北京市中小企业担保资金管理办法5则范文

北京市中小企业担保资金管理办法5则范文（精选5篇）

篇1：北京市中小企业担保资金管理办法5则范文

北京市中小企业担保资金管理办法

第一章总则

第一条 为更好的解决中小企业融资担保以及经济活动中的其他信用担保问题，支持中小企业改革和发展，根据《中华人民共和国中小企业促进法》和国家有关法律、法规和政策，特制订本办法。

第二条 本办法所称的担保，是指企业在经济活动中，根据合同的约定，保证债权实现的法律行为，由北京首创投资担保有限责任公司（以下简称首创担保公司)以保证的方式提供担保。

第三条 本办法遵循中华人民共和国《担保法》的规定，实行平等、自愿、公平、诚实、信用的原则，通过科学的风险管理机制，在合理分担风险的前提下，讲究经济效益，保障合同当事人各方的合法权益。

第二章 中小企业担保资金的来源、构成与规模

第四条 北京市中小企业担保资金是由市、区县政府及相关单位共同出资，为支持本市中小企业发展，促进中小企业的资金融通、商品流通以及履行经济合同等提供信用担保服务的专项资金。其中市财政局代表市政府出资的1．5亿元人民币，由北京首都创业集团代持，作为首创担保公司的注册资本金管理。

与首创担保公司建立中小企业担保业务合作关系的各区县担保机构，按其实际出资额的5O％和规定的放大倍数增加授权担保规模，由首创担保公司从市政府出资额中匹配相应的资金额度。各区县对其推荐的担保项目按规定比例与首创担保公司分担保责任，其中由首创担保公司承担的部分，按政府出资方式分别处理。

第五条中小企业担保资金在适当时候可以吸收优秀企业参加，可以接收海内外社会各界的各种捐赠。

第六条中小企业担保资金项目的担保余额，不超过“中小企业担保资金”余额的十倍。第三章 中小企业担保资金的管理机构

第七条 中小企业担保资金设立两个管理机构，一是中小企业担保资金监督管理委员会(以下简称监管会)；二是中小企业担保资金日常管理机构(以下简称日常管理机构)。

第八条 监管会由出资人代表组成，每年第一季度召开一次监管会会议，或经三分之二监管会成员提议召开临时监管会会议。主要职责是对实行政府委托管理的中小企业担保资金使用情况进行监督和管理：

1、根据国家有关法律、法规审核、批准日常管理机构对担保业务的管理制度；

2、审议、批准工作计划和工作报告、收益分配方案、弥补代偿损失方案；

3、审议、核销坏帐和变更资金规模；

第九条，北京首创投资担保有限责任公司为中小企业担保资金日常管理机构，其职责为：

1、执行监管会批准的工作计划，组织实施监管会决议；

2、对监管会负责，于每年第一季度报告上工作执行情况及本．工作计划；

3、负责中小企业担保资金日常管理和运作；

4、提请监管会审议、核销坏帐；

5、提请监管会审议增资或弥补代偿损失方案；

6、负责中小企业担保资金的财务核算。

第四章 中小企业担保资金的担保对象和范围

第十条 中小企业担保资金的担保对象为符合国家颁布的《中小企业标准暂行规定》中界定的中小企业。

实行政府委托管理的中小企业担保资金可用于开展企业货款担保、政府指定科技及工业园区基础设施建设贷款担保(政府指定科技及工业园区基础设施建设贷款担保限定在区县政府或其指定部门与首创担保公司联合开展的科技及工业园区基础设施建设信用担保业务)和其他信用担保业务。

实行注册资本金管理的中小企业担保资金适用上述范围，还可用于开展首创担保公司章程规定的其他业务。

中小企业担保资金重点支持符合国家产业政策的科技型、就业型、资源综合利用型、农副产品加工型、农业产业化型、出口创汇型、社区服务型、环保型的中小企业及技术创新、市场和经济效益前景好、吸纳劳动力多、增加就业机会和税源的传统产业项目等。

中小企业担保资金优先支持中小企业短期流动资金融资项目和用高新技术和先进适用技术改造提升传统产业的技术改造项目。对用高新技术和先进适用技术改造提升传统产业的技术改造项目，符合《北京市工业发展资金管理办法》规定的，可按该办法规定的程序申报贷款贴息。

第五章 中小企业担保资金的担保程序

第十一条 需要提供信用担保的中小企业可由区县财政部门或区县担保合作机构推荐，还可直接向首创担保公司提出担保申请。首创担保公司按照评审程序，出具相关法律文件。

第六章 中小企业担保资金的管理

第十二条 首创担保公司负责中小企业担保资金日常管理和运作。首创担保公司需在确保各出资方利益的前提下，遵循商业法则运作，统一管理，定向使用，分别核算，安全运营，确保增值，透明监督。

第十三条 实行政府委托管理的中小企业担保资金，由首创担保公司统一存入专门开立的账户，进行专户管理，单独核算。担保资金余额沉淀部分可开展安全性好、回报较高、变现能力较强的国债和企业债券买卖、证券投资基金买卖、国债回购等业务，严禁投资股票二级市场和向企业或项目直接投资、拆借资金。

第十四条 实行注册资本金管理的中小企业担保资金，由首创担保公司按公司章程规定管理。通过建立现代企业制度，发挥政府出资的引导性作用，并保证其权益。政府出资不得减持、转址。第十五条 实行政府委托管理的中小企业担保资金的利息，担保费收入和运作收益按核算。按规定交纳税费后的净收益；按各方出资比例或有关协议进行分配。首创担保公司于次年第一季度向监管会报告担保资金运行情况，并提出收益分配和代偿损失处置方案，由监管会批准后执行。

第十六条 实行政府委托管理的中小企业担保资金收益专项管理，其中市政府出资中小企业担保资金运作收益和担保费收入，经市财政局批准，可根据业务需要按一定比例作为专项资金，用于中小企业担保业务考察、培训、宣传和管理等支出；各区县中小企业担保资金运作收益和担保费收入，可用于补充区县担保合作机构的经费专出。

第十七条 实行注册资本金管理的中小企业担保资金收益，由首创担保公司按董事会通过的分配方案进行分配。政府出资收益55％用于补充中小企业担保资本金，其余45％由首创集团支配。

第十八条 首创担保公司建立财务会计报告和担保业务统计，报告制度，按季、年向市财政局报送财务会计报告和担保业务统计报告。财务会计报告包括会计报表(资产负债表；利润表；现金流量表及相关附表)、会计报表附注和财务情况说明书。担保业务统计报告包括每笔在保业务贷款金额、担保责任金额、期限和剩余期限、利率、担保费率、贷款本金偿还情况、代偿情况等内容。

第十九条 首创担保公司于每年3月底前将上财务会计报告(决算)，连同会计师事务所的审计报告，以及上的担保业务统计报告报送市财政局备案。

第七章 中小企业担保资金的增资和补偿机制

第二十条 中小企业担保资金是市、区县政府为中小企业提供信用担保服务的专项资金，鼓励引入市场竞争机制，拓宽融资渠道，扩大资金规模。市、区县财政可根据担保业务发展情况，按一定比例适当增资。

第二十一条 市财政建立中小企业担保资金风险补偿机制用于弥补担保代偿损失，所需风险补偿资金列入财政预算。

第二十二条 担保代偿率

当年担保代偿率 = 当年发生担保代偿金额 / 当年末在保责任余额 第二十三条 实行政府委托管理的中小企业担保资金风险补偿。

1、市财政根据财政预算平衡的要求和中小企业担保业务的开展情况，核定适当的风险补偿资金，对发生的代偿实行限率补偿，最高补偿比率不超过6％当年担保代偿率。

2、中小企业担保资金担保项目发生担保代偿，经市财政局审核确认后，在当年核定的担保补偿比率范围内予与弥补。

3、首创担保公司在取得代位求偿权后，应积极制定追偿措施并实施追偿。追偿债权所得资金，属于财政补偿资金部分的，作为以后财政风险补偿的资金来源，单独计帐管理。追偿债积所得抵债资产，应限定于国家政策允许流通和可变现的范围，其处置按财政部的有关规定执行。

4、首创担保公司应在终了后四个月内向市财政局提出补偿担保代偿申请，同时提供以下资料：

(1)上担保代偿的有关法律文件，包括：代偿通知书、代偿资金凭据、追偿债权资金情况等；

(2)监管会批准的决算方案、收益分配方案、代偿方案及上年工作报告等有关文件。

市财政局对上述资料审查核对，确定上财政应补偿的担保代偿数额后，办理资金拨付手续。

第二十四条实行注册资本金管理的中小企业担保资金风险补偿

1、中小企业担保资金担保项目发生担保代偿，首创担保公司应首先用其提取的风险准备金抵补，不足部分，经市财政局审核认定属于补偿范围的给予资金补助，最高补偿比率不超过6％当年担保代偿率。其余部分，由以后提取的风险准备金弥补。

2、首创担保公司在取得代位求偿权后，应积极制定追偿措施并买施追偿。追偿债权所得资金中属于风险准备金抵补的，归迎风险准备金；属于归还财政补偿资金的部分，首创担保公司应将其中的70％单独记帐，做为以后市财政风险补偿的资金来源，其余30％增加首创担保公司的风险准备金。追偿债权所得抵债资产按上述规定执行。

4、首创担保公司应在终了后四个月内向市财政局提出补偿担保代偿申请，同时提供以下资料：(1)上担保代偿的有关法律文件，包括：代偿通知书、代偿资金凭据、风险准备金收支凭据、追偿债权资金情况等：

(2)董事会批准的决算方案、利润分配方案或弥补亏损方案等文件。市财政局对上述资料审查核对，确定上财政应补偿的担保代偿数额后，办理资金拨付手续。

第二十五条 市对区县中小企业担保资金风险补助

中小企业担保资金入资区县(包括设立担保资金和与首创担保公司开展联合担保业务的中小企业担保机构的区县)，应依据上述规定，积极筹措资金，建立相应的中小企业担保风险补偿机制。若该类项目中，经市财政局批准试点的政府指定科技及工业园区基础设施建设贷款担保项目发生担保代偿时，市财政在不超过核定的当年担保补偿率的范围内，按20％给予弥补；中小企业担保项目发生担保代偿时，市财政在不超过核定的当年担保补偿率的范围内，按50％给予弥补。上述担保代偿其余部分由区县设立的担保风险补偿机制予以弥补。

第八章 坏帐

第二十六条 确认坏帐的条件

1、被保证人破产或死亡，其破产财产处置收入或遗产收入清偿后仍无法收回；

2、经执行法律程序后仍无法收回；

3、因被保证人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的。第二十七条 实行政府委托管理的中小企业担保资金发生的坏帐由监管会审核确认，报市、区县财政部门批准后核销；实行注册资本金管理的中小企业担保资金发生的坏帐经董事会审议批准后核销。

第九章 附则

第二十八条 本办法如与国家的法律、法规不一致时，相应修改和调整。第二十九条 本办法在担保业务实际运作过程中，根据需要和情况的变更，可补充修改。第三十条 本办法是对北京市财政局一九九九一月二十日发布的《北京市中小企业担保资金管理办法》的修订，自发布之日起执行，原管理办法即行废止。

第三十一条 本办法由北京市财政局负责解释。

二○○三年十一月二十八日

篇2：北京市中小企业担保资金管理办法5则范文

为解决中小企业融资担保问题，支持中小企业改革和发展，根据《中小企业担保资金管理办法》和北京市财政局(以下简称市财政局)、中国经济技术投资担保有限公司(以下简称中投保公司)、北京首都创业集团(以下简称首创集团)三方签订的《关于设立北京市中小企业担保资金并联合开展信用担保业务的框架协议》，特制订本实施细则。

一、支持对象和使用条件

l、支持对象：符合以下中小企业划分标准(待国家新的企业划分标准颁布后，按新标准执行)，能按照规定提供有效可靠反担保措施的中小企业，不分所有制和企业类型，均可申请信用担保。

工业、农业企业：按照一九八八年四月国家经贸委等五部委颁发的《大中型工业企业划分标准》执行；

批发业：销售额在6亿元以下，资产额在3000万元以下； 零售业：销售额在3亿元以下，资产额在2000万元以下； 餐饮业：销售额在2000万元以下，资产额在2000万元以下； 饭店业：销售额在3500万元以下，资产额在2500万元以下； 服务业：销售额在200O万元以下，资产额在1000万元以下； 仓储业：仓储面积在10万平方米以下或仓容量在5万吨以下，资产额在2000万元以下； 房地产开发企业：生产能力(相当于房屋竣工面积)在30万平方米以下；

施工企业：生产用固定资产原值在4000万元以下。

2、使用条件：

经工商行政管理部门批准登记注册，独立核算、自负盈亏，具有法人资格，在国家有关商业银行或其它依法设立的金融机构开立账户的中小企业；具有符合法定要求的注册资本金，必须的经营资金，合法经营，资信程度良好，经营管理水平和经济效益较高；资产负债比例合理，有连续的盈利能力和偿债能力，并能按照规定提供有效可靠的反担保措施。

二、担保额度及期限

1、为单个企业提供担保的金额原则上不超过企业资产额的50%。按行业划分，原则上工业、城建企业单个项目的担保最高限额为1000万元人民币，商业、农业企业单个项目担保最高限额为500万元人民币。

200万元以下，9个月以内的短期流动资金融资担保项目，可优先支持。

2、单个企业或项目提供担保的期限，原则上不超过两年。

三、申请担保的程序

1、申请 中小企业需提出书面担保申请，同时应提交下列文件，并保证其真实性；

(1)企业《章程》及经过年检的营业执照(副本)复印件并加盖企业公章；

(2)当期(季、月)和经会计(审计)师事务所验证的上财务报表，包括资产负债表、损益表、现金流量表等；

(3)申请单位的总体概况；

包括名称、通信地址、邮编、电话、传真、成立时间、经济性质、隶属关系、注册资本、职工人数、经营范围、主要股东、主要产等；

(4)申请单位法定代表人及主要领导人身份证明及简历；(5)项目可行性研究报告及主管部门的批件；(6)拟提供的反担保措施；(7)贷款证；

(8)如申请履约担保，被保证人需提供与合作方签订的合同副本或合作意向书；

(9)必要的其他文件。

2、预审

市级中小企业持上述资料向行业主管部门提出申请。行业主管部门应在三个工作日内提出意见，填写《项目推荐书》报信保公司。区县级中小企业持上述资料向当地财政部门提出申请，区县财政部门在三个工作日内提出意见，填写《项目推荐书》报信保公司。信保公司在收到《项目推荐书》后的三个工作日之内，做出是否进行详细评审的决定，并通知推荐部门或企业。

3、祥细评审：

(1)接到详细评审通知的企业，根据信保公司的《评审资料清单》(格式附后)，尽快将有关资料报送信保公司。

(2)信保公司在所需资料齐全、真实的前提下开展评审工作，在十个工作日内做出最终评审报告，上报中投保公司审议、核批或提出复查，并最终做出决定。项目金额在500万元以上的，由中投保公司为主联合评审。

4、担保

(1)评审通过并经中投保公司审核、批准的项目，按照中投保公司《担保业务通则》、《担保业务暂行办法》的有关程序，由中投保公司与被保证人签订《委托保证合同》和《抵押(质押)反担保合同》，与受益人签订《保证合同》。

(2)担保合同生效后，中投保公司及时开出《担保通知书》，连同有关合同及合同复印件送交信保公司，并由信保公司转交推荐人备案。

5、贷款

贷款银行在收到中小企业贷款申请及中投保公司出具的《担保通知书》后，应及时与信保公司进行确认。确认无误后，应尽快办理有关贷款手续。

四、反担保措施

1、申请担保的中小企业(被保证人)应提供反担保措施。根据《担保法》的规定，反担保措施的种类有：保证金、质押或财产抵押反担保，信用反担保等。信保公司根据项目金额大小及风险程度等实际情况确定并取得其中一种或几种反担保措施。

2、被保证人可以采取保证金方式向信保公司提供反担保。保证金主要用于被保证人不能按照合同或约定履行义务时的支付，一般按照企业活期存款计息。如保证金支付后尚有余额，在保证期满后，由信保公司退还被保证人。

3、被保证人以其合法的财产向信保公司提供抵押(质押)反担保。(1)抵押物的范围与条件是能够依法转让并可变现的财产及其他可以依法流通或转让的权利。财产抵押物的条件应符合《担保法》的有关规定。

(2)财产抵押物由信保公司根据其变现能力或委托具有资格的资产评估机构合理作价。

(3)《抵押反担保合同》须经公证机关公证。

4、信保公司认可的其他法人为被保证人向信保公司提供信用反担保。信用反担保的条件应符合《担保法》的有关规定。

五、担保费、评审费收取标准

担保费按担保余额与担保费率的乘积计算，由被保证人一次性预交。担保期限在一年以内(含一年)的，年担保费率为1-1.4%。一年以上的适当提高。具体担保费率根据担保金额、期限、品种及风险程度由双方商定。

通过评审并得到中投保公司出具《担保通知书》的中小企业，应按担保金额的0.3%向信保公司交纳评审费。

六、在保项目的监督和管理

1、被保证人应严格按照《委托保证合同》的约定履行义务确保借款资金专款专用，并应提前落实资金，接《借款合同》约定期限还本付息。如企业发生分立、合并、财产及法定代表人变更时，应及时通知信保公司和贷款银行，并办理相关手续。

被保证人及反担保人需按季度向信保公司和中投保公司报送财务报表及项目执行情况等资料，并保证其真实性。

2、推荐人的责任和义务：

(1)监督被保证人及反担保人履行合同规定的义务；(2)及时掌握被保证人计划执行情况和借款资金使用情况；(3)监督企业按期还本付息。

3、信保公司应定期对被保证人的经营状况及贷款使用情况进行跟踪调查。如发现被保证人末按合同约定使用贷款，致使资金流失(损失)或财务状况严重恶化，信保公司应及时与推荐人、中投保公司、贷款银行协商提出预防风险的措施。

4、贷款银行应按规定履行作为主债权人的贷款管理责任，包括定期了解企业的生产经营活动和财务活动，对未能履行贷款合同规定义务的企业，银行有权依合同约定要求企业提前归还贷款或停止支付企业尚末使用的贷款；在贷款将要或已受损失时，可依据合同规定采取使贷款免受损失的措施。

5、对担保期限超过一年的项目，由信保公司、中投保公司、贷款银行和推荐人联合实行年检制度。

七、附则

l、本实施细则如与国家公布的法律、法规不一致时，应做相应修改和调整。

2、本实施细则在担保业务实际运作中，根据需要和情况的变更，可签订补充协议，与本实施细则同等有效。

3、本实施细则由信保公司负责解释。

4、本实施细则自发布之日起执行。

篇3：北京市中小企业担保资金管理办法5则范文

1 资金来源不同

原国际市场开拓资金由中央财政政府性基金安排, 现转变为中央财政预算安排, 资金来源更为充裕。

2 政策覆盖中小企业面更宽

支持条件从原来的企业法人上年度海关统计出口总额在1 500万美元以下放宽至进出口额4500万美元以下;中部地区企业项目支持比例由项目所需金额的50%提高至70%;取消了团体项目参加活动的企业必须在10家以上的规定。

3 支持内容更加全面

在原来鼓励开拓新兴出口市场、国际市场宣传推介、境外投 (议) 标、组织培训与研讨会、境外展览会、质量管理体系、环境管理体系、软件出口企业和各类产品认证的基础上, 又增加了境外专利申请、电子商务、境外广告和商标注册、国际市场考察、境外收购技术和品牌等内容。

4 资金管理使用更加科学

市场开拓资金由财政部会同商务部采取因素法等方式进行分配, 地方可根据具体情况研究确定支持重点和额度;授权地方可根据实际情况制定实施办法。

5 明确规定了财政部门和商务部门共同管理的职责

篇4：北京市中小企业担保资金管理办法5则范文

第一章 总则

第一条 为大力发展北京高端制造业，切实解决企业融资担保问题，根据《北京市帮扶企业应对国际金融危机的若干措施》及有关法律、法规和政策，制订本办法。

第二条 本办法所称的担保代偿，是指被担保人未按合同约定履行义务，由担保人代其履行义务的一种行为。担保人代偿后取得对被担保人的求偿权，取得对相应反担保抵质押物的处置权。

第三条 本办法遵循《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》的有关规定，在担保业务活动中遵守平等、自愿、公平、诚实、信用的原则。

第四条 北京市高端制造业担保代偿资金（以下简称“担保代偿资金”）由北京市经济和信息化委员会（以下简称“市经信委”）、北京市财政局共同委托具备相关资质的专业担保机构负责进行日常运营。

第二章 资金来源和支持范围

第五条 担保代偿资金由北京市工业发展资金安排，根据北京市高端制造业发展融资需求,可适时调整资金规模。发生担保代偿后，可按年度动态补充。第六条 担保代偿资金重点支持领域：

（一）高端、高效、高辐射力产业领域；

（二）产品有较大市场容量和较强市场竞争力，有较好的潜在经济和社会效益；

（三）运用高新技术和先进适用技术改造提升传统产业、推进传统产业高端化。

第七条 申请担保代偿资金支持的企业应具备以下条件：

（一）符合国家产业政策、北京市国民经济和社会发展规划、功能区域发展规划和工业发展规划的要求；

（二）在北京市登记注册和生产经营并年检合格的高端制造业企业；

（三）具备独立法人资格、产权明晰、独立核算、自主经营，内部管理规范、核心业务突出；

（四）企业经营状况良好，资产负债率不超过70%，财务管理制度健全；

（五）企业及其法定代表人具有良好的社会信誉，在过去3年内与政府部门、企（事）业单位、个人的经济往来中，没有违法、违规或违约等不良记录；

（六）能够提供符合担保代偿资金日常运营机构（以下简称“日常运营机构”）要求的反担保措施，具有还贷能力。第八条 日常运营机构对企业3年期以内（含）的融资需求提供担保支持，主要包括：企业固定资产投资贷款担保、流动资金贷款担保、综合授信担保、企业短期票据融资以及其它融资担保。

第三章 管理机构

第九条 市经信委、市财政局对担保代偿资金的使用情况进行监督和管理。主要职责是：

（一）根据国家有关法律、法规及政策的规定审核、批准日常运营机构对担保业务的管理制度；核准由担保代偿资金承担代偿的融资担保项目及具体数额。

（二）审议、批准年度工作计划和工作报告，审定弥补代 偿损失方案。

（三）审议、核销坏账和变更资金规模。

第十条 北京高端制造业投融资服务平台（以下简称“投融资服务平台”）受市经信委、市财政局的委托，承担下列职责：

（一）督促日常运营机构执行市经信委、市财政局批准的年度工作计划，组织实施决议。

（二）对发生代偿的项目进行评估。

（三）与日常运营机构共同提请市经信委、市财政局审议、核销坏账。

（四）与日常运营机构共同提请市经信委、市财政局审议弥补代偿损失方案。

（五）市经信委、市财政局交办的其它工作。

第十一条 日常运营机构受市经信委、市财政局的委托，承担下列职责：

（一）执行市经信委、市财政局批准的年度工作计划，实施决议。

（二）对市经信委、市财政局负责，于每年第一季度报告上年度担保代偿资金工作执行情况和本年度工作计划。

（三）负责担保代偿资金的安全运营。

（四）与投融资服务平台共同提请市经信委、市财政局审议、核销坏账。

（五）与投融资服务平台共同提请市经信委、市财政局审定弥补代偿损失方案。

（六）提请市经信委、市财政局审议增资方案。

第四章 担保程序

第十二条 项目申请：企业通过“北京高端制造业投融资服务平台”网站（http://）在线注册和申报融资项目。

第十三条 项目初审：投融资服务平台在2个工作日内对项目进行初步审核。

第十四条 提交资料：按照投融资服务平台和日常运营机构的共同要求，企业需提交相关材料(具体清单在投融资服务平台网站公布)和《委托担保申请书》。

第十五条 联合审查：通过初审的项目，投融资服务平台联合日常运营机构进行审查。投融资服务平台负责评定企业信用等级，原则上达BB级及以上的企业推荐给日常运营机构进行审查。评级结果作为是否为企业提供担保支持的参考依据。日常运营机构独立对企业做出评判，决定是否提供信用担保。在完成现场尽职调查和企业资料齐全后15个工作日内，投融资服务平台应出具信用等级评定结果，日常运营机构应完成项目的评议、评审程序。

第十六条 发放贷款：日常运营机构在参考投融资服务平台信用评级结果的基础上，经过内部评议和评审，通过后出具担保意向书。合作银行进行贷款审查，通过后出具《同意贷款通知书》。日常运营机构落实反担保措施，银行组织发放贷款。

第五章 资金的管理

第十七条 日常运营机构应开立专户存放担保代偿资金，专户管理、独立核算，严格按照规定的范围定向使用、安全运营，自觉接受市经信委、市财政局的监督。

第十八条 担保代偿资金余额沉淀部分，担保代偿资金日常运营机构可开展安全性好、回报较高、变现能力较强的国债、金融债券和国家重点企业债券买卖、国债回购等业务；长期投资不得超过担保代偿资金余额的30%；严禁投资股票二级市场和向企业或项目直接投资、拆借资金。

第十九条 对信用记录良好、成长快、发展潜力大的企业，日常运营机构应简化程序，进一步降低反担保门槛。第二十条 企业贷款担保年担保费率不高于1.5%。

第二十一条

担保代偿资金利息、运作收益按年度单独核算。对按规定交纳税费后的净收益，经市经信委、市财政局审核批准，可全部用于弥补日常运营机构业务考察、培训、宣传和管理等经费。

第二十二条

日常运营机构每季度向市经信委、市财政局报送资产负债表、损益表、现金流量表以及其他报表和资料，于每月底前将上月的营业报告报送市经信委、市财政局，营业报告包括每笔在保业务贷款金额、担保责任金额、期限、利率、担保费率、贷款本金偿还情况、代偿情况等内容。第二十三条

日常运营机构应于每年3月底前，委托中介机构对上年度担保代偿资金运作情况进行专项审计，连同上年度的营业报告、财务会计报告及其他有关报表报送市经信委、市财政局。

第六章

代偿与核销

第二十四条

市经信委、市财政局根据担保业务的开展情况，核定适当的风险代偿补偿率，对发生的担保代偿实行限率补偿。

第二十五条

担保代偿资金提供支持的担保项目发生担保代偿后，日常运营机构应先行垫付。对超过90天追索期仍无法收回的项目，可每年一次向担保代偿资金监管机构提出补 偿申请。

第二十六条

日常运营机构应在年度终了后3个月内向市经信委提出补偿担保代偿申请，同时提交上年度担保代偿的有关法律文件，包括：代偿通知书、担保代偿凭据、追偿债权资金情况等。

第二十七条

担保代偿率。当年担保代偿率=当年发生担保代偿金额/当年末在保责任余额

第二十八条

市经信委委托投融资服务平台对上述资料进行评估。对符合担保代偿资金支持条件的，在当年担保代偿率3%以内，按照50%的比例确定担保代偿资金应承担的代偿数额；超过3%的部分由日常运营机构承担。市经信委会同市财政局确定应由担保代偿资金承担的代偿金额后，通知日常运营机构办理担保代偿资金划转手续，用于弥补日常运营机构先行垫付的代偿资金。

第二十九条 日常运营机构在取得代位求偿权后，应积极制定追偿措施并实施追偿。追偿债权所得资金，按照日常运营机构与担保代偿资金双方实际代偿分摊比例，对属于市经信委、市财政局补偿资金部分的，并入担保代偿资金。追偿债权所得抵债资产，应限定于国家政策允许流通和可变现的范围，其处置按现行的有关规定执行。第三十条

确认坏账的条件：

（一）被保证人经法院宣告破产，经破产清偿程序仍无法收回的；

（二）经执行法律诉讼或仲裁程序后无法收回的；

（三）因被保证人逾期未履行偿债义务超过3年仍然不能收回的。第三十一条

担保代偿资金发生的坏账由市经信委审核确认，报市财政部门批准后核销。

第七章

附则

第三十二条

本办法由北京市经信委、北京市财政局负责解释。第三十三条

篇5：北京市中小企业担保资金管理办法5则范文

工业和信息化部

关于印发《中小企业信用担保资金管理办法》的通知

财企[2012]97号

各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、中小企业主管部门，新疆生产建设兵团财务局、工业和信息化委员会：

为进一步规范和完善中小企业信用担保资金管理，财政部、工业和信息化部对《中小企业信用担保资金管理暂行办法》进行了修改。现将修改后的《中小企业信用担保资金管理办法》印发给你们，请遵照执行。

附件：中小企业信用担保资金管理办法

财政部工业和信息化部

二○一二年五月二十五日

中小企业信用担保资金管理办法

第一章总则

第一条为规范和加强中小企业信用担保资金管理，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国中小企业促进法》等法律、法规的有关规定，制定本办法。

第二条中小企业信用担保资金（以下简称担保资金）是由中央财政预算安排，专门用于支持中小企业信用担保机构（以下简称担保机构）、中小企业信用再担保机构（以下简称再担保机构）增强业务能力，扩大中小企业担保业务，改善中小企业特别是小型微型企业融资环境的资金。

第三条本办法所称中型、小型、微型企业的划分标准，按照国家规定执行。

第四条担保资金的使用和管理应当遵循公开透明、定向使用、科学管理、加强监督的原则，确保资金使用规范、安全和高效，并向中西部地区倾斜。

第五条财政部负责担保资金的预算管理及资金拨付，会同工业和信息化部

确定项目资金分配方案，并对资金的使用情况进行监督检查。

工业和信息化部会同财政部确定担保资金的支持重点，建立担保资金项目管理系统，组织项目申报和审核，并对项目实施情况进行监督检查，在担保机构业务信息报送工作基础上开展担保（再担保）项目储备工作。

第二章支持方式及额度

第六条担保资金采取以下几种支持方式：

（一）业务补助。鼓励担保机构和再担保机构为中小企业特别是小型微型企业提供担保（再担保）服务。对符合本办法条件的担保机构开展的中型、小型、微型企业担保业务，分别按照不超过年平均在保余额的1%、2%、3%给予补助。对符合本办法条件的再担保机构开展的中型和小型微型企业再担保业务，分别按照不超过年平均在保余额的0.5%和1%给予补助。

（二）保费补助。鼓励担保机构为中小企业提供低费率担保服务。在不提高其他费用标准的前提下，对担保机构开展的担保费率低于银行同期贷款基准利率50%的中小企业担保业务给予补助，补助比例不超过银行同期贷款基准利率50%与实际担保费率之差，并重点补助小型微型企业低费率担保业务。

（三）资本金投入。鼓励担保机构扩大资本规模，提高信用水平，增强业务能力。特殊情况下，对符合本办法条件的担保机构、再担保机构，按照不超过新增出资额的30%给予注资支持。

（四）其他。用于鼓励和引导担保机构、再担保机构开展中小企业信用担保（再担保）业务的其他支持方式。

第七条符合本办法条件的担保机构、再担保机构可以同时申请以上不限于一项支持方式的资助，但单个担保机构当年获得担保资金的资助额最多不超过2000万元，单个再担保机构当年获得担保资金的资助额最多不超过3000万元。（资本金投入方式除外）

第三章申请条件及要件

第八条申请担保资金的担保机构必须同时具备下列条件：

（一）依据国家有关法律、法规设立和经营，具有独立企业法人资格，取得

融资性担保机构经营许可证。

（二）经营担保业务2年及以上，无不良信用记录。

（三）担保业务符合国家有关法律、法规、业务管理规定及产业政策，当年新增中小企业担保业务额占新增担保业务总额的70%以上或当年新增中小企业担保业务额10亿元以上。

（四）对单个企业提供的担保责任余额不超过担保机构净资产的10%，对单个企业债券发行提供的担保责任余额不超过担保机构净资产的30%。

（五）东部地区担保机构当年新增担保业务额达平均净资产［即：（年初净资产+年末净资产）/2，下同］的3.5倍以上，且代偿率低于2%；中部地区担保机构当年新增担保业务额达平均净资产的3倍以上，且代偿率低于2%；西部地区担保机构当年新增担保业务额达平均净资产的2.5倍以上，且代偿率低于2%。

（六）平均年担保费率不超过银行同期贷款基准利率的50%。

（七）内部管理制度健全，运作规范，按规定提取准备金，并及时向财政部门报送企业财务会计报告和有关信息。

（八）近3年没有因财政、财务或其他违法、违规行为受到县级以上财政部门及其他监管部门的处理处罚。

（九）应当具备的其他条件。

第九条申请担保资金的再担保机构必须同时具备下列条件：

（一）依据国家有关法律、法规设立和经营，具有独立企业法人资格。

（二）以担保机构为主要服务对象，经营中小企业再担保业务1年及以上。

（三）再担保业务符合国家有关法律、法规、业务管理规定及产业政策，当年新增中小企业再担保业务额占新增再担保业务总额的70%以上。

（四）当年新增再担保业务额达平均净资产的5倍以上。

（五）平均年再担保费率不超过银行同期贷款基准利率的15%。

（六）内部制度健全，管理规范，及时向财政部门报送企业财务会计报告和有关信息。

（七）近3年没有因财政、财务或其他违法、违规行为受到县级以上财政部门及其他监管部门的处理处罚。

（八）应当具备的其他条件。

第十条申请担保资金的担保机构、再担保机构应按要求及时报送业务信息。第十一条申请担保资金的担保机构、再担保机构应提交担保资金申请报告，同时提供下列资料：

（一）营业执照副本及章程（复印件）。

（二）经会计师事务所审计的会计报表和审计报告（复印件）。

（三）经会计师事务所专项审计的担保业务情况（包括担保业务明细、风险准备金提取及担保业务收费等）。

（四）对申请资料真实性负责的声明。

（五）其他需提供的资料。

第四章资金申请、审核及拨付

第十二条工业和信息化部、财政部每年按照本办法规定，联合下发申报通知，明确当年担保资金支持重点、资助比例、具体条件、申报组织等内容。

第十三条各省、自治区、直辖市、计划单列市及新疆生产建设兵团财政（财务）部门和同级中小企业主管部门（以下简称省级财政部门和省级中小企业主管部门）依据本办法规定和当年申报通知的要求，负责本地区担保资金的申请审核工作。

第十四条省级中小企业主管部门会同同级财政部门在本地区范围内公开组织担保资金的项目申报，建立专家评审制度，结合业务信息报送情况，对申请项目进行评审，并纳入担保资金项目管理系统进行管理。

第十五条省级财政部门会同同级中小企业主管部门依据专家评审意见确定申报的项目，并在规定时间内，将担保资金申请报告及其他相关资料上报财政部、工业和信息化部。

第十六条工业和信息化部会同财政部对各地上报的申请报告及项目情况进行审核，并提出项目计划。

第十七条经工业和信息化部、财政部审核批准后，项目计划向社会公示，接受监督，公示期不少于7个工作日。

对项目公示期内提出异议的项目，工业和信息化部会同财政部及时组织调查核实。

第十八条项目公示期结束后，工业和信息化部将公示期内没有异议和经调查核实没有问题的项目列为支持项目，向财政部提出资金使用计划。

第十九条财政部对资金使用计划进行审定，将预算指标下达到省级财政部门，并根据预算管理规定及时拨付担保资金。

省级财政部门按照规定程序，及时、足额将资金拨付至担保机构、再担保机构。

第二十条担保机构、再担保机构收到担保资金后，应在10日内将资金到位时间、额度以及账务处理等信息以书面形式向省级财政部门反馈。

第五章监督检查

第二十一条省级财政部门和中小企业主管部门对担保资金申报、审核及使用共同实施管理和监督。财政部驻各地财政监察专员办事处，对担保资金的拨付使用情况进行不定期监督检查。

第二十二条获得担保资金支持的担保机构、再担保机构应按财务规定妥善保存有关原始票据及凭证备查，积极配合各级财政部门、财政部驻各地财政监察专员办事处和中小企业主管部门的专项检查。

第二十三条获得担保资金支持的担保机构、再担保机构应于每年2月底前向省级中小企业主管部门和省级财政部门报送上一有关资产财务、担保资金使用、绩效等材料。

第二十四条省级中小企业主管部门和财政部门应建立担保资金使用跟踪问效和绩效评估机制，综合评估资金的经济效益和社会效益，并于每年3月底前向工业和信息化部、财政部上报上资金使用汇总报告及本地区中小企业信用担保机构发展报告。汇总报告应包括担保机构、再担保机构反馈的资金到位时间、额度及账务处理等信息。

第二十五条担保资金必须专款专用，对违反规定使用、骗取担保资金的行为，依照《财政违法行为处罚处分条例》（国务院令第427号）的规定进行处理。

第六章附则

第二十六条省级财政部门和省级中小企业主管部门可根据本办法并结合实际，制定具体的实施办法。

第二十七条本办法由财政部会同工业和信息化部负责解释。