报销

金额、资金性质、预算科目、结算方式、支出类型、用途等明细信息，其中结算方式和支出类型均默认为"公务卡"。

2、开具支付令，送交单位零余额账户开户行办理资金 支付。

3、及时向发卡行索要"还款明细表"并核对账户。

4、财会部门原则上应在公务卡免息还款期内办妥还款 手续，避免罚息。

5、因公务卡挂失等特殊原因导致发卡行当日无法将资 金划转到公务卡账户，发卡行应于第二个工作日上午与预算单位沟通核实并重新划款。3个工作日内仍无法完成划款的，须及时通知预算单位，并按照财政授权支付业务流程，向零余额账户办理资金退回手续。

6、因退货等原因需要将已报销资金退回公务卡的，供 应商将资金退回公务卡后，持卡人应及时将退款划入发卡行还款账户。预算单位应通过国库集中支付系统公务卡支持模块选择该退款原报销还款明细信息，经审核后产生退款信息传送到发卡行，发卡行应及时将资金按原渠道退回预算单位。对于退回到单位零余额账户的资金，预算单位应按照国 库集中支付退票处理程序办理退款手续。 本办法自发布之日期执行。