中国(上海)自由贸易试验区外商投资项目备案管理办法

中国(上海)自由贸易试验区外商投资项目备案管理办法（精选6篇）

篇1：中国(上海)自由贸易试验区外商投资项目备案管理办法

中国（上海）自由贸易试验区外商投资项目备案管理办法

沪府发〔2013〕71号

上海市人民政府关于印发《中国（上海）自由贸易试验区外商投资项目备案管理

办法》的通知 各区、县人民政府，市政府各委、办、局：

现将《中国（上海）自由贸易试验区外商投资项目备案管理办法》印发给你们，请认真按照执行。

上海市人民政府 2013年9月29日

中国（上海）自由贸易试验区外商投资项目备案管理办法

第一章 总则

第一条 为规范中国（上海）自由贸易试验区（以下简称“自贸试验区”）外商投资项目管理制度，根据《中国（上海）自由贸易试验区总体方案》，制定本办法。

第二条 本办法适用于自贸试验区内实行备案制管理的外商投资项目。

自贸试验区项目备案管理范围包括：自贸试验区外商投资准入特别管理措施（负面清单）之外的中外合资、中外合作、外商独资、外商投资合伙、外国投资者并购境内企业、外商投资企业增资等各类外商投资项目（国务院规定对国内投资项目保留核准的除外）。

法律、法规另有规定的，从其规定。

第三条 属于国家安全审查范围的外商投资项目，需按照有关规定进行安全审查。

第四条 自贸试验区管理委员会为自贸试验区外商投资项目备案机构（以下称“项目备案机构”），负责自贸试验区外商投资项目备案和监督管理。

第二章 项目备案程序

第五条 自贸试验区项目备案管理范围内的外商投资项目申请人（以下称“备案申请人”）填写并上报自贸试验区外商投资项目备案表相关信息，同时向项目备案机构提交下列材料：

（一）中外投资各方的企业注册证（营业执照）、商务登记证（个人投资者提供个人身份证明）；

（二）投资各方签署的投资意向书，增资、并购项目的公司董事会决议或相关出资决议；

（三）房地产权证，或土地中标通知书（或土地成交确认书、或国有建设用地使用权出让合同），或租赁协议；

（四）根据有关法律法规，应提交的其他相关材料。

备案申请人对所提交申请材料内容的真实性负责。

同步申报项目备案和企业设立（变更）的，按照自贸试验区“一表申报、一口受理”机制办理。

第六条 项目备案机构应在收到申请材料之日起10个工作日内，向备案申请人出具自贸试验区外商投资项目备案意见（以下简称“项目备案意见”）。

对不违反法律、法规，符合国家产业政策规定，属于自贸试验区外商投资项目备案管理范围的外商投资项目，项目备案机构应予以备案。不予备案的，应在项目备案意见中说明理由。

第七条 予以备案的外商投资项目，备案申请人可凭项目备案意见，办理规划、用地、环评、建设等审批手续；申请使用政府补助、转贷、贴息等优惠政策的，可凭项目备案意见，向相关部门提交资金申请报告；申请进口设备减免税等优惠政策的，可凭项目备案意见，向国家或市发展改革部门申请办理相关手续。

第八条 项目备案机构在出具项目备案意见的同时，应将项目备案基本信息及备案文件文本等抄送相关部门。

第三章 备案的变更

第九条 予以备案的外商投资项目出现下列情形之一的，视为重大变更，应向项目备案机构申请变更：

（一）投资方或者股权发生变化；

（二）项目地点发生变化；

（三）项目主要内容发生变化；

（四）总投资超过原备案投资额20%及以上；

（五）有关法律法规和产业政策规定需要变更的其他情况。

备案变更程序，按照本办法第二章相关规定执行。

第十条 予以备案的外商投资项目发生变更，如变更后不属于自贸试验区外商投资项目备案管理范围的，应按照外商投资项目核准相关规定，向有权核准的机关申请办理核准手续，且自核准文件出具之日起，原项目备案文件自动失效。

已核准的外商投资项目发生变更，若变更后属于自贸试验区外商投资项目备案管理范围的，应按照本办法相关规定，向项目备案机构申请办理备案手续，且自备案文件出具之日起，原项目核准文件自动失效。

第十一条 予以备案项目如停止实施，备案申请人应及时书面告知项目备案机构。

予以备案项目如迁出自贸试验区外，应按照区外有关外商投资项目管理规定办理手续，并及时书面告知项目备案机构。

第四章 监督管理和法律责任

第十二条 项目备案机构应加强对自贸试验区外商投资备案项目事中、事后监管，可通过自贸试验区监管信息共享机制和平台、企业年报制度等，对项目实施情况进行核查。

第十三条 项目备案机构工作人员在项目备案过程中滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊、索贿受贿的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第十四条 有下列情形之一的外商投资项目，项目备案机构应当依法责令停止投资建设，视情形补办相关手续，并依法追究有关企业和人员的责任，相关情况纳入企业诚信记录：

（一）拆分项目的；

（二）提供虚假材料的；

（三）未予以备案擅自开工建设的；

（四）不按照备案内容进行投资建设的。

第五章 附则

第十五条 项目备案文件有效期为2年，自备案之日起计算。

第十六条 香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区的投资者在自贸试验区投资的项目，参照本办法执行。

第十七条 本办法自2013年10月1日起施行。

篇2：中国(上海)自由贸易试验区外商投资项目备案管理办法

第一章 总则

第一条 为规范中国（上海）自由贸易试验区（以下简称“自贸试验区”）外商投资项目管理制度，根据《中国（上海）自由贸易试验区总体方案》，制定本办法。

第二条 本办法适用于自贸试验区内实行备案制管理的外商投资项目。

自贸试验区项目备案管理范围包括：自贸试验区外商投资准入特别管理措施（负面清单）之外的中外合资、中外合作、外商独资、外商投资合伙、外国投资者并购境内企业、外商投资企业增资等各类外商投资项目（国务院规定对国内投资项目保留核准的除外）。

法律、法规另有规定的，从其规定。

第三条 属于国家安全审查范围的外商投资项目，需按照有关规定进行安全审查。

第四条 自贸试验区管理委员会为自贸试验区外商投资项目备案机构（以下称“项目备案机构”），负责自贸试验区外商投资项目备案和监督管理。

第二章 项目备案程序

第五条 自贸试验区项目备案管理范围内的外商投资项目申请人（以下称“备案申请人”）填写并上报自贸试验区外商投资项目备案表相关信息，同时向项目备案机构提交下列材料：

（一）中外投资各方的企业注册证（营业执照）、商务登记证（个人投资者提供个人身份证明）；

（二）投资各方签署的投资意向书，增资、并购项目的公司董事会决议或相关出资决议；

（三）房地产权证，或土地中标通知书（或土地成交确认书、或国有建设用地使用权出让合同），或租赁协议；

（四）根据有关法律法规，应提交的其他相关材料。

备案申请人对所提交申请材料内容的真实性负责。

同步申报项目备案和企业设立（变更）的，按照自贸试验区“一表申报、一口受理”机制办理。

第六条 项目备案机构应在收到申请材料之日起10个工作日内，向备案申请人出具自贸试验区外商投资项目备案意见（以下简称“项目备案意见”）。

对不违反法律、法规，符合国家产业政策规定，属于自贸试验区外商投资项目备案管理范围的外商投资项目，项目备案机构应予以备案。不予备案的，应在项目备案意见中说明理由。

第七条 予以备案的外商投资项目，备案申请人可凭项目备案意见，办理规划、用地、环评、建设等审批手续；申请使用政府补助、转贷、贴息等优惠政策的，可凭项目备案意见，向相关部门提交资金申请报告；申请进口设备减免税等优惠政策的，可凭项目备案意见，向国家或市发展改革部门申请办理相关手续。

第八条 项目备案机构在出具项目备案意见的同时，应将项目备案基本信息及备案文件文本等抄送相关部门。

第三章 备案的变更

第九条 予以备案的外商投资项目出现下列情形之一的，视为重大变更，应向项目备案机构申请变更：

（一）投资方或者股权发生变化；

（二）项目地点发生变化；

（三）项目主要内容发生变化；

（四）总投资超过原备案投资额20%及以上；

（五）有关法律法规和产业政策规定需要变更的其他情况。

备案变更程序，按照本办法第二章相关规定执行。

第十条 予以备案的外商投资项目发生变更，如变更后不属于自贸试验区外商投资项目备案管理范围的，应按照外商投资项目核准相关规定，向有权核准的机关申请办理核准手续，且自核准文件出具之日起，原项目备案文件自动失效。

已核准的外商投资项目发生变更，若变更后属于自贸试验区外商投资项目备案管理范围的，应按照本办法相关规定，向项目备案机构申请办理备案手续，且自备案文件出具之日起，原项目核准文件自动失效。

第十一条 予以备案项目如停止实施，备案申请人应及时书面告知项目备案机构。

予以备案项目如迁出自贸试验区外，应按照区外有关外商投资项目管理规定办理手续，并及时书面告知项目备案机构。

第四章 监督管理和法律责任

第十二条 项目备案机构应加强对自贸试验区外商投资备案项目事中、事后监管，可通过自贸试验区监管信息共享机制和平台、企业年报制度等，对项目实施情况进行核查。

第十三条 项目备案机构工作人员在项目备案过程中滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊、索贿受贿的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第十四条 有下列情形之一的外商投资项目，项目备案机构应当依法责令停止投资建设，视情形补办相关手续，并依法追究有关企业和人员的责任，相关情况纳入企业诚信记录：

（一）拆分项目的；

（二）提供虚假材料的；

（三）未予以备案擅自开工建设的；

（四）不按照备案内容进行投资建设的。

第五章 附则

第十五条 项目备案文件有效期为2年，自备案之日起计算。

第十六条 香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区的投资者在自贸试验区投资的项目，参照本办法执行。

篇3：中国(上海)自由贸易试验区

一、概念区别

(一) FTZ与FTA的本质区别

中国 (上海) 自由贸易试验区 (Free Trade Zone, 缩写为FTZ) 是根据本国 (地区) 法律法规在本国 (地区) 境内设立的区域性经济特区。这种方式属一国 (或地区) 境内关外的贸易行为, 即某一国 (或地区) 在其辖区内划出一块地盘作为市场对外做买卖 (贸易) , 对该地盘的买卖活动不过多地插手干预且对外运入的货物不收或优惠过路费 (关税) 。

与国际上传统自由贸易区 (FTA) 不同的是, 传统自由贸易区是多个国家一起玩, 游戏规则多国共同制定;而这种方式是一国在自己的地盘玩, 自己地盘自己做主, 游戏规则自己制定。

传统的自由贸易区 (Free Trade Area, 缩写为FTA) 是根据多个国家之间协议设立的包括协议国 (地区) 在内的区域经济贸易团体, 指多个国家或地区 (经济体) 之间做买卖生意 (贸易) , 为改善买卖市场, 彼此给予各种优惠政策, 至于怎样做买卖, 不是某一国说了算, 而是在国际协议的基础上多国合作伙伴一起商议制定游戏规则。

(二) FTZ与FTA的中文译名

FTZ与FTA两者的相同之处在于, 都是为降低贸易成本促进商务发展而设立。为避免两者混淆, 商务部等部门2008年专门提出将FTZ和FTA分别译为“自由贸易园区”和“自由贸易区”, 以示区分。

二、贸区简介

(一) 格局

中国 (上海) 自由贸易试验区 (China (Shanghai) Pilot Free Trade Zone) , 简称上海自由贸易区或上海自贸区, 是设于上海市的一个自由贸易区, 也是中国大陆境内第一个自由贸易区, 将为上海带来十年发展红利。

2013年8月, 国务院正式批准设立中国 (上海) 自由贸易试验区。该试验区以上海外高桥保税区为核心, 辅之以机场保税区和洋山港临港新城, 成为中国经济新的试验田, 实行政府职能转变、金融制度、贸易服务、外商投资和税收政策等多项改革措施, 将大力推动上海市转口、离岸业务的发展。该项目立项的过程中曾遭遇阻力, 但国务院总理李克强“力排众议”努力促成该项目通过。

2013年9月29日, 上海自由贸易区正式挂牌成立。

上海自贸区范围涵盖上海市外高桥保税区、外高桥保税物流园区、洋山保税港区和上海浦东机场综合保税区等4个海关特殊监管区域, 总面积为28.78平方公里, 是“四区三港”的自贸区格局。

(二) 特点

上海自贸区具有国际性及双边性, 侧重于金融改革试点;而设立在广东的粤港澳自由贸易园区属于区域性自贸区, 侧重于对外, 着眼于广东省与香港、澳门两地的经济联系, 更侧重于珠三角地区经济整合。中国 (上海) 自由贸易试验区与粤港澳自由贸易园区是两个完全不同的试点。

三、基本概况

(一) 规模

1.

外高桥保税区 (10平方公里) 1990年9月正式启动, 是全国第一个, 也是目前全国15个保税区中经济总量最大的保税区。

2.

外高桥保税物流园区 (1.03平方公里) 是国务院特批的全国第一家保税物流园区, 同时是上海市“十一五”期间重点规划的三大物流基地之一, 于2004年4月15日通过海关总署联合验收小组验收。其与外高桥港区连成一体, 距离外高桥保税区仅有3公里。

3.

浦东机场综合保税区 (3.59平方公里) 。

4.

洋山保税港区 (14.16平方公里, 其中陆域面积6.85平方公里, 岛域面积7.31平方公里) 。

(二) 功能

2013年上海综保区将推进国际贸易结算中心、融资租赁、期货保税交割功能、扩大保税船舶登记试点规模、研究建立具有离岸特点的国际账户等十项功能先行先试, 即深化国际贸易结算中心试点运作、融资租赁功能全面发展、以期货保税交割功能促进大宗商品产业集聚、扩大保税船舶登记试点规模、推动机场区港一体化迈出实质性步伐、做大洋山保税港区国际中转集拼业务、全面推进亚太营运商计划、探索“前店后库”联动模式、试点全球维修检测业务、研究建立具有离岸特点的国际账户。

中国 (上海) 自由贸易试验区2013年9月29日举行挂牌仪式, 当天国家有关部门及上海市领导为第一批入驻自贸试验区的企业和金融机构代表颁发了证照。首批入驻自贸区包括25家企业和11家金融机构, 其中11家金融机构包括工行、农行、中行、建行、交行、招行、浦发及上海银行8家中资银行, 花旗、星展2家外资银行和交银金融租赁1家金融租赁公司。

(三) 入驻企业

1. 首批进驻企业具体名单

25家企业如下。

(1) 上海百家和信息技术发展有限公司 (百视通、美国微软全球金融)

(2) 卜蜂进出口贸易 (上海) 有限公司 (泰国正大集团)

(3) 上海盛大国际贸易有限公司 (盛大集团)

(4) 上海东方明珠文化发展有限公司 (东方明珠集团)

(5) 广视通网络通信发展有限公司 (SMG、国家电网)

(6) 上海跨境通国际贸易有限公司 (东方支付)

(7) 上海东方网电子商务有限公司 (东方网)

(8) 上海泛亚金融信息服务有限公司 (硅谷天堂资产、盛富投资、山水控股)

(9) 上海亚太国际贸易有限公司 (中铁物资、中信证券、上海乾阳投资管理)

(10) 上海联合产权交易服务有限公司 (上海联交所)

(11) 上海中盐国际物流有限公司 (中国盐业)

(12) 上海汽车国际商贸有限公司 (上海汽车进出口有限公司)

(13) 世天威 (中国) 投资有限公司 (荷兰世天威)

(14) 上海布瑞克斯国际贸易有限公司 (全球网交所、金砖国家创投基金、成都中美基丕基金)

(15) 联碧德 (上海) 商业发展有限公司 (联碧德)

(16) 艾摩珂海洋工程设计 (上海) 有限公司 (芬兰Almaco (爱买客) 集团)

(17) 法巴商贸 (上海) 有限公司 (法国巴黎银行)

(18) 上海运力集装箱服务有限公司 (汇锝利投资管理有限公司、宏世国际贸易有限公司)

(19) 上海浦东保时捷汽车销售服务有限公司 (保时捷)

(20) 杰尼亚 (中国) 企业管理有限公司 (意大利杰尼亚控股公司)

(21) 弘毅投资 (上海) 有限公司 (弘毅投资有限公司)

(22) 申银万国智富投资有限公司 (申银万国期货有限公司)

(23) 华安未来资产管理 (上海) 有限公司 (华安基金管理有限公司)

(24) 中国太平洋财产保险股份有限公司自贸区分公司 (中国太平洋保险股份有限公司)

(25) 大众保险股份邮箱欧诺公司上海市自由贸易区支公司 (大众保险股份有限公司)

8家中资银行:工行、农行、中行、建行、交行、招行、浦发及上海银行。

2家外资银行:花旗、星展。

1家金融租赁公司:交银金融租赁。

2. 负面清单

负面清单相当于列出“黑名单”。自贸区的负面清单于2013年9月30日公布, 包括了国民经济所有18个经济行业门类, 涉及89个大类、419个中类和1069个小类, 编制特别管理措施共190项。负面清单管理模式是此次中国 (上海) 自由贸易试验区的关键内容。以后, 在这个清单之外的领域, 外商投资项目核准将改为备案制 (国务院规定对国内投资项目保留核准的除外) 。

2013年11月3日, 中国 (上海) 自由贸易试验区正式挂牌后, 负面清单管理模式运行平稳。自贸试验区管委会负责人表示:将不断修改完善负面清单管理模式, 调整的方向是越来越开放。

(四) 战略意义

1. 国家

中国 (上海) 自由贸易试验区建设是国家战略, 是先行先试、深化改革、扩大开放的重大举措, 意义深远。这项重大改革是以制度创新为着力点, 重在提升软实力, 各项工作影响大、难度高。

建设中国 (上海) 自由贸易试验区, 是顺应全球经贸发展新趋势实行更加积极主动开放战略的一项重大举措, 主要任务是要探索中国对外开放的新路径和新模式, 推动加快转变政府职能和行政体制改革, 促进转变经济增长方式和优化经济结构, 实现以开放促发展、促改革、促创新, 形成可复制、可推广的经验, 服务全国的发展。建设中国 (上海) 自由贸易试验区有利于培育中国面向全球的竞争新优势, 构建与各国合作发展的新平台, 拓展经济增长的新空间, 打造中国经济“升级版”。

建设中国 (上海) 自由贸易试验区有利于培育我国面向全球的竞争新优势。现代物流报 (中国物流与采购联合会) 常务副主编杨达卿在2013年9月23日《论道》节目“升级的试验自贸区”中指出, 上海自贸区也是中国在全球贸易格局下突围的重要一棋。

杨达卿指出, 面对中国加入WTO后成为仅次于美国的全球第二大贸易国, 美国要捍卫全球贸易霸主地位, 采取三大步骤欲捍卫霸主地位, 并逐步架空WTO:第一是在东半球, 与太平洋沿岸国家建立TPP贸易同盟;第二是在西半球团结欧盟建立TTIP贸易同盟;第三是在全球建立PSA服务贸易同盟。这三个同盟都把全球第一大出口国和全球第二大进口国中国排除在外。中国建立自贸区既利于捍卫中国在全球贸易竞争中的主导地位, 同时也利于中国经济与全球经济接轨。上海自贸区将促进上海成为亚太供应链核心枢纽。

2. 上海

对于上海而言, 自由贸易试验区获批推行, 获得机会的不仅是贸易领域, 对于航运、金融等方面均有“牵一发而动全身”的作用, 将使上海突破已有的条框, 放宽税收、外汇使用等优惠政策, 有利于跨国公司内部的全球调拨, 会有更多的金融机构在上海注册开业。自由贸易试验区的推进将使得海上保险等航运服务业务在上海得以培育和集中, 解决航运中心建设中金融支持的问题, 这将使得上海获得更多的制度红利。

免税和自由港将有利于吸引高端制造业, 而贸易区将有利于吸引更多的加工、制造、贸易和仓储物流企业聚集, 叠加中国的产业升级。因此, 自由贸易区对于物流的集聚效应将更加显著。

四、规划建设

《中国 (上海) 自由贸易试验区总体方案》指出, 扩大投资领域的开放, 暂停或取消投资者资质要求、股比限制、经营范围限制等准入限制措施 (银行业机构、信息通信服务除外) , 营造有利于各类投资者平等准入的市场环境。《方案》又指出, 扩大服务业开放。选择金融服务、航运服务、商贸服务、专业服务、文化服务社会服务领域扩大开放。

(一) 总体方案

2013年9月27日, 国务院下达了关于印发中国 (上海) 自由贸易试验区总体方案的通知。该总体方案就总体要求、主要任务和措施、营造相应的监管和税收制度环境、扎实做好组织实施等主要环节做出了明确的要求。

《中国 (上海) 自由贸易试验区总体方案》包括:在上海自贸区先行先试人民币资本项目下开放, 逐步实现可自由兑换等金融创新;未来企业法人可在上海自贸区内完成人民币自由兑换, 个人则暂不施行;上海自贸区也很可能采取分步骤推进人民币可自由兑换的方式, 如先行推动境内资本的境外投资和境外融资;上海自贸区在中国加环太平洋伙伴关系协议 (TPP) 谈判中也将起到至关重要的作用并有望成为中国加入TPP的首个对外开放窗口。

(二) 建设背景

中国自贸试验区花落上海并非偶然。在国务院的期许中, 上海自贸区将成为推进改革和提高开放型经济水平的“试验田”, 上海自贸区很可能以“一国之内”自由贸易区的形式出现, 它采取特殊的监管政策和优惠税收, 对一国内的转口贸易、离岸贸易将有极大促进作用。

2013年3月底, 国务院总理李克强在上海调研期间考察了位于浦东的外高桥保税区并表示鼓励支持上海积极探索, 在现有综合保税区基础上研究如何试点先行在28平方公里内建立一个自由贸易园区试验区, 进一步扩大开放, 推动完善开放型经济体制机制。李克强所指28平方公里即上海综合保税区范围, 其中包括2005年与浙江跨区域合作建设的洋山保税港区、1990年全国第一个封关运作的上海外高桥保税区 (含外高桥保税物流园区) 及2010年9月启动运营的上海浦东机场综合保税区。

上海口岸服务办公布的数据显示, 2012年, 上海口岸外贸货物吞吐量累计达3.6亿吨, 同比增长5.9%, 上海港继续保持货物和集装箱吞吐量世界第一大港地位。外高桥港区完成1536万标准箱, 连续八年蝉联全国国际船舶吞吐量最高的港区。

(三) 自贸区规模

1. 外高桥保税区 (10平方公里) :

1990年9月正式启动, 是全国第一个, 也是目前全国15个保税区中经济总量最大的保税区。

2. 外高桥保税物流园区 (1.0 3 平方公里) :

03平方公里) :国务院特批的全国第一家保税物流园区, 同时是上海市“十一五”期间重点规划的三大物流基地之一, 于2004年4月15日通过海关总署联合验收小组验收;与外高桥港区连成一体, 距离外高桥保税区仅有3公里。

3. 浦东机场综合保税区 (3.5 9 平方公里) :

59平方公里) :2010年9月28日正式运作, 位于我国东部沿海经济带与长江流域交汇点, 紧邻货邮吞吐量世界第三的浦东国际机场, 又处于亚、欧、美三角航线上。

4.

洋山保税港区 (14.16平方公里, 其中陆域面积6.85平方公里, 岛域面积7.31平方公里) :2005年12月10日在洋山深水港开港时正式启用, 是上海市和浙江省跨区域合作建设, 实行海关封闭监管的特殊功能区域, 也是我国第一个保税港区。

(四) 任务措施

1. 加快政府职能转变。

积极探索建立与国际高标准投资和贸易规则体系相适应的行政管理体系, 推进政府管理由注重事先审批转为注重事中、事后监管。提高行政透明度, 完善投资者权益有效保障机制, 实现各类投资主体的公平竞争。

2. 扩大投资领域开放。

选择金融、航运、商贸、文化等服务领域扩大开放。探索建立负面清单管理模式, 逐步形成与国际接轨的外商投资管理制度。改革境外投资管理方式, 支持试验区内各类投资主体开展多种形式的境外投资。

3. 推进贸易发展方式转变。

积极培育贸易新型业态和功能, 推动贸易转型升级。深化国际贸易结算中心试点, 鼓励企业统筹开展国际国内贸易, 实现内外贸一体化发展。提升国际航运服务能级。

4. 深化金融领域开放创新。

加快金融制度创新, 建立与自由贸易试验区相适应的外汇管理体制, 促进跨境融资便利化。推动金融服务业对符合条件的民营资本和外资金融机构全面开放, 鼓励金融市场产品创新。

5. 完善法制保障。

各部门要支持试验区深化改革试点, 及时解决试点过程中的制度保障问题。上海市要通过地方立法, 建立与试点要求相适应的试验区管理制度。

(五) 政策

1. 拟开放人民币资本项目。

金融领域试点最惹人关注, 上海市金融办副主任徐权表示, 自由贸易试验区的试点内容涉及金融方面的包括利率市场化、汇率自由汇兑、金融业的对外开放、产品创新等, 也涉及一些离岸业务。上海市市长杨雄也在前不久的陆家嘴论坛上证实上海自由贸易试验区正在申请试点人民币资本项目下开放, 而且这一改革方向不会因为短期的流动性变化、热钱流向的变化而变化。

2. 构建离岸金融中心。

离岸金融业务是自由贸易区的重要组成部分, 也是与人民币资本项目开放一脉相承的。复旦大学经济学院副院长孙立坚也看好上海的离岸金融中心, 人民币汇率价格发行机制能使外流资金更好地周转, 提高人民币使用的效率。

3. 税收优惠。

税收政策优惠是大家争议较多的话题, 因为自贸区的政策和创新需要有可复制和可推广的价值。因此, 自贸试验区建设的目标不是传统的由优惠和特殊政策构成的“政策洼地”。27日公布的自贸区总体方案没有提到之前媒体盛传的15%的企业所得税优惠, 而是“注册在试验区内的企业或个人股东, 因非货币性资产对外投资等资产重组行为而产生的资产评估增值部分, 可在不超过5年期限内, 分期缴纳所得税”。个人所得税方面适用中关村等地区试点的股权激励个人所得税分期纳税政策。自贸区的税收政策优惠程度低于预期。不过方案表示, 在符合税制改革方向和国际惯例及不导致利润转移和税基侵蚀的前提下, 积极研究完善适应境外股权投资和离岸业务发展的税收政策。

4. 贸易领域监管模式创新。

上海自由贸易试验区将实施“一线逐步彻底放开、二线安全高效管住、区内货物自由流动”的创新监管服务新模式, 这是与上海综合保税区的主要区别。所谓“一线”, 是指国境线;“二线”是指国内市场分界线, 也就是自由贸易试验区的空间分界线。创新监管模式提出要将一线监管集中在对人的监管, 口岸单位只做必要的检验检疫等工作, 特别是海关方面将不再采用批次监管的模式, 而采用集中、分类、电子化监管模式, 达到自由贸易试验区内人与货物的高效快捷流动。

5. 推动外贸物流创新发展。

整合了外高桥保税区、外高桥保税物流园区、浦东机场综合保税区等四大保税区后的上海自贸区利好外贸物流。长江是全球最大的内河水运通道, 被称为黄金水道。上海港90%的集装箱货源来自长江经济带, 浦东机场将成为全球最大的货运机场也依赖长江经济带。

(六) 未来预期

《中国 (上海) 自由贸易试验区总体方案》明确建设上海自贸试验区, 要使其成为推进改革和提高开放型经济水平的“试验田”, 形成可复制、可推广的经验, 发挥示范带动、服务全国的积极作用, 促进各地区共同发展。自由贸易试验区不是特区也不是新区。它的意义不在于争取若干优惠政策, 而旨在建立一套与国际接轨的、新的制度体系, 以成为贸易业态模式创新、投资开放创新、离岸型功能创新、政府管理服务创新的“试验田”和示范区。定位于制度创新, 一开始就强调“可复制、可推广”。商务部研究院预期, 未来2~3年内, 很多自贸试验区的内容会形成可复制的经验, 一旦条件成熟就可在全国陆续推开。

(七) 涵盖领域

随着总体方案的披露, 上海自贸区服务业的扩大开放措施也同时公布, 涵盖六个领域, 包括银行业、电信增值业务、演出经纪、教育机构等以往对外封闭的行业将向注册于自贸区内的企业开放, 外资、民企有望迎来新的商机。措施细则显示, 金融服务开放的具体措施包括允许符合条件的外资金融机构设立外资银行、符合条件的民营资本与外资金融机构共同设立中外合资银行、试点设立有限牌照银行、允许试验区内符合条件的中资银行开办离岸业务等。

在航运服务领域, 放宽中外合资、中外合作国际船舶运输企业的外资股比限制, 由国务院交通运输主管部门制定相关管理试行办法;允许中资公司拥有或控股拥有的非五星旗船, 先行先试外贸进出口集装箱在国内沿海港口和上海港之间的沿海捎带业务;允许设立外商独资国际船舶管理企业。商贸服务方面, 在保障网络信息安全的前提下, 允许外资企业经营特定形式的部分增值电信业务, 如涉及突破行政法规, 须国务院批准同意;允许外资企业从事游戏游艺设备的生产和销售, 通过文化主管部门内容审查的游戏游艺设备可面向国内市场销售。

专业服务方面, 律师服务、资信调查、旅行社、人才中介服务、投资管理业务、工程设计及建筑服务将进一步扩大开放。自贸区将探索中外律师事务所合作;允许设立外商投资资信调查公司、允许注册中外合资旅行社、中外合资人才中介机构、允许设立股份制外资投资性公司, 对试验区内的外商独资建筑企业承揽上海市的中外联合建设项目时, 不受建设项目的中外方投资比例限制。文化服务业方面, 自贸区将取消外资演出经纪机构的股比限制, 允许设立外商独资演出经纪机构, 为上海市提供服务;允许设立外商独资的娱乐场所, 在试验区内提供服务。而在社会服务领域, 自贸区将允许举办中外合作经营性教育培训机构, 允许举办中外合作经营性职业技能培训机构, 允许设立外商独资医疗机构。

1. 金融服务领域

(1) 银行服务 (国民经济行业分类:J金融业———6620货币银行服务) 开放措施:允许符合条件的外资金融机构设立外资银行, 符合条件的民营资本与外资金融机构共同设立中外合资银行。在条件具备时, 适时在试验区内试点设立有限牌照银行;在完善相关管理办法, 加强有效监管的前提下, 允许试验区内符合条件的中资银行开办离岸业务。

(2) 专业健康医疗保险 (国民经济行业分类:J金融业———6812健康和意外保险) 开放措施:试点设立外资专业健康医疗保险机构。

(3) 融资租赁 (国民经济行业分类:J金融业———6631金融租赁服务) 开放措施:融资租赁公司在试验区内设立的单机、单船子公司不设最低注册资本限制;允许融资租赁公司兼营与主营业务有关的商业保理业务。

2. 航运服务领域

(1) 远洋货物运输 (国民经济行业分类:G交通运输、仓储和邮政业———5521远洋货物运输) 开放措施:放宽中外合资、中外合作国际船舶运输企业的外资股比限制, 由国务院交通运输主管部门制定相关管理试行办法;允许中资公司拥有或控股拥有的非五星旗船。

(2) 国际船舶管理 (国民经济行业分类:G交通运输、仓储和邮政业———5539其他水上运输辅助服务) 开放措施:允许设立外商独资国际船舶管理企业。

3. 商贸服务领域

(1) 增值电信 (国民经济行业分类:I信息传输、软件和信息技术服务业———6319其他电信业务, 6420互联网信息服务, 6540数据处理和存储服务, 6592呼叫中心) 。

(2) 游戏机、游艺机销售及服务 (国民经济行业分类:F批发和零售业———5179其他机械及电子商品批发) 开放措施:允许外资企业从事游戏游艺设备的生产和销售, 通过文化主管部门内容审查的游戏游艺设备可面向国内市场销售。

4. 专业服务领域

(1) 律师服务 (国民经济行业分类:L租赁和商务服务业———7221律师及相关法律服务) 开放措施:探索密切中国律师事务所与境外 (港澳台地区) 律师事务所业务合作的方式和机制。

(2) 资信调查 (国民经济行业分类:L租赁和商务服务业———7295信用服务) 开放措施:允许设立外商投资资信调查公司。

(3) 旅行社 (国民经济行业分类:L租赁和商务服务业———7271旅行社服务) 开放措施:允许在试验区内注册的符合条件的中外合资旅行社, 从事除台湾地区以外的出境旅游业务。

(4) 人才中介服务 (国民经济行业分类:L租赁和商务服务业———7262职业中介服务) 开放措施:允许设立中外合资人才中介机构, 外方合资者可以拥有不超过70%的股权;允许港澳服务提供者设立独资人才中介机构;外资人才中介机构最低注册资本金要求由30万美元降低至12.5万美元。

(5) 投资管理 (国民经济行业分类:L租赁和商务服务业———7211企业总部管理) 开放措施:允许设立股份制外资投资性公司。

(6) 工程设计 (国民经济行业分类:M科学研究与技术服务企业———7482工程勘察设计) 开放措施:对试验区内为上海市提供服务的外资工程设计 (不包括工程勘察) 企业, 取消首次申请资质时对投资者的工程设计业绩要求。

(7) 建筑服务 (国民经济行业分类:E建筑业———47房屋建筑业, 48土木工程建筑业, 49建筑安装业, 50建筑装饰和其他建筑业) 开放措施:对试验区内的外商独资建筑企业承揽上海市的中外联合建设项目时, 不受建设项目的中外方投资比例限制。

5. 文化服务领域

(1) 演出经纪 (国民经济行业分类:R文化、体育和娱乐业———8941文化娱乐经纪人) 开放措施:取消外资演出经纪机构的股比限制, 允许设立外商独资演出经纪机构, 为上海市提供服务。

(2) 娱乐场所 (国民经济行业分类:R文化、体育和娱乐业———8911歌舞厅娱乐活动) 开放措施:允许设立外商独资的娱乐场所, 在试验区内提供服务。

6. 社会服务领域

(1) 教育培训、职业技能培训 (国民经济行业分类:P教育———8291职业技能培训) 开放措施:允许举办中外合作经营性教育培训机构;允许举办中外合作经营性职业技能培训机构。

(2) 医疗服务 (国民经济行业分类:Q卫生和社会工作———8311综合医院, 8315专科医院, 8330门诊部[所]) 开放措施:允许设立外商独资医疗机构。

注:以上各项开放措施只适用于注册在中国 (上海) 自由贸易试验区内的企业。

(八) 电子商务

中国 (上海) 自由贸易试验区运行伊始, 作为首批入驻自贸试验区的项目之一, 由东方支付投资的“跨境通”电子商务平台已经基本建成, 目前正在测试运行, 待通过海关总署的验收后即可上线运行。

跨境电子商务是指分属不同关境的交易主体, 通过电子商务平台达成交易、进行支付结算, 通过跨境物流送达商品并完成交易的一种国际商业活动。近年来, 我国跨境电子商务迅速发展, 在跨境电子商务企业对消费者 (B2C) 的模式下, 现行管理体制、政策、法规及现有环境条件已无法满足其发展要求。一方面, 国内消费者购买使用海外商品的愿望越来越强烈, 海外的服装鞋帽、数码家电等日常消费品, 以及国内外存在一定价差的商品, 如手表、化妆品, 还有海外一些国家和地区的特色优势商品如婴幼儿奶粉等, 都成为消费者通过网络“海淘”的目标;另一方面, 缺乏正规的跨境网上购物渠道, 大量商品以快件、邮件的物流方式进出口, 单价价值小、批次多, 不仅存在买到假冒伪劣货品的风险, 也对海关、检验检疫等部门的监管带来难度, 导致进口税金流失、商品未通过检疫等风险。

为应对当前跨境电子商务贸易发展新形势, 国家发改委委托海关总署实施跨境贸易电子商务服务试点, 上海电子口岸搭建跨境电子商务服务平台———“跨境通”, 上海海关完成与之配套的海关通关系统部分的建设, 为国内消费者提供一条阳光、便利、快捷的跨境网购新渠道。

(九) 管委成员

管理委员会主任:艾宝俊

管理委员会第一副主任:姜梁

管理委员会常务副主任:戴海波

管理委员会副主任:简大年、王辛翎、李兆杰

(十) 社会评价

这是中国新领导人的一项“顶层设计”。———英国《经济学人》杂志

这一具有前瞻性的工程是迈向正确方向的一步。———罗文尼希

上海自贸区释放出金融改革信号, 这里将成为放松资本管制和人民币可自由兑换的桥头堡。———《纽约时报》

试验区将试行人民币交易等金融自由化措施, 吸引海外投资, 使之成为中国经济增长原动力。———日本《产经新闻》

如果上海自贸区配套措施跟得上, 它将对世界贸易产生巨大影响。———罗文尼希

上海自贸区有望成为泛亚地区的供应链枢纽, 建成世界领先的大宗商品交易中心。———《经济学人》

启动上海自贸区是中国探索改革开放新路径的试验场。韩国现代经济研究院中国问题专家韩载振博士认为, 上海作为试点, 对中国经济可起到“试金石”作用, 有助于中国经济体制改革和市场进一步开放。———印度《经济时报》

五、地理交通

外高桥保税区和外高桥物流园位于长江口与长江第一镇高桥镇毗邻, 仅隔一条杨高北路, 距离城市副中心五角场不到10公里。到复旦大学、同济大学、第二军医大学、上海第二工业大学、杉达学院、上海理工大学、上海电力学院、上海海洋大学和著名的上海金融学院等高校本部仅需10~20分钟;沿着张杨路开车15公里可直接进入陆家嘴金融区, 而到外滩的车程也不到25分钟。

上海浦东机场综合保税区毗邻浦东国际机场, 与即将建成的上海迪斯尼乐园10~15公里, 到上海市区大约50公里, 可以走S20外环转中环进入市区。

洋山保税港区毗邻临港新城, 离上海市区大约75公里 (路面) +35公里 (跨海大桥) 共约110公里车程, 这里有像上海海事大学这样有着航运、航运金融、物流学科实力强劲的高校作为学术支撑, 从市区开往洋山有一段高速。

六、运行情况

2013年9月29日中国 (上海) 自由贸易试验区正式挂牌, 目前试验区已运行2个月时间, 总体上看, 自贸试验区建设开局良好, 取得了积极成效。

一是社会创业投资热情高涨。截至11月22日, 自贸试验区共接待企业、个人咨询和办理业务超过5.8万人次, 其中企业办理核名近6000户。35个工作日内已办结新设企业1434家, 其中外资新设企业38家, 外资注册资本超过5.6亿美元;内资新设企业1396家, 内资注册资本超过347亿元。上述新设企业中, 以贸易类和服务类为主, 占比分别为69%和26%。

二是服务业开放势头良好。金融机构和服务业开放项目相继落户, 已有银行、证券、期货、保险、基金、股权交易等40家金融机构入驻试验区, 包括中、农、工、建、交等9家中资银行在区内设立分行;花旗、星展、汇丰、东亚等11家外资银行在区内设立支行。同时, 外资游戏游艺设备生产销售、外资工程设计、融资租赁兼营商业保理等一批服务业开放项目已落地, 其他服务业开放领域已形成一批项目的储备。

三是带动效应初步显现。自贸试验区深化功能创新拓展、产业转型升级等方面的试点内容, 目前上海联合产权交易所已在区内设立了联合产权交易服务公司, 上海期货交易所也将设立国际原油期货交易平台。同时, 全国首个跨境电子商务服务平台“跨境通”已启动试运行, DHL北亚枢纽在浦东机场启动航空快件国际中转集拼业务试点。此外, 在总部经济、文化贸易、大宗商品交易、融资租赁、航运运价指数衍生产品交易等方面也有一批新设项目落户自贸试验区。

七、发展前景

2013年12月2日, 据中国人民银行网站消息, 中国人民银行提出《中国人民银行关于金融支持中国 (上海) 自由贸易试验区建设的意见》。金融支持具体内容包括四方面:一是探索投融资汇兑便利化;二是扩大人民币跨境使用;三是稳步推进利率市场化;四是深化外汇管理改革。

第一方面, 目前我国实行严格的投融资汇兑管制。我国投资流入和流出都分成两大块:贸易项目和资本项目。目前贸易项目下的投资处于基本开放状态, 主要是资本项目的投资处于管制状态。资本项目管制主要是对投资资金进入和进出的管制, 我国对资本项目下的投资仍实行严格管制, 投资资金流出实行QDII、流入实行QFII和RQFII。本次探索是在严格管制的基础上, 进一步放开投融资汇兑市场, 有利于保持投融资市场良好秩序情况下, 进一步支持企业走出去。

第二方面, 目前我国人民币跨境使用在申请额度、申请主体资质、用途、收益流出和流入、税收等方面仍受较多限制。我国人民币跨境使用存在两个方面核心需求。一是推进的企业的发展。人民币跨境支付使用是我国企业、公司有进一步便利化的需要, 有进一步降低成本的需要, 有进一步防范风险的需要。二是跨境人民币业务的发展, 是进一步的改革开放的重要需求。扩大人民币跨境使用, 有利于企业降低汇兑成本, 减少汇率风险, 进一步深化改革开放。

第三方面, 目前我国利率市场化已进展到关键时期, 除了存款利率, 利率市场化已完成绝大部分。理财产品替代存款、债券替代贷款、小微金融的多元化创新, 都极大地推动了我国利率市场化。稳步推进利率市场化, 有利于加快改革进程, 使实体经济发展得到更好的发展。

篇4：中国(上海)自由贸易试验区外商投资项目备案管理办法

离岸贸易是一种新兴的贸易模式，近二十年以来，得到了极为快速地发展。离岸贸易主要集中于具有优惠税收政策、低廉运输成本、稳定贸易环境的区域或城市，世界上许多港口城市都通过离岸贸易实现了贸易增长的结构性转变。

中国（上海）自由贸易试验区于2013年8月22日经国务院正式批准设立，于9月29日正式挂牌，它成为了中国境内首个符合国际惯例的海关特殊监管区域。自贸区的建立为发展离岸贸易创造了一个重大的契机。在上海建立自由贸易试验区的大背景下，研讨如何增强离岸贸易功能，对推动上海自贸区实现跨越式发展具有重要的战略意义。

一、对离岸贸易的界定

虽然离岸贸易发展势头强劲，但到目前为止，学界对离岸贸易还没有一个统一、明晰的界定。本文在研究上海自贸区离岸贸易发展模式时，选择使用《香港服务贸易统计报告》中对离岸贸易的定义，认为离岸贸易是综合地、全面地降低企业进出口运营成本的一种国际贸易操作方式。它可以同时降低贸易过程中所产生的国际结算成本、税务成本、财务成本、船务运营成本、关务成本、进出口业务操作成本以及单证成本。不仅如此，通过离岸贸易的操作方式，还可以合理、合法地规避企业所面临的贸易壁垒及各种税费，同时也解决了某些国家国际结算中的风险难题。

《香港服务贸易统计报告》把离岸贸易分为“商贸服务”和“与离岸交易有关的商品服务”两种。商贸服务是指从境外卖家买入，并直接卖给另一外地的买家的货物买卖服务，有关货物并没有进出当地，而从事商贸服务的当地贸易商具有所涉及货物的物主身份，贸易商可以通过商贸服务赚取中间利差。而与离岸交易有关的商品服务是指按照外地买家或者卖家的要求，安排购买、销售货物的服务（例如寻找货源、市场推广、商讨合约及价格、搜集货物样本及足够的货量、装运、检查及安排订购事宜等），所涉及的货物是由境外卖家透过当地贸易商安排售于另一境外买家，有关货物并没有进出当地。与商贸服务不同的是，从事该商品服务的贸易商作为代理人或经纪人的身份，并不具有所涉及货物的物主身份，因此货物的价值不计入会计系统内，它们二者之间的主要区别在于对货物是否具有所有权。

例如，中国某贸易公司在香港开设了离岸公司，然后把产品以较低价格销售给该离岸公司，再由离岸公司把产品以正常价格转售给另一国买主，而实际上，货物则从中国公司直接运往买主，由于香港的企业所得税大大低于中国内地，所以通过离岸贸易的方式达到了合理避税的目的，这属于“商贸服务”的范畴。另一种情况，有一家注册地为香港的离岸贸易公司受到日本某公司的委托，为其在中国大陆代购一批货物，货物由中国大陆直接运往日本，该离岸公司作为贸易中介人，为买卖活动提供相关服务，其主要收益来自于佣金，这属于“与离岸交易有关的商品服务”的范畴。可见，离岸贸易主要依靠赚取利差或者商务服务获得增值，包括提供商贸服务所赚取的贸易，以及提供与离岸交易有关的商品服务所赚取的佣金，它不再受制于本地港口的货物处理能力，而更多关注贸易商的沟通协调能力。所以，离岸贸易是服务贸易的一种，它可以帮助实施离岸贸易的企业实现利润最大化，甚至还可以享受国家的各种优惠政策。

二、国际发达城市发展离岸贸易的做法

国际一些发达城市，例如纽约、伦敦、香港、新加坡等相继成为世界性的离岸贸易中心，其发展路径各有特色，其中纽约、伦敦已经成为老牌的国际离岸贸易中心，而香港新加坡则是新兴的国际离岸贸易中心。上海处于发展离岸贸易的初始阶段，可以充分吸收发达国家(地区)的经验，重点借鉴新加坡和香港的离岸贸易发展模式。

（一）新加坡

新加坡是亚洲重要的贸易、服务和航运中心，在过去的二十年中，新加坡的离岸贸易年平均增长率达到15%，而离岸贸易额占其GDP的1.4%。新加坡能成为成功的国际离岸中心主要取决于以下几个因素：

1.离岸金融中心的建设。新加坡的离岸金融市场属于内外分离型，新元账户和非新元账户是完全分离的，这种操作方式可以把离岸业务和在岸业务隔离开来，有效防止资本频繁出入本国金融市场，使得离岸金融活动很难影响或者冲击到本国货币政策的实施，在金融高度开放的同时，保证了本国金融市场的稳定和金融政策的正常实施。正是这种离岸金融市场的运作方式，使得新加坡在金融危机面前，也可临危不乱。此外，新加坡在建立国际金融中心的过程中，在税收和金融机构的经营环境等方面也推出了许多优惠政策，例如，免征非新加坡居民从亚洲货币单位管理基金获得的离岸收入税；免征所有亚洲货币单位的离岸贷款合同印花税；免征亚洲货币单位与非居民间非新元掉期交易预扣税等等。

2.“全球贸易商”（GTP）认证计划。新加坡分别在1989年和1990年开始实施“特许石油贸易商”（AOT）和“特许国际贸易商”（AIT）计划，鼓励各家公司将新加坡作为开展离岸贸易活动的基地。在2001年，新加坡把AOT与AIT计划合并成为“全球贸易商”（GTP）认证计划，制定了吸引总部的差别性优惠政策。对于获得“全球贸易商”证书的企业，根据其贸易量的规模，将获得5%的优惠税率和10%的合同岸外贸易收入税率。获得“国际总部”称号的企业除了享受区域总部企业的优惠外，还可以获得额外的优惠。在这些计划的鼓励和推动下，新加坡已经成功地吸引了许多全球领先的跨国公司在当地开展离岸贸易活动。

3.贸易便利化和税收政策。新加坡政府专门设立了新加坡国际企业局，以服务国际贸易、国际投资和离岸经济发展，在海外设立了30多个办事机构，形成了全球网络，以帮助企业发展国际贸易，开发业务能力，寻找海外合作伙伴以及进入新市场。此外，新加坡年税率为17%，但是对大型GTP企业，对创业型企业以及中小企业都有相对应的收税减免政策。新加坡还与中国、日本、英国、加拿大、法国、德国等50多个国家鉴定了免双重征税协议，为大型企业的入驻提供了有利的环境。

（二）香港

香港凭借有利的地理位置、富有吸引力的税制、高度的贸易便利化，成为了全球贸易中间商的聚集之地。根据《香港服务贸易统计报告》，1988年香港离岸贸易所涉及的货物额仅为1377亿港币，到2011年香港的离岸贸易额增至44667亿港币，是转口贸易的1.4倍，成为香港的第一大贸易方式。

香港离岸贸易迅速发展的原因如下：

1.腹地优势。香港离岸贸易崛起的动力，其一在于中国内地长三角地区生产制造和对外贸易快速增长；其二在于中国内地消费的激增。随着中国大陆经济的持续高速增长，大陆的消费结构和消费水平大大提高，奢侈品以及一些高科技产品成为香港向内地销售的主要产品类型，因此，中国大陆在跨国公司的全球战略布局中，已经由原来单纯的生产基地演化为生产基地与消费市场并重，这样一方面会带来大量的以中国大陆市场为原材料、中间品和制成品的出口贸易，这些贸易既包括跨国公司企业内贸易，也包括企业间贸易，另一方面，也会带来一些奢侈品、高科技产品的进口贸易。而以大陆为腹地的香港作为全球贸易商的聚集地，成为了连接跨国公司母子公司和子子公司的连接点。香港贸发局数据显示，截至2010年12月，香港共有102,273家进出口贸易公司，香港离岸贸易所涉及的货物销售价值为38863亿港元，其中，所涉及货物价值以大陆为目的地的比例为44.4%，所涉及货物价值以大陆为来源地的比例为46.4%。

2.离岸金融市场的崛起。香港金融市场具有国际化、融合化以及多元化的特点，金融市场体系包括银行业、股票市场、保险市场、债券市场、外汇市场、货币市场、黄金市场、基金市场等几乎所有金融子市场。每一个子市场都有一定的广度和深度。按照对外资产来计算，香港是全球第十五大离岸金融中心；按照外汇交易量来计算，香港是全球第六大外汇交易中心；按照市值计算，香港是全球第八大证券市场。截至2010年，共有205家海外银行在香港设置分行。香港有着极其繁荣的金融业，为它开展离岸贸易提供了有利的条件。

3.总部经济。香港总部聚集始于第三次经济转型中，时至今日，香港已经吸引数千家跨国公司在港设立亚太总部、地区总部。香港岛的中环区便是总部聚集的区域。目前，这一地区集中了大量的金融、保险、地产等行业新总部，已发展为成熟而标准的CBD，成为香港经济的“心脏”。企业总部在香港日趋聚集，总部经济效应也日趋明显，并从根本上影响着香港经济，也推动着香港离岸贸易的发展。

三、上海自由贸易试验区发展离岸贸易的基础和优势

（一）上海自由贸易试验区具有支撑离岸贸易发展的硬件基础和广阔的经济腹地

上海自由贸易试验区从外高桥到浦东机场综合保税区，再到洋山深水港已经形成了一条沿海现代产业带，聚集了世界第一大集装箱港（上海港）、世界前三大空港（上海浦东国际机场），以及外高桥保税区、洋山保税区、机场综合保税区等具有实施特殊监管和特殊政策的经济贸易区域，这在中国境内是独一无二的。

此外，上海自由贸易试验区处于中国的长三角地带，以上海为中心的1小时、3小时、5小时经济圈是中国经济发展最为迅速的经济体，而上海正好处于“众星捧月”的位置。更为重要的是，这一区域具有发达的交通运输网络，加之位于长江入海口，可借助于水路运输一直延伸到内陆地区，经济腹地极为广阔。世界上著名的离岸贸易中心无一不是建立在贸易繁荣，经济开放，并具有广阔腹地支撑的港口地区，上海自由贸易试验区已经具备了发展离岸贸易的基础条件。

（二）上海自由贸易试验区的先行先试政策，为离岸贸易的发展提供了金融支持

我国现行的外汇管理体制制约着离岸贸易的发展。离岸贸易实施过程中，货物流与资金流是相互分离的，实施离岸业务的机构无法提交相应的报关单与外汇核销单，带来的结果是所得的外汇收入无法结汇，这实际上意味着离岸贸易无法开展。所以，要发展离岸贸易，必须配套金融制度的创新，而金融的深层次开放，正是自由贸易试验区改革的重中之重。

2013年12月2日，中国人民银行出台了《关于金融支持中国（上海）自由贸易试验区建设的意见》，以促进试验区实体经济发展。《意见》明确指出，要创新有利于风险管理的账户体系，允许在自贸区内注册的企业开设FTA账户（即自贸账户），与境外账户、非自贸区的NRA账户（即境内银行为境外机构开立的境内外汇账户），以及与同属离岸性质的其他居民FTA账户自由划转。这意味着同一主体，既可以在自贸区设立分支机构或子公司，又可以在非自贸区设立机构，前者是FTA离岸账户，后者是普通在岸账户，允许同一个主体下的离岸账户与在岸账户实现资金划转，即非自贸区的资金可以调度到自贸区，并从自贸区流动到境外。可见，FTA账户具有较大的离岸性质，通过FTA账户，离岸机构可以实现分离管理，资金内外双向互通，这实际上为离岸贸易开启了方便之门，将大幅度促进离岸贸易的发展。

（三）上海自由贸易试验区吸引大规模公司入驻，为离岸贸易的发展注入动力

据统计，在上海自由贸易区建立之前，上海外高桥保税区就已经聚集了来自94个国家和地区的6000多家企业，与190多个国家有贸易往来，目前世界500强中有111家企业在这里安营扎寨，如美国通用电气、朗讯科技、默克公司、杜邦公司、日本三菱商事、英国壳牌、英国BP石油、巴斯夫、罗伯特博世、法国圣戈班公司等。①而从2013年9月29日中国（上海）自由贸易试验区正式挂牌成立，至2013年11月22日，仅仅一个月不到的时间，上海自由贸易试验区就新设企业1434家，其中外资新设企业38家，外资注册资本超过5.6亿美元；内资新设企业1396家，内资注册资本超过347亿元。而上述新设企业中，以贸易类和服务类为主，占比分别为69%和26%。②

从新加坡和香港的经验来看，由于大中型企业是离岸贸易的主要诉求者，所以吸引国内外大中型企业将营业总部、采购、研发和市场营销中心以及海外跨国公司将区域总部落户在当地，是培育离岸贸易的必由之路。上海自由贸易试验区的先行先试政策为内、外资企业的发展带来了一股春风，对他们有极大的吸引力，而大中型企业的聚集进而又为离岸贸易发展带来了持续的生命力。

（四）上海自由贸易试验区贸易、投资软环境的改善，为离岸贸易的发展提供了便利

上海自由贸易试验区不是经济特区，也不是政策洼地，在自贸区内并没有税收优惠和政策优惠，但却是推动政府职能转变和管理方式创新的一个契机，所以贸易、投资软环境的改善是自贸区建设的主要议题。离岸贸易的发展需要一个稳定、开放的经营环境，而贸易和投资的便利化水平也是衡量一个地区离岸贸易是否能健康发展的重要指标。

中国对投资的管理模式一般采用审批制。上海自贸区对外商投资采取负面清单管理模式，只要不属于清单的限制行业，只需备案即可，而国内资本的对外投资，也由审批制改为备案制。这样可以大幅度节约时间，更重要的是可以增加市场的透明度和公平性。此外，自贸区内货物流转手续也相对简化，可以采取先入区后申报的模式，并配合以智能化的卡扣管理和信息联网，大大缩短了货物进出所需时间。上海自贸区贸易和投资软环境的改善，可以为企业开展离岸贸易提供极大的便利。

四、上海自由贸易试验区离岸贸易发展的政策建议

第一，加快发展离岸主体，吸引大、中型企业入驻。大、中型企业是离岸贸易的实施主体，只有吸引它们进驻，上海自贸区离岸贸易的发展才能保持活力。香港和新加坡吸引企业入驻的主要手段是优惠的税收政策，但是，上海自贸区并没有涉及所得税和营业税的优惠，它对企业的吸引力主要来源于开放的经济环境。所以，进一步推进资本账户的开放，促进利率市场化，制定和完善具有可操作性的投资负面清单，都是提高上海自贸区开放程度、吸引企业入驻的主要手段。此外，由于国际市场的融资成本大大低于国内市场，自贸区的分账管理模式给自贸区企业海外融资带来了巨大的便利，所以扩大区内企业的融资途径和渠道也是上海自贸区吸引企业入驻的一大亮点。

第二，推进金融改革，支撑离岸贸易的发展。离岸贸易必然涉及到大规模的资金流，所以资金保障和风险规避是离岸业务面临的主要问题。作为支撑条件，自贸区应该吸引和鼓励大型银行、金融机构、特别是海外跨国银行加盟入驻，并鼓励其开展离岸金融业务，促进银行业同业间往来，为离岸贸易提供保障。此外，可以在“一线放开、二线管住、区内自由”的原则下，推动金融衍生品发展，以帮助离岸企业达到规避资金风险的目的，例如，在自贸区内发展远期金融产品、金融期货、金融期权以及金融互换产品，并积极探索金融交易市场的建设。

第三，推进人民币离岸服务，助推离岸贸易。人民币跨境交易是实施离岸贸易的基础，中国人民银行出台的《关于金融支持中国（上海）自由贸易试验区建设的意见》中，允许上海地区银行业金融机构办理人民币卡跨境结算业务，在限制使用用途的前提条件下，区内机构可以从境外借入人民币资金，区内企业还可以开展集团内双向人民币资金池业务，这是中国人民币离岸业务开放的一次大迈步。为了推动离岸贸易的发展，应该继续循序渐进地推进人民币离岸业务，扩容银行离岸金融牌照，进一步开放金融机构从事离岸业务；通过额度、地域、账户、交易类别或者产品管理，使得上海自贸区离岸市场和在岸市场资金在一定程度上相互渗透，建立分离渗透型金融市场；起草并出台《存款保险条例》，有序开放民间资本在自贸区内设立民营银行和其他金融机构；在区内设立以人民币计价的国际金融资产交易平台，择机推出A股国际版，以容纳海外人民币和国际货币的投资需求。

第四，进一步提高贸易便利化水平，为离岸贸易开辟通道。贸易便利化水平的提高也是促进离岸贸易发展的一大动因。上海自由贸易试验区可以吸收新加坡的先进经验，在离岸贸易发展到一定规模之后，建立发展离岸贸易的主管机构，实施一站式审批、监管和服务的中心大楼，促进离岸公司设立和运营的便利化，并帮助这些企业，开发业务能力、寻找海外合作伙伴、进入新的市场。▲

注释：

①资料来源：上海开发区网站http://www.sidp.gov.cn/2009/0702/4530.html.

篇5：中国(上海)自由贸易试验区外商投资项目备案管理办法

关于印发《中国（上海）自由贸易试验区外商 投资经营增值电信业务试点管理办法》的通知

工信部通〔2014〕130号

为贯彻落实《工业和信息化部、上海市人民政府关于中国（上海）自由贸易试验区进一步对外开放增值电信业务的意见》（工信部联通[2013]410号），推进中国（上海）自由贸易试验区增值电信业务试点开放工作，我部制定了《中国（上海）自由贸易试验区外商投资经营增值电信业务试点管理办法》，现予印发。

中华人民共和国工业和信息化部

2014年4月15日

中国（上海）自由贸易试验区 外商投资经营增值电信业务试点管理办法

第一条 为了适应中国（上海）自由贸易试验区（以下简称试验区）外商投资经营增值电信业务的需要，根据《中华人民共和国电信条例》、《外商投资电信企业管理规定》、《国务院关于在中国（上海）自由贸易试验区内暂时调整有关行政法规和国务院文件规定的行政审批或者准入特别管理措施的决定》及《工业和信息化部、上海市人民政府关于中国（上海）自由贸易试验区进一步对外开放增值电信业务的意见》等有关规定，制定本

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办法。

第二条 试验区外商投资企业可以经营的增值电信业务及外方投资者的出资比例，由工业和信息化部根据有关规定确定。

第三条 试验区外商投资企业申请经营增值电信业务的，应当符合下列条件：

（一）经营者为在试验区依法设立的公司。

（二）有与开展经营活动相适应的资金和专业人员。

（三）有为用户提供长期服务的信誉或者能力。

（四）注册资本最低限额为100万元人民币。

（五）有必要的场地、设施、技术方案以及网络与信息安全保障制度和措施，其中服务设施须设在试验区内。

（六）公司及其主要投资者和主要经营管理人员三年内无违反电信监督管理制度的违法记录。

（七）国家规定的其他条件。

第四条 试验区内申请经营增值电信业务的外商投资企业，应向上海市通信管理局提出申请并报送下列文件：

（一）公司法定代表人签署的经营增值电信业务的书面申请。内容包括：申请经营电信业务的种类、业务覆盖范围、公司名称、公司通信地址、邮政编码、联系人、联系电话、电子信箱地址等。

（二）公司外方主要投资者的有关材料，包括公司登记证、基本情况介绍、经会计师事务所审计的最近财务会计报告、资信证明；公司其他投资者的有关材料，包括公司登记证或者营业执照、基本情况介绍。

（三）公司的《外商投资企业批准证书》或《中国（上海）自由贸易试验区外商/港澳台侨投资企业备案证明》、《企业法人营业执照》副本及复印件。

（四）公司概况。包括：公司基本情况，拟从事增值电信业务的人员、场地和设施等情况。

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（五）公司章程、公司股权结构的有关情况。

（六）申请经营电信业务的业务发展、实施计划和技术方案。

（七）为用户提供长期服务、质量保障及用户个人信息保护的措施。

（八）网络与信息安全保障制度和措施。

（九）证明公司信誉的有关材料。

（十）公司法定代表人签署的公司依法经营电信业务的承诺书。第五条 上海市通信管理局应当对申请材料进行审查，申请材料齐全、符合法定形式的，应当向申请企业出具受理申请通知书。申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当当场或者在5个工作日内一次告知申请企业需要补正的全部内容。

第六条 上海市通信管理局应当自受理之日起60日内完成审查工作，作出予以批准或者不予批准的决定。予以批准的，颁发《中国（上海）自由贸易试验区外商投资经营增值电信业务试点批复》（有效期暂定为3年）。不予批准的，应当书面通知申请企业并说明理由。

第七条 上海市通信管理局向申请企业颁发试点批复后，应当在10日内向工业和信息化部备案。

第八条 试验区外商投资电信企业应当依法规范经营增值电信业务，保护用户合法权益，按时报送业务发展情况，不实施任何方式的不正当竞争，做好用户信息保护，维护网络与信息安全。

第九条 上海市通信管理局对试验区外商投资电信企业实行年检制度。外商投资电信企业应当在报告年的次年第一季度向上海市通信管理局报送下列年检材料：

（一）本的电信业务经营情况；业务发展、人员及机构变动情况；服务质量和用户个人信息保护情况；落实网络与信息安全管理要求情况；执行国家和电信管理机构有关规定的情况等。

（二）公司的企业法人营业执照复印件。

（三）上海市通信管理局要求报送的其它材料。

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第十条 上海市通信管理局进行年检时，应当对外商投资电信企业报送的材料进行全面审核，并对其经营主体、经营行为、电信资费、服务质量和用户个人信息保护、落实网络与信息安全管理要求、执行国家和电信管理机构有关规定的情况等进行检查。

按时参加年检并且年检事项符合规定的，为年检合格。未按规定参加年检或者年检事项不符合规定的，上海市通信管理局应当责令改正，并依法给予相应的行政处罚；按时改正的，为经整改年检合格；拒不改正的，为年检不合格。

年检结果和处罚情况应当在《试点批复》附件《年检和违法记录》中记录，向社会公布并通报工商行政管理机关。

第十一条 试验区外商投资电信企业有《外商投资电信企业管理规定》第十八条至二十条规定情形的，上海市通信管理局依法予以处罚。

第十二条 工业和信息化部负责组织对试验区外商投资经营增值电信业务试点工作进行评估。上海市通信管理局应当依据年检及日常监管情况按季度出具外商投资经营增值电信业务评估报告，报送工业和信息化部。

第十三条 本办法自印发之日起施行,有关内容将根据国务院有关决定适时进行调整。

篇6：中国(上海)自由贸易试验区外商投资项目备案管理办法

On the basis of the foreign invested related laws and regulations, the General Plan of China(Shanghai)Pilot Free Trade Zone, and the Guiding Catalogue of Industries for the Foreign Investments(2011 Revision), the Special Administrative Measures of China(Shanghai)Pilot Free Trade Zone for Admittance of Foreign Investments(Negative List)(2013)(hereinafter referred to as “Negative List”)lists the admittance measures that will be inconsistent with the national treatment and will be taken for the foreign investment projects and establishment of foreign investment enterprises within the China(Shanghai)Pilot Free Trade Zone(hereinafter referred to as the “Pilot Free Trade Zone”).负面清单按照《国民经济行业分类及代码》（2011年版）分类编制，包括18个行业门类。

The Negative List is prepared subject to the classification as set forth in the National Industries Classification and Codes(2011 Version)and covers 18 sectors of industries.S公共管理、社会保障和社会组织、T国际组织2个行业门类不适用负面清单。

The Negative List is not applicable to Sector S “Public Administration, Social Security and Social Organizations” and the Sector T “International Organizations”.对负面清单之外的领域，将外商投资项目由核准制改为备案制（国务院规定对国内投资项目保留核准的除外）；将外商投资企业合同章程审批改为备案管理。

For the fields beyond the Negative List, the foreign investment projects will be subject to filing system other than approval system(except those domestic investments projects retained subject to approval system pursuant to the provisions of the State Council), and the foreign investment enterprise contracts and articles of association will be subject to filing system other than approval system.除列明的外商投资准入特别管理措施，禁止（限制）外商投资国家以及中国缔结或者参加的国际条约规定禁止（限制）的产业，禁止外商投资危害国家安全和社会安全的项目，禁止从事损害社会公共利益的经营活动。

In addition to the special administrative measures listed regarding the foreign investments, the foreign investors are prohibited(limited)to make investments to industries prohibited(limited)by the state and the international treaties entered into or participated into by China, to make investments to projects that will endanger the national security and social security, and to involve in operating activities that will endanger the social and public interests.自贸试验区内的外资并购、外国投资者对上市公司的战略投资、境外投资者以其持有的中国境内企业股权出资，应当符合相关规定要求；涉及国家安全审查、反垄断审查的，按照相关规定办理。

The foreign capital mergers and acquisition, the strategic investments of foreign investors to the listed companies, and the capital contributions by offshore investors with equities of domestic enterprises conducted in the Pilot Free Trade Zone shall satisfy relevant provisions, and if national security review and anti-monopoly review are involved, then relevant provisions shall prevail.香港特别行政区、澳门特别行政区、台湾地区投资者在自贸试验区内投资参照负面清单执行。

The Negative List shall, mutatis mutandis, be applicable to the investments in the Free Trade Zone made by the investors from Hong Kong Special Administrative Zone, Macao Special Administrative Zone, and Taiwan.内地与香港特别行政区、澳门特别行政区《关于建立更紧密经贸关系的安排》及其补充协议、《海峡两岸经济合作框架协议》及其后续《海峡两岸服务贸易协议》、我国签署的自贸协定中适用于自贸试验区并对符合条件的投资者有更优惠的开放措施的，按照相关协议或协定的规定执行。