快递公司财务管理制度

快递公司财务管理制度（通用6篇）

篇1：快递公司财务管理制度

快递公司财务管理制度

第一章总则 为适应集团公司发展，根据集团公司实际情况，特制定集团公司所属省公司财务 管理制度。所属各省公司人员在执行财务会计事务中，必须认真执行本管理制度。第二章财务机构、财务人员 财务部为省公司日常财务管理机构，岗位设臵为:财务部经理、会计、出纳。财 务经理可由会计或出纳兼任，各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。各财务人员在履行职务时必须恪尽职守、清正自律。公司财务人员实行定人、定责制 度，按绩效考核结果。第三章财务会计机构职能及权限

一、资金管理职能: 负责公司所有资金及应收、应付款的管理。

二、财务预算、计划与分析职能: 编制年、季、月度财务预算，每月、季向公司总经理和集团总裁、集团公司财务 管理中心总监上报本公司财务分析报告。

三、会计核算、报告与财务信息披露职能: 负责公司会计核算业务，包括会计记录、会计报表、及相关的内部管理报表;负 责税务报表编制和申报。

四、财务监督与考核职能: 按会计监督工作规范的要求进行会计监督管理。参与审核公司经济合同的订立，对合同执行情况进行财务监督。对公司财务部下属财务人员工作完成情况进行考核。

五、省公司财务负责人职责: 1.负责省公司会计核算工作;

2、负责省公司日常费用和工资审核;3.对核算资料的真实性、准确性、及时性负责;4.定期与不定期为领导提供财务分析报告，为领导的决策提供依据;5.负责资金预算，控制各项支出;6.协调与工商部门、税务部门的关系，合理规划，及时准确报税、递交报表;7.负责所有代收款的及时回收，及时、准确作好各项结算工作，并做各类应收 款项的清收工作;8.负责财务人员岗位设臵与分工并做好人员调配，负责下属的业务考核;9.协调各职能部门的关系;10.对合同中相关的财务条款的进行审核，并按合同条款执行;11.对各部门及各下属站点进行风险防范管理和财务知识培训;12.每月末组织物流、信息、站点人员对物流系统整件和仓储系统散货进行盘存，2 每年二次组织行政人员对固定资产进行盘存;13.制定和完善部门内部工作计划、管理制度、业务流程、财务预算等，确保部 门工作有序、高效、协调、规范;14.其它财务工作。

六、出纳职责: 1.熟悉有关会计法规和会计制度，负责每日代收款的收取和按审核后的金额支 付上游公司的货款;2.严格执行公司财务制度，对各种报销单据要严格审查，符合规定手续，方可 报销。否则，拒绝报销;3.负责保管现金，进行与现金相关的本岗位的业务处理工作;4.负责银行存款账户资金的管理，按照规定开具支票和保存支票;5.负责登记现金日记账，做到日清日结;6.严格签发转账支票手续，领用支票要办好支票登记手续，不得签发空头支票;7.做好财务印鉴的保管及空白收据和支票的保管工作;8.严格执行总公司“收、支两条线”的各项规定，确保当日收到的现金、支票及 时存入银行;9.不得以“白条”抵库，不得坐支，更不得挪用现金，严禁将公款与私款混淆、混用，严禁挪用公款。10.对不符合财务制度的行为应予以抵制

七、财务部负责人权限: 1.参加总经理办公会议，参与公司重大决策;

2、.进行税务筹划，在合法合规的前提下，减少公司税收负担;3.有权组织对公司财务指标进行分析与评估，设定财务预警红线。4.与工商、税务、银行等外部机构建立有效的交流渠道，提高财务部综合管理 能力;5.有权制定本部门绩效方案，并依据绩效方案对下属的业绩进行考核，并根据 考核结果和实际工作表现实施沟通、奖惩和工作调整，建立有效的激励约束机，对其 晋、降职(级)有重要建议权;6.对公司办公会中讨论的事务具有建议权;7.对部门内的工作计划和预算有制定、审核权;8.对公司财务事务，有权要求公司相关人员予以配合。第四章流动资产的管理 流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。

一、现金管理: 1.现金为公司的核心资产，各公司出纳人员要严格执行集团公司有关现金的管 理规定。3

2、及时查收自营站点和加盟站点代收款及其它款项的到款情况，如有异常及时 上报财务经理、公司总经理和运营经理。按合同规定及时、准确计算、支付上游公司 的代收款项;及时、准确计算、收回公司的投递费及其它款项。3.严格控制公司费用报销和个人借款手续，费用报销和个人借款须经办人、经 办人所在部门负责人、公司财务负责人和公司总经理同时签字出纳方可付款。总经理 外出时，根据总经理授权财务负责人可签批，但是总经理回来后须补办有关手续。大 额借款支出须先电话(或传真)向总经理申请，待总经理通过OA 办公系统签批方可 执行，未上系统前由总经理用其本人手机发送短信批复，但是总经理回来后须立即补 办有关手续。4.出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的帐务登记工作和会计档案管 理工作。5.日记帐要逐日结出余额，并与库存现金相核对，每月月末与公司总帐相核对。出现长、短款且又无法查明原因的，长款归公，短款由责任人赔偿。6.出纳可根据业务大、小核定合理的库存现金限额(三天零用量)，当日收取 的现金要及时送存银行，不得留存超限额的过夜现金，以确保公司资金的安全。公司 员工报销费用时，出纳人员要及时扣除其借款，各种借款在发工资时必须清帐，不允 许出现跨月白条顶库现象。同时严格执行前帐未了后帐不借的原则。

二、银行存款管理 1.出纳人员要认真执行公司关于银行结算办法的规定，银行支票等结算凭证和 印鉴须分开保管。2.出纳人员要严格执行银行存款支出手续，银行付款必须经申请人、部门负责 人、财务经理、公司总经理同时签批后，方可开具银行支票。3.银行存款日记帐逐笔、逐日登记，每日结出余额，定期与银行对帐单相核对，并编制银行余额调节表，调整未达帐项，出现长期未达帐项时要查明原因，上报领导。

三、应收帐款及预付帐款的管理 1.公司要根据代收款和经济业务的内容、户别设臵应收帐款明细分类帐，即按 公司确定的站点收款人，加盟站点合同签定人，债务人的具体名称设臵登记明细分类 帐，不准笼统的以地名代替。应收帐款的发生和确定必须要有收取款项的原始凭据。应收帐款、其他应收款、预付帐款必须采用谁经办谁负责收回的原则，并且如果造成 公司经济损失由经办人按责任赔偿相应损失。对于自营站点和加盟站点的代收款回 收，公司出纳为第一责任人，如果出现异常情况出纳必须在第一时间内向财务负责人、总经理反映，财务负责人收到情况反映后必须在第一时间上报并与运营部门协调处 理。凡出纳和财务人员未及时上报对公司造成经济损失的由其承担损失的连带赔偿责 任并处失每次200 元的罚款，情节严重者将追究相关责任人经济和法律责任。4 2.各项债权，债务要定期进行清理核对，每年最少进行二次发函或派员核对，内部进行财务、信息、市场、物流等相关板块相互核对确认，要编制帐龄分析表，并 上报有关领导。3.各经办人收回的款项要及时上交公司财务部门，如发现款项不交或者私自挪用 者公司视为职务侵占，视其情况追究法律责任，并予开除处理。支付预付帐款、保 证金必须有合同、协议书等书面文件，根据合同需预付帐款时，须经办人申请，经部 门负责人审核、财务负责人复核、总经理审批后后方可付款，并同时向财务部门提供 有关合同协议书原件等材料，并及时取得对方的相关内容收据。4.公司采用坏帐准备金制度，每年年末按应收帐款余额的5‰计提坏帐准备金年 终调整。

四、存货的管理 1.存货是指企业所拥有或控制的流动资产，包括公司已办理承运或入库手续的 上游公司在途、在库的货物。2.上游公司发来的未包装的散货只在公司财务系统库存中核算数量，收货时开 具入库单一联交信息平台记帐、一联交仓库记帐、一联交财务、一联交送货人。散货 发给站点时在财务软件开数量出库，一联交信息平台记帐、一联交仓库记帐、一联交 财务，面单贴好后在物流软件中扫描进入物流软件系统，站点退回有面单的散货，开 包验货后公司财务软件开具入库单，一联交信息平台记帐、一联交仓库记帐、一联交 财务。信息中心作为与上游公司对结的平台，每月应与上游公司和仓库核对好库存，仓库库存如有差异应及时通知仓库和财务人员核对，核对不清的由经办人按责任承 担。

3、公司财务经理或会计每月末要督促信息中心人员与上游公司、仓库核对好散货库 存和已包装好的包裹库存，如有差异及时查找原因，如不能查清原因的分清责任由经 办人按上游公司的赔偿标准承担。经办人的赔偿在当月工资中扣除。4.入库单一式四联，一联留存做为仓库部门记帐凭证，一联交财务部门处理，一 联交信息平台，一联给交货人。5.仓库部门要做到见单发货，及时登记有关帐簿，设立产品收、发、存明细帐或 暂收货台帐，严禁白条顶库现象。公司存货必须定期或不定期盘点，月末定期对存货 进行盘点、每半年进行一次全面财产清查，对盘盈、盘亏或报废的存货要分类填制盘 盈盘亏表。对于出现盘盈、盘亏的产品要及时查明原因，报集团财务管理中心总监和 公司总经理批准处理并及时调整帐务，以保证帐实相符;对于盘亏、毁损物资不能查 明原因的由当事人负责赔偿。对于上游公司已停售或未能妥投的产品应及时进行清 退，清退时必须附有详尽清单(包含内在产品及附件)。清退后须有专人负责跟踪及 时取得对方书面确认。对于不按流程和要求所产生的损失和赔款，由相关责任人负责 赔偿。6.因业务关系需要或其他非生产需要的产品出库实行总经理签批制。5

7、存货削价准备因自身不存在存货，但有赔偿上游公司短缺、破损之无法确定 责任的风险，但需按接单金额的1%计提。第五章固定资产的管理 固定资产是指使用期限超过一年的房屋、设备、运输工具、电脑等其他与公司经 营有关的单位价值超过1000 元的设备器具，工具等;

一、公司要建立健全固定资产管理制度，包括固定资产的安全使用制度、维修保 养制度、定期盘点制度、折旧计提制度和报废制度。

二、公司财务要设臵固定资产明细帐，并制定固定资产目录，建立固定资产使用 登记卡。各资产(含办公用品)使用人员负有保管和保养固定资产的义务，如发生资 产丢失、毁损、报废使用人员须按责任承担相应赔偿责任。

三、固定资产分类目录: 01 房屋及建筑物 主要是指有所有权的房屋建筑设施 02 信息设备 计算机、服务器、打印机、采集器、扫描枪、信息软件 03 物流及机械设备 电子磅秤、手动液压车、叉车、货架、监控设备、千斤顶 04 运输设备 厢式货车、普通客车、轿车 05 办公及行政设备 复印机、传真机、保险柜、办公家具、电话设备、空调、冰 箱、电视机、影碟机、打卡机、电热水器、照相机、投影仪、扫描仪等

四、固定资产的取得计价 一般核算遵循实际成本进行初始计量;车辆的原价应包含车辆购臵税。

五、固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预 计净残值率确定折旧率。

六、固定资产后续支出 固定资产的更新改建支出、大修理费用，符合固定资产确认条件的，应当计入固 定资产成本;不符合固定资产确认条件的，应在发生当期计入损益。

七、各类资产折旧情况具体如下: 类 别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 3% 4.85% 信息设备 5 年 3% 19.40% 物流及机械设备 5 年 3% 19.40% 运输设备 6 年 3% 16.16% 办公及行政设备 3 年 3% 19.40% 固定资产折旧要分具体明细分门别类计提折旧，不能笼统的以固定资产原值与折 旧率相乘。原有折旧率与此不同按原有比率提取，新增加的按此标准执行。全部固定 6 资产必须每年盘点一次,由省公司行政部门牵头其他部门配合。

八、固定资产处理:

1、固定资产非正常报废处理必须先由各省公司财务部向集团财务管理中心提出 书面申请，由省公司总经理签字，报财务管理中心总监审核，最后由集团总裁审批后 方可执行。严禁贱卖固定资产。处臵金额与净值之间的差额记入营业外支出。

2、固定资产正常报废处理:先由省公司财务负责人提出书面申请报公司总经理审 核，再报集团公司财务管理中心复核，经集团总裁批准后方可报废，处臵金额与净值 之间的差额记入营业支出，处臵金额大于净值的记入营业外收入。第六章负债管理

一、公司的流动负债是指将在一年内偿还的债务，包括短期借款、应付帐款、应 付工资、应交税金，其他应付款以及预提费用等。

二、公司按期偿还各种流动负债，以提高企业信誉和知名度，按期发放工资，无 特殊原因员工工资必须于次月十五日前发放，以提高员工的积极性，增加公司凝聚力。

三、工资发放由各省(市)财务根据相关薪酬、提成、考核、计单标准进行独立 核算，报集团财务管理中心总监审批后按时发放，所有员工入职、转正、晋降级、离 职必须以行政人事管理中心书面通知为准，并扣除相关公司为员工代垫、代扣的各项 税费。第七章成本费用的核算管理

一、成本与费用要按权责发生制原则进行计提及摊销。要正确划分和核算各项成 本费用，严格按规定的核算内容和要求使用跨期摊销帐户(待摊费用、预提费用等)。

二、对于分公司只设营业费用科目。

三、营业费用明细科目为:工资、福利、办公费用、租金、维修费用、油料费用、折旧费、水电费、电话费、业务费、差旅费、保险费、路桥费等。第八章税金的管理 公司要按税法规定正确计提各种税费，准确核算和反映各项税金及附加的提取和 上交。按时、足额提取、上缴地方政府、行业协会规定需要支付的相关基金、管理费 用。每月10 号前将计算正确的有关税务报表上报有关税务部门。第九章投递费用及运费的核算 投递费作为公司收入主要来源，关系到公司正常运转和长久发展。每个省公司财 务人员及相关人员在核算投递费用和收取代垫运费时，实行物流、信息、结算、会计、7 出纳多级复核制，要认真、细仔、及时、准确地核算投递费用和代垫运费并及时予以 收回。因错算而给公司造成经济损失的，如不能按期追回将由责任人承担损失，并对 责任人每次罚款200 元。对于月结代垫的运费，公司财务人员要在次月12 号前将上 月的应收代垫运费收回，对于异常情况须立即上报给公司总经理。对于未上报而且给 公司造成经济损失的，将由责任人承担损失，并对相关责任人处以每次200 元的罚款，造成重大损失后果者另行处臵。第十章财务报表、会计科目和单据的管理

一、根据会计工作一致性原则，本公司结帐时间为每月末最后一天，资产负债表、损益表、费用明细表，财务分析报告次月(10)号前(含10 号)上报总公司财务管 理中心。分析报告的内容另行通知

二、各公司之间要实行严格的财务管理制度，严禁混报乱报费用现象。公司之间 往来帐可设“内部往来”科目核算有关经济业务，企业的资金、物资往来要办理有关 转帐手续。

三、省公司所有面单、领款单、费用报销单、借款单、收据等有关凭据由总公司 统一印制，采取领用登记制度，由总公司财务管理中心发放，用完的有关单据存根及 时交回财务管理中心，财务管理中心要认真检查，凭旧本领用新本不得乱领乱用有关 单据。

四、所有公司涉及往来的凭证(如款、货的收条、借条、欠条、领条、结算依据 等等)管理，未到期的应把凭证复印件做帐务处理，原件单独编号保管，并另行造册 编号登记管理。第十一章会计档案管理

一、搞好会计档案的管理工作，财务部门应于每月月末将有关会计凭证等会计档 案装订成册，做好封面整理入档。

二、财务部门要建立会计档案目录，要严格档案调阅手续。未经财务管理中心总 经理批准，公司所有财务人员严禁私自将公司财务档案外借或给无关人员查阅。公司 一经发现从重处理，并处以500 元及以上罚款，情节严重者予失开除处理，并追究其 相经济与法律责任。

三、财务人员、保管员、信息员及其他相关人员，调动工作或离职时必须办理相 关档案移交手续，造具移交清单，分清前后责任，确保会计档案的连续完整。

四、会计档案的保管年限:会计凭证类15 年;总帐15 年、明细帐15 年、现金 和银行存款日记帐25 年;月、季度财务报告3 年，财务报告(决算)永久;会 计移交清册15 年、会计档案保管清册永久。

五、公司财务人员应严守公司商业密秘和财务机密。8 第十二章借款和各项费用开支标准及审批程序 为进一步完善、规范公司财务管理，保证借款、费用审批手续严格有序进行，特制 定本标准及程序。

一、借款及报销审批程序: 1.出差人员借款，必须先填写出差申请单，写明出差时间、地点、出差事由、借 款金额，先经部门负责人签字同意，再到财务部领取“借款申请单”，原则上按 “往返车费+(住宿费+生活补助)*预计出差天数”计算借款金额;填写好该凭 证后，经部门负责人→财务负责人→总经理审批流程后，方可到公司出纳处借 支。出差归来后的三天之内及时到财务部门结算，做到一次一清，不允许跨月 结算和几个地方出差混合结算。回公司报帐程序先行政部门核销考勤→部门负 责人核实签字→财务经理审核→公司总经理审批→最后到出纳处销帐。2.凡员工因公借款者，在原借款未还清前，不得再借。3.其他临时借款，如购臵款、业务费、周转金等，由经办人先填定“请购审批 单”审批程序为:部门经理签批→财务经理审核→公司总经理审批。同时填写借款凭 证并按此程序签批。4.试用人员借支旅差费或临时借款，须由其试用人员负责人签字担保，方能办 理，若借款人未能偿还借款，担保人应负有连带责任。

5、原则上公司不允许因私借款。确有困难需要借款的，超过1500 元的借款需经 总裁批准。借款额度最高不得超过本人两个月的工资标准，借款须在三个月内还清。借款必须有公司认可的担保人担保，公司总经理对此承担连带担保责任。如当事人出 现不还款时，担保人要承担还款的连带责任。1500 元以内的借款由总经理审批，但需 部门负责人或总经理担保，在一个月内收回。借款总次数不得超过正式员工总人数的 5%，财务负责人应对此承担控管责任。6.借款出差人员回公司后，三天内应按规定到财务部报账，报账后结清欠款金 额;三天内不办理报销手续的人员欠款，财务部门有权在当月工资中扣回，相关人员 不得再借新款。7.购臵款、业务费报帐审批程序，先部门负责人签批→财务审核→公司总经理 审批→出纳处销帐。

8、业务开支 5000 元以内的借款，由公司总经理签批。超过 5000 元以上需传真 至总公司财务管理中心总监签批。

二、差旅费报销标准:

1、公司总经理: A、省会城市，每天出差补助标准为200 元(住宿补贴160 元，误餐补贴40 元);地、县级城市，每天出差补助标准为160 元(住宿补贴130 元，误餐补贴30 元)。苏 州、无锡、宁波、温州180 元(住宿补贴150 元，误餐补贴30 元)。B、广州、深圳、上海、北京等城市每天出差补助标准为210 元(住宿补贴170 元，误餐补贴40 元);

2、副总理、A、省会城市，每天出差补助标准为180 元(住宿补贴150 元，误餐 补贴30 元);地县级城市，每天出差补助标准为150 元(住宿补贴120 元，误餐补贴 30 元)。苏州、无锡、宁波、温州160 元(住宿补贴130 元，误餐补贴30 元)。B、广州、深圳、上海、北京等城市每天出差补助标准为200 元(住宿补贴160 元，误餐补贴40 元);

3、部门经理: A、省会城市，每天出差补助标准为170 元(住宿补贴140 元，误餐补贴30 元);9 地县级城市，每天出差补助标准为140 元(住宿补贴110 元，误餐补贴30 元)。苏州、无锡、宁波、温州标准为150 元(住宿补贴120 元，误餐补贴30 元)。B、广州、深圳、上海、北京等城市每天出差补助标准为190 元(住宿补贴150 元，误餐补贴40 元);

4、主管及一般员工: A、省会城市，每天出差补助标准为140 元(住宿补贴110 元，误餐补贴30 元);地、县级城市，每天出差补助标准为120 元(住宿补贴100 元，误餐补贴20 元)。B、广州、深圳、上海、北京等城市每天出差补助标准为160 元(住宿补贴130 元，误餐补贴30 元);

5、因商务等特殊情况需改变住宿条件的人员由总经理(总经理级由分管付总裁)电 话短信核批，并由当事人转发至财务经理和集团财务总监备案。

三、出差报销注意事项: 1.乘坐火车，从晚上8 时至次日晨7 时之间，在车上过夜6 小时以上的，或连续 乘车时间超过12 小时的，可购火车硬卧铺票。2.乘坐火车符合1 条规定而不买卧铺票的，节省下的卧铺票费，发给个人，但为 了计算方便，规定按本人实际乘坐的火车硬席票价的50%发给;动车、高铁在以上规定 时间，达到6 小时以上的按本人实际乘坐的火车票价的25%发给。3.公司人员出差，事先经公司批准就近省亲办事的，不发绕道回家和在家期间的 出差伙食补助费、住宿费、路费。4.公司人员调动工作，核发差旅费以其调入地区执行标准计发。5.出差人员在出差地因病住院期间，按标准发给伙食补助费，不发住宿费。6.公司人员参加在外地召开的各类会议，除有会议主办单位出具的食宿费自理的 证明，可回公司按出差标准领取伙食费补助;住宿费凭住宿处发票按公司规定标准执 行外，其余情况一概不报。7.出差人员出差时一律不准乘坐黑车,凡私自乘坐的其费用自行承担公司不予报 销，由此产生的事故及经济纠纷公司不予承担。8.除公司副总经理级以上人员出差可乘座飞机外，其他出差人员超标乘坐飞机 的，其超额部分自行承担。部门经理级人员可乘座3.5 折以下机票的飞机。9.车、船票及住宿票按实际出差地的凭证报销。不得张冠李戴以其他地方的票 据替代。10.出差期间的宴请费用不在差旅费中报销，单独列在业务招待费中审批报销。11.同性别两人一起出差，只能住双人间，按一个人(职务较高者)住宿标准计 算。12.报销车票中只报往返的长途车票、市内公交票，的士票不予报销。13.各部门负责人应严格控制外出人员，并考虑完成任务的期限，确定出差日期。对出差人员均对号入座按标准办理应报销费用。如出差人员投亲靠友自行解决住宿问 题，则按标准的40%计发给个人;如超标准住宿的，超支部分一律由个人自己负担。14.出差人员回公司的当天没有住宿补助。

15、公司人员出差有食、宿接待的一律不得报销相关费用。

四、业务招待费(含送礼开支)标准及审批 1.因公司业务需要开支招待费的，由部门经理填写招待费审批单，报总经理批 准。2.业务招待费报销单据必须有税务部门的正式发票，列明公司抬头，数字分明，先由经手人签名，注明用途，部门经理加签证实，再报财务审核，然后由总经理审批，10 方能出纳处报帐。

3、超审批金额外的业务招待费，一般不予开支，如有特殊情况，须经总经理审 核加以签注。

4、公司大额招待活动及单笔金额超过2000 元的招待费用，须报集团公司总裁批 准。凡未经批准擅自开支的其费用超标部分自行承担。

5、凡单笔送礼在 800 元(含实物或现金)以上，节日批次送礼须报总裁签批后方 可执行。

6、所有送礼必须由两人及以上同时操作，报销时两人均需签字证实。人员组成 为相关部门联系人和相关主管负责人，或总经理，或财务负责人。

五、固定资产、用其他资产购臵审批程序

1、省公司购臵资产总价在1500 元(含1500)以下的，由省公司可自行购买。

2、省公司购臵资产总价在 1500 元以上--10000 元以下，由集团公司相关业务 对口管理中心审核，财务管理中心复核，集团公司总裁(或分管付总裁)审批。

3、省公司购臵资产单价在10000 元以上，由集团总裁审核，财务管理中心复核，集团公司董事长审批。

4、购臵资产时原则上需要两个及以上单位人员参与(使用单位指派人员加财务或 行政部门指派人员)。

5、购臵资产金额在2000 元以上时，必须办理银行结算，原则上不得带现金到购 臵单位支付购臵款。

6、公司购臵资产实行:先提交购臵计划申请，交相关领导批准后再购买的原则，公司办公用品应确认两到三家供货商，签订合同指定购买，应做到每月一询价比价，具体由行政人事部门执行，财务部门、总裁办监管。第十三章 资金管理办法(另行通知)总公司实行统收、统支，收、支两条线的资金管理模式，即省公司收入的所有资 金直接存到省公司的结算帐户，然后按规定要求统一划入总公司帐号，不能再自行开 支。上游公司的货款省公司审核无误后，向总公司按时提出付款申请，由总公司统一 支付。省公司实行备用金管理制度，所需费用资金按审定计划下拔，即省公司按时上 报月、季财务预算，经集团批准后根据需求时间和数量逐次下拨备用金。当预算出现 交大差异时，必须及时由省公司做出调整预算申请，报集团审批。

一、总原则: 收款全额上交，流动资金实行备用金管理，所有支出实行预算管理，按计划下拨。

二、实施范围: 范围包括各省公司及所属站点机构。

三、管理责任: 1.总公司建立以财务管理中心为核心的“收、支两条线”的管理机构，负责制 定管理制度、核算办法及其他相关财务政策，并对执行“收、支两条线”的违规行为 进行纠正、监督和处理。总公司财务管理中心是资金“收、支两条线”的具体管理机 构，负责总公司“收、支两条线”账务处理、与省公司财务部进行具体对接并实施具 体指导、管理，根据授权进行资金调配、协调解决运行中的具体问题。总公司财务管 11 理中心负责人为“收支两条线”第一责任人。2.各省公司建立逐级负责制。省公司总经理为“收、支两条线”总体管理第一 责任人，财务负责人为具体操作管理第一责任人，具体经办人为第二责任人，负责实 施本本公司“收、支两条线”工作，相关责任人要确保账账、账表、帐实完全相符。第十四章制度执行监督

一、财务制度是公司管理过程中最重要的基本制度，各省公司、各部门、各位 员工都应该认真执行本制度，按制度办事。

二、对违反本制度的人员，公司根据其情节轻重对违规人员将给予警告、通报批 评、罚款、降职、降级、免职、开除等处理。给公司造成经济损失的赔偿其经济损失。触犯法律的公司将依法提起诉讼。

三、对违反财务制度的人员，在评优晋职、晋级过程中，财务部门具有一票否决 权。第十五章附则

一、本管理制度自批准公布之日起执行，不完善及以后调整另行文补充，有关具 体实施办法以正式通知为准，凡与本制度规定不一致的以本管理制度为准。

二、本管理制度由集团公司财务管理中心负责解释。

篇2：快递公司财务管理制度

21世纪的新经济浪潮，使企业管理观念及生产运营发生了深刻变化，面对科学技术发展，新兴产业崛起，顾客需求变化以及股东回报的压力，企业在经营管理中不得不将短期目标转向长期目标，由专业化职能性经营管理转向全局性决策管理，而这一转变的目标，归根结底在于企业能够为客户创造多少价值，财务管理对公司价值的提升，并且只有这一价值超过该企业创造它的成本形成超额价值，才能使企业继续生存。作为公司价值管理的中枢，财务领域再次成为管理变革的先锋，财务部门也将承担更多的管理和战略决策方面的角色。

财务管理的重心转换

财务的职能大致包括三方面内容：基本财务职能，即是财务控制员、财务会计长所履行的职能，包括公司的财务报表、财务制度的建立和完善、日常的财务会计核算、公司资产的保值增值、税务管理等方面；重要财务职能，即是司库所履行的职能，包括筹融资、资金管理、生产管理（包括供应链管理、信息系统、物流）、和内部外部关系的沟通、业绩考核、产品定价等方面；高级财务职能，这是财务控制员和司库都不具备的职能，包括制定公司预算（全面预算）、参与重大投资项目和公司战略决策、风险管理等方面。前两项是传统财务的核心业务处理职能，而参与公司管理和进行决策支持则是现在及未来的财务管理的重要职能。TheConferenceBoard（1997）的研究表明，在过去3年，34%（N＝300）的CFO把决策支持作为优先拓展的功能，而未来3年将有74%的CFO这么做。而注重控制、报告和交易处理的CFO则从过去3年的69%下降到26%，该研究同时发现，在以决策支持为导向的公司，其股价表现要优于其同行，因为偏重决策支持，财务人员就需要更加关注企业运营和战略发展，更多的站在顾客和股东的角度思考问题，这样公司传递出来的财务信息就更为全面和实用，在帮助外部信息使用者有效评价公司的同时，提升公司自身价值。

决策支持所包含范围甚广，其核心内容主要是三个方面：为公司战略提供财务评价；为管理层及经营者提供经营预测的模型和工具；为管理层提供动态的预算、预测信息和实时的经营信息。决策支持的流程一般分为五个阶段：战略评估、经营分析与风险评估、规划与预测、会计与合并报告和业绩报告、认知与反馈。

国际快递公司的财务如何为公司创造价值

近年来，快递行业的迅猛发展和公司的急剧扩张，使得财务管理人员有机会以更加积极主动的态度和更强的专业能力参与到企业的各项业务发展之中，促进财务管理对公司价值的提升，通过事前计划、决策、事中监督到事后稽核等财务管理手段，全程参与企业的经营活动，并在这个过程中直接为企业和股东创造价值，提升企业竞争力。

构筑一个高效精简的财务管理系统，缩减低效的操作环节。

篇3：M快递公司客户管理分析及建议

一、M公司介绍

M公司在国内快递业中处于领头羊的地位, 其主要设有三大职能部门, 包括营运部、市场销售部和客服部, 其主营业务是收派快件, 快件的价格由收寄距离、重量和产品类型决定。快件的产品类型包括时效系列、经济系列、安全系列、跨境系列和增值服务。

标准快件 (B标件) 、省内即日到和跨省即日到构成了时效系列产品, 也是客户常用的快件类型, 采用标准操作流程;针对客户多元化、个性化的需求, 公司不断推出更多灵活、快捷的增值方案, 包含代收货款、报价服务、签单返回、等通知派件、限时派件、委托件、夜晚收件等;对于快件时效要求不高且托寄物较重的快递, 公司推出特惠件服务, 较B标件, 运输成本较低些, 适合于机械公司客户;对于安全系列快件, 公司主要通过特殊的运营模式、专门的包装, 对托寄物价值在2-5万之间的高价值快件提供优质安全的快递服务。其特色是专人专车派送, 全程跟踪监控, 收方客户凭证签收, 准确送达, 若快件出现异常, 有专属的理赔人员与客户沟通处理, 风险较小;跨境系列主要是指运输国际快递、和正式报关快件 (D类快件) 。

二、M公司一般客户管理的现状及提升

(一) 一般客户现状分析

公司的一般客户主要为散单客户、高端散单客户、月结客户、中型月结客户、大客户和项目客户, 针对不同类型的客户, 公司提供不同的解决方案。其次公司将客户分为A、B、C三类。A类为大客户, 其发件量很大, 但客户数量较少, 对于A类客户, 公司派专人定时定点上门收件, 统一进行包装和称重, 并且根据客户的稳定性发件量为客户申请运费折扣, 其次轻泡件的长宽高计算法则亦区别于B类和C类客户, 针对快件异常情况每周都会在系统中导出数据, 监控快件状态。但在运作过程中, 既定的处理流程不够灵活, 尤其遇到紧急件, 缺乏处理的灵活性;当发件量激增时, 容易贴错单;而且无法做到每一票快件地址均在公司收送范围内, 超范围快件既给公司带来运力资源的浪费又给客户带来损失, 从而加大了客户的投诉率。

对于B类客户, 公司采取的是客户主动要求跟进原则, 即客户主动联系业务员, 对运输、包装和运费计算等方面进行协商。由于其发件量和稳定性均不如A类, 公司不会定时给客户提供附件物料, 如运单、包装盒、文件封和胶带等, 这就可能导致客户附加物料供不应求的现象发生, 另外, 快件的处理时效也较慢, 从而影响了客户满意度。

C类客户基本上是公司的散单客户 (现金客户) , 发件量极其不稳定, 收发货地址不稳定, 当快件异常时, 易出现联系不上客户本人的现象。而且部分业务员会因为散单客户快件少、提成少, 而影响了工作积极性及服务态度, 从而影响了客户服务质量。

(二) 对一般客户管理的建议

如何完善ABC三类客户的管理, 建议对于A类客户, 应开展定期回访, 征求客户的建议, 公司设投诉处理专线, 并安排专业人员负责;在进行快件处理时, 通过公司官网即时查询和确认收方地址是否在业务送达范围, 提高收发货作业效率和准确率;将系统进行柔性化设计, 完善业务处理流程。针对B类客户, 可根据客户前几个月的发件量, 进行预测, 预先适量供给附加物料。针对C类客户的管理, 公司应经常给业务员开展培训活动, 提高其服务意识和敬业精神。

三、M公司电商客户管理现状及提升

(一) 电商客户现状分析

电商客户是指卖家首先与各电商平台签订代收货款协议, 当买家在网上下单成功后, 卖家根据订单号, 选择M公司提供快递服务, 并且收方地址是在M公司收送范围内, 同时收方客户不是M公司的黑名单客户、收方地址中不含有非法字符、代收金额不超过1.5万元, M公司组织快件派送直至收方客户签收后, 将扣除服务费后返款给电商平台, 电商平台再返款到客户的支付宝。

公司在电商客户服务中存在以下几个方面的问题:订单号异常 (客户取消过订单号、订单号被使用过、订单号失效) ;电商平台错误显示收方地址有M公司流向, 其实收方地址公司却无法收寄;托寄物属于违规禁忌品;快件的运单填写不规范, 如未写代收金额、未勾选代收货款服务项、代收卡号写错;给客户返款时间异常, 如输单错误、未上传上门收件记录、未上传快件清单、未上传上门派件记录、未上传回单和业务员未及时上交散单款等。种种问题的存在, 致使多件客户投诉事件的发生。

(二) 电商客户投诉的原因

下面以某位客户来电投诉未及时给客户返款一例来分析此类投诉产生的原因。2013年9月, 有一家官方网站的负责人, 来电投诉:其有3票快件, 收方客户早已签收, 但其没有收到返款, 而公司在当地只有一位代收组的客服当班, 看到此条投诉工单后, 首先查询系统显示费用有返款记录, 记录中显示公司已返款给某电商。客服告知该客户已将代收款项返到电商平台, 而客户却反应网上物流信息显示卖家发货中, 没有签收成功记录。M公司内部系统显示一切正常, 不是M公司的原因, 建议客户联系电商核实具体原因, 若有异常再致电M公司。第二天客户再次来电投诉, 称电商平台告知她暂时无法知道原因, 会联系M公司财务核实情况。

客户再次来电的原因很简单, 就是希望M公司能够主动联系电商平台协助核实原因并尽快给予返款。客服记录了客户的需求, 发了一份邮件给公司总部电商接口人, 要求尽快核实, 公司总部工作人员在第三天回复了当地客服同事邮件, 称正在核实当中, 客服致电客户称公司正在核实具体原因, 有结果后回复。客户第二天就来电话追问, 何时能给其返款, 客服只能回复尽快核实, 客户比较生气, 尽快到底是要多久, 客服是不知道期限的, 解释很久了无效, 客户不挂掉电话, 客服只能告知客户稍后让电商客户负责人与其沟通, 客户才同意挂断电话。电商客户负责人由于也不清楚具体的返款期限, 只能安抚客户, 客户很失望地挂断了电话。电商客户负责人再次致电询问返款时限, 总部同事回复邮件:总部公司billing结算系统没有显示客户此票快件的账单。电商客户负责人也开始有了情绪, M公司是收了客户的代收货款的, 而且经核实派件业务员已经将货款上交。无奈之下, 电商客户负责人让客服联系客户协商进行线下返款, 但是返款期限具体时间无法保证, 此信息正巧被客户听见, 直接在电话中咆哮, 该投诉问题的处理历时1个月才最终结束。

公司之所以出现客户投诉马拉松式解决的现象, 其原因大致如下:

1.总公司客服部员工 (营运部) 办事效率太低, 其应该早点知会分公司客服的快件没有出现账单;她也没有调查出现异常的原因, 只是简单地让客服做好解释工作。

2.分公司客服员工应该及时关注此投诉, 总部不给出答复, 应积极催促, 与总部同事沟通的工具太单一, 处理问题件, 应该结合电话、邮件和聊天工具及时解决客户问题。

后来投诉时间拉长是因为两家分公司财务之间没有及时交接影响了返款, 更不可思议的是其中一家分公司财务回复客服说, 返款账单得周一拿给财务高级经理签字, 若是高级经理不在就无法给客户准时返款, 要求客服做好向客户解释的工作。

(三) 对电商客户管理的建议

1.定期培训员工, 持续更新观念。公司有必要定期对员工开展培训, 将近期出现的各种问题加以汇总、分析, 特别要强调, 解决客户投诉问题, 不仅仅是客服部门的职责, 所有部门都应当配合客服部解决投诉问题, 客户的问题是最紧急最重要的事情, 所有部门都应为其打开绿灯, 所有员工都应有强烈的团队意识, 只有客户满意了, 公司才能接到更多的订单, 否则所有部门只能等待。

2.每个区部的普通、电商代收客服组应该配备一个与总部负责返款异常情况的接口人, 定期与营运部探讨代收货款件出现异常的原因并制定解决方案。

3.规范好问题件的处理流程, 比如财务, 遇到返款时应该提前与上级领导沟通好, 先解决客户的问题再做其他事情。

4.处理紧急问题件时不应该恪守不可越级沟通的工作流程, 因为客户遇到问题时不会顾及M公司的流程, 他们只要求快速解决问题。

此外, 每位员工都应懂得一些心理学知识, 这样可以快速平复客户的情绪, 只有客户情绪稳定了, 客服的劝导才有可能有成效。总之, 当客户遇到问题时, 公司所有员工应团结协作、相互配合, 快速解决问题, 特别要摒弃推诿搪塞的观念。

四、总结

我国民营快递行业不断发展, 许多民营快递都认识到了客户关系管理的重要性, 他们突破了传统收派服务, 加强信息化系统操作并研发新业务。M公司在民营快递行业就是一匹黑马, 低调、迅速打入中高端客户市场, 并开通了国际线路。在M公司业务发展过程中, 对客户关系管理的探究显得日益重要。

参考文献

[1]张娟.客户关系管理在联邦快递的应用研究[C].上海:华东师范大学, 2010.

[2]叶辉.快递企业客户关系管理研究[C].南京:南京航空航天大学金城学院, 2013.

[3]王卫.找差距, 进入服务2.0[J].深圳:M公司速运 (集团) 有限公司118期, 2011.

[4]秦朝.服务, 是未来快递企业之间竞争的核心[J].深圳:M公司速运 (集团) 有限公司127期.2012

[5]黄德麟.以客户为中心, 开拓细分市场[J].深圳:M公司速运 (集团) 有限公司134期.2013

篇4：快递公司财务管理制度

摘 要：当今随着电子商务的蓬勃发展，各类快递企业如雨后春笋般蓬勃而生，在这种快递企业快速发展的大环境下，由于快递企业枯燥的工作环境、高强度的工作量、与其劳动不成正比的薪水待遇等问题，这些因素导致了快递企业人才大量流失。快递企业人才的流失必然会对快递企业的发展产生影响，进而会影响到快递企业的工作效率和服务质量，也会对广大消费者的网购等活动产生影响，一定程度上制约着我国经济的发展。

关键词：快递企业；快递员工；快递管理

近年来随着我国互联网经济的迅速发展，快递公司也乘着虚拟经济的顺风舟极速成长，这些快递企业的蓬勃发展对我国经济的腾飞起到了巨大的推进效果。

但由于目前我国快递企业的主体结构失衡、国家发展资源分配不均、快递企业枯燥的工作环境、高强度的工作量、与其劳动不成正比的薪水待遇等问题，这些因素导致了快递企业人才大量流失。

一、UT快递公司员工流失去向分析

流向一：返乡

UT快递公司流失的员工中有百分之七十来自中西部地区的乡村，近年来受益于我国政府的宏观调控，这些员工家乡整体面貌有了很大的改变，教育、文化、医疗等基础设施与城市的差距正在逐步缩小。行业环境方面，由于快递公司目前的竞争已经进入白热化阶段，很多快递公司将竞争的焦点由城市转移到农村，这样很多流失的员工在自己家乡就能找到一份收入可观的工作。

流向二：创业

如前文所提及，由于目前快递中心在中心部进行乡村网点的争夺战，很多在UT快递公司的员工具备了一定的工作能力和经验后，凭借快递公司乡村市场争夺的机遇，返乡采取加盟或合作的方式开快递站点盈利。

流向三：公司解聘

当前快递公司的机械化程度还比较低，快递公司的分拣、配送、调拨、运输作业基本上都靠人力来实现。快递公司激烈的市场竞争要求对各类包裹快递作业的质量控制更加严格，每年电子商务行业类似淘宝双十一的购物活动此起彼伏，这些都对UT快递公司员工的工作质量和数量带来了严峻的考验，员工由于自己服务质量不达标等原因而被UT快递公司淘汰掉。

二、UT快递公司员工流失总结

UT快递公司员工流失是我国经济转型期，快递企业自身完善过程中的一种必然现象。员工流失对公司造成巨大的损失，但同时能够暴露出UT快递公司发展过程中的不足之处，因此有必要对UT快递公司进行详细的监管和调节。在分析该公司员工离职的基础上，要将流失的主要成因分类进行汇总，形成动态的人员流失监控体系，以此来发现UT公司员工流失背后的深层障碍，及时通过福利待遇、使命愿景、职业生涯规划等措施来挽留人才。

三、UT快递公司员工流失管理战略对策

1.改善UT快递公司管理者思想意识问题

UT快递公司滋生离职的念想不是瞬间形成的，中间必然有一个从量变到质变的过程。作为员工的管理者，应该把公司的员工当做一种宝贵的资源看待，员工这种动态资产的流失，会对UT快递公司的正常运营产生较强的冲击波。

2.优化UT快递公司各岗位的薪酬体系

在UT快递公司内部，由于员工从事的工作工种不同会产生薪水的结构不平衡。比如外场的运输司机月薪为1万左右，因为UT快递公司的司机要具备良好的驾驶技能还要承担各种公路运输的风险，其压力可想而知。而同时内场文职类的员工要研究快递市场运营动态，工作流程优化，成本和时效控制，其对公司的贡献量也非常大，如果不能在两者之间做好均衡的薪酬分配，就会造成人心的离散，该公司员工的凝聚力就会受到影响。所以UT快递公司要根据员工的工作量和贡献值来设计一套完整的薪酬福利体系，这个体系必须能够根据员工的工作量和贡献值来量化，做到内部各个岗位的员工人尽其才。

3.增强员工的归属感

在公司各项发展运营决策会议中，可以选派本公司各级别和各部门员工参与到决策会议讨论中，这样可以运用头脑风暴搜集各层级的意见，也可以得到更客观公正的结果。同时员工参与到UT各项发展决策的会议中，对公司的运营规划有所了解，知道公司未来往哪个方向努力，这有利于员工积极准备往好的方向发展，也让员工能够产生存在的价值感。

四、本文结论

本文针对UT快递公司员工流失的个案进行研究，对UT快递公司员工去向进行了详细的梳理，并找出了该公司员工离职的深层次原因。当前由于快递公司机械化程度低、工作流程缺乏科学规划、薪酬待遇参差不齐等原因导致员工流失的现象比比皆是，本文试图针对这些问题提出相应的解决对策，也希望本文所涉及到的方案能够对UT快递公司的发展有所帮助。

参考文献:

[1] 李欣兰.物流企业管理概论.人民邮电出版社[M].2012.

[2] 赵宇.公司人员内涵化建设.企业管理与创新[J].2009.(28-31)

[3] 李干星.物流公司员工满意度研究.安庆师范学院学报[J].2013.(2).

[4] 张洪福.企业员工流失管理的应对策略.人力资源与技术[J].2012.(9)

[5] 孙景兰.物流企业薪酬福利体系构建.管理与经营[J].2011.(10).

篇5：快递公司司机管理制度

第一条 公司司机必须遵守《中华人民共和国道路交通管理条例》及有关交通安全管理的规章规则，安全驾车。并应遵守本公司其他相关的规章制度。

第二条 司机应爱惜公司车辆，平时要注意车辆的保养，经常检查车辆的主要机件。每月至少用半天时间对自己所开车辆进行检修，确保车辆正常行驶。

第三条 司机应每天抽适当时间擦洗自己所开车辆，以保持车辆的清洁(包括车内、车外和引擎的清洁)。

第四条 出车前，要例行检查车辆的水、电、油及其他性能是否正常，发现不正常时，要立即加补或调整。出车回来，要检查存油量，发现存油不足一格时，应立即加油，不得出车时才临时去加油。

第五条 司机发现所驾车辆有故障时要立即检修。不能检修的，应立即报告车管人员，并提出具体的维修意见(包括维修项目和大致需要的经费等)。未经批准，不许私自将车辆送厂维修。

第六条 出车在外或出车归来停放车辆，一定要注意选择停放地点和位臵，不能在不准停车的路段或危险地段停车。司机离开车时，要销好保险锁，防止车辆被盗。

第七条 司机对自己所开车辆的各种证件的有效性应经常检查，出车时一定保证证件齐全。

第八条 晚间司机要注意休息，不准疲劳开车，不准酒后驾车。

第九条 司机驾车一定要遵守交通规则，文明开车，不准危险驾车(包括高速、爬坡、紧跟、争道、赛车等)。

第十条

1、所有司机出车前，需检查好车辆及携带相关证件。因证件不全被罚款的，费用不予报销。

2、司机出车前需填写好当日出车记录（注：当日出车司机若被电子眼抓拍或由于个人违章导致的罚款等费用，由当事人自行承担）。

第十一条 车内不准吸烟。公司外的客人在车内吸烟时，可婉转告知给予制止。

第十二条 司机上班前严禁饮酒（包括所有酒精饮料）。下班后及时休息，保证有充足的精力和良好的精神状态驾驶车辆。

第十三条 接送员工上下班的司机，要准时出车，不得误点。

第十四条 上班时间内司机未被派出车的，应在司机室待命，不准随便乱窜其他办公室。有要事确需离开司机室时，要告知客服调度人员去向和所需时间，经批准后方可离开；出车外出回来，应立即到管理人员处报到。

第十五条 司机对客服调度人员的工作安排，应无条件服从，不准借故拖延或拒不出车。对工作安排有意见的，事后可向部门主管反映。

第十六条 司机出车执行任务，遇特殊情况不能按时返回的，应及时设法通知客服调度人员，并说明原因。

第十七条 不论什么时间，司机身上必须带手机。对公司领导或客服调度人员的电话，应尽快回复。情况特殊确实不能回复的，事后一定要说明原因。

第十八条 下班后，应将车辆停放在单位规定车位上，不准私自用车。

第十九条 司机未经领导批准，不得将自己保管的车辆随便交给他人驾驶或练习驾驶；严禁将车辆交给无证人驾驶；任何人不得利用公司车辆学开车。

篇6：快递公司保密制度

1为了维护公司利益，根据《劳动法》、《反不正当竞争法》的相关规定，特制订本

制度，公司全体员工必须严格遵守。

2公司秘密的内容主要包括：公司经营与业务发展的战略策略、各类经营管理文件、制度、绩效考核办法、各类业务财务的账目、凭证、报表、业务渠道、客户信息与名单、客户价格、客户价格优惠幅度、各业务员辖区及营业厅的分布情况。3因工作需要接触和使用的本公司商业秘密以及信息资料，必须做到安全保管，书

面资料要入夹入柜，电子文件要加密。

4工作需要外出携带的商业资料（包括各类价格表、合同书等）要妥善保管，不得丢失或向他人泄露，外出洽谈业务，不得泄露公司秘密。

5不得向公司其他职员窥探、过问非本人工作职责内的公司秘密，各类秘密文件资料档案不得借用，如需借用，复印翻印的需经总经理批准，各类会议内容不得在外随意传播。严守客户商业秘密，快件处理过程中，严禁随便翻阅快件信息内容，不得私自抄录、向他人泄露收寄件人名址、单位、电话等快件信息。整理快件的工作场所，严禁闲杂人员擅自进入，公司职员严禁将快件私自带回与工作无关的任何场所。隐匿、毁弃、非法开拆、发现破损快件及时上报主管人员，严禁盗窃快件，如有发现，直接扭送公安机关依法处理。

9解除劳动合同时，要交回各类公司商业秘密文件及资料，删除所掌握的各类秘密离开公司后不得利用公司秘密或原先业务往来从事经营活动，三个月内不得在同行业单位内从事工作。

10不得利用公司的商业秘密，在工作之外私自谋取个人利益。

11参加过公司组织或委派培训的职员，违反保密制度，除赔偿泄密损失外还要双倍

赔偿公司培训费用。

12发现失密泄密现象，及时上报，情节较轻的给予50—200的扣薪处理，并给予行

政处分，情节严重者，给予500—5000扣薪处理以及辞退处理，同时根据实际损失追究相关责任。