财务人员岗位职责

2022-06-25

第一篇：财务人员岗位职责

财务人员岗位职责

1.编制学校经费预决算，有计划地合理使用资金。要贯彻勤儉办学的方针，精打细算，开源节流，量入为出，统筹兼顾，保证重点，全面安排，留有余地。预算批准后要认真执行。年终要实事求是地编制好决算,做好财务工作总结。

2.认真执行国家规定的财务制度和各项方针政策，制订学校的财务制度和实施细则，模范地遵守和执行财政制度，切实做好算账、记账、报账工作。

3.严格按照预算计划办事，发动和依靠群众，加强财务管理。正确地进行财务监督，保护国家资金和财产安全,与一切违反财经纪律、弄虚作假、虚报、冒报等损害国家利益的行为作斗争。

4.根据预算包干的要求，严格审查用款计划，检查对财物的安排使用情况，发现问题，及时纠正。

5.定期向主管领导汇报财经收支情况，并向师生员工公布有关收支账目，主动接受群众的监督。

第二篇：财务人员岗位职责

财务人员在主管副校长领导下主持财务部工作，负责本部日常行政管理及业务工作。其主要职责如下：

1、组织本部人员的政治、业务学习，提高全科人员的政治思想素质、业务水平和工作质量。负责检查、考核本部人员岗位职责的履行情况。

2、认真贯彻执行《会计法》及有关财经法规，制定学校财务管理制度，对各项经济活动依法进行会计核算，实施会计监督。

3、组织编制公司经费预算和决算。加强成本核算，正确归集、分配费用。负责会计凭证、报表和其他会计档案的审核管理工作。开源节流，控制费用支出。

4、审查和参与各项协议、经济合同的签定，并监督执行。

5、负责学校的职工工资发放和日常财务收支工作，严格财务报销手续。

6、建立往来款项的清算结算制度，及时清理债权债务。

7、协助有关部门建立各种财产、物资的增减变动情况，定期对单位的财产物资进行清查，确保账实相符;负责固定资产的购置审核和账目管理工作，督促有关部门或人员办理固定资产变动手续。

8、负责学校的内部审计工作，协调、组织上级有关财务、审计部门的财务检查。

9、做好与国家有关职能部门如：税务、银行、财政、审计等部门的业务联系工作。

10、配合其他科室做好相关工作。

11、完成领导交办的其他工作。

第三篇：财务人员岗位职责

(一)出纳应具备条件

1、大专以上财会专业毕业，本市户口。

2、女性，23—30岁之间。

3、从事出纳工作至少两年以上。

4、熟悉出纳工作之流程。

5、做事认真负责。

(二)会计应具备条件

1、可聘用兼职会计，必须持有会计证。

2、与相关税务单位人际关系良好。

3、虽是兼职，但需保证有足够的工作时间，不影响公司营运和报税工作。

4、从事会计工作至少三年以上，有经验的会计。

(三)财务人员工作职责

一、各类表格使用功能说明

1、美容师提成记录表：

①手工费提成记录表

②业绩提成记录表(推卡、推产品已付清)

备注：公司业绩提成记录与以上相同，主要记录公司推卡、产品已付清(涉及前台员工提成)

2、推卡、产品未付清记录表：

主要记录美容师与公司推卡、产品未付清部分(美容师部门与公司分开记录)

3、美容师点号记录表：

汇总记录每位美容师当月所有的点号次数(每天一计，月底汇总)

4、美容师业绩表：

汇总记录每位美容师当月所有业绩(每两天一计，月底汇总)

5、营业收入明细表：

每天记录前一天的营业收入，月底汇总总计。

6、收支情况日报表：

主要是给总公司提供前一天直营店的收支情况。

7、信用卡刷卡明细表：

主要记录客户用信用卡消费情况

8、库存表：

产品收入、支出、结存明细表(主要用于仓库管理)

二、每日收入与支出记帐流程详解

1、收入：前台把前一天的营业款交出纳，出纳核对无误后，就把前一天营业款交存银行。(指现金部门)

2、支出：每日支出经店长同意签名，出纳核对无误后，出纳用备用金支付，若每笔金额超过100元以后，需经店经理批准后方可报帐，此时，出纳可根据这些单据作支出记录。

三、美容师奖金与提成核算及记录方式

1、美容师奖金：

①最佳员工奖：1名(300元奖金)

②最佳预约奖：1名(除最佳员工外，奖金200元)

③最具潜力奖：1名(除以上两项外，奖金200元)

2、抽成与记录方式：

①抽成：(参照手工费的标准)

A类

B类

项目

抽成百分比

项目

抽成百分比

推卡(月、季、半年)

推卡

推产品

10%

推产品

推促销卡

②A、B类标准：

所有美容师点号总数

A类：点号数在平均基数以上(平均基数= ————————————)

所有美容师人数总计

B类：点号数在平均基数以下

③业绩：(达4000元者底薪为500元，未达者底薪为380元)

四、提供出纳报税应备资料与月底盘点规定：

1、出纳应提供给会计资料(以便会计能在规定时间内报好税)：月初提供。

①现金收款凭证

②现金付款凭证

③银行收款凭证

④银行付款凭证

⑤银行对帐单

⑥调节表

⑦货币资金报告表

⑧产品库存表

2、月底盘点：

①现金盘点：根据现金日记帐上的月末结有数与库存现金实有数进行核对，做到帐与实相符。

②银行存款核对：根据银行存款日记帐帐面余额与银行对帐单的存款余额核对，做到帐与帐相符。若两者不符时，查是否有未达帐项。若有时，应编制银行存款余额调节表，调节后的存款余额是相符即可;若调节后仍然不符，那就要得细核对每笔业务，看是否有多记、少记或数字记错，查找到两者相符为止。

五、会计工作职责

1、将每月税务单位应缴交的报表按时缴交。

2、应与税务单位建立良好的人际关系。

3、合理为公司节税。

4、按时为公司申报和送缴税务单位相关的资料和税金。

5、了解税务法令，有修改或变更时应及时通知公司，以便配合法令执行。

六、会计与出纳工作责任归属与分配说明

会计与出纳工作须掌握一个原则“管钱不管帐，钱帐分管”。出纳只管两本帐(现金日记帐和银行存款日记帐)，也就是说出纳是管现金和银行存款的，并在每月月初提供原始凭证及相关资料给会计作帐，会计根据出纳提供的资料来记帐、登帐并出资产负债表、损益表等，且在规定的时间内向税务报税、缴纳税款，也就是说整个的帐务处理由会计负责。

七、税收核定之办法与规定

税收核定的办法与规定：各地区、各行业都有所不同，在此主要讲两点。

①查帐征收(比如禾祥西店)：根据当月营业额的实际数报营业税及附加;

②核定征收(比如松柏总店)：在一定期间里(比如半年、一年)，税务局给企业核定一个营业额，在这个期间内不管营业多做，少做都得按税务局核对的数额去缴交营业税及附加。

八、会计报帐之流程与表格说明

1、会计根据出纳提供的资料及仓管员提供的汇总库存表、编制记帐凭证，根据汇总记帐凭证做损益表、资产负债表、费用明细表。

2、填制营业税、所得税等申报表，到税务局指定部门报税，税务部门根据审报表打出税单，然后到开户银行支款。

九、仓管使用表格与功能说明

库存表：所有产品明细收入、发出结存的报表，根据此表可汇总收支、存数量，以便月底计成本。

十、仓库管理规定

1、申购：当库存产品低于安全库存量时，可向店长提出申购，由店长填写申购单传真至总公司。

2、入仓：当总公司备齐产品派人送一至直营店，由直营店店长、仓管根据送货单来点货，点完货由仓管写进仓单，店长、仓管分别签名，以示负责。