房产中介财务规章制度

在充满活力和日益开放的今天，越来越多的场合需要使用制度。制度是维护公平和公正的有效手段，也是我们工作的底线要求。什么样的制度是有效的？以下是小编为您整理的《房产中介财务规章制度》，希望对大家有所帮助。

第一篇：房产中介财务规章制度

房产开发公司财务管理制度

财务管理制度(房地产)

财 务 管 理 制 度

目录

第一章 总 则 ....................................................................................................................... 4 第二章 财务岗位工作 ........................................................................................................... 5 第三章 货币资金的管理及印章管理 ................................................................................... 10 第四章 固定资产管理 ......................................................................................................... 11 第五章 财务预算管理 ......................................................................................................... 12 第六章、工程款支付、材料款支付、资产设备购置付款管理 ............................................ 12 第七章 会计档案管理办法 ................................................................................................. 18 第八章 发票和收据的使用管理 .......................................................................................... 20 第九章 财务保密制度 ......................................................................................................... 20

第一章 总 则

为规范公司财务管理，建立会计机构岗位责任制和稽核制度，加强对 公司财务工作的管理与监督,保证资产安全，充分发挥财务的预测、控制作用;保证资金运营的安全性与收益性;完善财务报告与分析，严格财务审批程序;加强会计档案和发票、收据的管理，提高财务保密意识。根据《中华人民共和国会计法》和《企业会计准则》等法律法规，结合本公司的实际情况，建立健全公司各项财务管理制度。 给财务人员的寄语：

“廉洁、敬业、和谐”是敬业精神。

“诚实、信用、务实”乃会计财务人员工作之本。

第二章 财务岗位工作

根据公司目前的经营情况，财务部工作管理需要，对财务部岗位分配作如下设置：

一、项目出纳(收银)岗位职责

1、根据公司的营销方案及现行相关的法规规定，配合好内部认购期间、开盘、新开售期间、正常销售期间等工作。如销售单据的使用，银行POS机的准备，各个银行的开户资料(提供给客户转账用)，发票和收据等。特别注意刷卡前必须提醒的持卡人必须是卡主本人。

2、负责已售商品房款的收款，收款后给业主开具收据，并告之业主妥善保管好收据。

3、负责与出纳办理好款项交接工作。做好每日和总出纳交接的工作包括: POS机原件、公积金原件、现金缴存和日收款盘点表。

4、负责把当日的售楼情况登记入“销售明细表”中，编制累计销售表、待收款明细表、项目销售及资金统计表。作为客户的跟踪和资金回笼的备查。

5、每天下班前须填好销售台账统计表工作，与营销部及签约人员做好核对工作。

6、每周五下班前须做好周销售台账统计报表工作。

7、根据营销部门的销售佣金方案和支付阶段核对销售佣金的计算。

8、负责财务部资料的归档工作。

9、领导交办的其他工作和部门主管临时安排的其他工作。

10、收银岗位工作表格： 日收款盘点表 销售明细表 累计销售表 待收款明细表

项目销售及资金统计表

二、总出纳岗位职责：

1、公司款项结算制度的执行，熟悉收银工作、审核单据，做好工资发放，处理好分期付款款项的回款工作，及时准确结清当天收入及支出，做到日清月结。

2、跟踪好银行融资每月还息及到期还本工作。

3、管理公司银行账户，负责公司银行的提现、转账、账户收款单据的索取等业务工作。

4、负责现金日常款项收支工作，对收付单据进行认真的复核，对数字不符、手续不全的单据不予付款。

5、收、付款后，要在收、付款凭证上盖收付讫签章，并加盖出纳员印章。

6、填制公司银行、现金收款凭证、付款凭证。

7、每日编制出纳日报表，每月末做好现金盘点工作并由监盘人签字确认“月末库存现金盘点表”并归档。

8、领导交办的其他工作和部门主管临时安排的其他工作 注意事项：

收到现金款时，及时存入专用存折;客户通过银行转入款到专用存折 或监控账户的，及时告知销售员办理收银入单手续。

9、出纳岗位工作表格： 出纳日报表 支票登记使用表 银行存款余额调节表 月末库存现金盘点表

三、税务会计岗位职责：

1、收集、整理原始凭证，填制会计凭证和录入。

2、整理、审核会计凭证的单据是否合法、正确和相关审批手续的齐全，定时给财务经理做复审工作。

3、每月末与收银核对和汇总当月销售情况，检查发票与收款单据是否对应、齐全。

4、每月结账前必须做到账单相符、账账相符、账物相符、账表相符的原则，核对各项往来账(预收、预付、应收、应付等往来帐科目)的挂账是否正确，销售收入与税费的勾稽关系是否正确。

5、编制当月的会计报表及报表分析工作，合情合理合规把控税金缴交与税金测算差异情况。

6、熟练掌握财务软件“金蝶”系统的操作，并定时做好数据备份工作。

7、按时申报到税务机关所管辖“项目”的税收征管工作。

8、负责已售商品开具发票工作，并告之业主妥善保管好发票。处理好发票的申购、登记、开具与保管以及归档的整理，严禁丢失发票或发票被盗窃的事项发生，如有此类事发生应及时汇报并报案处理。

9、次月的15日前必须将上月会计凭证整理装订归档。

10、负责公司的贷款卡的年检工作。

11、认真对待税务机关自查、稽查工作。

12、领导交办的其他工作和部门主管临时安排的其他工作。

四、管理会计岗位职责(此项工作目前经理及税务会计兼)

1、认真执行公司财务管理制度的要求，核算项目的每项成本费用开支的归类。

2、严格复核每笔经济业务的真实性、合法性，检查审批手续是否完备，财务核算的要求是否正确。

3、审核费用的报销是否贴单规范、单据金额有无算错、报销发票是否正确，如有出错，及时纠正;审核供应商的材料支付情况是否与合同条款相符;审核班组的借支与结算审批手续是否齐全，结算金额是否正确，结算单的报销人有无借支，工程核算项目的合同是否有工程质保金及合同里其他要注意的事项。

4、原始凭证的归集和整理，填制会计凭证和K3系统的录入。

5、定期与不定期抽点出纳的库存现金。每月末与出纳核对总帐与现金、银行日记帐的余额是否相符，并做每月现金盘点监点人的盘点工作。

6、月末负责检查与税务会计的报表分析，主要包括：收入差异的分析、税金差异的分析及其他科目差异分析(需说明差异原因)。

7、整理归档会计凭证装订工作，并移交由管理员归档;定时备份财务数据工作、保证财务数据安全。

8、每月末结帐后，按时编制项目成本分析表。编制当月的会计报表及报表分析工作，控制各项成本费用的开支情况。

五、财务部负责人岗位职责：

1、按公司架构管理下，具体领导财务部的工作和工作的实施;

2、根据会计制度及本企业实际设置、确定会计核算方法、会计科目及其会计核算形式。

3、组织公司的经济核算工作，充分发挥财务工作的预算和监督作用，组织编制会计、统计报表，并向公司领导汇报财务工作;

4、及时、准确地传达、学习、贯彻公司各项文件、制度，并组织本部人员实施。

5、负责与财税部门、金融部门的联系，处理好与这些部门的关系，做好各项目的税务筹划，合法降低各项目的税务成本。及时掌握财政、税务、金融的 时效性文件学习;

6、严格掌握费用开支，认真执行成本、费用的审批和报销制度。

7、参与企业经营管理，提高企业的管理水平和经济效益，为总经理当家理财、把关、做好经营参谋;

8、负责审核各项开支的合理性，与各部门多沟通，合理掌握成本和费用;

9、组织本部门员工业务培训工作，组织部门人员的业务学习，不断提高财务人员的素质和财务管理水平;不定期地召开本部会议，总结、检查、研讨、布置财务工作。

10、做好资金管理，及时做好资金的回笼工作，准时进账、存款工作;保证日常合理开支需要的正常供给;

11、组织建立财务人员岗位责任制，负责对财务人员的考核。 第三章 货币资金的管理及印章管理

一 现金的管理

1.出纳必须对现金做到日清月结，随时清点库存现金。财务部及有关人员必须定期或不定期对库存现金进行抽查，以保证帐实相符。

2.现金库存不得超过公司核定的库存，限额为人民币贰万元。现金的开支范围为：职工的工资、津贴、劳保费、福利费、奖金等及国家规定对个人的零星支出;出差人员必须随身携带的差旅费;结算1000元以下的零星支出等。

3.严格执行国务院关于现金管理暂行条例的规定，不准以收抵支，不准以白条抵库存现金。

4.领取现金时，要持有符合公司资金支付审批程序的有效单据(如借款单或报销单)，财务方可支付现金。

5.公司原则上不允许为员工垫付款项，如有特殊情况必须报总经理批准。 6.货币的保管：出纳除库存现金外，如银行个人的存折应把存折和密码分开把控，以确保资金的安全。 二 银行存款的管理：

1.出纳购买支票后，将其号码登记到支票领购簿。支付支票时，需要登记付款对象，支票领受人需要在支票领购簿和支票头上签字。

2.持支票人员，一旦发现丢失，应立刻通知财务部，马上到收款单位和银行挂失查找，查找无效，需到电视台或报社等部门声明作废。

3.银行账户必须经公司领导的同意才能开设，并按国家规定使用，•银行账户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁出借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转账套现。

4.银行账户印鉴不准一人统一保管使用，印鉴保管人临时出差时由其委托他人代管。

三 其他银行票据管理

各种银行票据都必须由公司财务部统一购买，财务部应指定专人负责。每次购入票据时间、本数、起止号等内容登记在票据登记簿上，且必须连续编号。在摘要栏内，也要写明这些支付票据摘要，以备查考。 四 印章管理

公司应加强对预留银行印鉴的管理。财务专用章原则上由财务负责人保管，个人法人章必须由出纳保管(如公司指定专人保管除外)。各印章保管人不得擅自将自己保管的印章交由他人保管，也不得私自接受他人保管使用的印章。各印章必须严格按规定的业务范围和批准程序使用，不得乱用、错用。印章保管人应在使用时严格审查，注意内容，防止漏洞。保管印章人员因出差等而需由他人暂时保管的，必须予以书面授权并进行记录，登记在案，以备查询;各印章平时不用时，应放在上锁的安全地方，做到“人走章收”。

第四章 固定资产管理

固定资产是指使用期限在一年以上，单位价值在人民币2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具及办公设备等。

一、固定资产的分类 第五章 财务预算管理

为加强资金控制，提高资金运用效率，有计划地安排投资活动，对资金收入支出实行预算管理。主管会计应对各部门提报预算的各项支出金额进行合理性的审核和汇总。

为保证预算目标的实现，应对预算的执行情况进行及时的反馈。主管会计每月月底编制预算执行表，比较实际与预算目标的差异，作出差异分析;并提交公司领导审核。

终了，财务部汇总各部门的预算和上年的经营情况编制下一的预算与实际执行情况分析表。

经营成本费用开支主要包括：经营收入预算、生产成本预算、经营费用、人员编制及员工福利开支、行政办公费开支、固定资产购置等

第六章、工程款支付、材料款支付、资产设备购置付款管理

(注：付款流程可参照公司权责手册)

A、房地产项目工程款、甲供材料及设备购置付款管理

(一)、工程进度款支付审批流程

1.项目部主要负责对施工单位所申报工程款是否达到合同约定的支付条件进行审核确认，对工程形象进度、工程质量、工程资料、已完工程量及到场材料设备数量的确认以及应支付工程款的确定;财务部根据审批确认的应付款额进行扣回应扣款项(水电费、预付款、罚款等) 后金额支付。

1.1施工单位在工程达到合同付款条件后按合同约定期限向监理公司提交《工程进度款支付申请表》(含工程形象进度说明、工程质量验收合格证明文件、已完工程内容及相应数量、已完产值的计价书等);若为分包单位，其《工程进度款支付申请表》在提交监理公司前须总包单位签署审核意见。

1.2监理公司对施工单位提交《工程进度款支付申请表》中内容进行核实确认并在《工程进度款支付申请表》上签署审核意见后交项目部。

1.3 现场专业工程师、项目部负责人对施工单位提交的《工程进度款支付申请表》中内容以及监理单位的审核意见进行核实确认，并在《工程款支付审批表》中签署审核意见(主要包括形象进度的确认、是否达到合同约定付款条件、已完工程质量以及已完工程量的确认、应扣款项、相关工程资料是否齐全等)后将所有资料交财务部;

1.4 财务部人员根据项目部报送的《工程款支付审批表》及《工程进度款支付申请表》进行复核确认并签署复核意见。对已支付工程款合计及应扣款项查实确认并报送公司总裁审批。

1.5 公司总裁审批完毕后将《工程款支付审批表》及《工程进度款支付申请表》返回财务部，财务部根据公司总裁签署的审批意见作为付款依据并按审批确认金额支付工程进度款。财务部需将本次支付工程款金额告之项目部。项目部根据实际付款情况及时在《工程款支付台帐》中进行登记以便查询，防止重复付款情况发生。

(二)、工程甲供材及设备进度款支付审批流程

供货单位在供货达到合同约定付款条件时按合同约定期限向项目部提

交《工程进度款支付申请表》(含材料及设备的品牌、规格、型号;已供货的数量;《材料及设备验收单》、《材料进仓单》、质量合格证明文件;材料及设备的单价及应支付金额等)(注：付款审批流程参照工程进度款支付审批流程)。

(三)、项目工程结算款支付审批流程

1. 施工单位根据《工程结算审批表》中审核确认的工程结算总款及合同约定支付比例提出《工程结算款支付申请表》交项目部审核;

2. 项目部专业工程师、项目部负责人根据甲乙双方审核确认的工程结算总款及合同约定支付比例以及应扣款项(水电费、预付款、质保金、罚款等)对《工程结算款支付申请表》进行审核并签署审核意见;

3. 财务部人员根据项目部报送的《工程结算款支付审批表》进行复核确认并签署复核意见。对已支付工程款合计及应扣款项查实确认。

4. 公司总裁对财务部报送的 《工程结算款支付审批表》 进行审批确认并签署审批意见;

5. 财务部根据公司总裁签署的审批意见作为付款依据并按审批确认金额支付工程款。财务部需将本次支付工程款金额告之项目部。项目部根据实际付 款情况及时在《工程款支付台帐》中进行登记以便查询，防止重复付款情况发生。

(四)、特殊情况下的项目工程款支付流程 1. 施工单位在合同未签定的情况下已进场施工且施工单位提出工程进度款申请，项目部按 《工程款支付审批表》 需对其提出的申请款额合理性进行评价审核后上报，由公司总裁审批确认后执行(付款审批流程参照上面)。

2.工程工期变化及现场特殊性原因，施工单位提出工程进度款申请，项目部按《工程款支付审批表》需对其提出的申请款额合理性进行评价审核后上报，由公司总裁审批确认后执行(付款审批流程参照上面)。 B、公司资产设备购置款付款审批流程

1、公司本部及项目部需购置固定资产(含办公用品)时，应首先打报告申请购买，写明用途、品种、数量、规格、单价、总金额。

2、项目部购置日常生产经营所需固定资产(含办公用品)，金额在5000元内由项目部负责人及本部综合部经理审核，经本部财务经理审批后方可购买。

3、项目部购置日常生产经营所需固定资产(含办公用品)，金额在5000元外的由项目部负责人及本部综合部负责人和财务经理审核后，报公司总裁批准方可购买。非日常生产经营所需固定资产购置(即一次性购置)不论金额大小都应先经项目部负责人审核、再经公司本部综合部负责人和财务经理审核，报公司总裁批准后方能购买。

4、公司本部购置固定资产(含办公用品)不论金额大小，经综合部经理及财务经理审核后，报公司总裁批准后方能购买。

二、费用报销管理

所有支出款项需根据《部门费用预算》情况，提前按照“先申请，后执行”原则办理相关财务手续(注：报销审批流程可参照公司权责手册)。

(一)、费用报销程序：

1.报销人填写《费用报销单》《差旅费报销单》→经办人签名→按公司权责手册(款项支付授权程序)签完审批手续→出纳签名付款

2.经办人在报销费用时按财务部的要求粘贴好费用的报销单据，一般情况下，报销人的单据是合法的发票或行政收据等，如有内部收据的或是其他单据的应单独粘贴《费用报销单》，单独报公司领导审批。原则上必须由两人或两人以上参与或执行，并互相监督和共同承担相关责任。费用发生完毕，当事人应在一个星期内将收集到的费用单据加以整理归类，填写《费用报销单》，报销单封面应注明开支用途，并签署当事人、证明人的姓名。

(二)、费用报销粘贴要求

1.报销人报销的原始凭证按“单据粘贴单”的大小粘贴平整 2.分开发票与收据的粘贴

3.《费用报销单》封面也应分别粘贴，发票费用单据附《费用报销单》封面一张，收据或无票的业务另使用一张《费用报销单》封面。业务内容应尽可能单笔业务单笔报销，杜绝累计多业务多票据一起报销。

4.发票和行政收据抬头人的开具：必须按公司全称开具。

5、粘贴单据样式

(三)、差旅费报销 1.因公务需要，经批准后，员工出差可报销额度内相关的费用。

2.出差可分为公务出差和培训。市内办公不属于出差，未使用公司车辆的可报销交通费用，一般座公共汽车票为主。

3.公务出差原则上只报销伙食费、交通费、住宿费。外出培训原则上只报销学费、书费、伙食费、交通费、住宿费。出差期间不算加班费。 4.在公司车辆按排不够情况下，如有需要，经申请批准，员工个人可以自驾车，自驾车报销标准：油费及汽车损耗每公里报销1元，过路桥费实报实销，出差途中车辆维修自负。 5.费用开支标准表 A、餐费开支标准： b、住宿费开支标准： c、交通费用开支标准：

6. 特殊情况必须报请公司总裁批准方可执行。 7. 员工出差住宿，原则上由综合部安排住所，综合部未能安排住所的，住宿费限额在标准内。本着公司与员工相互依存关系，建议员工自觉遵循开源节 流的理念，例如：有两人以上出差同性中尽量开双人房，对不同级别的同性出差可按级别高的标准报销。

(四)、业务招待费

1.业务招待费应先填写《业务招待费申请单》，如果部门负责人有授信额度的，则在授信额度内，1000元以下的(含1000元)由部门负责人批准方可执行，1000元以上经公司总裁批准方可执行;超出授信额度的，则每笔业务发生前需报经公司总裁特批。如果部门负责人没有授信额度的，则每笔业务发生前都必须经公司总裁批准后方可执行。如是公司本部的，直接报公司总裁批准后方可执行。

2.如遇到临时紧急开支来不及填写《业务招待费申请单》的，必须按用款审批流程电话请示相关审批领导同意后方可执行，事后二天内按要求补齐审批手续。

(五)、 其他费用

其他费用报销参照《公司权责手册》走完审批流程后到出纳处报账。

(六)、有下列情况者不予报销

1.私自涂改的单据;模糊不清的单据;内容与实际不符、大小写不一致的单据; 2.签章不符规定的单据;违反财经法规和结算纪律的单据。 3.丢失单据无法取证者。

4.违章罚款及其他因当事人过失造成的损失(注：公司从人性化角度考虑，因首次到某出差地，对当地路况不熟悉的情况下造成的违章罚款，公司负责报销一半)。 5.对使用虚假单据报销者，第一次发现处以虚报金额5倍的罚款，第二次发现直接解除劳动合同，不再留用。

6.对模仿领导签字进行报销者，直接解除劳动合同，不再留用。

三、借支管理(注：借支流程可参照公司权责表)

1、临时借款，应以办理完业务后一星期内报账核销;

2、备用金借款，年终清理一次;

3、专项资金借款，专项资金使用指计划外的业务费、投资性支出、基础设施建设和专项物资采购等资金使用。专项资金使用由公司各职能部门等用款单位事先提出单项用款书面《申请报告》，说明款项的具体用途及将达到的效果、用款数额和具体用款时间。专项资金的预算金额不得随意性，要求提供专业化数据为依据，专项支出结算一但超出预算金额，公司本部财务经理有权终止划拔专项款，待到超出预算部分重新按程序申请审批后才能用款。专项资金使用必须是专款专用，不得挪作他用。

4、所有的现金借款均应按批准的用途合法使用。

5、借款人报销时，将用款的单据按费用报销程序签批好审批手续到财务部报帐。财务人员对报销凭证进行审核，遵循

四、工资发放

每月10号之前做好员工工资表，10-15号发放月度工资，有借款员工应及时扣除。

第七章 会计档案管理办法

1.会计档案的范围包括会计凭证类：原始凭证、记账凭证、汇总凭证、其它凭证;会计账簿类：总账、明细账、日记账、固定资产卡片、辅助账簿、其它会计账簿;财务报告类：月度、季度、财务报告，包括会计报表、附表、附注及文字说明、其它财务报告;其它类：银行存款余额调节表、银行对账单、其他应当保存的会计核算专业资料、会计档案移交清册、会计档案保管清册、会计档案销毁清册;财务管理规定类：制度、办法、规定;文书类：经济合同、工作计划、总结等。磁性介质会计档案包括：磁盘、光盘、硬盘等。

2.形成的各种会计档案应按顺序排列，依次在右上角编写页号，按立卷。归档的会计档案均应保持齐全完整。并编制会计档案保管清册。 3.公司外部各部门如税务部门需要查阅会计档案时，必须经公司领导同意，方能接待查阅。会计档案一般不得带出室外，如有特殊情况需要，必须经公司领导和财务部门经理批准，可以提供查阅或者复制，并办理登记手续，限期归还; 4.会计档案的保管期限

会计档案的保管期限分为永久、定期两类。定期保管期限分为3年、5年、10年、15年、25年五类。会计档案的保管期限，从会计终了后的第一天算起。本规定的会计档案保管期限为最低保管期限，各类会计档案的保管原则上应当按照下表所列期限执行。 会计档案保管期限表

会计档案要销毁时，报公司领导批准后销毁。保管期满但未结清的债权债务原始凭证和涉及其它未了事项的原始凭证，不得销毁。应单独抽出立卷，保管到未了事项完结时为止。单独抽出立卷的会计档案，应在会计档案销毁清册和会计档案保管清册中列明。 第八章 发票和收据的使用管理

一、发票的领购、开具、缴销、保管

1.公司所用发票由财务部按规定统一向税务部门申请购买，按税务部门要求对发票进行管理。

2.公司所用发票由财务人员保管并建立完整的发票登记簿，详细登记各种发票购买、领用和结存情况。

3.已缴销或使用完毕的发票，按《会计档案管理规定》进行保管。 4.公司开发的项目如果与机构所在地不同在一个区域内的，按税收征管法的规定，需办理外出经营许可证，在项目达到预售前必须与项目属地的地方税务局办理好两税系统的申请与发票购买工作，保证项目在开盘前的完成此项工作。

二、收据的管理

收据由公司财务部统一购买，由主管会计连续编号登记收据登记簿，统一发放使用。

对已使用完的收据，必须统缴回财务部核销并归档。财务部指定人员管理和归档。

第九章 财务保密制度

1、会计凭证、账薄、报表、经营意向、决策资料，财务安排、关系客户资料、财务会议记录，公司有关财务规章制度、证件、印章，会计数据、会计资料及其会计载体(包括计算机、税控装置及程序、电算化程序、备份文字数据的软盘、光盘及移动硬盘等)，财务设备等各种资源管理，均适用保密制度，未涉及事项依有关规定或参照本制度执行。 任何人不得在未经财务负责人批准的情况下出借或复印会计凭证、账薄、报表及报告。各财务人员及其负责人不得在未经公司领导同意的情况下将其掌握的经营意向、决策资料，公司有关规章制度，证件及会计载体等出借、出租或复印、拷贝给任何人使用。

2.对于财务专用计算机，由财务负责人指定专门人员设置使用密码。专人和财务负责人对该计算机的安全与操作承担责任。

3.财务人员对于重要的文字数据必须及时备份，并对备份文字数据的软盘、光盘及移动硬盘等各种会计载体妥善保管。

4.对于印章的使用，其专门负责人在职责范围内按程序进行使用和登记，对于特殊事项，必须经公司领导签字批准后方可使用，并进行相应登记。

5、财务人员必须遵守公司财务管理的保密制度，.凡违反上述规定者，视其情节严重程度，给予相应处罚。

第二篇：房产项目公司的财务人员工作职责

河北嘉城房地产开发有限公司

财务人员工作职责

一、会计：

1、按照会计法和有关会计制度、会计准则等规定，做好会计核算工作，设置会计科目，建立帐户体系，参与采购、销售等计划和订货合同的审定，参与考核开发经营成果。

2、充分发挥会计的反映和监督职能，认真做好经营活动财务分析，当好公司领导的财务金融参谋。

3、组织实施公司年度财务收支计划，按规定提取各项专用资金，按规定范围和手续使用资金。

4、负责会计凭证审核和编制工作，发现问题及时汇报，认真编制财务报表，做到内容完整、数字准确、及时报送。

5、正确运用和登记总分类帐和明细分类帐，做到帐帐、帐证、帐表三相符，正确反映本企业经济活动情况，为公司经营管理提供会计资料。

6、负责固定资产和低值易耗品的日常核算工作，对于固定资产低值易耗品的购置、调拨、封存、报废等，要做到手续完备、数据准确、处理及时。

7、负责工资、费用、成本、利润、税金等核算计提及审核工作，发现问题及时处理。

8、根据开发经营的进度，作好资金筹措调整，及时安排资金周转调度。根据销售合同及实际工程进度，办理预收款的收取及房款的结算。

9、根据工程承发包合同，会同工程部等职能部门审核工程备料和工程进度款的拔付、回笼和结算工作。

10、按期计算商铺及配套用房的计划成本，竣工后核算实际成本，销售后及时计算经济效益。

11、核算公司应缴纳的税费，并作出相关财务报表、凭证、帐目。

12、配合人事管理部门对各部门、各员工工作进行业绩考核，奖 1

罚处理。

13、负责会计档案的装订、保管工作。

14、与出纳定期核对现金库存余额及帐实相符情况。

15、完成公司领导交办的或与其工作职责相关的其他工作。

二、出纳：

1、做好公司现金、银行存款的收支保管工作，严格执行现金管理制度，遵守银行核定的库存现金限额，随时掌握银行存款余额，保证资金合理、合规使用。

2、严格遵守财务制度和财务纪律，负责核对一切收、付款的原始凭证，审批或验收手续，把好资金使用关，对手续不健全的款项，有权拒绝支付。

3、及时办理应收、应付及各种结算资金。对应付款项要求严格按照付款计划支付;对应收款项，及时通知有关部门或有关人员，不得以任何理由拖延，特殊情况经公司领导批准。

4、负责填制涉及到现金和银行存款的记帐凭证，登记现金和银行日记帐，要日清月结，并按时与银行对帐单核对，发现问题及时查清，做到帐款相符。

5、负责督促出差或采购人员及时报帐，坚持“前帐不清，后帐不借”的原则。

6、禁止签发空白支票。不支付现金结算点以上的现金。

7、支付工程进度款时，一律用支票结算，原则上不接受委托付款及现金支付工程款的要求。

8、按时办理工资发放工作。

9、按时办理政府税费缴纳及减免、返还等工作。

第三篇：房产中介规章制度

京房地产规章制度

1、每天准时到公司(早上：8.20上班，中午11.50—1.00休息时间，下午5.40下班)

2、打开电脑，查看前一天所新增楼盘，熟悉市场行情，养成每天背诵楼盘和发现自己所需要之楼盘。

3、打开电脑，随时查阅公司"新间公告"、"员工论坛"等栏目，及时了解公司业务动态同规章制度，跟上公司日新月异发展的步伐。

4、查看本区域广告(包括本公司和外公司)发现自己客户所需要的盘,增加成交量进而增加业绩(及分类广告).

5、本分行或本区域若有新收的匙盘,坚持拿匙看房,日积月累,区域内的所有户型你都会了若指掌.

6、每天必须认真按质清洗十五个盘源.清洗任何盘源必须与业主彻底交流,了解真实情况.

7、洗盘过程中,了解业主有换楼的需要。在业主未出售前，先行约业主看房(每周至少一个)。

8、下决定每天找寻一个新客户(暂时未需要，但半年内会买的客户)

9、尝试考核本身对买卖过程中，税费及各项手续费的计算方法。

10、每天必须尽量保证带两个客户看房。

11、每天必须即时跟进自己客户及每天洗十个公客。

12、主动到公交站或盘源不足的指定目标派发宣传单张，争取客源及盘源。

13、自行辑录五个楼盘，不停寻找客户作配对，机会自然大增

14、跟进以往经自己成交的租盘或卖盘，(租客到期完约否?会否另觅新居?会买房否?)做好自己的"客户回访"工作。

15、跟进以往经自己租出的楼盘业主，会否买多一个单位作投资(收租)

16、有时间到附近交易活跃的社区兜客，及地产公司门口拉客。

17、自己洗盘时认为和自己沟通比较好的业主多联系，加深感情争取控盘(签独家委托)

18、晚上是联络客户与业主最佳时间，坚持在8-9点间跟客户、业主沟通。

19、业务员应多了解本市及国内房地产之要闻，令本身在这方面的知识增加，从而在与业主及客户交谈的时更有内容，塑造"专家"形像。

20、谈判过程中，遇上挫折，是平常不过之事，并要将问题症结之所在记下，不要重犯。

21、工作总结(看房总结经验)，准备第二天工作计划(客与业主需联系)

22、心动不如行动，心勤不如手勤，主动出击，才能争取入息。

失败业务员的日常工作

1、常迟到，开小差。

2、望天打卦，无所事事。

3、一周看房次数不过三次。

4、洗盘工序得过且过，毫无内容。

5、主动性，积极性低，不会自发性找寻业绩不好的原因。

6、看房就是看房，不会深入了解客户的需要而作相应行动

7、阳奉阴违、只做表面功夫。

8、上班等下班，做业务的心态不够强。

9、与分行同谈天说地，但内容经常不是围绕业务的。

10、贴客程度不够，客户经常跟前家地产成交。

11、经常抱怨无客，无盘，所以自己业绩差。

12、工作态度散漫，更影响其他同事工作。

13、不遵从上级指令，自己有一套想法，经常与上级对抗。

14、不会自我检讨做业务的能力。

15、从不提升自己的业务技巧，去适应现今行业的竞争。

16、对所属片区楼盘资料的熟悉情况不充分，而又不去改善

17、对所属片区楼盘的售价、租金价不清楚。

18、在公司谈私人电话较洗盘电话多。

19、利用公司电脑玩游戏，经常用手机玩短信息(在上班时间内)

20、对买卖手续流程不充分了解。

第四篇：房产中介公司门店的规章制度

公司门店的规章制度

1、热爱祖国、遵纪守法，严格遵守国家法律法规及政府相关部门的各项规章制度,遵守职业道德。

2、严格遵守公司的管理机制，执行 公司的各项规定，不断学习，努力提高自己的业务水平，更好地为客户服务。员工之间要团结友爱，不得在公司内吵架、斗殴，违反者交纳成长基金200元，情节严重者作开除处理。

3、员工必须在早上8点30分前正式上岗，吃早点、换衣服等事项必须在此之前完成。上班时间吃早点交纳成长基金5元，迟到在5分钟以内交纳成长基金5元，5分钟以上交纳成长基金10元。迟到3次计旷工一次，旷工3次作除名处理。非值班人员早上8：30分前打卡，下午16：30——17：00之间打卡，值班人员早上8：30分之前打卡，晚17：30分后打卡。

4、每日实行早上8：30早会会制度，由店长或指定人主持。未能按时参加早晚会的，须提前30分钟以上通知店长。因其它原因而未能按时打卡的，补填“未能参加早晚会的说明”单。交于店长后，再实行签卡考勤，有效签卡期3天以内。

5、公司每月1日和15日开店内销售会议，晚5点准时举行(特殊情况另行通知)，由店长主持。所有员工必须准时参加，未能参加者交纳成长基金20元，迟到5分钟以内者交纳成长基金5元，10分钟以上者交纳成长基金10元。

6、员工请假须提前一天申请，必须填写请假单并经店长同意后生效，如请假半天，须在中午12：00——13：00点之间打卡。调休需提前一天申请，必须填写调休单并经店长同意后生效，事后说明无效，作请假处理。

7、公司每日安排人员轮流值班，公司员工10日一次轮回值班。值班人员下班关闭电脑电源、插座电源、灯箱、照明灯电源、服务器等一切电源，每漏关一件交纳成长基金20元(由店长抽查)，打扫卫生后，收场关门。并于次日早上8：20分前打卡、搞卫生、做好营业前的准备工作。

卫生每日由店长检查2次，早(8：30分前)中午(1：00)各一次。

卫生分类如下：(实行当班人员责任制) 1)员工个人水杯及相关工作物品摆放有序、整齐 2)地面清洁无异物，桌面清洁

3)接待桌椅保持客户走后及时清理保洁

以上事项经检查未能达标，则当班人员交纳成长基金10元/人/项。

8、员工在公司不得从事与工作无关的事，不得在网上聊天、打牌、玩游戏，第一次发现交纳成长基金200元，发现两次以上立即开除。因员工违反国家政策和主管部门有关规定，导致公司受到经济和名誉上的损失，由其个人承担全部责任。员工如有损害公司利益，出现“飞单”、“黑单”等，一经发现立即开除，并追究其相关责任。

9、上班时间公司内原则上禁止播放音乐，特殊情况报店长批准后可播放轻缓，欢快励志类歌曲。

10、每位员工都有维护公司利益的义务，针对不良现象应及时上报。

11、离职须知：

(1)员工离职前需提前20天向公司提出书面申请，期间跟踪好自己的正在交接的单子。

(2)经纪人离职时，需归还所有公司物品、上交客户房源资料，经纪人不得使用。

(3)离职后若有未完成的业务不能收尾，公司将扣除20%提成由公司分配其他专职人员负责跟踪服务。

12.员工每人每天有效跟进20个，未完成每条跟进交纳成长基金5元，每周不低于看房15套，未完成每套交纳成长基金5元。

13、公司启用房源地主性质式，地主开发提成为总佣金5%.盘上私有房源40天内进行有效跟进，30天发出红色警告提醒，超出40天未产生有效跟进的，该房源归跟进开发人持有，以次类推。

14、外出需登记外出事宜，看房所看房屋每套需微信拍摄看房小视频传至公司看房视频群。未拍或登记每套、每次交纳成长基金5元。

15、为避免公司客户流失，上门客户或房东统一由公司主管接待或分配，主管人员不在由每月最高业绩员工接待。接待后其他员工不得上前搭言。

16、重客归属;网络客户流动性较大，会发生重客现象，个人做好保密工作，以实际成交归为最终归属，不得以成交为目的而恶性竞争、破坏团队团结导致对方单子流失，一经发现每套交纳成长基金500元。 本规章制度自发布之日起生效并实施 确认签字：

第五篇：房产中介公司员工管理规章制度

员工管理规章制度

1.岗位规范

第一条 严格遵守公司管理制度服从领导安排，按时上下班，不得顶撞领导，违规工作，如有违规将以实际情况进行相应处罚最低罚款100元。公司实行无责任底薪制月薪1500元，每月初10号发上月工资。

第二条 工作要做到有计划、有步骤、迅速踏实地进行。遇有工作部署应立即行动。

第三条 工作中对待客户要有耐心，不得与客户发生争吵，每个月最低业务不得少于4单。提成从第五单开始算，每单业务提成为该单中介费的10%。 第四条 上班时间内不打私人电话，不从事与本职工作无关的私人事务。员工不得私下与房东或房客进行交易，违规者一经查实扣除当月工资。

第五条 不得无故迟到矿工，迟到半小时以上按旷工处理，旷工1天扣发两天工资。请假一天扣当天工资。

第六条 公司员工应爱护办公设施，如故意造成办公设施及用品的损坏，一律照价赔偿。

第七条 搜房帮等网络端口为公司重要业务渠道，必须规范使用、按时刷新，刷新量未达标者，一次处罚100元。

第八条 房源、客源为公司重要商业机密，仅限本公司人员业务使用，不得出卖信息，不得私自走单、飞单，如有违规者，扣当月底薪，并以开除处理，如触犯国家法律法规者，依法追究法律责任。

第九条 业务人员不得私藏房源，系统上录入的房源信息应该真实有效，违反本条者，初次处罚200元，如再次违反，则处罚500元，并以开除处理。

第十条 洽谈室内应保持安静清洁，洽谈完毕后，应立即整理。

第十一条 店面玻璃门内侧为房源墙，店内业务人员应及时完善房源信息上墙，并保持房源墙的整齐。

在办公区域内应保持安静，不得大声喧哗。

第十三条 下班时，文件、文具、用纸等要整理，要收拾桌子，椅子归位，关好门窗，检查处理火和电等安全事宜。并考虑好第二天的任务，记录在本子上。

2. 办公用品和文件的保管

第十四条 办公用品和文件必须妥善保管，使用后马上归还到指定场所。办公用品和文件不得带回家，需要带走时必须得到许可，所有文件保管不能自己随意处理或者遗忘在桌上、书柜中。违反本条规定者，每次处罚50元。

3.形象规范

第十六条 在上班时着装要得体、正规、整洁、完好、协调、无污渍，扣子齐全,不漏扣、错扣。

第十七条 衬衣下摆束入裤腰和裙腰内，袖口扣好，内衣不外露，并做到袖口和裤脚，鞋、袜保持干净、卫生，鞋面洁净。

第十八条 仪容自然、大方、端庄，头发梳理整齐。男职工修饰得当,头发长不覆额、侧不掩耳、后不触领，嘴上不留胡须。女职工淡妆上岗，修饰文雅，且与年龄、身份相符。工作时间不能当众化妆。颜面和手臂保持清洁。

第十九条 举止文雅、礼貌，精神饱满,注意力集中，无疲劳状、忧郁状和不满状;保持微笑，不左顾右盼;坐姿良好，不翘二郎腿，不抖动腿;站姿端正。抬头、挺胸、收腹、走路步伐有力,步幅适当,节奏适宜。

4. 语言规范

第二十条 与他人交谈，要专心致志，面带微笑，语气亲切、诚恳、谦虚，语音清晰、语气诚恳、语速适中、语调平和、语意明确言简。提倡讲普通话。要根据情况介绍自己的简历，再用双手递接名片，看名片时要确定姓名，并确定姓名的正确读法。

第二十一条 不要随意打断别人的话。尽量少用生僻的专业术语，以免影响与他人交流效果。

尽量使用“您好”、“谢谢”、“不客气”、“再见”、“不远送”、“您走好”等文明用语。严禁说脏话、忌语。

5. 安全卫生环境

第二十六条 在所有工作岗位上都要营造安全的环境。提高安全知识，培养具备发生事故和意外时的紧急管理能力。下班后锁好店门，如发生未锁门造成财产的丢失，锁门的员工负有赔偿责任。

第二十八条 员工有维护良好卫生环境和制止他人不文明行为的义务。养成良好的卫生习惯，办公区域内禁止随地吐痰、不乱丢垃圾，违者发现一次处罚30元。