质量体系内审计划

质量体系内审计划（通用8篇）

篇1：质量体系内审计划

质量体系内审实施计划

（200年第次内审）

编号：200年第次

审核目的和

审核要求遵循认可准则和考核规范中的要求，一年内至少审一次的原则，为验证质量体系运行的符合性、有效性和持续性，根据本审核计划安排，经质量负责人与所长商定2008 年内审安排在8月14至15日，时间2天。本次审核采取独立性和系统性，考虑是首次审核要注重审核效果，如没有审完可自动顺延时间。

审核范围管理层、办公室、业务室、几何量室、力值温度室、质量压力室、四表检定站、容量室、医疗仪器室

审核重点质量职责、质量体系文件的有效性、检定/校准能力有效性、检定/校准原始记录与证书（报告）、其他。

审核依据1．《实验室认可准则》CNAL/AC01：2005

2．实验室认可准则在计量领域的应用说明（CNAL/AC21：2005）

3．质量手册和程序文件

4．申请认可的检测项目明细表

审核时间2008年8月14日－15日

审核方式按照质量体系要素和岗位质量职责及相关法律规范

准备文件负责人：参加人：

1.编制内审检查表

2.《实验室认可准则》CNAL/AC01：2005

3．实验室认可准则在计量领域的应用说明（CNAL/AC21：2005）

4．质量手册和程序文件

5．申请认可的校准项目明细（中文）（技术主管）

6．审核记录若干份

7．准备《内审不符合报告》若干份

8．准备《纠正/预防措施要求通知单》若干份

审核人员审核组长：

内 审 员：第一组（软件）：组长：

组员：

第二组（硬件）：组长：

组员：

审核日程第一组（软件）第二组（硬件）

8月14日8：30~9：30首次会议：宣布审核时间安排、确定审核方式、审核分工，制定审核路线，准备审核文件，统一审核认识

9：00~12：00管理层、办公室、业务室几何量室、力值温度室、质量压力室、13：30~17：00管理层、办公室、业务室、四表检定站、容量室、医疗仪器室

17：00~17：30审核组内部审核情况沟通

8月15日8：30~10：30本所领导层、公正性及其他政策、授权签字人、审核内容补遗

10：30~12：00审核组汇总审核结果

13：30~17：00末次会议：确定不符合项、纠正跟踪，宣布审核结论

说明：1．本计划发至所长、技术负责人、质量负责人、各部门负责人和审核组成员；

2．首、未次会议为审核组全体成员及各部门负责人；

3．被审核部门和人员做好工作计划安排，不要缺勤迟到；

4．审核结束时本计划与其他内审文件由审核组长负责一并归档。

编制：年月日批准：年月日

我们实验室的17025国家实验室认可心得和体会

CNAS, 17025, 实验室认可, 实验室, 经验

那年我们的实验室建立起来了，我做了很多，但更多的应该归功于我们整个实验室团队的齐心合力，这个功劳是属于大家的，当然了，如果没有领导的重视，实验室的建设速度没有这么快，通过这一个项目的洗礼，我得到了锻炼，也明白了很多事情。

按照单位工作计划，我们在实验室建立之初就开始着手实验室认可的准备工作，繁忙由此开始：

选定咨询顾问公司：咨询公司的选定是非常关键与重要的，这个在我们以后的实验室认可之路过程中我们才深有体会，开始还以为都会差不多的。在选定认可咨询顾问公司之前，我收集的大量的顾问公司资料，也跟其他实验室同行进行了深入的沟通交流，有的实验室反映***公司尽管打的广告响当当，可惜咨询顾问啥都不懂，就只是提供一套文件范本给你，自己去鼓捣。有了这次精心的研究与准备，我们最终选定了威尔信公司作为我们的顾问。一方面的他们公司的价格公道合理，二是他们的顾问老师听说都是从一些知名的第三方检测公司出来的，不但对体系熟悉，也对检测技术非常的精通（后来得到了证明），三是在整个的沟通交流过程中，他们的服务非常的快捷、周到与及时。

质量体系文件的建立：按照中ISO/IEC 17025：2005的要求，及其各领域的应用说明和其他一些法律法规文件，在公司顾问的指导下，我们编写了《质量手册》、《程序文件》、作业指导书和记录表格。同时xxx询公司也提供一些其他同行的管理与实验室认可文件建立的经验，然后根据我们公司的实际情况，对我们的体系文件作了进一步的修订。

最初我什么都不懂，17025认可准则对我而言简直就是天书，生涩难懂。后来威尔信公司的专家顾问就给我们一条一条的讲解其中的含义以及注意事项，有些内容还给我们做了多次的培训，机构一段时间的针对性的辅导，我对实验室认可有了很大的进步，而且他们还提供一些相关的资料和书籍给我们趣加深了解。当然，也要感谢领导给我们创造了很多机会，让我长了不少见识。我觉得认可准则重要的是一个纲领性文件，理解了，吃透了，指导我们的实验室工作不断的符合要求，不要以为体系文件是一个摆设，它能让日常工作和对新加入人员的培训规范而方便。一定要记得好好看看相关的应用说明文件，里面的内容是必须做到的。对于整个文件的编写我有这样的几点感触：

1、应该有的程序必须得建立；

2、明确责任，谁负责什么工作，要明确的规定；

3、程序文件和作业指导书要明确该工作如何实施；

4、文件内容要一致，整个体系相关内容要保持一致，不能一件事这说，另一个相关程序又说应该那么做；

5、学会利用相关程序的规定要求，以避免重复性的工作。我的质量手册上说了人员职责，那么我的其他文件涉及人员职责的话就说见手册文件哪条哪款。

这个时候我也收集一些其他公司所编制的文件，发现他们的文件非常死板生硬，不具有灵活性，还是那种计划经济时代的产物。

这在我所结交的一群朋友口中也得到了证实。我开玩笑的说，哎，想不到我还真是走了狗屎运了（那年我的运气特差，没有一件顺心的事）。搞的那帮我拜师学艺的老师反过来向我学习请教来了。

管理谈完了，现在就来说说技术，一开始以为，做实验室认可不像ISO9001那样，重点是不仅仅是建立一个体系文件，一个实验室光有文件是不够的，更要有过硬的检测能力和检测技术水平。对于实验室的运作我是没有什么经验的，只知道数据要准确，检测速度还要快，可实验室一忙活起来，就什么都顾不上了。后来，威尔信的顾问老师就跟我说，你们这么做是不行的，是很难通过CNAS的专家认可的，实验室认可的核心是通过管理体系的规范来保证你实验室的检测数据的准确，其实，那时候我们的顾问老师是反对我们使用“数据正确性”这个概念的，他们提出了一个全新的概念，叫做“检测数据的可信度或可靠性”，但我还真的很难一时接受与理解这个概念。

为了确保检测结果的准确性（呵呵，叫习惯了，很难改），我们就在顾问老师的指导下，制定了检测项目评估表，人员的能力与要求、耗材技术规格验收与储存、设备的采购/验收/校准/溯源/调校、方法的选择、环境条件的制定与监控，通过这个图示我们离顺了检测所要关注的过程和重点，并对这些影响测试结果的地方加强了监管，在人员和方法方面我们所给予的关注可能更细致一些。对于人员，任何一个方法都要经过培训，要对每一条每一款进行细致的推敲，使大家对这个方法的理解做到一致，合理。对于方法，就是要经过确认才可以进行样品检测，我们现在就是依据公司所制定的体系文件以及检测作业指导书，经过多个数据的证明来确定检测方法的。

当我们的实验室日常运作进行正轨后，公司的顾问老师就对我们的实验室进行了第一次内审，尽管我们在前期工作中作了很多的工作，在内审过程顾问老师给我们指出了很多的问题，最多的还是运作和文件的要求不一致。

接下来的工作就是整改了，我们对老师提出的那些问题进行了仔细的分析研究，找到根本原因后，采取了相应的整改措施。然后就是做管理评审啦。

再紧接着我们在老师的指导下写认可申请材料，说到这里，我觉得我们申请填的资料的确是太多了，不过幸亏老师很熟，不过我们的打印还是差不多打爆了，老师说认可委是不允许这些方面有删减和错误的，经过不断的反复的修改，我们材料终于给寄送出去了。

在认可申请材料提交后，我们就在天天期盼什么时候能正式受理以及出文审报告啊，可是左等右等，就是等不来，后来我们就打电话催问结果什么时候下来，认可的老师说手上的资料实在是积压太多，看不过来，要再等等，没法，我们又跟威尔信公司的老师反馈和沟通，后来我们的咨询公司就出面给我们解决问题，很快，文审老师就来电话，跟我们做了一个口头的沟通和交流，以及她的一些疑问我们也及时给予了解释，再接着就是要我们提供了一些补充材料以及对一些小的问题做了修订。

补充材料和修订的文件再次送递出去没多久，我们就收到了正式的文审确认函。我的那帮朋友又在一旁尖叫了，大呼：这个世界太不公道了吧，他们有的文审整了一年了，老是说有问题，没法通过。

再接着项目负责人也来电话和沟通的邮件，指出了我们提交的申请材料中有一些错误以及存在的技术细节问题。这真应验了我们咨询老师的那句话：认可委的那帮人眼贼的厉害，那么小的问题也能被他们看的出来。

在这沟通过程中，我们又做了第二次评审，不过，这次是以我们自己为主导，我们的顾问老师给予技术支持，在实施审核的过程

中，我们也学到了很多的审核技巧。

几经沟通和修改终于确定了现场审核的时间。

在现场审核之前我们的顾问公司再次对我们做预评审，预评审是完全模拟真实情况来进行的，分为体系和技术两方面，由于有我们前面两次的内审，体系方面的问题已经不大，但在技术方面我们的顾问老师提出了很多实际操作的问题，以及我们有些理解完全偏离了检测标准，然后又是一番的整改，并请了我们这次的技术评审专家给我们详细的做检测方法的专项培训，以便于我们更好的理解测试标准。

要说的是，我们的技术顾问这次还给我们做了盲样考核，以检验我们的实际操作能力，说这是其他顾问公司决定没有的，我不知道这是不是真的，如果是，我们的确是太幸运了，我们的咨询费花的的确是超值。

在认可评审前的一个星期，我们的顾问再次和我们自己一起进行了查漏补遗，进行了一次的系统检查，确认没有大的问题后感觉轻松了些。

现场评审终于来了，我们在三个老师两天的轮番轰炸下，坚决顽强的抵抗，和一个几乎通宵的努力之下，终于获得了认可委评审专家的好评。然后他们给我们开了几个不是很难整改的不符合，不过在检测技术方面也给我们提出了一些宝贵的意见。

最后就是整改拿证，不写了，有点累！

篇2：质量体系内审计划

各受控部门：

为做好我公司质量管理体系通过审核的整改工作，按照《ISO9001-2008质量体系》的要求，根据内部审核计划规定，公司定于9月23日-24日进行2010质量体系的内部审核。本次内部审核的目的主要是结合2009年12月份北京新世纪认证公司的审核情况，重点检查审核组所发现的一般不合格项和改进建议项的纠正实施情况，了解《ISO9001-2008质量体系》在通过各受控部门运行的情况，查看有关整改内容和整改记录等。

本次审核全部受控部门：

1.领导层2.人力资源部3.总经办/改善委

4.供销部（进出口贸易服务、仓库）5.设备部

6.纺机配件事业部 / 液压事业部7.质检部

内审具体工作计划如下：

一、内审时间：2010年9月23日、9月24日，共两天。

二、内审组成员

组长：杨阳会记录：弓有军

一组：杨阳（组长）张志勇

二组：要雪珍（组长）吕应忠

三组：谢广明（组长）张春明

四组：郑向军（组长）王鹏飞

三、内审组审核部门安排

一组：纺机配件事业部 / 液压事业部 /设备部。

二组：供销部（进出口贸易服务、仓库）。

三组：质检部 / 总经办/改善委

四组：领导层/人力资源部

四、内审工作日程安排1、2010年9月15日，公布被审核部门及内审具体时间，向被审核部门发放质量体系内审通知和内审工作计划；责成被审核部门做好迎接内审的工作。

2、2010年9月22日，召开内审员会议及被审核部门会议，布置内审工作计划，并强调有关事宜。

3、总经办负责准备两校区内审工作需用的有关表格并打印数份，以备使用。

五、内审工作时间和组织安排1、9月23日上午

首次会议，现场审核，末次会议。

2、9月24日下午

各内审组整理内审文件，汇总内审情况，填写不合格报告，并发至被审核部门，实施跟踪纠正。

以上内审工作时间和组织安排可根据审核时的具体情况做出调整。

质量管理办公室

篇3：国企内审质量控制问题探讨

关键词：国企,内审,质量,控制,提升措施

内部审计是一项客观、独立的咨询活动,主要通过建立规范化的方法,对组织活动进行评价,并改善风险管理, 发挥控制和治理的作用,从而增加价值,促进组织的运营。 随着我国国有企业资本重组的大规模发展,企业内部竞争愈演愈烈,加强内部审计,促进企业自我调节是国企应努力探讨的重要课题。然而国企内审经过十几年的发展,虽取得了一定的成效,但现阶段仍存在一系列问题,影响着企业的运营和发展。

一、国企内审质量提升应注重创新

1、对的人

创新始于对的人,是以内审团队成员必须在思想上、 风格上、背景上具备多样性。一般而言,风险承担类型的内审人员专长于探索及关注新事物,而安静性格类型的内审人员则专长于稳住改变后的影响。对的内审团队性格组合确能协助弥补每种类型内审人员的优点与弱点,从而建立一个支持创新的环境。内审部门即使已具备对的内审人员,其创新成熟度未必会高于其它特性的内审部门,因而仍必须加以持续训练。成功的创新来自各种投入及看似无关的来源,至于为提升创新氛围的相关训练,其范围包括任务、机构、专业、产业及整体企业的创新工作等。

2、了解文化

创新不是一个可以任意开与关的开关,为成为真正创新的内审部门,创新必须是内审生涯的恒定事实,即融入内审部门文化的一部分,这不意味着每个内审人员在做任何事情的时候,都一定要找到改变一切的方法,但是它确实意味着在适当时候,内审人员应该自然而然地进行实践创新。内审部门在构建创新环境时,其首要步骤就是形成一种文化,该文化将支持产生新想法、提出那些新想法、并承担实施那些新想法的风险。整体而言,诚实、开放、自由及信任的组织文化,对创新环境具有加乘作用。

3、实体环境

当内审部门希望成为机构改变的催化剂时,其应提出系统化的证据。内审人员应展现他们的个人特征,并将外界影响力带进与世隔绝的内审世界,当内审人员在内审部门内能自在地建立其个人专业标记,整体内审人员的专业效果将会对创新环境产生正向的影响,不仅仅是全体内审人员风靡一时的一种附加物。自由对真正创新而言是必要的。

4、失败的自由

对内审人员而言,实现创新最困难的一点就是接受创新也意味着接受失败的风险。创新就是试验新想法,但是不保证一定可以成功。因此,内审部门必须接受创新将会伴随风险,且将会有一种相对应的失败可能性。创新这个领域的最佳实务就是要发展一种文化,不论结果好坏,均对风险承担者予以奖赏。从上述角度来看,企业应当首先塑造出一种勇于创新的企业文化,鼓励企业内审部门积极主动的去尝试新技术与新方法,从而更好的提升内审工作的效率与效果。

二、国企内审质量提升应促进员工工作热情

促进员工工作热情就是要求内审人员在工作过程中, 做好“想做、会做、好做”,落实内审任务。流程标准化、系统化是当今企业管理的显学,也是内审作业的主要理念。当今企业在组织执行内审时,往往会寻求有效的管理工具来协助落实,例如善用信息技术协助强化企业内部组织管理,建置符合内审ERP (Enterprise Resource Planning System企业资源规划系统)转化为计算机自动流程控制的工具,达到快速响应的运作机制。然而各企业执行成效却是见仁见智,原来企业推行内审项目遇到最大的障碍就是来自员工思维、员工能力和员工治理,也即做好内审就需要“组织能力”来支撑。

1、想做:突破传统,勇于变革

国企管理者必须随时应对商业环境变化,为提升竞争力而转换内审制度。公司应依其组织结构指派特定高层主管担任项目小组负责人,并从相关业务、财务会计、内审、 信息等部门选择特定员工担任项目小组成员,可借助导入ERP建立符合会计准则的内审机制,妥善配置资源、整合人力,通过系统减少人工出错问题,并直接汇总数据产出报表,提升经营体质。然而,由于项目小组成员来自于各部门,除原本工作要处理,加上要求管理者制订新流程、员工重新学习系统,且担心系统无法如期上线等因素,往往会因此降低内审员工想做事的意愿。身为企业管理者必须准备好一连串突破性的做法与持续不懈的坚持,才能突破大关成功转换。

2、会做:冲突管理,改变思维

由于新会计准则导入所影响范围除了会计财务部门外,还会扩及内部控制、内审、销售、研究发展等单位。因此内审部门有必要充分了解新会计准则,在导入初期内审管理者要和财务主管、会计师、系统顾问保持密切联系,并把新会计准则项目纳入内审计划,分配时间和资源来内审与新会计准则相关作业,协助作业流程的标准订定和改造, 使企业顺利完成内审转换工作。此外内审主管要提供专业意见给审计委员和董事会,让成员了解内审在导入新会计准则过程中扮演着重要角色。过程中内审主管也许会因为与系统厂商沟通阻碍或磨合不良而无法如期上线,但仍要坚持变革的决心,才能确保项目顺利结案。

3、好做:坚持信念,凝聚组织力量

对应到国有企业在激活组织变革时,团队要如何继续走下去?身为国有企业管理者更要坚定信念,设法化解因未能充分授权导致项目进度延迟、或流程设计不佳造成作业耗时费事等问题。协助内部形成凝聚力,当团队看到了成绩,自然而然就会愿意相信,进而成就胜利。管理阶层所关心的风险管控应结合内审的控制点,通过成立ERP导入项目小组以落实在内部作业流程。从信息管理面来看, 内审部门与财务和信息部门合作,通过ERP内建报表或是BI商业智能工具的协助,使优先受到冲击的销货与收款循环、薪资循环、固定资产循环及投资循环等进行查核, 一来以达到主管机关法令要求,二来协助企业可利用新会计准则转换契机达到企业创新管理的目的,并且提早做好风险管理。

三、国企内审质量提升应落实组织保障

1、设立内审专责部门,配置专责人力

目前不少国企正积极推动组织再造工程,人事、营销、 会计等部门的组织及工作将重新予以调整,这也是设立内审专责部门的良机。成立内审专责部门,一方面提升人力资源效益,一方面国企不必再增加人力,即可收到事权统一的效果。会计、人事、营销部门则回归其本业,分别办理会计事务、人力资源、市场发展等工作。成立内审专责部门并配赋专责人力后,可有效防范如下不足:未设内审专责部门影响内审业务推动;不能发挥整体内审效果;内审工作范围太小等。由于涉及会计法、营销机构等部门人员设置条例等规定,且牵涉的单位及人员众多,因而须有充分而良好的沟通,从而确保推展顺利。

2、充分保障独立行使内审职权

内审是评估他人的工作,本质上就独特又吃力,所以美国在1978年制定督察长法,并设立督察长办公室,以保障其独立性,内审功能也因而显著提升。上市公司为了使内审有效执行任务,也制定有内审规章、实施细则、作业手册。国有企业设立内审专责部门后,为使其能发挥预期的功能,必须制定内审相关规范,成立内审部门,内审管理者由董事会任免,并规定内审部门的组织、职责、人员配置、 人员培训与管理、执行业务规范,以及行使内审职权时各部门必须配合的事项等,让内审人员能超然独立,自主且客观地执行内审工作,不受任何干涉或影响。这可以有效改进前述未能完全独立行使内审职权的不足。

3、提升内审人员专业素质

内审是专业性的工作,现有战略、人事、营销、会计人员转任内审人员,必须施以内审专业培训至合格为止。为能进用合适的新人,国企招聘相关考试中可新设内审职务,招考内审人员,考试科目必须针对内审工作所需专业知识、技能设计。不论是现有的人员转任,或招考进用的新人,都必须要求其不断地进修,并给予充分的在职培训,以增进其专业知识与技能,确保能顺应环境变迁、不同业务特性,调整内审理念、技术及领域。这一方面可有效避免如下不足:从事内审工作者专业不足;内审报告未能发挥沟通的效果。

4、建立相关部门的沟通协调机制

现行审计工作花费大量的人力、时间办理凭证的审核工作,偏向合法性或财务面的审计,未能迈入绩效审计的层次。由于不少国企行政部门未建立内审专责部门,彼此缺乏协调机制,因而未能通过评估内审绩效而调整审计工作,这是导致目前审计效能有待提升的重要因素。会计部门回归本业从事会计纪录及财务报表编制工作,与审计工作及内审工作均密切相关。国企设立内审专责部门后,协调的对口单位回归单一化,审计部门、内审部门、会计部门及内审相关部门应建立一套沟通协调机制,以期互通信息、相辅相成,进而提升绩效,强化机关内部控制。

5、主动实施全流程控制

篇4：让内审机制为基层数据质量把关

笔者汇总分析了这些单位报送的统计数据存在的问题，有以下几点通病：一是填报统计指标时，多填或少填一位数字，造成上报数与实际数产生很大差异；二是年定报报表中，指标解释和计算方法较往年有变化的指标差错率较大；三是一些比较简单的统计指标，因统计人员个人疏忽大意导致数据计算出错。

内审缺位是调查单位数据出错的重要成因

面对较为复杂的工业总产值、建筑业总产值等统计指标，企业都能准确计算填报，却在一些简单指标的填报上栽了跟头，这种现象不能不引起我们的深思。回溯近四年的统计督导和执法检查经历以及2011年底在本区发生的统计行政复议案件，笔者认为症结在于调查单位内部在统计数据上报前审核责任的缺失。统计调查单位的统计负责人未尽或怠于履行数据上报前的审核义务，这是造成统计数据错报漏报的一个重要原因。

《统计法》第二十一条规定了国家机关、企业事业单位和其他组织等统计调查对象，应当建立健全统计资料的审核、签署、交接、归档等管理制度，并且统计资料的审核、签署人员应当对其审核、签署的统计资料的真实性、准确性和完整性负责。可见，统计负责人在本单位上报数据资料前应履行内审义务。

在日常的统计业务中，我们发现强化调查单位内部统计资料内审制度，对于提高统计数据质量有以下三项意义：其一，在统计指标数据上报政府统计部门前，增加对预报指标数据的审核流程，有助于及时发现因统计人员疏忽大意造成的低级错误；其二，审核人员对统计制度和指标解释深刻理解体会，有助于纠正统计人员固有思维方法的弊病，特别是面对新增加或调整较大以及计算过程较为复杂的统计指标，强化审核人对预报统计指标数据的独立审查，可有效减少上报指标的差错；其三，作为审核人，通常身兼要职，严谨细致地审核预报数据能够整体上把握统计指标间的逻辑关系，对于企事业单位内部经营管理的决策分析也大有益处。

数据内部审核如此重要，然而在实际工作中，却未能充分引起调查单位的足够重视。通常情况下，统计调查单位内部存在审核缺位、不到位的具体表现形式包括：单位内部没有建立统计资料内部审核机制；统计负责人岗位不尽职，未规范审核流程，审核制度形同虚设；审核不到位或是不会审核，不知如何通过审核确保数据质量。

统计部门应监督调查单位建立内审制度

认识到内部审核对于提高统计调查单位源头数据质量的重要意义，那么政府统计部门就有必要督促调查单位建立起有效的内部审核机制。

首先，政府立法层面应加强对统计调查单位内部统计资料审核工作的约束性规定，推出审核岗位责任和审核过失的惩罚性条款。现行的会计工作管理体制中，要求会计主体内部应设置独立的会计机构，会计人员在进行会计核算的同时，要实行内部的会计监督，同时设置内部稽核岗位，复核会计账表和凭证。对于未按《会计法》规定建立并实施单位内部会计监督或拒绝依法实施的监督这类行为，《会计法》认定为是违法行为，对单位和直接主管人员均要作出罚款的行政处罚。基于上述原因，单位都重视会计内部监督，会计报表中很少发现因疏忽大意或理解有误造成的核算错误。相比较而言，现行《统计法》第二十一条对于调查单位内部审核制度的约束和规范较笼统，也没有规定调查单位和统计人员未设置审核制度或未尽审核义务所应承担的法律责任。因此，在立法层面严格约束并督促统计调查单位内部落实审核岗位责任，对于企业联网直报情况下提高源头数据质量，意义深远。

其次，提高统计调查单位对数据审核工作重要性的认识。有条件的企事业单位，应当建立形式规范、责任明晰、易于操作的统计数据内部审核制度。鉴于目前统计立法中没有规定调查单位内部未尽审核义务所应承当的法律责任，提高调查单位自身对于审核制度积极意义的主观能动意识，尤为关键。方式大致有以下三种：一是加大对建立审核制度意义的宣传，通过年定报布置会、统计业务培训座谈会等活动，利用发放普法宣传资料、案例分析文章等手段，提高调查单位对审核制度的重视；二是提高企事业单位主要领导对《统计法》的认识，加深其对建立规范的统计数据审核流程的理解，以便督促统计负责人或其他主管人员有效履行审核职责；三是对于统计执法和督导检查中发现的指标错报问题，帮助企业分析查找原因，如发现因单位未尽数据审核义务导致的指标差错，可采用说理教育的方式督促其建立内部审核制度，责令统计负责人落实审核义务，避免“走形式”和“不上心”的审核流程。对于继续忽视数据审核工作的单位，如再次发现统计指标差错即加大行政处罚力度。

篇5：2016质量体系内审报告

QR-PZ-019A

质量管理体系内审报告

拟制/日期：

批准/日期：

1、审核目的：

根据ISO9001:2008标准和公司的质量手册、程序文件及其它有关的质量体系文件对公司质量管理体系运行情况进行内部审核，以确定公司质量管理体系是否符合ISO9001:2008标准要求，运行是否正常，是否有效、资源是否充足。

2、审核范围：

ISO9001所要求的相关活动及各有关职能部门，包括管理层、行政人事部、研发部、营销部、品管部、采购部、PMC部、生产部、工程部、仓库等。

3、审核依据：

ISO9001：2008标准、质量手册、程序文件、ROHS相关控制文件及其他有关文件

4、审核时间：2017年01月10日～2017年01月11日

5、审核组成员：

201６共有2项外审不符合项和9项内审不符合项；经现场对不符合项进行跟进确认，所有不符合项已关闭，相应的纠正措施得到有效的实施。4）内审结论：

在为期2天的内审时间里，对每个部门进行抽样审核以检查各部门实施质量管理体系的情况。总体来看，各部门在质量管理体系的运行上基本上符合标准的要求;整个公司的质量管理体系适宜、充分、持续有效。

审核小组已将在内审期间发现的不符合项和各部门负责人在末次会议上进行了深入讨论和分析，提出纠正改善建议并达成共识。审核小组会在承诺改善期内进行的整改工作进行督促和验证，并关闭不符合项。改进建议：

1.各部门结合自身生产实际情况，组织本部门管理人员系统地学习质量管理体系文件及相关专业、管理标准，对所管业务明确管理要求，并及时形成相应的质量记录。2.通过流程自查和充分利用统计技术来发现质量管理体系中存在的不足，并加以管控和改进，加强各部公司各部门工作组织和协调，确保各项工作严格按照规定程序运作。

3.公司人力资源部应制定中长期有层次划分的企业管理知识培训计划，并常态化。努力使整个公司的质量体系工作做的更加有效，达到“持续改进”的目的。

篇6：2013年度内审计划

重庆市九龙坡区顺通汽车检测有限公司

2014年度内审计划

检测公司各室：

根据《资质认定评审准则》和我公司质量体系文件的要求，现就我公司本年度内审计划的相关事项通知如下。

1．目的：审核本公司质量体系的符合性和有效性。

2．准则：《资质认定评审准则》、本公司质量体系文件、有关技术标准、法律法规。

3．时间：2014年10月

4．方式：集中式1天内审。

5．范围：与本公司质量有关的所有部门和工作；《资质认定评审准则》规定的全部要素。

6、内审组长：廖涛

组员：陈奇、杨予帆、李娟

检测公司根据本年度计划将由内审组长编制内审实施计划，按相关要求完成内审及相关工作，以求促进本公司质量体系符合要求、有效实施。请各室务必配合完成我公司的内审工作。

编制：年月日

审核：年月日

篇7：内审工作计划

以保障卫生经济健康有序发展为主线，认真贯彻落实卫生工作会议精神，围绕卫生中心工作，坚持审计监督与服务并重的理念，扎实有效开展内部审计监督工作，促进领导干部廉洁从政和卫生经济管理依法开展，充分发挥内部审计在卫生事业改革与发展中“免疫系统”功能和监督、服务职能。

二、工作要点

(一)完善内审组织建设，强化基础规范

一是按照卫生部《卫生系统内部审计工作规定》第二章第五条的要求，区级医院须设置独立的内部审计科，配备专职审计人员;其他单位可以根据需要，设置独立的内部审计科，配备专职审计人员，也可以授权本单位其他科室履行审计职责，配备专职或者兼职审计人员。各单位领导要高度重视，积极支持，确保全系统内审组织网络建设得到进一步增强。

二是重点加强对单位内部控制和风险管理有效性、合理性的审计，努力构建内部审计监督长效管理机制，推动内部审计工作的转型和发展，实现以“合规审计”为主向以“风险和内部控制为导向审计”的转变，提升内审工作水平。

(二)围绕中心，突出重点开展内审工作

1、强化领导干部任期经济责任审计。

自20xx年起，拟对局属各单位任期五年以上的正职领导干部或主持工作的副职领导干部有计划地进行任期经济责任审计工作。不断完善以任中审计为主、对主要领导干部进行任期内轮审的工作制度。重点审查单位负责人在任期内的重大事项决策、内部管理制度、银行帐户、经营情况、财务收支、资产管理、债权、债务等，客观、全面地反映领导干部履行经济责任情况。

2、建立局属单位“主要领导干部经济责任告知制度”。

发放《领导干部经济责任告知书》，提前告知每位领导干部已被纳入经济责任审计范围，并对任职期间应负有十一项经济责任及所在单位、个人应禁止和避免的十项经济行为进行明确告知。运用审计手段实施权力监督，强化预防和警示作用。

3、深化常规性财务收支审计。

主要是加强单位货币资金、固定资产、往来款项、专用基金等审计监管，加大对财务风险和违规行为的纠正力度，保证财务信息的真实、准确及国有资产的安全、完整。

各单位要在本年度中安排不少于4次对出纳人员、收费人员库存现金的随机抽查;4月份完成：截止20xx年3月末本单位城镇职工医保、新农合刷卡未结款项――“应收医疗款”、区级医院POS机刷卡应收款以及局直属单位财政专户存款的核对工作;完成本单位20xx年财务收支的合规性、合法性审计。具体审计方式：凡具备自审条件的以单位自审为主，不具备自审条件的可委托具有法律资质的社会中介审计。审计检查情况或出具的书面报告单位存档并上报区卫生局，针对自审中发现的问题，必要时卫生局将组织人员进行复审，复审结果报局主要负责人或相关会议讨论处理。

4、严格基本建设、维修工程项目结算审计。

随着卫生服务体系建设、标准化达标加快推进，加强基本建设和维修项目专项资金的使用监管、充分发挥资金效能显得尤为重要。各单位要严格按照《县卫生系统基本建设管理规定(暂行)》中相关规定执行，基本建设、维修工程项目结算审计重点检查被审单位在项目招投标、合同签订、工程款支付、相关工程设备材料采购核算、竣工决算(外审或局基建领导小组内审)、资产交付使用等环节的运作情况和相关经济管理活动的审计监督，规范基建行为，防范基建投资管理风险，保障工程建设的顺利实施，提高资金使用效益。

各单位务必认真清理已竣工交付使用、尚未进行决算审计、未转增固定资产的基本建设项目，抓紧做好后续相关工作，确保10月底前全面完成，从而准确、真实地反映单位国有资产的实际状况。

5、切合实际，多形式开展内审，提高风险防控能力。

围绕医疗体制改革大局，经济管理、财务控制、审计监管的任务十分繁重。考虑目前财务、审计人员紧缺，区卫生系统内审工作将通过单位支出事先报账审核、事中单位自查、互审及领导干部经济责任审计、专项审计等多种形式开展，认真分析审计中问题产生的原因，及时反映基层单位的困难和建议，提出合理的审计整改措施和审计建议，从规范制度、堵塞漏洞、提高效益方面发挥内部审计的功效。

6、加强业务培训，完善内审基础工作。

在区内审协会的业务指导下，将进一步加强对基层单位内审人员业务培训，提高审计人员的业务素质。

篇8：质量体系内审计划

关键词：石油工程企业,质量管理体系,内部审核

提高石油工程企业的质量管理体系内审水平,最大限度地发挥其内审作用,笔者认为要从三方面着手,一是掌握企业内审现状,二是加强审核人才管理,三是重视审核作风培养。

内审现状透析

纵观近年来的国内石油企业质量管理体系运行,质量管理体系及其内审有逐渐被边缘化的趋势,不断增长的经济效益没有被与质量管理相结合,内审的敷衍了事也损害了质量管理体系形象。

1 内审被边缘化

质量管理体系内审的目的是查质量隐患,找出不符合,与监督审核找合格证据不同。从理论上讲,质量管理体系内部审核是企业管理的一项新课题,是企业质量管理体系文本与日常管理工作落实的一个关键性的接口,理应引起企业,尤其是取得ISO9001质量管理体系认证的石油工程企业的关注和重视。

一些石油工程企业,由于在国内局部区域的垄断,也无真正意义上的国际市场和国际竞争,所以在费时费力地通过了ISO 9001认证后,却很少有企业有兴趣按照要求来实施质量管理,只是将拥有ISO9001证书作为目的,而不是作为推进企业质量提高的手段。这些石油工程企业的质量管理体系及其内审被边缘化,或趋势性边缘化。

大部分的质量管理体系内审只被看作是应付监督审核的需要,特别是近两年工作量成倍增加、人员紧缺,内审变成了不增加效益的负担。

2视而不见的效益

国际高油价,国际国内的油气业主都在不断加大石油勘探开发投资力度,致使石油工程企业的工作量成倍增加,人员非常紧缺是个不争的事实。大家可否看到,部分队伍的服务质量下滑,质量问题接二连三,工作量成倍增加,但企业效益却未成倍增涨,职工收入增加不多。究其重要原因,是这些企业的质量管理体系基础不牢,服务质量成本过高;体系内审的根基不深,内审潜在效益未被充分挖掘。

我国部分企业包括石油企业在内,质量管理体系运行现状不佳、内审难以正常进行的根本原因就在于忽视了对质量经济效益的分析,不能用企业统一编码的语言例如利润与管理者对话,在双方沟通渠道不畅的情况下,质量管理体系的综合效果必然会大打折扣。

与国际接轨的ISO 9001质量管理体系,被世界多数工业国家所接受,在国外被资本家所重视,其根本原因就是能为资本家创造非常可观的经济效益;而在国内,特别是石油工程企业,质量管理体系不能带来直接的财务效益。

质量管理体系内审经济效益客观要求,通过内审工作实施,能降低质量成本,能提高资源的有效利用,以最小的资源消耗满足对产品质量的要求。只有将质量管理体系和企业的经济效益进行有机的结合,质量管理体系及内审在企业中才能更有效发挥其潜能,才能走得更远。当然了,管理者的无私无畏的支持是先决条件。

3敷衍了事的思想

内审的敷衍了事损害企业根基。企业开展内部审计真正目的,从理论上讲,应该是通过对组织内部控制的评价,以确保揭露组织潜在的风险,有效果、效率和经济地达到组织的目的及目标。笔者认为,内审工作不只是查错防弊,重点应在于改善企业内部控制,提高管理能力,帮管理者把好关;内审是确保企业质量的基础,是国际化企业质量的根基,不能敷衍了事。石油工程企业的生产过程复杂,安全风险高,稍有不慎就会酿成大错,四川开县井喷即“12·23开县井喷事故”教训深刻。同样是在四川,同样是天然气井喷,宣汉县清溪镇的井喷,由于工程服务企业质量管理体系运行扎实,体系内审工作落实,现场录井预警及时,效果截然不同。

内审的敷衍了事还常表现在对管理评审的审核方面。为确保质量管理体系持续的适宜性、充分性和有效性,企业最高管理者每年至少组织一次对质量管理体系的运行情况进行审核的会议,通常称为管理评审。其目的是,确保质量管理体系具备持续适应内外环境变化的能力,确保质量管理体系及其过程具备持续实现质量方针和目标的能力,确保质量管理体系及其过程具备持续满足产品要求的能力。由于企业管理者事务繁忙,往往管理评审就成了敷衍的典范,上行下效,内审的敷衍了事也就自然而然了。

审核人才管理

石油工程企业人才问题突出,质量管理方面尤为严重。一是人才流失现象严重。质量管理人才流向企业政工、行政管理及民营企业居多。二是人才结构不合理。不仅缺乏质量专业技术人才,而且企业专职质量人员也极度缺乏。三是人才的开发机制僵化,没有形成合理的人才借、聘用和激励机制。加强质量管理体系内部审核人才管理,突破人才资源的瓶颈桎梏,要从以下三个方面来努力。

1 转变内审人才观念

转变内审人才观念,重视内审人才,要从管理者、管理者代表做起。领导作用是质量管理的八项基本原则之一,领导对质量管理的承诺和重视,是企业管理的基础。领导对质量管理、内审人才的重视程度,直接决定了企业产品及服务质量、质量管理效果的好与坏。

一要树立“大人才”的观念。什么是人才?本公司经理指出:“对企业有用的就是企业所需的人才,能解决企业实际问题的也是企业所求的人才。不能把人才圈定在高学历、高资历的小圈子中,尤其不能认为人才就是高层次的技术人员、管理人员或者领导。”质量管理人员、技术人员、学科带头人、其它管理人员是人才,具有专业技术特长的质量管理体系内部审核人员也是人才。

二要树立人才社会化的观念。一方面,企业根据需要引进人才,各类人才以实现自我抱负为目的选择企业,都是人才的合理流动、运用;另一方面,企业不仅要用足用活企业内部人才,还要通过借、聘用等多种途径使用好社会人才资源。特别是相似企业间的内审人员借用,更是用足用活企业内部人才的好途径。

三要对人充分尊重。要学习和借鉴国际企业人力资源管理的先进思想、制度和做法,企业在推行质量管理体系的过程中,更要注重造就高素质的内审队伍,尊重他们为企业做出的贡献。

2 加强内审队伍建设

从某种层面上看,审核队伍素质的高低将直接左右着审核的效果。因此,企业必须精心地抓好审核队伍的建设,从组织上为质量体系得以有效运行提供基础性保障。首先,聘任合格的审核人员。企业应从各职能部门中选聘具有专业技术知识、富有管理经验和具有强烈责任感的员工担当此任。其次,对审核人员进行必要的审核技能和审核技巧的培训,包括ISO 9001系列标准的培训。通过专业机构培训、审核人员之间的轮换以及适时的交流和研讨等手段,使审核人员不仅能熟练掌握标准,正确理解并掌握企业的质量手册和程序文件,更重要的是要能够熟练地运用标准,能够熟练审核并指导质量体系的实施。

现代人力资源管理越来越强调系统性、全局性、社会性。因此,取得ISO 9001质量管理体系认证,并走向国际市场的石油工程企业,应考虑逐步转变依靠薪酬变化来实现对人才进行管理的老路子,建立和完善现代人才资源管理体系,打破轻视质量管理内审人才局面,形成各类人才百花齐放的大好形势。

要把质量管理内审人才资源的开发培养作为一项系统工程来抓。这个体系应包括四个方面内容:一是制定企业质量管理培训目标,把企业质量管理体系内审人才培训纳入计划,并制定出阶段性的培训要求,季考核、年度奖金兑现;二是建立培训开发的管理和监督制度,任命专门的企业领导负责,并由质量管理部门专职负责落实;三是建立科学的职业生涯管理,并与国家的相关职业注册结合并轨;四是加强培训费用的预算管理和支出管理,保证质量管理体系内审人才培训费用落实。

高素质的内审员是内审成功的基础。石油工程企业的内审员既要精通质量标准,又要熟悉点多面广的管理状况,与其它如纺织、采煤、炼化等行业的集中式生产、专业单一模式差别较大。

在内部审核过程中,内审员必须有大局意识,增强质量观念。

3 活用内审人才激励

适度进行内审人才激励,努力做到事业留人、感情留人、待遇留人。对石油工程企业的内审人才而言,受铁人精神、钻头精神的影响和老一代石油工人的教育,事业留人最具魅力。

由于传统的计划经济的影响,石油工程企业在分配上还或多或少存在大锅饭的弊端,既没有建立起完善的绩效评价制度,也不能很好地解决分配过程中的公平与效益问题,质量管理方面分配被忽视的现象普遍。

在进一步加大工资制度改革的力度,不断向劳动力市场价格靠拢的同时,还应在其它激励形式多做些工作。如加大质量管理投入的力度,可从科技、管理等经费中提取一部分作为质量奖励基金,对核心质量管理人员和有突出贡献的内审人员,根据技能高低和贡献大小,采取享受特殊津贴和一次性奖励的方式进行奖励;建立行政、技术双阶梯晋升制度,拓宽质量管理人才的职业生涯空间,为质量管理体系内审人才提供施展才华的舞台。

审核作风培养

管理层的高度关注是审核作风素养培养的一个关键。质量管理体系的内部审核,涉及到体系的各职能部门和所有过程,只有企业的管理层从思想上重视,从人、财、物等方面予以大力的支持,内审工作才能顺利开展。

1重视准备工作

内审的目的是通过发现问题来推动和实现质量体系的持续改进,因此,审核工作必须严谨务实,必须富有成效。笔者以为,石油工程企业质量管理体系内审的具体实施,重视准备工作十分重要,因为企业内专业多、部门广、独立性强、传统的粗放式工作模式也时常束缚着员工们的思想,必须给基层留足准备、整改、迎检时间。

做好成立审核组、编制并安排好审核计划、准备工作文件等准备工作,其目的是使审核工作更具针对性,更具效率。每年年初,企业应聘任取得内审资格的审核人员组成审核组,委任审核组长,对全年审核工作要进行全面的策划。同时,审核组要根据计划安排,按照编制要求提前编制检查表,准备现场审核记录清单,为审核活动顺利开展做好各项准备。

审核组对首次会议、审核组会议和末次会议的侧重点、要通报的主要事项以及要讨论的主要议题,要有清晰的了解,做好充分的准备。

2深入现场调查

现场调查是整个审核工作关键性环节。对于石油工程企业,不讲科学的蛮干行为仍然存在。在现场审核中,审核人员不仅要有强烈的责任心,严格按照标准要求审核,要讲科学、讲人本意识,更需要正确掌握并运用好审核的技巧和策略,防止形而上学行为,要给基层职工和干部等留下良好影响,得到他们的支持。

现场审核应主要围绕两方面展开,一是收集客观证据,二是对客观证据进行分析。现场调查要抓好“听、看、问、查”四个环节。

石油工程企业现场安全因素多,穿戴劳保必不可少,审核过程中不要影响生产,钦差大员的作风往往害人害己。

3 写好审核报告

审核报告是整个审核工作的外在体现,是在对客观证据及审核记录进行认真统计、分析、归纳和评价基础上形成的审核总结。审核组长对审核报告的编制、准确性和完整性负责。审核报告既要简明扼要,又要提供足够的信息,使看报告人能对审核有一个全面的了解。

审核组对审核报告所揭示的问题,要加强后续的跟踪。石油工程企业信息化技术应用程度高,对不符合项纠正和预防措施的实施和验证,可在网上进行后续检查,对检查中发现的问题,要及时与有关部门汇总分析,提出整改措施,对实施情况须再验证,使企业提供客户所信赖和注重的创新技术、与服务有良好的质量保证。