财务给业务培训

财务给业务培训（通用8篇）

篇1：财务给业务培训

XX区举办征迁财务人员业务培训会

10月31日，xx区举办征迁财务人员业务培训班，来自区纪委、区总指办、城南、江山、河西、园区、交通、水利、城建、城北等8个片区（专项）指挥部领导干部和财务人员约30多人参加了培训。此次培训专门邀请了法律、财务方面的专家，着重就财务管理法律法规、财务管理实务、会计人员职业道德以及微机操作等方面的知识做了深入浅出，切合实际的讲解。力求通过此次培训,使财务人员在统筹节约、合理配置资源、提高资金使用效率以及资金的规范使用和监管等方面发挥更大的作用，着力提高征迁财务工作人员水平，进一步推动征地拆迁财务的管理科学化、规范化。

篇2：财务给业务培训

为提高财务人员的业务水平，尽快适应企业财务业务要求。我有幸参加了集团公司组织的NC业务培训，这次学习时间虽短，但给我的学习轨迹留下了非常难忘的印象。接下来我将我这几天学到的业务知识做以下总结。

一、基础设置：

进入存续VPN地址:https://1.85.4.82，然后在IE设置中安装客户端插件，并将VPN地址设置成为受信任的站点，对标记为安全执行脚本activeX控件执行脚本设置启用。完成初始设置。然后使用人力中心给的员工编号如：01060045，密码默认123456，其余保持默认，进行登录。

二、企业建模平台：

1、组织管理：成本中心设置名称选择陈家山矿经营（存续），所属业务单元选择陈家山矿经营（存续），所属财务组织选择陈家山矿经营（存续），上级成本中心属于上级单位选择，成本中心类型选择费用，2、基础数据：①、参数设置选择组织单元陕西煤业化工集团有限责任公司+业务单元陈家山经营（存续）。然后参照本单位的各项数据参数具体根据自己的详细情况设置。

②、公共信息属于集团公司设置。③、人员信息根据人力中心给的人员信

息进行查询、添加。④、客户业务单元根据本单位具体业务客户信息进行上报添加维护。⑤、供应商业务单元根据本单位具体供应商信息进行上报添加维护。⑥、会计科目财务组织设置可根据本单位具体情况进行科目增加设置维护。注:自己增加的科目显示灰色字体，系统自带科目显示蓝色字体。⑦、自定义档案维护选择需要维护的档案信息如常用的改制长期挂账，在其下添加本单位内部部门及以前与本单位发生业务单位名称。

3、客户化配置：在模版管理中设置相应的凭证、账簿的打印模版。

三、固定资产

1、基础设置可添加变动原因、减少原因、减值原因、参数设置等信息自行维护设置。

2、固定资产卡片导入、导出：在卡片导入工具中选择相应的财务组织级资产账簿，在选择EXCLE导出，在导出的相应模版基础上录入相应的资产相关信息，然后在在这个界面中选择EXCLE导入即可。或者不想导入的话在起初数据中选择录入原始卡片信息逐条录入即可。

3、日常业务处理：①、新增资产录入当月增加的固定资产，录入原始卡片录入需补提折旧的、安全费用、维简一次提完折旧的资产。②、每月在期末处理中选择折旧与摊销进行折旧计提。③、在资产变动中选择原值、累计折旧、净残值率使用月限、折旧方法等日常增减调整处理。

四、总账管理：

①、起初余额录入进行起初建账、试算平衡等管理，②、制单进行日常凭证录入业务操作。③、月末对账，总账与明细帐、与固定资产帐对帐等业务操作。

五、主数据中心维护

登录主数据中心页面进行注册登录，选择内部单位新增或外部单位新增，并添加客户货供应商银行、单位名称，地址等信息。等主数据审核通过后可进行日常业务操作。

篇3：财务给业务培训

一、财务与融资顾问业务介绍

财务公司的财务与融资顾问业务, 是指财务公司根据集团和成员单位的自身需求, 从集团和成员单位的角度出发, 利用公司的产品和服务及其他社会资源, 为集团和成员单位的日常经营管理、财务管理和融资等经济活动进行财务策划和方案设计, 为集团和成员单位提供全方位的财务管理顾问和融资顾问服务。财务顾问业务主要包括集团和成员单位并购重组和改制上市中的财务顾问, 内控建设咨询和财务管理咨询等。融资顾问业务主要包括流动资金贷款顾问、发债融资顾问、项目融资顾问和银团贷款顾问等。

二、财务公司发展财务与融资顾问业务的必要性

1.拓宽盈利空间的需要

财务公司因服务和支持集团实体经济需要, 存贷利率差通常比外部商业银行的存贷利率差小, 随着利率市场化进程的加速推进, 存贷利率差逐步缩小, 财务公司盈利空间进一步被压缩。财务公司必须实现转型发展, 突破传统赢利模式的束缚, 大力发展中间业务, 加大财务与融资顾问业务的创新, 培育新的利润增长点。

2.满足集团和成员单位多样化金融需求的需要

在传统的盈利模式下, 财务公司往往更注重资产和负债业务的拓展和创新, 满足成员单位资金需求, 而因发展和满足管理需要, 集团和成员单位的金融服务需求也日渐多元化。诸如:并购重组、改制上市、统一融资管理、统一保险管理、完善公司治理结构、加强企业年金管理、实现保险集中管理等, 都需要专业机构提供咨询方案设计服务, 财务公司亟待需要加大财务与融资顾问业务创新力度, 满足集团和成员单位多样化金融需求。

3.加强风险防范的需要

首先, 财务与融资顾问业务属中间业务, 相对于资产和负债业务, 财务公司承担的风险较小;其次, 通过为成员单位提供财务与融资顾问业务, 财务公司能掌握成员单位的生产经营、财务管理和企业管理等情况及重大事项变更信息, 有效解决信息不对称, 对成员单位的经营管理有广泛的参与性和极强的渗透性, 对成员单位经营状况和资金运作, 能够做到有较确切的了解和估计, 有助于财务公司在与成员单位开展其他业务时, 做好风险防范。

4.培养多样化金融人才的需要

大型集团的发展离不开金融业的发展和支持, 更离不开金融人才的培养, 财务与融资顾问业务属于典型的“融智”性业务, 涉及知识面广, 需要不同专业的金融人才, 通过开展不同类型的顾问业务, 加强与不同类型的金融机构合作, 为集团培养多样化的金融人才。

5.加强与外部金融机构合作的需要

财务公司作为集团产融结合的产物, 大力发展金融业的平台, 在发展过程中, 离不开与外部各类金融机构的合作和交流, 通过加快财务与融资顾问业务创新, 可加强与证券公司、基金管理公司、保险机构、商业银行等不同金融机构的合作, 有助于将财务公司打造成多元化金融平台。

三、财务公司财务与融资顾问业务发展现状

长期以来, 财务公司都比较注重信贷等传统业务发展和创新, 对财务与融资顾问等中间业务的创新关注较少, 且因为缺乏专业人才, 相关业务资质准入门槛较高等因素, 财务与融资顾问业务开展较缓慢, 其收入在财务公司总收入中占比很小。目前财务公司开展较多的财务与融资顾问业务是发债融资财务顾问, 财务公司作为财务顾问参与集团和成员单位发行短期融资券和中期票据, 也有的财务公司担任财务顾问参与集团和成员单位企业年金管理和融资方案设计、改制上市的前期工作等顾问业务。

四、财务公司财务与融资顾问业务重点发展方向

结合财务公司的集团属性和行业属性, 财务公司应重点发展发债融资顾问、流动资金融资顾问、保险顾问、企业年金管理顾问和成员单位公司治理和内控管理咨询等顾问业务。

1.融资顾问业务

(1) 发债融资顾问。目前开展较成熟是发债融资顾问业务, 如担任发行短期融资券和中期票据的财务顾问, 财务公司已获得财务顾问的业务资格, 承销成员单位发行的企业债券等新业务资格待开业满一周年后可申请, 在新业务获银监会批准前, 财务公司可担任财务顾问参与集团内中期票据、短期融资券的发行。新业务获银监会批准后, 积极申请加入全国银行间债券市场和中国银行间市场交易商协会, 争取早日取得中期票据和短期融资券的承销资格, 同时担任财务顾问和承销商。

(2) 流动资金融资顾问。大部分财务公司都不能完全满足集团和成员单位的资金需求, 集团和成员单位仍需要向外部商业银行融资, 而集团内的成员单位议价能力因规模不同而不尽相同。随着利率市场化进程的加速推进, 存贷利率差两极分化的趋势将更加明显。为此很多集团都在推行融资集中管理, 以增强融资议价能力, 降低融资成本。财务公司可利用自身优势, 通过担任融资顾问参与集团的融资集中管理, 在此以流动资金融资为例进行探讨。

集团职能管理部门应制定融资集中管理办法和流程, 明确集团职能部门、财务公司和成员单位的职责, 如:集团职能部门负责制定办法和流程、对集团的融资进行集中统一管理。及时掌握商业银行对集团和成员单位授信信息、审核成员单位提交的融资需求、将融资需求提供给财务公司、审核财务公司制定的融资方案;财务公司负责为成员单位制定融资方案, 召集相关商业银行进行招标议价, 确定中标银行;成员单位负责提交融资需求, 与确定的商业银行签订合同, 及时提交融资管理方面相关信息和资料。

通过担任流动资金融资顾问, 财务公司可以利用自身优势为成员单位制定较为合理的融资方案, 加强与外部商业银行的战略合作, 逐步实现转型发展。

有业务资质的财务公司还可担任外币融资财务顾问。

2.财务顾问业务

(1) 保险顾问。目前大型企业集团为加强保险管理, 降低保费, 推行保险集中管理。财务公司一般都有开展保险代理业务的经验, 可利用逐步积累的经验, 通过担任保险顾问参与集团的保险集中管理。

集团职能管理部门应制定保险融资管理办法和流程, 明确集团职能部门、财务公司和成员单位的职责, 如:集团职能部门负责制定办法和流程、对集团的保险进行集中统一管理。审核成员单位提交的投保需求、将投保需求提供给财务公司、审核财务公司制定的投保方案;财务公司负责为成员单位制定投保方案, 召集相关保险公司进行招标议价, 确定中保公司;成员单位负责提交投保需求, 与确定的保险公司签订合同, 及时提交保险管理方面相关信息和资料。

通过担任保险顾问, 财务公司可以利用自身优势为成员单位制定较为合理的投保方案, 加强与保险公司的战略合作, 逐步培养专业保险人才。

(2) 企业年金管理顾问。目前财务公司尚无法取得企业年金基金管理机构资格, 通过担任托管人、账户管理人和投资管理人参与企业年金的管理和运作。但监管层面已启动财务公司参与企业年金管理的相关前期准备工作, 财务公司将有望获人力资源和社会保障部批准参与企业年金基金管理机构资格评审。为此财务公司可通过担任企业年金管理顾问, 参与企业年金的管理。加强与证券公司、基金管理公司的合作, 积累经验、培养人才, 为参加资格评审做好准备, 争取尽早获准参与集团企业年金运营和管理。

篇4：财务给业务培训

【关键词】 财务转型； 业务； 融合

中图分类号：F230 文献标识码：A 文章编号：1004-5937（2014）27-0011-02

十八大以来，提出新阶段的改革，其核心目标是推动经济发展方式转型。经济发展方式转型必然带动企业管理转型，而财务作为企业管理的重要部分，也相应要由传统核算的财务会计向创造价值的管理会计转变。同时，现代信息技术的发展，也为财务转型打下扎实的技术基础，收集和挖掘海量的会计信息已成为现代财务工作的核心内容。本文以国家第四个新区——舟山群岛新区为背景，分析舟山市土地储备中心财务在新形势下，从核算型财务转型成为与业务高度融合、创造价值型财务。

一、财务转型前的土地储备中心

舟山市土地储备中心成立于2000年，成立目的是运用市场机制，通过收回、收购等方法取得的土地进行前期开发、整理，并进行储存以供应和调控城市各类建设用地的需求。到2012年12月31日，所拥有收储土地1 370亩，净资产5 700万元，银行借款2亿元。2013年之前，土地储备中心没有发挥积极作用，收购土地以政府指令性收购为主，融资金额小，收储土地质量差，对土地资产的保值增值和土地调控作用甚微。

二、土地储备中心战略的确定为土地储备财务转型奠定基础

2011年舟山市成立国家第四个新区，2013年新区发展规划获批准。新形势下，土地储备工作新情况、新问题不断出现，原先的土地收储模式已落后于经济发展需要。2013年9月，舟山市政府出台《舟山市土地储备实施办法》明确，要进一步加强土地储备管理工作；土地储备中心的战略目标确定为促进群岛新区国有土地资产的增值保值，提高政府对土地市场的调控能力，参与政府投资融资体制改革；土地储备中心的经营范围主要是以城市规划为经营性用途的国有存量建设用地和新增建设用地；明确各区政府、管委会的旧城改造指挥部和拆迁安置部门等为做地机构。

中心战略的转型为土地储备财务转型奠定了基础。中心财务与业务高度融合，致力创造价值的财务转型，取得一定成效。到2013年底，土地储备中心新增收储土地3 000亩，净资产增至7.36亿元。项目总投资45亿元，签定合同贷款26.2亿元，有效地实现调控土地市场，促进土地资源合理利用，并形成了对全市储备土地实行统一收储、统一整理和统一供应的经营模式和以国家政府性银行为主，国有银行为辅，商业银行为补充的融资方式，有效地降低融资成本与风险。

三、土地储备中心财务转型的具体操作

2013年9月，土地储备中心战略的转型，带动会计转型。同时会计转型又促进中心战略的实现。财务转型主要是从会计核算、成本管理、全面预算管理三方面全面融合业务工作。

（一）财务全面融合业务工作是对收储业务会计核算精细化

精就是精益求精，追求最好，不仅把产品做到极致，也把服务和管理工作做到极致；准是准确的信息和决策，准确的数据和计量；细是操作细化。土地储备会计核算的精细化是对收储土地的整个工作流核算的细化。土地储备中心财务实行土地精细化核算，对所储备项目进行宗地核算，分宗地进行明细成本核算，分宗地进行成本结算与归集。在报表中增加“项目支出明细表”，分“征地拆迁补偿支出、土地开发支出、其他直接支出、待摊支出”等明细科目。从融资、征收、开发、回收一个收储项目的经营循环，以货币核算来记录土地收储的整个流程。同时，建立储备土地台账制度。这样，会计核算分宗地，单列项目支出明细报表，建立台账制度，整个会计核算流程和业务流程融合在一起，为分析、比较、预测收购土地打下基础。

（二）财务全面融合业务工作是对收储成本管理前置化

土地储备的主要成本包括收储土地成本和融资成本。因此，土储中心迫切需要将成本管理纳入中心战略管理的范畴，将关注成本与关注长期发展和提高核心竞争力相结合。中心的成本费用管理和控制关键在于从源头上抓好成本费用管理，促进中心收储成本控制水平的不断提高。

1.从收购土地的源头上控制土地收购成本，进行事前控制。在业务部门提交的拟收购土地，财务要到各做地机构了解情况，进行成本分析测算。同时，把收储土地的成本规范细分为四块，征地补偿（区片价），按各区片出台的补偿标准进行核定；青苗、地面附着物，按出台的文件进行核定；拆迁补偿及安置费，按各地区的拆迁政策查看各个地块的拆迁补偿方案，进行测算并与以前年度比较；土地前期开发成本，因出让地块涉及需要进行的道路、供水、供电、供气、通讯、照明、土地平整等基础设施建设等支出，按工程的造价进行估算。细分土地收储成本，明确政策标准，使业务与财务统一操作规范，严格控制收储土地成本，有效防范风险。

2.提前介入，严格控制融资成本。财务部门在业务收储项目拟定时，就提前介入，了解宗地情况，和银行积极对接，确保拟收储的土地可以用来满足贷款需要，并寻找可供土地储备贷款的抵押土地，确保贷款成功。同时，考虑到土地储备项目的特殊性，以政策性融资风险较小的优势，积极与银行谈判，形成了以国家政府性银行为主，国有银行为辅，商业银行为补充的融资方式，有效地降低融资成本与风险，有效满足收储土地的资金需求和时间要求，控制融资成本。

（三）财务全面融合业务是实现全面预算管理，做好高效管理和风险管理

全面预算管理是对企业一系列经营活动量化的计划安排，其目的在于提高中心管理能力与素质，降低成本，提高效率。通过全面预算管理有效融合财务与业务的关系，对各种经营业务活动进行高效管理和科学决策并控制融资风险。土地储备的全面预算管理就是要编好四个计划：土地储备做地计划、储备计划、供应计划和融资计划。做地计划是收购年度列入且规划为经营性用途的地块；储备计划是列入收购年度储备计划的土地指能够在年底前完成做地工作，具备供应条件的经营性用地；供应计划是列入收储年度供应计划的土地；融资计划是根据做地计划、储备计划和供应计划，要求新增的债务额度。四个计划的有效融合，形成以融资计划为起点，出让计划为回收款的一个完整的经营周期链条，而融资计划又是最关键的一环。财务工作要有前置性，要根据近三年土地出让金收取金额，按负债率、偿债率等指标控制，合理确定融资计划、负债规模，来合理安排做地计划、收储计划和出让计划。一方面前三个计划决定融资计划的数量和规模，另一方面融资计划反作用于前三个计划。既要发展又要合理控制的债务规模。只有财务与业务的全面融合，才能真正做到在高效管理的同时有效防范债务风险。

四、土地储备中心财务转型存在的问题与对策

（一）存在的问题

1.缺乏绩效考核制度。对土地储备中心的做地计划、储备计划、供应计划、融资计划完成情况、收储资金管理及储备土地出让收益情况和执行情况，没有进行评估与考核。同时由于单位性质，与个人收入没有挂钩，也没有相应的激励机制，财务转型缺乏长效机制。

2.人员素质与高层的重视没有完全到位。真正实现财务管理与业务管理的充分整合，要求财务人员的理念从一般营运性管理上升到价值管理层面，同时要求其专业能力需要大幅提升。目前财务人员的数量与素质远远达不到要求。同时会计转型是一项系统性的工程，涉及到财务与业务的权责再划分、人员再分配，高层的重视也没有完全到位。

（二）相应的对策与建议

1.建立市场化的、适应土地储备中心考核奖励机制。对市土地储备中心实行目标管理，具体由市政府在年底对市土地储备中心的土地做地计划、储备计划、供应计划、融资计划完成情况和收储资金管理及储备土地出让收益情况等进行考核。考核的结果与个人收入挂钩。土地储备中心也要建立对做地主体的考核机制，确保收储土地的前期各项工作按时完成。同时，拟定具体考核办法，并建立长效机制。

2.提高全员素质，全面融合财务与业务工作。财务转型是一项系统性的工程，全面财务管理的改革，首先，高层要转变观念，重视融合工作，重新划分财务与业务的职责与权限，人员与资源的再分配。其次，为适应与业务工作融合的大趋势，应对财务人员特别是财务负责人进行系统的相关理念培训，强化其主动融入业务的意识，提高其业务水平，实现其财务理念全方位的转变。

总之，财务转型是一项系统性工程，是全面财务管理的变革。财务人员要从一般营运性管理上升到价值管理层面，全面熟悉集团公司的战略规划和业务流程，才能将财务管理与各项业务活动融合在一起，真正为企业加强管理、提高绩效、创造价值。

【参考文献】

[1] 许金叶.关于企业会计转型的一点思考[J].财务与会计，2013（12）：47.

篇5：财务审计处业务知识培训试2月

一、判断题：

1.每月25日前，各部门申报下月月度资金计划，申报程序如下：部门资金使用计划编制人-部门负责人-分管副总-财务会计汇总。（）

2.各部门根据公司月度生产经营计划和实际生产经营情况编制下月资金计划，资金计划表各要素（项目、供应商名称等）不必填写完整。（）

3．每月评审会根据公司销售收入情况对资金支出情况进行审核，对资金支出方式进行再次分配，根据收入情况调整支出情况。（）

4.经办业务部门负责人对购买材料款项支付业务的真实性、发票的合理性等进行审核。（）

5.使用单位主要是对大宗原燃材料的化验指标、扣款情况进行确认（）

6.大宗原燃材料的结算流程：数量核对——质量考核——发票审核——材料入库四个过程。（）

7.大宗原燃材料核对工作完成后，收发货凭证必须加盖注销章并装订入凭证（也可单独装订成册另行保管）作为结算附件。（）

8.承运商运输费的结算流程：核对数量——路损考核——发票审核——运费入库四个过程。（）

9.结算过程中形成的各类单据，如《原燃材料质量考核、材料结算单》等，须经相关经办人员手写签名，复印件和未签名的打印件不得作为结算依据。（）

10.一笔结算业务有多张发票入账时，为简化审核审批工作，可编制如下的《原燃材料货款（运输）发票汇总表》，随同发票完成各项审核审批手续后一并装入凭证作为结算入账附件。()

二．填空题：

1.各部门负责人对本部门月度资金计划进行初步审核，（）对分管部门月度资金计划进行再次审核，优先考虑（）等，对一些（）等可暂缓支付；对材料采购单价、采购途径等进行审核，并跟踪由集团统一招投标的定购执行情况。

2.、资金计划的编制必须严格按照（）的原则，由财务收集汇总后报财务负责人、副总经理、总经理。

3.每月评审后的月度资金计划由（）1日前上报至川渝管委会。

4.各部门根据月度资金计划，每月分解（）上报半月资金使用申请表，第一次在（）前上报，第二次在（）前上报，内部申报程序如下：部门资金使用计划编制人-部门负责人-分管副总-财务会计汇总。

5.费用报销、备用金等款项支付的办理考虑财务工作的需要，原则上在月底月初不办理审核业务（）。

6.大宗原燃材料数量核对须以有效的材料进厂凭证（）为依据进行核对，同时核对原燃材料进厂汇总表，通过销售发货系统（）结算系统辅助结算。

7.合同中约定以平均检测结果结算时，须根据每一批次的（）和（）加权计算平均检测值；否则一律以每一批次的进厂数量和对应的检测结果分别进行质量考核

8.结算时化验室提供的检测结果须明确注明各项考核指标的检测数值，不得以“合格”等简称，同时须经（）签字确认。

9.结算员严格按合同条款进行结算，特别是质量考核条款，必须严格执行。若有特殊情况，不能按合同相应条款结算时，应由（）提出意见，报（）进行审批。

篇6：财务给业务培训

常用的给其他部门的培训内容包括3类，第一类：给其他部门的普通员工或者是公司的所有员工培训，这类培训侧重于财务部的服务流程和公司财务制度，目的是让员工清楚跟自己相关的财务制度，配合财务部门的服务流程，遵守公司的规章。

比如：自己需要报销如何做？需要出差如何做？开发票找谁？查工资没到帐找谁？等等吧。

公司财务管理制度中的规定: 1.借款及报销审批程序

(一)出差人员借款，必须先到财务部领取“借款凭证”，写明出差时间、地点，借款金额原则按“往返车费+（住宿费+生活补助）*预计出差天数”计算借款金额，填写好该凭证后，先经部门经理同意，再由财务经理批准，最后经总经理审批后，方予借支，前次借支出差返回时间超过三天无故未报销者，不得再借款。

(二)凡职工借用公款者，在原借款未还清前，不得再借。

(三)其他临时借款，如购置款、业务费、周转金等，审批程序同第二条第一款。

(四)试用人员借支旅差费或临时借款，须由正式员工出具担保书或签认担保，方能办理，若借款人未能偿还借款，担保人应负有连带责任。

(五)借款出差人员回公司后，三天内应按规定到财务部报账，报账后结欠部分金额或三天内不办理报销手续的人员欠款，财务部门有权通知行政部在当月工资中扣回。

(六)报销审批时应具备的凭证：“请购审批单”或“费用审批单”，原始发票、物品明细表。在所附凭单上，要由经办人签字，主管部门经理签字和财务经理签字。

2.出差开支标准及报销审批

(一)公司职工出差乘坐车、船、飞机和住宿、伙食、市内交通费，按下表规定执行(详见附表一)。各部门负责人应严格控制外出人员，并考虑完成任务的期限，确定出差日期。对因公外出人员均对号入座按标准办理应报销费用。如出差人员投亲靠友自行解决住宿问题，则按标准的40%计发给个人；如不足标准住宿的，按节约额的50%计发给个人；如超标准住宿的，超支部分一律由个人自己负担。

(二)公司人员出差的交通费一律按附表标准套用。具体对下列情况均以有关规定执行如下：

1.乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可购火车硬卧铺票和轮船三等舱。

2.乘坐火车符合1条规定而不买卧铺票的，节省下的卧铺票费，发给个人，但为了计算方便，规定按本人实际乘坐的火车硬席票价的50%发给。

3.公司人员出差，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，应凭车船票价按实支报，不发绕道和在家期间的出差伙食补助费、住宿费。

4.出差期间乘坐直达特别快车暂按乘坐一般特别快车不坐卧铺补助的规定执行，即按硬座票价的45%计发补助费，因使用空调设备而另外加收的费用不计入票价之内。

5.公司人员调动工作，核发差旅费以其调入地区执行标准计发。调入人员的交通、住宿、伙食补助除照公司规定执行外，其它开支参照有关规定执行。

6.出差人员在出差地因病住院期间，按标准发给伙食补助费，不发交通费和住宿费。住院超过一个月的停发伙食补助费。

7.公司人员参加在外地召开的各类会议，除有会议主办单位出具的食宿费自理的证明，可回公司按出差标准领取伙食费补助；住宿费凭住宿处发票按公司规定标准执行外，其余情况一概不领发有关费用。

8.员工赴外地学习培训超过30天以上的部分，培训期间食宿费自理的，按相关职位标准的50%计发。

(三)出差补助

按出差起止时间（“算头不算尾”）每天只享有伙食补助，补助标准按附表发放。

(四)出差市内短途交通费

按附表中相应人均标准，凭票据据实报销。

(五)其他杂费

如存包裹费、电话费，杂项费用控制在人均每天10元内，凭单据报销。

(六)车船票

按出差规定的往返地点、里程，凭票据核准报销。

(七)因特殊情况出差需乘坐飞机，由公司总经理批准，连续三个月亏损部门人员出差，一律不准乘坐飞机。

(八)根据出差人员事先理好的报销单据，先由会计对单据全面审核，同时按出差天数填上住勤补贴，然后由部门经理签认报财务经理、公司总经理审批后，方能报销。

(九)出差人员不得以电话费、传真费名义冲减超标准住宿费，电话费和传真费必须在住宿发票和账务清单中单列。

(十)出差期间发生的个人餐费、洗衣费、饮料费、健身桑拿费、美容美发费等一律由出差人员自负，不能报销。

(十一)出差期间的宴请费用不在差旅费中报销，单独列在业务招待费中审批报销。

(十二)同性别两人一起出差，只能住一间双人间，按一个人（职务较高者）住宿标准计算。

(十三)出差人员在外住宿超过两天，如有特殊情况未住饭店（如住朋友、亲戚家），可以给予每人标准规定的未住宿补助。

(十四)出差在外期间，一般不对外宴请和对外赠送礼品，如确有需要必须事先请示公司领导。

(十五)员工探亲交通费按国家规定办法执行。

第二类是给业务部门的员工培训，这类培训侧重点是财务观念的培训以及与业务相关的财务规定，目的是使业务人员养成好的财务意识，工作中自觉配合财务制度，理解公司相关规定。

关于财务观念的，比如：给制造部门培训要侧重流动资金和库存周转的重要性，要侧重于成本控制的方法和重要性，物料的收发存手续如何必要，信息系统操作的标准。。给采购部门培训要讲清楚公司对舞弊行为的处理，给研发部门讲如何做好产品评估和市场预测，给销售部门讲应收账款政策。。

还有稍微专业一点儿的，比如：公司的预算是怎么回事？为什么需要员工配合？公司的利润是从哪里来的，每个人对他负有什么责任和贡献大小？公司的考核制度是如何制定和实施的？

关于财务相关规定，比如：给项目经理讲如何申请经费，采购付款手续，发票丢失如何处理，销售开发票的流程，发货的流程，系统操作的及时性要求，库存的盘点，合同的审批手续，分公司是否需要有备用金管理的台帐等等。

第三类是给其他部门经理和主管人员的培训，这类培训侧重于经营管理层面的财务概念和财务工具，目的是让经理人员掌握常用的财务工具作为管理的手段，主动配合财务部门的相关工作，在业务中主动考虑投入产出和可行性，控制风险，使效益提高。

关于财务概念，比如：投融资，项目融资，资本市场，现金流，风险控制，成本管理，预算管理，绩效考核，公司治理。

关于财务工具，比如：如何做预算和滚动预算，如何做项目和产品的可行性分析，如何看懂财务报表，如何利用信息系统等等。

除了以上三类比较典型的培训内容之外，还需要根据企业的具体情况，考虑增加如下两项内容 1，关于财务部门的组织架构和联系人员信息，这个是为了沟通和管理的需要，尤其是财务部门参与经营管理较多较深入的公司，这个是必须有的；另外，很多部门要配合公司的结账和审计工作，也需要对此进行讲解。

篇7：档案业务培训方案-业务培训方案

档案管理、人力资源、行政、后勤管理人员及各部门办公室文员等所有涉及档案 管理的人员

二、课程背景：

一个单位的发展需要全方面的支撑， 其中档案管理在现在单位的发展尤为重 要。

可是在现在的实际工作中，有一些单位还没有真正的认识到档案的重要性。

古往今来，档案在政治、经济、文化中起着重要的作用。

档案管理不光包括在档 案馆的管理，档案可以扩大到单位平时文件的拟制(文件的拟写) 、运行、管理 和归档的整个流程当中。

一个单位根据自己的存档情况顺利查到到相关的文件， 大大的提高工作效率。

培训内容围绕： 档案管理的一些理论知识，从理论上提高学员对于档案管理 的认识和重视;档案管理的范围;档案管理的规范的流程;一些专业档案管理的 要求和管理方法。

在实践培训的过程中，我们要以实战为主，结合单位在实际工作中遇到的需 要处理的档案，进行模拟，对出现的问题，有的放矢的进行攻关。

在进行具体内 容的指导过程中，还要提高学员的思维能力、应变能力、分析问题、解决问题的 能力。

三、课程特点：

先进的实践教学，从实际出发，以学员的工作实践为出发点。

结合单位的实际工作，具有更强的针对性。

在培训中，加入学员的讨论，让学员能够学会自己分析问题。

在具体的专业档案培训中，教会学员具体的管理技巧。

主要是以基础培训为主，打牢坚实的基础。

讲课沉稳、风趣生动、以实用为主，同时插入经典示范案例讲解，不失幽默。

四、学员收益：

通过两天的培训， 使学员能够掌握档案管理的知识及其实际应用的技巧，适 应单位工作岗位需求，获得以下成长及收获----1. 对档案有一个全面的认识，从理论上有一个全新的把握。

2. 充分了解档案的分类，结合时代特色，了解现在电子文档的管理知识。

3. 通过培训，让单位了解档案管理的重要性。

4. 通过培训，让学员掌握档案管理的范围。

5. 通过培训，让学员掌握规范管理流程。

6. 通过分析实际工作中出现的问题，教会学员正确的、规范的操作技巧。

7. 教学中现场互动，及时发现学员的问题并当场回答解决。

8. 通过模拟演练，大大提高学员的操作能力和理论知识水平，为公司的发 展做出重要的支撑;

五、课程价值：

两天的专业档案管理学习，不仅仅收获档案管理实务： 提高单位工作效率，提高单位管理水平提升单位形象。

让学员获得积极宝贵的系统的专业知识。

获得更多的实战经验。

能够更好的提升学员在工作中分析问题的.能力。

正确分析具体事情的能力。

通过分析案例，学会分析工作中出现的具体问题。

六、课程大纲：

第一部分：档案管理的最新理论

1. 档案管理的界定是什么?

2. 档案的划分。

3. 档案的分类。

4. 一般单位应用档案的具体内容。

5. 当前重要的电子档案的要求。

6. 现在档案管理常用的原则。

7. 最新 年版本《党政机关公文管理处理》对文件处理方面提出的新要求 和新变化。

互动：针对本单位的文档工作，仔细分析本单位工作中出现的问题，有针对性的 进行培训。

第二部分：

档案管理工作的具体内容

第一章平时工作的收文管理

1.平时文件收集整理的范围及其原则。

2.平时文件收集整理的具体流程。

包括四个部分：签收、拆封、登记;初审、分发和传阅;承办;催办、查办 与注办。

3. 四个流程当中注意的事项及其技巧。

(重点)

第二章 整理归档

1.整理归档的原则。

2.整理归档的要求。

3.整理归档的重要性。

4.归档文件的整理单位---件，如何判断一件文件。

5.装订文件的要求：顺序、折叠方式、方向、质量要求。

6.分类的方法：年度分类法、保管期限分类法、机构问题分类法。

7 排列的原则：从最小的项目排列，按照时间+事件的顺序。

8. 编号的要求及其填写方式。

9. 编目的格式要求。

10. 装盒的原则和要求。

第三章电子档案的管理

1. 电子档案的认识。

2. 电子档案的种类和作用。

3. 电子文件向电子档案的转换。

4. 电子档案的处理 5. 电子档案的保护。

6. 电子档案的利用。

第四章 其他档案的管理

一、 人事档案的管理

1. 人事档案的建档。

2. 人事档案的分类和排序编号。

3. 人事档案案卷编目上架。

二、 声像档案整理

1. 照片档案管理

2. 底片档案的整理。

3. 盘片类声像档案的整理。

4. 影片档案的管理。

第三部分 档案的保管

1. 档案管理工作的内容、任务与要求。

2. 档案保管设备的要求。

3. 档案库房设备的要求。

第四部分 档案的统计

1. 档案统计的内容和要求。

2. 档案统计工作的方法。

3. 统计调查的具体要求和技巧。

4. 统计整理的具体内容。

5. 统计分析的具体方法。

6. 档案统计的数字化。

第五部分 档案的服务

1. 档案服务的方式有哪几种类型。

档案阅览 外借使用 复制利用 陈列展览 咨询服务

出据档案证明 2. 3. 4. 5. 6. 这几种类型的要求和具体的操作技能。

开放档案的管理要求。

档案编研成果的具体内容和要求 档案编研工作的具体环节。

其他的档案参考资料(大事记、组织沿革、会议简介、统计数字汇集等)

推荐阅读：

篇8：财务业务指南

（2010年8月1日）

一、原始凭证

（一）取得外单位的原始凭证必须是经国家财政、税务部门监制的票证；

（二）取得外单位的原始凭证必须盖有填制单位的财务专用章或发票专用章；

（三）原始凭证填制内容完整：日期、单位、填制人、经济业务内容、金额（金额大小写必须相符）等；

（四）原始凭证的各项内容不得涂改、挖补；

（五）北京市地税局监制发票均为机打发票，北京市国税局监制发票分为增值税发票（机打发票）和普通零售发票（手写发票）；

（六）当年发票务必在次年三月底前报销完毕（每年四月进行企业所得税汇算审计）。

（七）原始凭证丢失，损失自负。

二、报销规范

（一）粘贴

原始凭证必须按时间顺序分类粘贴在粘贴纸上，要求票据完整、金额清晰、左上角对齐、粘贴薄厚均匀。

（二）填制

填制各类报销凭证一律使用黑色或蓝色签字笔填写，字迹工整清 晰（正楷书写名字）。填写内容包括：日期、经济业务内容、经办人（领款人）、费用所属部门、金额（大小写金额必须相符且不得有任何涂改）、附件张数。按时间顺序分类填写凭证。由他人代办的业务需代办人签字确认。重名重姓的员工在报销时注明员工编号及部门。

（三）要求

1、借款

填写一式三联的《借款单》，注明日期、借款人、部门、用途、项目名称、立项编码（九位）及借款金额。注意：①确认项目是否已在市场部成功立项，取得九位编码的立项号；②借款金额在1万元以上的需提前一天向财务部约款；③借款人需为项目经理及以上职级人员，且个人借款累计金额没有超过5万元，如业务需要项目经理职级以下员工办理借款的，需要分管总经理特别批示，超限额借款的需另写申请，经分管总经理和分管财务总经理批准后方可办理；④《借款单》一式三联需复写，顺序为红、蓝、黑，借款时员工保存第二联（蓝色）；⑤出差借款和机（车）票借款分别填写《借款单》，机（车）票《借款单》交与订票人员换取机（车）票；⑥《借款单》需由借款人亲笔正楷签名，代办借款的，代办人需在《借款单》上签“XX代办”；如借款人无法签名的，需附给借款人汇款的银行汇款单；不允许代他人签名；⑦领款时需携带个人工作胸卡和银行卡（建行或交行）；⑧出差借款由分管总经理签批；⑨借款还旧借新，专款专用，项目结束现场工作后应及时报销，考核结束时务必将考核期间内的个人借款清还；⑩清还借款时需以《借款单》第二联（蓝）向财务人员换回 《借款单》第三联（黑色），如以现金形式归还借款的，务必向财务人员索要《收据》。

2、市内交通费 ⑴外勤

在京执业发生的费用需按项目或一个外勤时间段填写《市内交通费报销单》和《差旅费报销单》，经分管总经理签字后报销。注意：①确认项目是否已在管理系统上录入工时；②经办人按项目集中(或按一个外勤时间段)汇总后填写《差旅费报销单》并附已签发的《工时核定单》，注明立项号；③《市内交通费报销单》按人和时间顺序填写，分别计算出个人小计金额并签名确认，“拼车”出行的可一起填写并加以注明；④票据的发生时间在外勤期间；⑤项目平均每天费用不得超过30元，计程车票每日票据早晚各一张，若当日票据两张以上应在往返区间内详细注明途经地点，票据不得连号，使用公交充值卡发票的每天16元标准（采用公交和计程车混行的按实际发生金额30元标准内据实报销），使用汽油和停车发票的每天20元标准，单程减半计算；⑥本市外勤不报销中午餐费，餐补已随工资发放；⑦外勤补助每人每天30元。⑵其他

外出办事发生的计程车票据需填写《市内交通费报销单》和《支出凭单》报销。《市内交通费报销单》按时间顺序填写，注明起止具体地点、经办事由，按月汇总后填写《支出凭单》，经分管总经理签字后审核报销。

3、外埠差旅费

外埠执业、开会、培训等需按项目或一次往返填写《差旅费报销单》报销，经分管总经理签字后报销。注意：①确认项目是否已在管理系统上录入工时；②外埠发生的各项费用分类汇总填制《差旅费报销单》，并附已签发的填写完整的《工时核定单》，注明立项号；③往返火车票、机票按时间顺序填写明细，软卧车票应由分管总经理特批，春节、十一期间直接回家和节假日后从家直接去项目地的车票需经分管总经理签批同意，标准参照回京或离京人员费用；④住宿费务必附宾馆打印的消费明细单；⑤外埠交通、餐费客户不负担的平均每人每天不超过80元（凭当地有效期内发票据实报销），购买食品发票超餐费标准的或大额的须有明细，由分管总经理特批；⑥往返火车站、机场的交通费不超过130元，凭有效车票据实报销，车票应与往返火车票及机票日期相符，自驾车的可在标准内据实报销车站、机场的停车费和过桥费及20元的汽油补助；⑦外勤补助每人每天50元（各会计学院的培训及培训部安排的培训无补助）；⑧其他外埠费用需随项目一同报销，遗漏不补，含：异地银行取款手续费（原则上不得超过项目借款金额，票据应加盖银行印章，只报销出差时段的费用）、订票手续费（票据应为正规发票）、底稿邮寄费（附邮寄清单）、上网费，不含：洗衣费、国内电话费等自费项目；⑨冲销预借款的，需在单据上注明所冲借款的借款人姓名及金额，并附《借款单》第二联（蓝色）；⑩领款金额超过1万元的提前与财务部约款。

4、外聘人员费用 外聘人员含外聘专家和实习生，按月结算劳务费用，各部秘书按外聘专家和实习生分别填写《外聘人员劳务汇总表》和《实习人员补助汇总表》，经分管总经理、董事长或总裁签字后报财务部，《实习人员补助汇总表》需人力资源部审核签字。注意：①确认管理系统中是否录入外聘人员信息；②外聘专家按劳务计算个人所得税，实习生按工薪计算个人所得税；③外聘人员信息填写完整，身份证号码和建设银行卡号（必须本人卡）提供准确（专业公司的外聘人员通过交通银行卡发放）；④职能部门的外聘人员不在管理系统中录入，按月报销补助和费用；⑤每月10日前秘书将签批完整的纸质汇总表报财务部，将《实习补助、劳务费发放明细表》的电子版发至财务部指定邮箱，15日财务部通过银行发放到个人账户；⑥外聘人员的外勤费用随项目一同报销，费用标准同本所员工；⑦分管总经理对外聘人员的真实性负责，各部秘书保存外聘人员的身份证复印件备查。

5、加班费用

加班费用采取按月或按项目集中报销方式，按月报销适用于零星业务或行政人员加班，按项目报销适用于大型项目的公司内集体加班。填制《支出凭单》报销，并附《市内交通费报销表》及餐费明细表，需经分管总经理签批。注意：①加班的确认：工作日晚上加班超过2小时，节假日加班超过4小时的加班费用方可报销；②票据发生日期应在加班日；③交通费，加班日晚21：00以后的计程车票据实报销，节假日30元以内据实报销，公交充值卡单程8元，自驾车单程10元，标准不累加；④餐费，每人每次20元，自制明细表，注明 日期、参与人员及金额；⑤按项目报销的需注明立项号；⑥外勤日在客户处加班的随项目费用一同报销，标准不累加，如：晚21：00后据实报销了计程车交通费，则当日的公交按单程8元计算；⑦公司内加班的费用可以与项目外勤费用一同报销，需按加班费用的要求填制报销单据。

6、代垫差旅费

代垫差旅费指应由客户支付的而暂由本所垫支的费用，即未来无需开具发票的收款，应事先告知财务，并填写《差旅费报销单》，注明应收取客户的款项金额、项目立项号，由分管总经理签批。注意：①财务部可协助代管票据，但代管的票据仅限于已审核并将入帐的；②需在《代垫费用登记表》上进行登记，经办人签字确认；③取走代管的票据时也需经办人签字确认。

7、项目合作费

项目合作费在确认合作项目的款项收到后方可支付，填写《合作项目支付审批表》和《支出凭单》，附合作单位的正式发票、银行信息和《合作协议》，注明立项号，经分管总经理、董事长或总裁签字后转账支付。

8、培训费用

本市培训填制《支出凭单》，并附《市内交通费报销单》，外埠培训填制《差旅费报销单》。报销时应注明培训内容，培训无外勤补助。费用经培训部经理确认后，由分管总经理和分管财务总经理签批。

9、部门活动费 部门活动费每年7月1日—次年6月30日为一，每年每人标准300元，以活动日在册人数为准，跨考核使用部门活动费的以6月30日在册人数计算费用标准。填制《支出凭单》，附部门人员明细表，由分管总经理和分管财务总经理签批。注意：①部门人员指正式在册员工，不含外聘人员；②活动费不得以补助形式发放员工；③仅限集体活动使用；④超支部分由部门自行解决。

10、电话费

电话费每半年报销一次，每年七月和十二月下旬开始足额报销半年的电话费，填制《支出凭单》，由分管总经理签批。注意：①按职级标准足额报销半年电话费，不足部分视同放弃；②有效票据为办公用品类发票、话费充值卡发票，付款单位必须是单位名称（付款单位为“个人”或员工姓名的一律不得使用）；③电话费报销额度当年有效，过期作废（即当年电话费在次年3月底前报销完毕）；④离职员工在办理离职手续时一并结算电话费；⑤15日（含）前入所按一个月计算，15日后入所按半个月计算；15日（含）前离所按半个月计算，15日后离所按一个月计算；⑥《支出凭证》填写要求：审计X部办公费，员工本人签名。

11、办公费用

办公费用报销应填写《支出凭单》，经办公室主任（副主任）确认，由分管总经理和分管财务总经理签批。注意：①购臵固定资产的需附购臵申请，大批采购的还需附采购合同；②报销办公用品的需附明细单；③报销邮费需注明所属月份，部门金额；④报销印章的需附 印章明细；⑤为各专业公司支付的办公费开具对应公司的发票。

12、计算机维修费用

填写《支出凭单》，经信息部经理确认费用所属，由分管总经理和分管财务总经理签批，在各专业公司的员工开具相应公司的发票。

13、会议费用

凡报销会议费的，须将会议相关费用的各类票据集中，填写《支出凭单》，由分管财务总经理签批，附相关会议证明材料，包括会议时间、地点、出席人员、议题、日程和费用标准等内容。

14、其他费用

凡报销存档费、图书及办公用品等，填写《支出凭单》，由分管总经理和分管财务总经理签批，购臵大额资产的需附购买合同。

三、特别说明

1、各项借款、费用应在业务结束后1个月内及时办理报销手续，无故拖延造成的损失自负。上一会计的费用应在次年3月底前报销完毕，考核期的费用应在每年6月底前报销完毕。

2、外币业务按外币兑换结算单汇率计算，无兑换结算单的按报销当月1日的中间牌价计算。

3、北京市城区以外的外勤费用视具体情况而定，不住宿的参照本市标准，计程车可据实报，集体自驾车的标准内报销汽油，另报销过桥费；住宿的（客户负担住宿费的需提供住宿费单据的复印件）参照外埠标准报销。特殊情况的由分管总经理批示“据实报销”后报销。

4、报销凭证上的签字不得使用手签章。

5、为避免员工多次往返财务，在填写报销单据时，对项目费用超标事项提前写说明，分管总经理签批“据实报销”；对超过报销范围的费用，需要另写支付申请，经分管总经理和分管财务总经理签批后方可报销。

6、关于原始发票丢失问题的处理：①取得收款单位发票记账联的复印件并加盖财务专用章，写丢失情况说明，经分管总经理和分管财务总经理批准方可报销；②机票、火车票丢失的写情况说明，注明时间、车次、往返地点、事由、丢失原因，当事人、证明人签字，经分管总经理和分管财务总经理批准后方可报销；③凡属个人保管票据不当造成的丢失，一律自行承担经济损失，不得用其他票据抵顶。对无法取得正规发票的需要提供相关的付款证明（如收据等，无法提供付款证明的不予确认），经批准才能用票据抵顶。

四、其他事项

1、为避免项目招投标出现“撞标”现象，凡涉及项目招投标的且需要财务部提供相关信息的，请务必先与市场部联系备案后，再由市场部联系财务部取得相关数据。需要开具“资信证明”的应提交投标书复印件以及分管总经理签字的申请单（需有市场部备案号）办理。

2、员工向财务交存银行票据（转账支票、银行汇票等）务必在《收取银行票据登记本》上完整登记相关信息，并将银行票据交予财务人员确认。对于实际付款单位和发票付款单位不一致的需要另写说明，由分管总经理签字确认。

3、各部秘书负责到财务部开具发票，并将开票情况和发票去向 自行登记，避免重复开票和丢失发票现象（对丢失发票的将予以通告）。

4、各项目的收款、开票、预收款情况请员工在事务所的“业务管理系统”中的“财务及统计”下查询，未开通查询权限的请与各部门秘书联系查询。对于项目的预收款项请及时确认，并到财务部办理相关手续。

5、按照外汇管理的有关规定，境外汇款美元1万元（含）以上的需向银行提交《业务约定书》复印件确认款项来源，如汇款单位与协议单位不一致的需另行出具协议单位委托付款的说明。