中国农业发展银行分支行行长任期经济责任稽核暂行办法

中国农业发展银行分支行行长任期经济责任稽核暂行办法（精选2篇）

篇1：中国农业发展银行分支行行长任期经济责任稽核暂行办法

中国农业发展银行分支行行长任期经济责任稽核暂行办法

?第一章 总则

?第一条 为加强干部管理，健全干部考核和监督机制，正确评价分支行行长贯彻执行党和国家的方针政策，遵纪守法，严格履行工作职责等任期经济责任情况，增强经营管理意识，促进粮棉油收购资金持续稳定封闭运行和经营目标的实现，根据中共中央办公厅、国务院办公厅《县级以上党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》、《国有企业及国有控股企业领导人员任期经济责任审计暂行规定》、中国人民银行《金融机构高级管理人员任职资格管理办法》，以及其他有关法律、法规和规定，制定本办法。

?第二条 本办法所称分支行行长包括：省、地（市）级分行正、副行长和副厅级省分行营业部总经理；省、地（市）级分行营业部正、副经理；县（市）支行正、副行长。

?第三条 分支行行长任期经济责任，是指分支行行长任职期间在资金计划、信贷、财会等各项业务工作中应负有的主要领导责任、领导责任、主管责任和直接责任。

?第四条 分支行行长在办理调任、转任、轮岗、免职、辞职、退（离）休等事项前，主管行稽核部门按照本级行党委的指示和组织人事部门的书面通知，进行任期经济责任稽核，并将稽核情况和结论报送本级行党委，抄送同级组织人事部门。

?

第二章 稽核管理

?第五条 分支行行长任期经济责任稽核，按照干部管理权限，由其主管行组织进行，即：县（市）支行正、副行长、地（市）分行营业部正、副经理任期经济责任稽核由地（市）分行组织进行，地（市）分行正、副行长、省级分行营业部正、副经理任期经济责任稽核由省级分行组织进行，省级分行正、副行长和副厅级省分行营业部总经理任期经济责任稽核由总行组织进行。

上级行可越级对下级分支行正、副行长进行任期经济责任稽核。

?第六条 实施分支行行长任期经济责任稽核的人员，必须具备相应的专业知识和业务能力，稽核组长原则上应具有与被稽核人相同的行政级别或相应的专业技术职务。

?第七条 稽核部门依照规定实施分支行行长任期经济责任稽核时，被稽核人及其所在行不得拒绝、阻碍，其他部门和个人不得干预。稽核人员在稽核中必须客观公正、实事求是、廉洁奉公、保守秘密，并遵守稽核回避制度的规定。

?第八条 任期经济责任稽核结果应当作为组织人事部门对分支行行长的调任、转任、轮岗、免职、辞职、退（离）休等提出审查处理意见的重要参考依据。

?第九条 上级行稽核部门要对下级行稽核部门组织实施分支行行长任期经济责任稽核情况进行指导、监督、检查；上级行组织人事部门要对下级行组织人事部门执行本规定及采纳稽核结论情况进行监督、检查。

?第十条 各级管理行组织人事部门、纪检监察部门、稽核部门应当建立联席会议制度，通报分支行行长任期经济责任稽核情况，研究、解决分支行行长任期经济责任稽核工作中出现的问题。

?

第三章 稽核内容和程序

?第十一条 稽核部门实施分支行行长任期经济责任稽核，要区分管理行和经营行不同的职能，确定具体稽核内容，采取不同的稽核方法，运用规范的稽核程序，对被稽核人所在的分支行计划、信贷、财会等各项业务实施稽核，认定被稽核人工作中业绩、存在的问题，分清被稽核人应当负有的经济责任。

?第十二条 稽核内容主要包括：

（一）贯彻执行国家政策、法令、金融方针、规章制度及总行关于收购资金封闭管理的政策、制度和办法等情况。核查被稽核人任职期间在贯彻执行国家和总行有关政策、制度和规定中是否结合本行实际，组织建立了必要的管理制度、办法及实施细则；是否针对本行业务经营的实际情况，及时采取了行之有效的措施；是否对业务经营情况进行经常性的检查、指导和监督，效果如何。

（二）完成上级行下达的各项控制指标和指令性计划情况，粮棉油收购资金封闭管理和各项经营指标的实现程度和真实性。稽核资金计划、信贷、财务等项计划的制定、调整和实际执行情况；粮棉油收购资金封闭管理责任制监测、考核指标的制定、分解、落实和实际执行情况；资产负债情况；信贷资产质量变化及风险防范情况；国有资产的安全管理及经营效益情况；有无弄虚作假，违反国家和总行有关政策规定和财经纪律的行为。

（三）任期内对各项稽核检查、专业检查报告中反映问题的整改及效果。核查对各项稽核和其他检查中发现问题的纠正和整改情况，有无纠正不落实，整改无效果，甚至不纠不改的现象。

（四）对各职能部门及所属分支行的业务管理情况。核查被稽核人对分管业务的管理程度，是否根据不同时期的发展变化情况，经常或定期组织业务经营情况分析，研究制定相应的措施和办法，进行指导、督促、检查。其分管的业务经营管理中有无严重的违规问题发生，与被稽核人的关联程度。

（五）被稽核人的决策情况。重大事项是否按照权限和程序进行决策，对权限范围内的问题，是否及时采取有效措施，落实责任，妥善处理，效果如何；超越权限是否及时向上级行请示汇报，并按照上级行的指示精神认真处理，有无弄虚作假和越权擅自处理等情况。

（六）调查研究情况。任期内是否经常深入基层行调查研究，结合实际及时研究部署阶段性的工作，制定一定时期的工作规划。对粮棉油收购资金封闭管理中好的经验做法，是否认真总结推广，以指导全行工作；对封闭管理中遇到的新情况和新问题，是否及时提出相应的措施和建议。

（七）内部管理和内部控制情况。内部管理和内部控制制度是否健全、有效，有无建立相应的领导组织，职责是否分明。任期内有无重大经营决策失误和经济案件及其他责任事故，处理情况及被稽核人应承担的责任。

（八）其他需要稽核的事项。重点检查被稽核人有无侵占国有资产，违反领导干部廉政规定和其他违法违纪问题。

?第十三条 对管理行的稽核重点应放在决策、管理、指导、监督、检查等方面。即：是否根据上级有关政策精神，制定或采取相应的措施、办法，及时贯彻落实，做到上情下达，下情上达；是否建立了完善的管理、指导、监督、检查和考核的机制，实际效果如何；在权限范围内的经营决策是否及时，符合政策要求和客观实际，在内部管理上是否遵章守法。

对经营行的稽核重点应放在组织、实施、考核、报告等方面。即：是否严格按照上级行的政策规定，合理组织人员进行认真的贯彻落实；在业务经营中是否职责分明，相互制约，规范操作，合规经营，并建立促进业务经营健康发展的考核、奖惩机制；对业务经营中出现的各种新情况、新问题是否及时向上级行汇报，并采取相应的措施，妥善处理。

?第十四条 稽核程序

（一）稽核部门收到本级行领导有关任期经济责任稽核的批示后，尽快组成稽核组，拟定稽核方案，进行详细分工，并在实施稽核前三日内，将稽核通知书送达被稽核行和被稽核人。原则上要在接到任务后二十五日内完成稽核工作。

（二）被稽核行和被稽核人收到通知并在稽核工作组到达前，要准备好被稽核人的述职报告、各种会议记录、有关业务资料、制定的各项制度办法、各种检查报告及相应问题的整改报告等，认真及时做好接受任期经济责任稽核的准备工作。

（三）实施现场检查

１．召开不同层次人员参加的座谈会，听取被稽核行有关业务工作情况介绍。向全体职工发稽核测评表（附后），调查被稽核人任期内经营业绩及存在的问题；

２．查阅有关党委会、行务会、职工大会记录，了解被稽核人员日常重要工作情况；

３．查阅有关账册报表，了解主要控制指标和指令性计划完成情况，以及经营目标的实现程序；

４．有重点地对内部控制制度的健全、有效性通过现场观察、内部审查进行考评；

５．稽核组在各项检查中分析考察被稽核人任期内主要工作实绩和存在问题，并正确划分不同时期、不同环节，以及由主观与客观原因引起的责任；

６．稽核组就稽核认定的事实向被稽核行和被稽核人征求意见。被稽核行和被稽核人对稽核认定的事实如有不同意见，可提出书面意见或说明，稽核组将其作为稽核工作底稿和稽核报告的附件。

（四）稽核报告

稽核组检查结束后提交的稽核报告，要全面反映被稽核行和被稽核人在业务经营管理中的实际情况，做到客观公正，实事求是。稽核报告经由主管行长签署意见后，抄送本行人事部门参考，重大情况应向上级行有关部门报告。稽核报告内容和要求：

１．稽核工作开展情况。主要简述稽核工作的时间、地点、依据、方式，以及被稽核人行政职务、任职期限、分管业务等情况。

２．基本情况。包括被稽核人任职期间所在行的资产负债、信贷资产质量、收购资金封闭管理及指标完成、信贷计划执行、财务计划执行等情况（副行长以分管业务范围确定），数据要真实，各种比例计算要准确。

３．稽核评价。按照稽核内容要求和实际核查结果，对被稽核人任期内的主要工作业绩和综合管理能力进行评价。评价要以事实为依据，做到定量和定性分析准确，真实反映，客观公正，从而使稽核评价能充分体现稽核的成效。

４．存在的问题要做到事实清楚，依据充分，定性准确，责任分明。

５．稽核结论要准确，有针对性，对存在的问题提出明确的整改意见和建议。

?第十五条 为保守秘密，对拟调任、转任的分支行行长任期经济责任稽核，也可不以任期经济责任稽核名义，而以信贷、财务等业务稽核的名义和程序进行。

?

第四章 稽核责任

?第十六条 稽核部门发现被稽核人提供虚假资料，或拒绝、阻挠等不配合稽核检查的情况，除责令其改正外，并视情节轻重，建议有关部门给予党纪或政纪处分。

?第十七条 被稽核人有关责任的认定：

（一）正职被稽核人的责任认定。未经集体研究，不采纳业务部门意见，主观决策造成工作上的责任问题，被稽核人应负直接责任；对被稽核人主持并经集体研究同意后出现的责任问题，被稽核人应负主要领导责任；对于因业务部门或分管行长执行政策、规定出现偏差或个人弄虚作假造成的工作责任问题，被稽核人应负领导责任。

（二）副职被稽核人的责任认定。对未向正职领导汇报，未经集体研究，主观决策造成工作上的责任问题，被稽核人应负直接责任；向正职领导汇报，且经集体研究同意（本人未提出不同意见）后出现的责任问题，被稽核人应负主管领导责任；对分管业务部门执行政策、规定出现偏差或个人弄虚作假的工作责任问题，被稽核人应负主要领导责任。

?第十八条 稽核组要如实反映稽核情况，做到事实清楚、客观公正、定性准确。发现违规违纪问题以及重大事项，要及时报告派出行。

?第十九条 稽核部门出具虚假稽核报告，经核查情况属实的，要严肃查处，并追究有关人员的责任，由派出行给予党纪政纪处分。

?第二十条 稽核部门滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守、泄露秘密，情节严重的，一经查实，由派出行给予党纪或政纪处分。

?

第五章 附则

?第二十一条 本办法由中国农业发展银行总行负责解释和修改。

?第二十二条 本办法自印发之日起实施，农发行１９９９年１０月２５日印发的《关于印发〈中国农业发展银行分支行行长任期经济责任稽核暂行办法〉的通知》（农发行字〔１９９９〕２２８号）同时废止。

分支行行长任期经济责任稽核测评表

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ｜被稽核单位 ｜

｜ ｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜被稽核人姓名｜

｜性别｜

｜行政职务｜

｜ ｜－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜－－－－｜ ｜ 任职时间 ｜

｜主管工作｜

｜技术职称｜

｜ ｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜

｜

｜ ｜

工

｜

｜ ｜

作

｜

｜ ｜

业

｜

｜ ｜

绩

｜

｜ ｜

｜

｜ ｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜

｜

｜ ｜

存

｜

｜ ｜

在 ｜

｜ ｜

问

｜

｜ ｜

题

｜

｜ ｜

｜

｜ ｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜

｜ 优 秀 ｜ 良 好 ｜ 一 般 ｜

较 差

｜ ｜

测

｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜ ｜

评

｜

意

｜

见

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜｜｜｜｜｜｜｜｜｜｜｜

篇2：中国农业发展银行分支行行长任期经济责任稽核暂行办法

一、业务经营持续发展，经营效益稳步提高

任职期内,通过严格财务收支管理,加大市场营销力度,积极培植增收来源, 不断拓宽创收渠道,促进了全行创利能力逐年增强。实现了2004年扭亏为盈，2005年盈利能力大增，盈利大行之列的目标。评价期内累计实现经营利润达4445万元。其中：2007年上半年全行实现经营利润1204万元,完成全年计划的92.3%。

1、严格财务成本管理。对组织存款实行存款付息率约束制度，并对活期存款进行单项考核，促使各基层单位加大组织低成本资金力度，降低资金组织成本。对费用实行计划管理，与业务经营成果挂钩，并实行集中审核，保证了各项费用的合规列支。全行费用总额和生活招待费、会议费、差旅费、宣传费、公杂费等开支都控制在市分行下达的计划以内。对办公用品一律实行集中采购，安全设施购置及改造一律参与市分行组织的公开招标，机关来客原则上在食堂就餐，有效地控制和降低了费用开支。

2、科学资金调度。做好资金预测，包括资金组织、使用和现金收入、支出预测，同时，做好系统内往来、联行往来的资金预测、管理。在此基础上采取措施控制库存现金率和留存准备金率，使其既能满足业务经营的正常需要，又使其压缩在最低的占用额内。通过几年来的实践证明，科学资金调度是检验基层经营行盈利能力的重中之重。

3、强化各项收入管理。对贷款利息收入、票据贴现收入、中间业务收入、资金处置等各项收入都做到全额及时入帐；在固定资产管理上，支行成立了计财部、科技部、监保部、机关服务中心人员为专班的固定资产管理小组，每年都要对全市xxxxxx固定资产进行了逐一清理，核对帐实，掌握固定资产家底。使规范管理固定资产和有效发挥固定资产使用效能达到最佳的切合点。计划财务管理工作扎实有效的开展，促进了全行连年取得良好的经济效益。

二、加强信贷结构调整，提高信贷综合管理水平

2004年以来，xxxxxx认真执行“审慎、规范、稳健”的信贷管理要求，以促进有效发展为目的，以控制信贷整体风险为核心，以加强质量管理为手段，稳步加强信贷调整，优化贷款结构，不断提高信贷综合管理水平。

1、坚持“三严”标准，落实信贷制度。严格准入条件，认真开展企业评级授信工作，确定企业最低进入门槛；严格程序管理，确保新增贷款的规范运作；严把贷款增量关，狠抓增量贷款上报资料的审查，真正从源头把好贷款的投向关、安全关，确保资产业务经营的稳健发展。

2、建立信贷主动退出机制，做到“退出早抽身”，以退促进，以退促管。一是制定退出计划，明确了退出对象和退出的重点，对已经出现风险信号或存在风险的关注类客户坚决实施退出,2006年共主动退出关注类客户28户，金额863.4万元。；二是加大监管考核力度，为了将信贷退出工作落实到实处，该部积极配合前台部门将信贷指标及时落实分解到客户、到借据、到客户经理和经营主责人，并定期上报退出进度，按季考核业绩。

3、狠抓优良资产营销，优化贷款结构。一是加大优质资产营销力度，在优质大客户、大项目上抓突破，积极争取一批新客户、渗透一批好客户、培植一批优良客户，2005年，仅新开发的金烨天燃气有限公司就注入资金3000万元；二是积极稳妥地拓展中小企业客户资产业务，在有效控制风险的前提下，严格按照产业政策导向，稳步拓展有市场、有效益、有资本实力、企业制度健全的AA级及以上优良中小企业资产业务，全行评定AA级以上客户11 家，授信11家金额21350万元，实际用信18350 万元。三是全力抓好个人资产业务的拓展，在规范程序的前提下发展门面房抵押贷款和质押贷款等风险较低的个人贷款业务。

三、积极推进负债业务增长方式的转变，为增存增效打下基础

2004年以来,xxxxxx同志围绕以市场营销总揽业务全局的工作思路，在业务经营活动中，着力突出存款工作的基础地位，把大力营销存款放在第一位来抓，通过突出营销重点，创新服务手段，完善激励机制等措施,实施资产、负债、中间业务和本外币一体化营销，任期内存款业务实现了“三超”即增幅超历史、增量超同行、总量超同业。到2007年6月末，全行存款余额达到28.73亿元，比2004年初净增15.02亿元,增幅达109%。2007年前6个月，存款净增3.84亿元，逼近三年平均递增速度。市场占有率达54.8%,继续保持在区域商业银行中的领先的地位。

1、加大对公存款的组织力度。鉴于对公存款多年的薄弱环节，支行采取多种策略，上下联动，加大攻关力度，在人、财、物等方面给予倾斜，从而实现了对公存款连年都有新突破。到2007年6月末，该行对公存款达到4.67亿元，比2004年初净增2.56亿元, 增幅达121.3%。

2、切实加强和改进服务方式和手段。对不同层次的客户实行精细化、差异化服务，努力提高柜面收存率，同时最大限度地发挥自助设备对柜面服务的补充和调剂作用，缓解柜面压力。

3、大力拓展乡镇筹资市场。根据乡镇筹资市场出现的新情况，农民收入大幅度增加和其它金融机构网点大幅收缩的实际，主要加强对同业动态的研究、信息的搜集，以党政机关、事业单位、专业市场个人客户为重点，加大发展卡业务和外出务工人员收存营销力度，保持了该行在农村市场中的竞争优势。

4、改进完善资金组织考核办法。支行对分理处的人均存款实行等级管理和评价，将存款与基本费用直接挂钩，以最大限度地奖励存款高产单位，对未能完成存款任务的分理处负责人进行问责，并作为岗位调整的重要依据。通过严格的考核机制，有效地调动了全员营销存款的积极性，实现了负债业务的强劲增长。

四、强化内控管理，确保业务经营稳健发展

该行认真落实“两手都要硬”的指导方针, 牢固树立内控优先意识，从强化风险管理入手，在基础管理上下功夫，夯实业务发展基础。切实抓好内控管理和全面风险防范，确保业务经营稳健发展。自2002年起连续5年被评为“内控管理一类行”，2007年初受到省分行的嘉奖。

1、严格操作监测控制，遏制操作风险。重点做到三个到位：一是内控制度到位。将上级行制定的各项管理制度、操作规程和本行制定的具体办法下发到基层营业单位，做到了从行为上进行严格规范；二是监管到位。采取专职监管员现场监管、系统在线监管和组织各基层单位会计主管进行交叉检查等方式，促进监管工作制度化、规范化；三是整改到位。对监管发现重大问题及时报告，并定期听取监管情况汇报。同时做到对监管中发现问题及时整改，对存在问题进行认真分析研究，一季度通报一次，有效的消除了各种操作风险隐患。2004年以来，全行会计结算安全无事故。

2、落实信贷制度，严格规范运作。一是严格转授权管理，不越权审贷款，不违规办理信贷审查业务；二是严格对新增贷款、票据业务坚持审贷分离，强化制约。正确处理好前后台关系，切实做到职责分明，相互监督，相互制约，确保了全行信贷业务的规范运作；三是认真履行贷审会职能。按贷审会议事规则，坚持民主决策，按信贷业务操作要求所有新增贷款都办理了报备手续，规避了信贷决策风险的发生。四是强化贷后管理行为。支行建立并完善风险预警及处理机制，规范落实客户经理定期联系协调制度、定期风险分析预警制度、贷后管理定期报告制度。实行“三管”齐下的管理模式，即前台监管与后台监管相结合，远程监管与现场监管相结合，自律监管与检查监督相结合，建立多层次、全方位的贷款风险监控体系。

3、实行领导责任逐级追究制。凡发生违规行为的，行长追究分管行长责任，分管行长追究部门经理责任，支行追究分理处主任责任。由于强化逐级负责制，从而为全行安全经营提供了强有力的制度保障。