国际收支处业务办事指引-国家外汇管理局

国际收支处业务办事指引-国家外汇管理局（通用4篇）

篇1：国际收支处业务办事指引-国家外汇管理局

国际收支业务办事指南

受理部门：国家外汇管理局海南省分局

办理地点：海口市龙华区滨海大道83号琼泰大厦一楼外汇业务综合柜台 联系电话：68562497、68562675

一、银行结售汇市场准入与退出管理

（一）设定依据

《国家外汇管理局关于印发〈银行办理结售汇业务管理办法实施细则〉的通知》（汇发〔2014〕53号）。

（二）申请条件

1.银行申请经营结售汇业务，应当具备下列条件：（1）具有金融业务资格。（2）具备完善的业务管理制度。

（3）具备办理业务所必需的软硬件设备。

（4）拥有具备相应业务工作经验的高级管理人员和业务人员。

（5）银行需银行业监督管理部门批准外汇业务经营资格的，还应具备相应的外汇业务经营资格。

2.银行申请办理衍生产品业务，应当具备下列条件：（1）取得即期结售汇业务资格。

（2）有健全的衍生产品交易风险管理制度和内部控制制度及适当的风险识别、计量、管理和交易系统，配备开展衍生产品业务所需要的专业人员。

（3）符合银行业务监督管理部门有关金融衍生产品交易业务资格的规定。3.银行可以根据自身经营需要一并申请即期结售汇业务和衍生产品业务资格。

（1）对于即期结售汇业务，可以分别或者一并申请对公和对私结售汇业务。开办对私结售汇业务的，应遵守以下规定：

A.按照《个人外汇管理办法》及其实施细则的管理规定，具备与国家外汇管理局个人外汇业务监测系统的网络接入条件，依法合规办理个人结售汇业务。

B.应在营业网点、自助外币兑换机等的醒目位置设置个人本外币兑换标识。个人本外币兑换标识式样由银行自行确定。（2）对于衍生产品业务，可以一次申请开办全部衍生产品业务，或者分次申请远期和期权业务资格。取得远期业务资格后，银行可自行开办外汇掉期和货币掉期业务。

（三）办理材料

1.银行总行申请即期结售汇业务，应提交下列文件和资料：（1）办理结售汇业务的申请报告。（2）《金融许可证》复印件。

（3）办理结售汇业务的内部管理规章制度，应至少包括以下内容：结售汇业务操作规程、结售汇业务单证管理制度、结售汇业务统计报告制度、结售汇综合头寸管理制度、结售汇业务会计科目和核算办法、结售汇业务内部审计制度和从业人员岗位责任制度、结售汇业务授权管理制度。

（4）具备办理业务所必需的软硬件设备的说明材料。

（5）拥有具备相应业务工作经验的高级管理人员和业务人员的说明材料。（6）需要经银行业监督管理部门批准外汇业务经营资格的，还应提交外汇业务许可文件的复印件。

2.银行总行申请衍生产品业务，应提交下列文件和资料：（1）申请报告、可行性报告及业务计划书。

（2）衍生产品业务内部管理规章制度，应当至少包括以下内容： A.业务操作规程，包括交易受理、客户评估、单证审核等业务流程和操作标准。

B、产品定价模型，包括定价方法和各项参数的选取标准及来源。C、风险管理制度，包括风险管理架构、风险模型指标及量化管理指标、风险缓释措施、头寸平盘机制。

D、会计核算制度，包括科目设置和会计核算方法。E、统计报告制度，包括数据采集渠道和操作程序。（3）主管人员和主要交易人员名单、履历。

（4）符合银行业监督管理部门有关金融衍生产品交易业务资格规定的证明文件。

银行应当根据拟开办各类衍生产品业务的实际特征，提交具有针对性与适用性的文件和资料。

3.银行总行申请办理即期结售汇业务和衍生产品业务，按照下列程序申请和办理：

（1）政策性银行、全国性商业银行向国家外汇管理局直接申请，由国家外 汇管理局审批。其他银行向所在地国家外汇管理局分局、外汇管理部（以下简称外汇分局）申请，如处于市（地、州、区）、县，应向所在地国家外汇管理局中心支局或支局申请，并逐级上报至外汇分局审批。

（2）外国银行分行视同总行管理。外国银行拟在境内两家以上分行开办衍生产品业务的，可由其境内管理行统一向该行所在地外汇分局提交申请材料，该外汇分局应将受理结果抄送该外国银行其他境内分行所在地外汇分局。

（3）外汇局受理结果应通过公文方式正式下达，仅涉及衍生产品业务的，可适当从简，通过备案通知书方式下达。

4.银行分支机构申请办理即期结售汇业务，按照下列规定执行：

（1）银行总行及申请机构的上级分支行应具备完善的结售汇业务管理制度，即执行外汇管理规定情况考核等级最近一次为B级以上。

（2）银行分支机构应持下列材料履行事前备案手续。

A.银行分行办理即期结售汇业务，持《银行办理即期结售汇业务备案表》一式两份，金融许可证复印件、总行及上级分行执行外汇管理规定情况考核等级证明材料，并按照1中的（1）、（2）、（4）、（5）提供材料，向所在外汇局分支局备案。

B.银行支行及下辖机构办理即期结售汇业务，持《银行办理即期结售汇业务备案表》一式两份，金融许可证复印件、总行及上级分行执行外汇管理规定情况考核等级证明材料，向所在地外汇分支局备案。其中，下辖机构可以由支行集中办理备案手续，但只能在下辖机构所在地外汇局分支局办理。

C.外汇局收到银行内容齐全的即期结售汇业务备案材料后，在《银行办理即期结售汇业务备案表》上加盖银行结售汇业务管理专用章予以确认，并将其中一份备案表退还银行保存。

5.银行分支机构开办衍生产品业务，经上级有权机构授权后，持授权文件和本级机构业务筹办情况说明（包括但不限于人员配备、业务培训、内部管理），于开办业务前至少20个工作日向所在地外汇局书面报告并确认收到后即可开办业务。

银行应当加强对分支机构办理衍生产品业务的授权与管理。对于衍生产品经营能力较弱、风险防范及管理水平较低的分支机构，应当上收或取消其授权和交易权限。

6.银行办理结售汇业务期间，发生合并或者分立以及重要信息变更的，按照下列规定执行：

（1）发生合并或者分立的，新设立的银行总行应当向外汇局申请结售汇业 务资格。吸收合并的，银行无需再申请结售汇业务资格，其各项外汇业务额度原则上合并计算，但结售汇综合头寸应执行《银行办理结售汇业务管理办法实施细则》（汇发[2014]53号）第七章的相关规定。

（2）发生名称变更、营业地址变更的，银行应持《银行办理结售汇业务机构信息变更备案表》和变更后金融许可证复印件，在变更之日起30日内向批准其结售汇业务资格的外汇局备案。其中，涉及名称变更的，受理备案的外汇局应以适当方式告知银行下辖机构所在地外汇局。银行办理备案后，即可自然承继其在外汇局获得的各项业务资格和有关业务额度。

7.银行分支机构办理结售汇业务期间，发生合并或者分立以及重要信息变更的，按照下列规定执行：

（1）发生合并或者分立的，新设立的银行分支机构应当向外汇局申请结售汇资格。

（2）银行分行发生名称变更、营业地址变更的，应持《银行办理结售汇业务机构信息变更备案表》和变更后金融许可证复印件，在变更之日起30日内向所在地外汇局备案。

（3）银行支行及下辖机构发生名称变更、营业地址变更的，在1-6月和7-12月期间的变更，分别于当年8月底前和次年2月底前经管辖行向所在地外汇局备案。

8.银行停止办理结售汇业务，应当自停办业务之日起30日内，由停办业务行或者上级行持《银行停办结售汇业务备案表》，向批准或备案其结售汇业务资格的外汇局履行停办备案手续。

9.银行被依法撤销或者宣告破产的，其结售汇业务资格自动丧失。

（四）办理流程

1.对银行提出的经营结售汇业务申请，如申请材料齐全，应当受理，并出具“国家外汇管理局××分（支）局受理行政许可申请通知书”。

2.如申请材料不齐全或者不符合规定形式，能当场告知的，应当当场告知申请人需要补正的全部内容；不能当场告知的，应当在3日内一次告知申请人需要补正的全部内容。

3.对不符合申请条件的银行，海南省分局不予受理行政许可申请，应当出具“国家外汇管理局××分（支）局不予受理行政许可申请通知书”。

（五）办理时限：自受理申请之日起二十个工作日内。

二、银行合作办理远期结售汇业务市场准入审批

（一）设定依据

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）；

2.《国家外汇管理局关于合作办理远期结售汇业务有关问题的通知》（汇发〔2010〕62号）。

（二）申请条件

申请人可为境内银行总行或其分支机构。1.境内银行总行需同时符合以下条件：

（1）具有国家外汇管理局及其分支局核准的即期结售汇业务资格，并已开办即期结售汇业务2年（含）以上；（2）近2年（含）即期结售汇业务经营中未发生重大违规行为；（3）上年度外汇资产季平均余额在等值2000万美元（含）以上；（4）近2年执行外汇管理规定情况考核等级为B级（含）以上;（5）具有完善的合作办理远期结售汇业务管理制度；

2.境内银行分支机构需同时符合以下条件：

（1）具有国家外汇管理局及其分支局核准的即期结售汇业务资格，并已开办即期结售汇业务2年（含）以上；（2）近2年（含）即期结售汇业务经营中未发生重大违规行为；（3）近2年执行外汇管理规定情况考核等级为B级（含）以上；（4）取得其总行（或总社）授权。

（三）办理材料

合作银行申请合作办理远期结售汇业务的，需向所在地外汇局提交下列材料：1.申请报告；2.合作办理远期结售汇业务相关管理制度，包括：业务操作规程、内部职责分工、统计报告制度、风险控制措施、会计核算制度等；3.与具备资格银行签订的合作协议书范本，范本中应明确双方的权利和义务；4.申请人为分支机构的，除应提交上述材料外，还应提交其总行（或总社）获准合作办理远期结售汇业务备案通知书（复印件），以及其总行（或总社）的授权文件；5.所在地外汇局要求的其他文件和资料。

(四)注意事项

合作银行与具备资格银行在合作办理远期结售汇业务时，应遵守以下规定： 1.遵循现有远期结售汇业务管理规定，并由合作银行、具备资格银行和客户签订三方远期结售汇业务合作协议；2.合作银行负责对客户办理远期结售汇业务签约和履约的合规性进行审核，对远期结售汇业务设置会计科目进行单独核算，并将与客户办理的远期结售汇业务逐笔同具备资格银行平盘；3.具备资格银行应将合作办理远期结售汇业务视为代客远期结售汇业务（交易主体依照客户性质确 定），纳入本行结售汇综合头寸统计和管理，并按银行结售汇统计等要求向外汇局报送统计报表。合作银行应配合具备资格银行履行有关统计义务；4.合作银行新增、变更、终止合作对象，应提前２０个工作日向所在地外汇局报备。

（五）办理流程

1.申请人提交申请；2.决定是否予以受理；3.不予受理的，出具不予受理通知书；受理的，出具受理通知书，进行审查报批；4.不予许可的，出具不予许可通知书。许可的，向申请人出具备案通知书。5.材料不全或不符合法定形式的，一次性告知补正材料，并出具《行政许可补正通知书》。

（六）办理时限：自受理申请之日起二十个工作日内。

三、银行调运外币现钞进出境业务市场准入

（一）设定依据

《国家外汇管理局 海关总署关于印发<银行调运外币现钞进出境管理规定>的通知》（汇发〔2014〕24号）

（二）申请条件 银行或经批准的其他机构

（三）办理材料

1.书面申请；2.银行签章样本；3.有权签字人签字样本；4.银行为分支机构（外国银行分行除外）的，应同时提交总行（或经总行授权的上级行）同意办理调运外币现钞进出境业务的授权文件。

（四）注意事项

1.银行变更银行签章样本和有权签字人签字样本，应向所在第外汇分局事先备案，所在地外汇分局应负责抄送所在地直属海关。

2.银行丢失外汇局发放的《证明文件》的，应及时向所在地外汇局和外币现钞进出境直属海关备案。经备案丢失的《证明文件》不得再凭以办理外币现钞进出境。因填写错误等原因需作废的《证明文件》，银行不得自行销毁，应全部交回外汇局。

3.银行超过两年未发生调运外币现钞进出境业务的，所在地外汇局应要求银行交回已申领的《证明文件》。银行再次申请业务的，需要在上次交回《证明文件》超过一年以后，按照设定依据第五条办理。

（五）办理流程

1.申请人提交申请；2.决定是否予以受理；3.不予受理的，出具不予受理通知书；受理的，出具受理通知书，进行审查报批；4.不予许可的，出具不予许可 通知书。许可的，向申请人出具备案通知书。5.材料不全或不符合法定形式的，一次性告知补正材料，并出具《行政许可补正通知书》。

（六）办理时限：自受理申请之日起二十个工作日内。

四、银行资本金（或营运资金）本外币转换

（一）设定依据

《国家外汇管理局关于印发〈银行办理结售汇业务管理办法实施细则〉的通知》（汇发〔2014〕53号）。

（二）申请条件

银行资本金（或营运资金）本外币转换应按照如下规定，报所在地外汇分局批准后办理，其申请本外币转换的金额应满足下列要求：

1.完成本外币转换后的“（外汇所有者权益+外汇营运资金）／外汇资产”与（人民币所有者权益“+人民币营运资金）／人民币资产”基本相等。

2.以上数据按银行境内机构的资产负债表计算，不包括境外关联行。计算外汇资产可扣除部分政策性因素形成的外汇资产；计算人民币资产，应对其中的存放同业和拆放同业取结汇申请前四个季度末的平均数。营运资金和所有者权益不重复计算；人民币营运资金是指外国银行向境内分行拨付的人民币营运资金（含结汇后人民币营运资金）；外汇营运资金是外国银行向境内分行拨付的外汇营运资金，以及境内法人银行以自有人民币购买并在外汇营运资金科目核算的资金。计算外汇所有者权益时应扣除未分配外汇利润，但未分配外汇利润为亏损的，不得扣除。

3.新开办外汇业务的中资银行或新开办人民币业务的外资银行，首次可申请将不超过10%的资本金进行本外币转换。

4.银行购买外汇资本金或外汇营运资金发展外汇业务的，可依据实际需要申请，不受前述第1和第3项条件限制。

5.银行业监督管理部门对资本金币种有明确要求或其他特殊情况的，可不受前述第1和第3项条件限制。

（三）办理材料

1.申请报告。

2.人民币和外币资产负债表。

3.本外币转换金额的测算依据。

4.相关交易需经银行业监督管理部门批准的，应提供相应批准文件复印件。

（四）审核原则

1.银行申请原则上每年不得超过一次。

2.银行购汇用于境外直接投资按照境内银行境外直接投资相关外汇管理规定执行，不适用本章前述规定。

（五）办理流程

1.申请人提交申请；2.决定是否予以受理；3.不予受理的，出具不予受理通知书；受理的，出具受理通知书，进行审查报批；4.不予许可的，出具不予许可通知书。许可的，向申请人出具备案通知书。5.材料不全或不符合法定形式的，一次性告知补正材料，并出具《行政许可补正通知书》。

（六）办理时限：自受理申请之日起二十个工作日内

五、个人本外币兑换特许业务市场准入和退出管理

（一）设定依据

《个人本外币兑换特许业务试点管理办法》（汇发〔2012〕27号）

（二）申请条件

1.境内非金融机构申请在单一外汇分局所辖地区内经营特许业务，应具备以下条件：

（1）具有独立法人资格，注册资本不少于500万元人民币或等值外汇；（2）企业资信状况良好；

（3）有符合任职资格条件的高级管理人员；（4）有具备相应专业知识和从业经验的工作人员；

（5）有固定的适合经营特许业务的场所，安全防范措施以及相应的软硬件设施；

（6）有必需的管理制度；

（7）经营外币代兑业务6个月以上，在申请经营特许业务资格前6个月内办理代兑业务不少于1000笔、兑换金额不少于等值20万美元，且期间未被外汇局处罚；

（8）满足接入个人结售汇系统的技术条件；（9）外汇局要求的其他条件。

2.特许机构申请在全国范围内经营特许业务，应具备以下条件：（1）注册资本不少于3000万元人民币或等值外汇；

（2）经营特许业务1年以上，开设网点5家（含）以上，在申请前12个月内兑换金额不少于等值1000万美元，且期间未被外汇局处罚；

（3）具备总部集中管理能力，能统一进行会计核算，管理全系统资本金或 营运资金、备付金、业务数据等；

（4）外汇局要求的其他条件。(三)办理材料

1.筹备申请（1）申请报告；

（2）筹备工作方案及相关人员名单、简历；

（3）营业执照副本（含网点）、组织机构代码证及其复印件；（4）上年度经审计的会计报告；

（5）不少于2名拟任职的高级管理人员资历的证明材料；（6）每一网点不少于2名工作人员资历的证明材料；

（7）个人本外币兑换特许业务系统（以下简称特许系统）的说明材料。特许系统应具备实时办理兑换业务、备付金管理、会计核算、汇总统计、存储相关记录的功能，以及遵照个人结售汇相关规定对超限额及分拆等行为予以风险提示的功能；

（8）适合从事特许业务的经营场所及其他软硬件设施的说明材料，包括但不限于：营业场所基本情况，以醒目中英文双语显示方式展示兑换币种和牌价的设备，办理特许业务所需电脑、数据库设备及其他软硬件设施，能够完整记录经营活动的高清录像监控设备等；

（9）经营外币代兑业务6个月以上的总结报告及在申请前6个月内办理代兑业务达到最低兑换金额和兑换笔数标准的证明材料；

（10）相关管理制度，包括但不限于：特许系统操作规程，个人结售汇系统操作规程，外币兑换牌价管理、备付金管理、现钞管理、会计核算、统计报告、风险及相应内控管理、凭证和档案印章管理等制度;

（11）外汇局要求的其他材料。2.筹备延期：延期申请报告 3.开办申请（1）申请报告；（2）筹备工作总结报告；

（3）营业场所所有权或使用权的证明材料；（4）满足安保需要的相关说明材料；

（5）满足接入个人结售汇系统技术条件的说明材料；（6）外汇局要求的其他材料。4.特许机构新增分支机构或网点（1）申请报告；

（2）筹备工作方案及相关人员名单、简历；

（3）营业执照副本（含网点）、组织机构代码证及其复印件；

（4）每一网点不少于2名工作人员资历的证明材料（从事货币兑换工作6个月以上，熟悉相关外汇管理政策）；

（5）适合从事特许业务的经营场所及其他软硬件设施的说明材料，包括但不限于：营业场所基本情况，以醒目中英文双语显示方式展示兑换币种和牌价的设备，办理特许业务所需电脑、数据库设备及其他软硬件设施，能够完整记录经营活动的高清录像监控设备等；

（6）外汇局要求的其他材料。

5.在全国范围内经营特许业务资格的申请（1）申请报告；

（2）业务发展情况总结及未来拓展规划；（3）营业执照副本、组织机构代码证及其复印件；

（4）达到全国性经营最低标准的网点数及业务量的证明材料；

（5）对跨区域分支机构进行管理的规章制度和软硬件设施的说明材料；

（6）国家外汇管理局要求的其他条件。

6.法人在海南并获得全国经营资格拟在辖区外新增分支机构（1）申请报告；（2）合规经营情况报告；（3）外汇局要求的其他材料。

7.法人机构在海南省分局辖区以外并获得全国经营资格的特许机构拟在海南新增分支机构或网点

（1）申请报告；

（2）特许机构总部对拟设分支机构开办特许业务的授权文件；（3）特许机构总部所在地外汇分局对设立分支机构的无异议函;（4）获准全国经营的批复文件复印件；（5）筹备工作方案及相关人员名单、简历；

（6）营业执照副本（含网点）、组织机构代码证及其复印件；（7）上年度经审计的会计报告；

（8）不少于2名拟任职的高级管理人员资历的证明材料（大学本科以上学历、从事相关经济工作5年以上）；

（9）每一网点不少于2名工作人员资历的证明材料（从事货币兑换工作6 个月以上，熟悉相关外汇管理政策）；

（10）个人本外币兑换特许业务系统（以下简称特许系统）的说明材料，特许系统应具备实时办理兑换业务、备付金管理、会计核算、汇总统计、存储相关记录的功能，以及遵照个人结售汇相关规定对超限额及分拆等行为予以风险提示的功能；

（11）适合从事特许业务的经营场所及其他软硬件设施的说明材料，包括但不限于：营业场所基本情况，以醒目中英文双语显示方式展示兑换币种和牌价的设备，办理特许业务所需电脑、数据库设备及其他软硬件设施，能够完整记录经营活动的高清录像监控设备等；

（12）相关管理制度，包括但不限于：特许系统操作规程，个人结售汇系统操作规程，外币兑换牌价管理、备付金管理、现钞管理、会计核算、统计报告、风险及相应内控管理、凭证和档案印章管理等制度;

（13）外汇局要求的其他材料。8.变更事项事前备案审核

（1）变更名称、经营场所、注册资本：

A.备案报告； B.原营业执照复印件； C.股权证明材料等；D.外汇局要求的其他材料。

（2）变更持有股份总额5%以上的股东、高级管理人员、组织形式： A.备案报告； B.变更事项的证明材料；C.外汇局要求的其他材料。

（四）注意事项

1.境内非金融机构申请经营特许业务的筹备期为批准之日起3个月。未能按期筹备的，应在筹备期限届满前1个月向外汇局提交延期申请；由外汇分局批准，筹备期延长的最长期限为1个月。

2.境内非金融机构收到开办业务批准文件后，自营业执照变更登记之日起3个月内未能开办业务的，原开办批准文件失效。该机构应在期限届满后10个工作日内向外汇局缴销兑换特许证，由外汇局予以公告。

3.特许机构主动终止特许业务的，应在终止业务后10个工作日内，向外汇局缴销兑换特许证件。

4.特许机构主动终止或被外汇局终止特许业务经营资格并注销兑换特许证的，自注销之日起3年内不得再次申请特许业务经营资格。

（五）办理流程

1.对申请主体提出的经营结售汇业务申请，如申请材料齐全，应当受理，并出具“国家外汇管理局××分（支）局受理行政许可申请通知书”。2.如申请材料不齐全或者不符合规定形式，能当场告知的，应当当场告知申请人需要补正的全部内容；不能当场告知的，应当在3日内一次告知申请人需要补正的全部内容。

3.对不符合申请条件的申请主体，海南省分局不予受理行政许可申请，应当出具“国家外汇管理局××分（支）局不予受理行政许可申请通知书”。

4.审查申请材料无误后，应及时对申请机构的经营场地、设备、系统接入等条件等进行实地考察。

（六）办理时限：自受理申请之日起二十个工作日内。

篇2：国际收支处业务办事指引-国家外汇管理局

（2015年5月15日）

1.事项名称：银行结售汇业务监管操作

1.1.事项名称：银行业金融机构即期结售汇业务市场准入、退出管理

（一）设定依据：

1、《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令2008年第532号）；

2、《银行办理结售汇业务管理办法》（中国人民银行令2014年第2号）；

3、《国家外汇管理局关于印发<银行办理结售汇业务管理办法实施细则>的通知》（汇发[2014]53号）。

（二）办理时限：自受理申请之日起20个工作日内

（三）实施机关：国家外汇管理局及其分支局

1、政策性银行总行、全国性商业银行（国有商业银行和股份制商业银行）总行向国家外汇管理局直接申请，由国家外汇管理局审批。

2、其他银行向所在地国家外汇管理局分局申请，由国家外汇管理局分局审批。

（四）申请条件、办理材料：

1、总行申请办理即期结售汇业务时应提供如下材料：（1）办理结售汇业务的申请报告；（2）《金融许可证》复印件；

（3）办理结售汇业务的内部管理规章制度，应至少包括以下内容： 结售汇业务操作规程、结售汇业务单证管理制度、结售汇业务统计报告制度、结售汇综合头寸管理制度、结售汇业务会计科目和核算办法、结售汇业务内部审计制度和从业人员岗位责任制度、结售汇业务授权管理制度；

（4）具备办理业务所必需的软硬件设备的说明材料；

（5）拥有具备相应业务工作经验的高级管理人员和业务人员的说明材料；

（6）需要经银行业监督管理部门批准经营外汇业务资格的，还应提交外汇业务许可文件的复印件。

2、银行分行应持下列材料向所在地外汇局履行事前备案手续：（1）办理结售汇业务的申请报告；（2）《金融许可证》复印件；

（3）具备办理业务所必需的软硬件设备的说明材料；

（4）拥有具备相应业务工作经验的高级管理人员和业务人员的说明材料；

（5）《银行办理即期结售汇业务备案表》一式两份；

（6）总行及上级分行执行外汇管理规定情况考核等级证明材料。

3、银行支行及下辖机构应持下列材料向所在地外汇局履行事前备案手续：

（1）《金融许可证》复印件；

（2）《银行办理即期结售汇业务备案表》一式两份；

（3）总行及上级分行执行外汇管理规定情况考核等级证明材料。

4、银行发生名称变更、营业地址变更的，在变更之日起30日内应持《银行办理结售汇业务机构信息变更备案表》办理备案手续。

5、银行停办结售汇业务应自停办业务之日起30日内，持《银行停办即期结售汇业务备案表》办理备案手续。

（五）办理流程：

1、总行（或外国银行分行）市场准入审批

（1）经办人员根据“银行业金融机构即期结售汇业务市场准入审核单”的内容，审核银行的申请材料。如申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当当场或者在5个工作日内一次告知申请人需要补正的全部材料，并填写“银行结售汇业务联系单”，逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理；

（2）申请人按照要求提交全部补正申请材料的，应当受理行政许可申请，出具“受理行政许可申请通知书”，受理与否都应出具书面凭证；

外汇局在受理银行申请时，可以采取必要的措施合适其软硬件设备、人员情况。

（3）经办人员审核材料出具审核意见后，按照局发文流程行文。签批过程中整个审核档案随同流转。

（4）复印留存相关业务凭证和银行申请材料，并做好登记。

2、银行分支机构事前备案准入审批

（1）经办人员根据“银行分支机构即期结售汇业务备案审核单”的内容，审核银行的申请材料。如申请材料不齐全或者不符合法定形式 的，应当当场或者在5个工作日内一次告知申请人需要补正的全部材料，并填写“银行结售汇业务联系单”，逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理；

（2）外汇局在受理银行一级分行申请时，可以采取必要的措施核实其软硬件设备、人员情况。

（3）申请人按照要求提交全部补正申请材料的，应当受理行政许可申请，出具“受理行政许可申请通知书”，受理与否都应出具书面凭证；

（4）审核后出具初审意见并签字；（5）复核人员复核并签字；

（6）分管领导签字同意后，在《银行办理即期结售汇业务备案表》加盖“银行结售汇业务管理专用章”予以确认备案，将其中一份备案表退还银行，并做好登记。

3、银行信息变更备案

经办人员收到银行提交的《银行办理结售汇业务机构信息变更备案表》及变更后金融许可证复印件，做好信息登记。

4、银行停办结售汇业务备案

经办人员收到银行提交的《银行停办结售汇业务备案表》后，做好信息登记。

（六）办理时间：周一至周五（节假日除外），9:00-11:30，13:30-17:00。1.2.事项名称：银行办理代客人民币与外汇衍生产品业务备案核准

（一）设定依据

1、《银行办理结售汇业务管理办法》（中国人民银行令2014年第2号）；

2、《国家外汇管理局关于印发<银行办理结售汇业务管理办法实施细则>的通知》（汇发[2014]53号）。

（二）办理时限：自受理申请之日起20个工作日内

（三）实施机关：国家外汇管理局及其分支局

1、政策性银行总行、全国性商业银行办理代客人民币与外汇衍生产品业务，其法人应向国家外汇管理局备案。

2、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、外资银行（外资商业银行、中外合资商业银行、外国商业银行分行）办理代客人民币与外汇衍生产品业务，其法人（外国商业银行分行视同为法人）应向所在地国家外汇管理局分局（含外汇管理部，以下简称外汇分局）备案。

3、银行分支机构办理代客人民币与外汇衍生产品业务，凭其法人书面授权文件和本级机构业务筹办情况说明，向所在地外汇局报备后即可开办。

（四）申请条件、办理材料：

1、申请报告、可行性报告及业务计划书。

2、衍生产品业务内部管理规章制度，应当至少包括以下内容： 业务操作规程，包括交易受理、客户评估、单证审核等业务流程和操 作标准。

产品定价模型，包括定价方法和各项参数的选取标准及来源。风险管理制度，包括风险管理架构、风险模型指标及量化管理指标、风险缓释措施、头寸平盘机制。

会计核算制度，包括科目设置和会计核算方法。统计报告制度，包括数据采集渠道和操作程序。

3、主管人员和主要交易人员名单、履历。

4、符合银行业监督管理部门有关金融衍生产品交易业务资格规定的证明文件。

银行应当根据拟开办各类衍生产品业务（如远期、期权等）的实际特征，提交具有针对性与适用性的文件和资料。

（五）办理流程

对于银行总行或外国银行分行：

1、经办人员根据 “银行总行（或外国银行分行）人民币与外汇衍生产品业务备案审核单”审核银行的申请材料，如申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当当场或者在5个工作日内一次告知申请人需要补正的全部材料，并填写“银行结售汇业务联系单”，逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理；

2、申请人按照要求提交全部补正申请材料的，应当受理行政许可申请，出具“受理行政许可申请通知书”，受理与否都应出具书面凭证；

3、审核后出具审核意见并签字；

4、复核人员复核并签字；

5、领导签字同意后，出具“国家外汇管理局上海市分局银行代客人民币与外汇衍生产品业务备案通知书”。

外国银行拟在境内两家以上分行开办代客衍生产品业务的，可由其境内管理行统一提交申请材料，备案结果同时抄送该外国银行其他境内分行所在地外汇局分局（外汇管理部）。对于银行分支机构：

1、银行分支机构开办代客衍生产品业务，持上级有权机构书面授权文件和本级机构业务筹办情况说明（包括但不限于人员配备、业务培训、内部管理），于开办业务前至少20个工作日向我分局书面报告后即可开办业务。

2、收到银行分支机构书面报告材料后，经办人员做好登记，并及时将相关信息登入电子文档（包括银行分支机构名称、开办业务种类、报备时间等）

（六）办理时间：周一至周五（节假日除外），9:00-11:30，13:30-17:00。

1.3.事项名称：银行资本金或营运资金本外币转换

（一）设定依据：

1、《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令2008年第532号）；

2、《银行办理结售汇业务管理办法》（中国人民银行令2014年第2号）；

3、《国家外汇管理局关于印发<银行办理结售汇业务管理办法实施细则>的通知》（汇发[2014]53号）。

（二）办理时限：自受理申请之日起20个工作日内

（三）实施机关：银行所在地国家外汇管理局分局

（四）申请条件、办理材料：

1、申请报告；

2、人民币和外币资产负债表；

3、本外币转换金额的测算依据；

4、相关交易需经银行业监督管理部门批准的，应提供相应批准文件的复印件；

（五）办理流程

1、经办人员根据“银行资本金（营运资金）本外币转换审核单”的内容，审核银行的申请材料，如申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当当场或者在5个工作日内一次告知申请人需要补正的全部材料，并填写“银行结售汇业务联系单”，逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理；

2、申请人按照要求提交全部补正申请材料的，应当受理行政许可申请，出具“受理行政许可申请通知书”，受理与否都应出具书面凭证；

3、审核后出具审核意见并签字；

4、复核人员复核并签字；

5、领导签字同意后，出具“国家外汇管理局上海市分局银行资本金（营运资金）本外币转换批复”（对单笔金额超过等值5亿美元（含）的申请，应在批复中明确“具体结汇（购汇）的时间和方式与人民银行货币政策司协商确定”）；

6、复印留存相关业务凭证和银行申请材料。

（六）办理时间：周一至周五（节假日除外），9:00-11:30，13:30-17:00。

1.4.事项名称：银行、企业集团财务公司结售汇综合头寸限额核定或调整

（一）设定依据：

1、《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令2008年第532号）；

2、《银行办理结售汇业务管理办法》（中国人民银行令2014年第2号）；

3、《国家外汇管理局关于印发<银行办理结售汇业务管理办法实施细则>的通知》（汇发[2014]53号）

（二）实施机关：国家外汇管理局及其分局

1、政策性银行、全国性商业银行以及做市商银行的结售汇综合头寸，由国家外汇管理局负责核定和日常管理（申请条件）。

2、其他银行的结售汇综合头寸，由所在地国家外汇管理局分局、外汇管理部负责核定和管理（申请条件）。

（三）核定方式：

1、根据汇发[2014]53号，每年按总局下发的银行上一结售汇业 务量等情况，核定银行头寸上下限。

2、发文告知各银行结售汇综合头寸限额核定情况。

（四）对已开办即期结售汇业务资格但新开办人民币业务的外资银行的头寸核定：

银行应在银监会批准办理人民币业务后30各工作日内向所在地外汇局申请。

1、办理材料：

（1）核定结售汇综合头寸的请示；

（2）核定结售汇综合头寸限额的测算依据（上一年结售汇业务量）；（3）银监会批准办理人民币业务的许可文件。

2、办理流程：

（1）经办人员根据“银行、企业集团财务公司结售汇综合头寸限额核定或调整审核单”的内容，审核银行的申请材料，如申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当当场或者在5个工作日内一次告知申请人需要补正的全部材料，并填写“银行结售汇业务联系单”，逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理；

（2）申请人按照要求提交全部补正申请材料的，应当受理行政许可申请，出具“受理行政许可申请通知书”，受理与否都应出具书面凭证；

（3）审核后出具审核意见并签字；（4）复核人员复核并签字；

（5）领导签字同意后，出具“国家外汇管理局上海市分局银行结售 汇综合头寸限额核定批复”；

（6）复印留存相关业务凭证和银行申请材料。

（五）办理时间：周一至周五（节假日除外），9:00-11:30，13:30-17:00。

1.5.事项名称：外资银行结售汇头寸集中管理

（一）设定依据：

1、《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令2008年第532号）；

2、《银行办理结售汇业务管理办法》（中国人民银行令2014年第2号）；

3、《国家外汇管理局关于印发<银行办理结售汇业务管理办法实施细则>的通知》（汇发[2014]53号）。

（二）办理时限：自受理申请之日起20个工作日

（三）实施机关：国家外汇管理局及其分局

（四）申请条件、办理材料：

1、申请报告；

2、总行同意头寸集中管理的授权函；

3、银监会对外资金融机构在中国境内常驻机构批准书；

4、该外国银行对头寸实施集中管理的内部管理制度、会计核算办法以及技术支持情况说明。

（五）办理流程：

1、经办人员根据“外资银行结售汇头寸集中管理审核单”的内容，审核银行的申请材料，如申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当当场或者在5个工作日内一次告知申请人需要补正的全部材料，并填写“银行结售汇业务联系单”；

2、申请人按照要求提交全部补正申请材料的，应实地走访集中管理行的营业场地，现场考察和验收其技术系统对该行头寸集中管理的支持情况。

3、对符合条件的，出具同意集中管理行实施头寸集中管理的意见，以局发文形式批复银行，同时抄报总局并抄送该外国银行各分行所在地外汇分支局；

4、复印留存相关业务凭证和银行申请材料。

（六）办理时间：周一至周五（节假日除外），9:00-11:30，13:30-17:00。

1.6.事项名称：银行跨境调运外币现钞进出境备案

（一）设定依据：

1、《国家外汇管理局 海关总署关于印发〈银行调运外币现钞进出境管理规定〉的通知》（汇发[2014]24号）；

（二）办理时限：自受理申请之日起20个工作日内

（三）实施机关：国家外汇管理局与进出境口岸所在地所属分局

（四）申请条件、办理材料：

1、书面申请；

2、银行为分支机构的（外国银行分行除外），提交总行（或经总行授权的上级行）同意调运外币现钞进出境业务的授权文件；

3、银行签章样本和有权签字人签字样本。

（五）办理流程

1、经办人员根据“银行办理跨境调运外币现钞进出境业务备案审核单”的内容，审核银行的申请材料，如申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当当场或者在5个工作日内一次告知申请人需要补正的全部材料，并填写“银行结售汇业务联系单”，逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理；

2、申请人按照要求提交全部补正申请材料的，应当受理行政许可申请，出具“受理行政许可申请通知书”，受理与否都应出具书面凭证；

3、审核后出具审核意见并签字；

4、复核人员复核并签字；

5、领导签字同意后，出具“国家外汇管理局上海市分局银行办理跨境调运外币现钞进出境业务备案批复”，并抄送总局、海关总署、上海海关；

6、复印留存相关业务凭证和银行申请材料；

7、如果银行拟调运外币现钞进出境的直属海关所在地未设立银行分支机构，则受理后转报总局。

（六）办理时间：周一至周五（节假日除外），9:00-11:30，13:30-17:00。

2.事项名称：个人本外币兑换特许业务市场准入（行政许可事项）

（一）设定依据：

《关于印发<个人本外币兑换特许业务试点管理办法>的通知》（汇发[2012]27号）。

（二）办理时限：

自受理申请之日起20个工作日内。

（三）实施机关：

国家外汇管理局及其分支局。

本地特许业务资质由所在地分局审批，全国范围内经营特许业务资质由总局审批。

（四）申请条件：

境内非金融机构申请在单一外汇分局所辖地区内经营特许业务，应具备以下条件：

1、具有独立法人资格。

2、企业资信状况良好。

3、有符合任职资格条件的高级管理人员。

4、有具备相应专业知识和从业经验的工作人员。

5、有固定的适合经营特许业务的场所，安全防范措施以及相应的软硬件设施。

6、有必需的管理制度。

7、经营外币代兑业务6个月以上，在申请经营特许业务资格前6个月内办理代兑业务不少于1000笔、兑换金额不少于等值20万美元，且期间未被外汇局处罚。

8、满足接入个人结售汇系统的技术条件。

9、外汇局要求的其他条件。

特许机构申请在全国范围内经营特许业务，应具备以下条件：

1、经营特许业务1年以上，开设网点5家（含）以上，在申请前12个月内兑换金额不少于等值1000万美元，且期间未被外汇局处罚。

2、具备总部集中管理能力，能统一进行会计核算，管理全系统资本金或营运资金、备付金、业务数据等。

3、外汇局要求的其他条件。

（五）办理材料： 申请本地特许业务资质：

1、申请报告。

2、筹备工作方案及相关人员名单、简历。

3、营业执照副本（含网点）、组织机构代码证及其复印件。

4、上经审计的会计报告。

5、不少于2名拟任职的高级管理人员资历的证明材料（大学本科以上学历、从事相关经济工作5年以上）。

6、每一网点不少于2名工作人员资历的证明材料（从事货币兑换工作6个月以上，熟悉相关外汇管理政策）。

7、个人本外币兑换特许业务系统（以下简称特许系统）的说明材料，特许系统应具备实时办理兑换业务、备付金管理、会计核算、汇总统计、存储相关记录的功能，以及遵照个人结售汇相关规定对超限额及分拆等行为予以风险提示的功能。

8、适合从事特许业务的经营场所及其他软硬件设施的说明材料，包括但不限于：营业场所基本情况，以醒目中英文双语显示方式展示兑换币种和牌价的设备，办理特许业务所需电脑、数据库设备及其他软硬件设施，能够完整记录经营活动的高清录像监控设备等。

9、经营外币代兑业务6个月以上的总结报告及在申请前6个月内办理代兑业务达到最低兑换金额和兑换笔数标准的证明材料。

10、相关管理制度，包括但不限于：特许系统操作规程，个人结售汇系统操作规程，外币兑换牌价管理、备付金管理、现钞管理、会计核算、统计报告、风险及相应内控管理、凭证和档案印章管理等制度。

11、外汇局要求的其他材料。申请全国范围内经营特许业务资质：

1、申请报告。

2、业务发展情况总结及未来拓展规划。

3、营业执照副本、组织机构代码证及其复印件。

4、达到全国性经营最低标准的网点数及业务量的证明材料。

5、对跨区域分支机构进行管理的规章制度和软硬件设施的说明材料。

6、国家外汇管理局要求的其他条件。

（六）办理流程：

1、经办人员对申请材料初审，若申请材料不齐全或者不符合法定形 式的，应当当场或者在5个工作日内一次告知申请人需要补正的全部材料，逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理；

2、申请人按照要求提交全部补正申请材料的，应当受理行政许可申请，出具“受理行政许可申请通知书”，受理与否都应出具书面凭证；

3、如果业务由总局办理，则分局初审后转报总局，分局办理的如下：

4、经办人员对申请材料审核并出具审核意见；

5、复核人员进行复核；

6、科室负责人员对申请材料进行审核签字，报主管副处长审核；

7、主管副处长出具审核意见并签字，报处长审核；

8、处长出具审核意见并签字，报主管副主任审核；

9、主管副主任出具审核意见并签字。

（七）联系电话：

021-58845992 021-58845324

（八）办理地点：

国际收支处专项调查科（909室）

（九）办理时间：周一至周五（节假日除外），9:00-11:30，13:30-17:00。

3.事项名称：外币代兑机构备案（行政许可事项）

（一）设定依据：

《外币代兑机构管理暂行办法》中国人民银行令〔2003〕第6号。

（二）办理时限：

自受理申请之日起20个工作日内。

（三）实施机关： 国家外汇管理局分支局。

外汇指定银行向所在地外汇局备案授权的外币代兑机构。

（四）申请条件： 银行应具备以下条件：

1、具有外币兑换（结售汇）业务经营资格。

2、银行总行需制定统一的系统内部委托办理外币兑换业务的管理制度及风险控制制度。授权银行根据总行的管理制度及风险控制制度制定了管理规定及操作规程。代兑换机构应当具备下列条件：

1、有境内企业法人资格。

2、有固定的营业场所。

3、不少于2名经授权银行培训合格的从事外币兑换业务的工作人员。

4、具备能够准确、及时接收授权银行外币兑换牌价的设备或相应设施。

5、授权银行要求的其他条件。

6、未与其他银行签约。

（五）办理材料

1、银行拟授权代兑机构办理外币兑换业务的申请报告。

2、备案银行总行制定的统一的系统内部委托办理外币兑换业务的管 理制度及风险控制制度。

3、代兑机构营业执照。

4、固定的营业场所证明材料。

5、不少于2名经授权银行培训合格的从事外币兑换业务的工作人员说明材料。

6、具备能够准确、及时接收授权银行外币兑换牌价的设备或相应设施的说明材料。

7、备案银行与代兑机构签订授权办理外币兑换业务的书面协议。

8、外币代兑机构结汇水单和业务用章样本范本。

（六）办理流程

1、经办人员对申请材料初审，若申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当当场或者在5个工作日内一次告知申请人需要补正的全部材料，逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理。

2、申请人按照要求提交全部补正申请材料的，应当受理行政许可申请，出具“受理行政许可申请通知书”，受理与否都应出具书面凭证。

3、经办人员对申请材料审核并出具审核意见。

4、复核人员进行复核。

5、科室负责人员对申请材料进行审核签字，报主管副处长审核。

6、主管副处长出具审核意见并签字，报处长审核。

7、处长出具审核意见并签字，报主管副主任审核。

8、主管副主任出具审核意见并签字。

（七）联系电话 021-58845992 021-58845324

（八）办理地点

国际收支处专项调查科（909室）

（九）办理时间：周一至周五（节假日除外），9:00-11:30，13:30-17:00。

4.事项名称：外币兑换机业务备案

（一）设定依据

《国际外汇管理局关于在上海市使用外币兑换机开展外币兑换业务的批复》（汇发[2008]81号）。

（二）办理时限：

自受理申请之日起20个工作日内。

（三）实施机关： 上海市分局。

（四）申请条件

1、银行具有结售汇业务经营资格。

2、银行总行或分行制定了统一的外币兑换机管理制度及内部操作规程。

（五）办理材料：

1、备案银行申请报告。

2、备案银行结售汇业务经营资格证明。

3、备案银行总行或分行制定的统一的外币兑换机管理制度及内部操作规程。

4、兑换机备案表（一式两份）。

（六）办理流程

1、经办人员对申请材料初审，若申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当当场或者在5个工作日内一次告知申请人需要补正的全部材料，逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理。

2、经办人员对申请材料审核并出具审核意见。

3、复核人员进行复核。

4、科室负责人员对申请材料进行审核签字，报主管副处长审核。

5、主管副处长出具审核意见并签字，报处长审核。

6、处长出具审核意见并签字，报主管副主任审核。

7、主管副主任出具审核意见并签字。

（七）联系电话

021-58845992 021-58845324

（八）办理地点

国际收支处专项调查科（909室）

篇3：国际收支处业务办事指引-国家外汇管理局

1 我国商业银行国际保理业务与发达国家国际保理业务的差距

现代国际保理业务在我国还是一项较新的业务, 虽然近年来我国国际保理业务额快速增长, 但相比发达国家其业务有明显差距:

首先, 在保理模式上。目前双保理模式已经在诸多发达国家得到了普遍的运用, 在我国银行作为保理商, 为了规避风险, 大都采用单保理模式, 这种模式存在出口保理商与进口商之间信息不对称的问题, 而且出口保理商不能通过进口保理商对债务人核准的信用额度来弥补自己可能承担的业务风险, 这就不利于我国保理商与各国保理商进一步合作与发展, 从而也不能充分展示国际保理业务中的资信调查、应收账款管理等综合服务的优势。

其次, 在保理业务内容上。在欧美发达国家, 保理业务品种十分丰富, 按业务品种的业务量显示排名, 无追索权保理业务量最大, 其后是追索权保理、发票贴现、债款回收、出口保理、进口保理。而我国银行目前由于信用制度不完善及自身防范风险的目的, 所能提供的保理业务服务项目主要集中在为客户提供融资和账款托收方面, 而就融资功能来讲, 由于我国多为到期保理, 当进口商到期未能付款时, 保理商在到期后第90天才无条件支付给出口商, 这就有悖于国际上通行的融资保理做法。

最后, 在保理业务范围上, 在我国保理业务主要是国际保理业务, 并且仅限于国际出口保理业务;由于保理空间狭窄, 不如欧美保理商视进口保理与出口保理互为统一体来共同发展。

2 我国商业银行国际保理业务与发达国家国际保理业务差距的原因

我国商业银行国际保理业务与发达国家国际保理业务的差距主要由于以下几个方面的原因。

2.1 在业务开展的时间上起步较晚, 经验少

保理业务最早起源于18世纪的英国, 并在20世纪50年代的美国和西欧国家逐渐发展成型。目前, 国际上的保理业务大多由专业的保理公司从事, 他们中90%以上是国际保理商联合会的会员, 有着相同的行业准则和标准化的业务平台, 形成一个完整的国际保理商体系, 互相为对方的出口商提供资信调查服务。作为一种新颖的贸易融资方式, 近20年来, 保理业务在世界各国的国际贸易, 和国内贸易中都得到了广泛运用。

我国引进保理业务时间短, 1987 年, 中国银行与德国贴现和贷款公司签署了保理总协议, 标志着国际保理业务进入了中国大陆市场。1992年中国银行在我国率先推出国际保理业务, 并于1993年加入了FCI。2000年以后, 开办保理业务的银行不断增多, 业务量大幅增长。虽然国内各家商业银行在拓展保理业务方面都做出了积极的尝试, 但由于我国开展国际保理业务的时间不长, 可借鉴的经验做法不多[1], 与世界知名保理公司交流少, 国内银行大多仍满足于以往的传统服务方式。

2.2 认识不足, 宣传力度不够

现今我国国际保理业务使用量虽然有所增长, 但是由于种种原因与其他结算方式相比仍没有太大优势。基于这种情况, 多数银行会基于自身利益考虑, 选择一直擅长的传统结算方式作为主要业务, 保理业务在银行内部一般被认为是银行的“副业”, 将其业务安排在任意科室或部门, 并没有得到足够的重视。银行在国际保理业务交易中基本是进出口商主动提出要开展国际保理业务才进行相应的活动, 很少有中国的银行主动的推广保理业务, 所以导致了我国进出口商还是采取很多传统的交易方式。不但流失了客户而且也失去推广国际保理业务的经验和教训。

2.3 我国国际保理业务的专业人才缺乏

国际保理业务跨度大、周期长、综合性强, 兼具国际结算、贸易融资、应收账款管理、催收、信用担保等多种功能, 并涉及国际贸易、银行、法律、计算机等多个业务领域, 因此要求从事国际保理业务的人员不仅必须具备熟练的英语应用、计算机操作能力, 还要有较丰富的国际金融知识、法律知识, 熟悉相关国际惯例、国际贸易交易规则和习惯等。但从实践上看, 我国目前从事保理业务的工作人员大都未经过专业的国际保理业务培训, 目前我国只有几百名拿到FCI资格证书的专业保理人员, 由于保理理论知识的缺乏, 加上我国开展此项业务时间不长、业务量少, 从业人员在实务操作上的锻炼机会少, 因此保理从业人员在办理保理业务过程中业务不熟练, 工作效率较低, 工作不得力。这种欠缺具有高素质和业务水平人才的现实困难在很大程度上限制了我国商业银行国际保理业务的发展。

2.4 银行开展国际保理业务的法律法规不健全

首先, 没有针对保理业务的法律法规或司法解释。国际保理涉及的法律问题很多, 如各国的合同法、担保法、破产法、银行法、公司法等。虽然我国从1992年就开展国际保理业务, 但是至今为止我国保理业务还远没形成类似信用证结算方式那样建立一套指导国际保理业务发展的完整的法律保障体系。

其次, 保理的监管立法在我国严重缺失。目前, 我国已经接受了国际保理界公认的“两规一约”, 即《国际保理惯例规则》、《国际保理仲裁规则》和《国际保理服务公约》, 但这些规则尚不能直接用于指导监督我国保理业务的具体实施。我国现行金融法律法规中对保理商的资格、成立条件和程序、保理商的性质和法律地位及保理行业的管理等未做明确规定。

没有相应的法律保障, 使相关利益方利益受损、要援引法律时遭遇困难, 也使国际保理业务无法可依, 有法难依, 一旦遇到业务纠纷, 银行很难保障自己的利益, 我国商业银行国际保理的发展遇到重大问题。

3 我国商业银行国际保理业务的发展对策

国际保理作为一种新型的贸易融资结算方式, 以其独特的应用优势顺应了当今贸易发展的趋势;大力发展国际保理业务是国内商业银行所面临的一项紧迫任务, 具有十分重要的现实意义和广阔的市场前景。笔者认为我国商业银行要进一步发展国际保理业务目前需要做好以下工作。

3.1 提高认识, 加大对国际保理业务的宣传

首先, 银行应该充分认识到发展国际保理业务的战略意义。随着国际贸易项下生产经营的专业化和集约化程度的不断加深, 国际贸易已由卖方市场转变为买方市场, 使得结算方式的选择比较迁就于买方[2], 尤其随着商业银行传统资产负债业务的赢利空间的不断缩小和同业竞争的进一步加剧, 银行迫切需要发展中间业务, 寻求新的利润增长点。作为一向赢利能力较强的中间业务, 发展保理业务对商业银行来说无疑十分重要。

其次, 积极宣传推广国际保理业务。近几年我国对外贸易份额迅速增长, 这要求我国更多使用与国际接轨的结算方式, 即国际保理。由于多数企业对国际保理缺乏了解, 信用证结算仍是许多出口企业首选, 这就要求商业银行加大国际保理业务的营销力度, 大力宣传国际保理业务知识 使出口企业能深刻地了解保理业务的优势以及国际结算的发展趋势, 从而选择保理业务。

3.2 加强商业银行的自身建设, 为保理业务的开展创造前提

一是对保理从业人员进行培训, 加强其保理理论和操作水平。国际保理业务是一项涉外的综合性金融服务业务, 因此应该重视从业人员的培训, 利用国外成熟的管理模式和丰富的交易经验培养专业人才, 从方式上看, 即可以走出去主动学习国际先进经验, 也可以请进来, 邀请国外大保理公司人员或知名国际保理业务专家举办国际保理业务培训, 还可以加强商业银行从业人员间的交流和研讨, 以期切实提高国际保理业务人员的理论及实务水平。

二是加大国外代理行的建设与发展。出口企业的国外客户分布比较分散, 客户自身状况存在很大差异。而我国银行大多开办国际业务的时间较短, 其在国外代理行较少, 且分布不均, 做保理时难以很好地对国外客户进行资信调查与信誉评估, 在买断出口商账款的情况下面临很大的风险。因此, 我国银行办理国际保理业务时, 更多地需要得到国外代理行或联行的支持和服务。这样, 才能更好地为出口企业服务, 才能尽量减少自身面临的风险, 才能加强对国外客户的了解, 为保理业务的开展创造前提。

三是完善国际保理业务, 提高服务质量。首先, 应进一步发展双保理, 并让出口国保理商和进口国保理商建立合作关系, 这是发展国际保理业务的必要条件, 也是借鉴与学习国外保理公司经验的有效途径之一。其次, 开发无追索权的保理业务。在买方市场条件下, 卖方更乐于接受无追索权的保理, 一方面可以免除金融风险, 另一方面又能及时获得现金。在无追索权的保理业务中, 银行由于丧失了对销售方的追索权, 承担了较大的风险, 因此需要进行风险分散。而加强商业银行与保险公司的合作, 尝试开展保理业务保险, 是积极地、有效地分散风险的有效措施。

3.3 建立健全国际保理业务法律规范及基本操作规程

我国国际保理业务相关法律制度的欠缺, 已经严重阻碍了其在我国的发展。因此, 现阶段我国迫切需要建立一套完整的法律体系来指导国际保理业务的发展。由于国际保理业务是一项新兴的涉外业务, 我们不妨大胆地引进国际上已有的公约和惯例, 同时吸收发达国家的一些普遍做法, 推动我国保理业务尽快发展。一是与银行法律同步, 参照国际惯例, 制定出一份全国统一的严格的具有法律效力的《进、出口保理业务协议》, 从而有效保证国际保理业务的顺利发展。二是金融监管当局要依据“两规一约”尽快制定出符合我国国情的国际保理业务管理法规和操作细则。并加强对商业银行国际保理业务的风险监管, 积极培育和发展一批资信良好、实力雄厚的保理公司, 推动我国国际保理业务快速健康发展。

3.4 加强与世界知名保理商的交流和合作, 积累经验

我国很多银行在开展国际保理业务时由于缺乏必须的知识和其他银行的协助而遇到不少困难, 因此, 应该尽快加入国际保理商联合会, 熟悉和掌握《国际保理公约》和《国际保理业务惯例规则》等内容, 加强与世界知名保理商的交流和合作, 学习和借鉴他们先进的技术和管理经验, 积累开展保理业务的经验。

总之, 我国国际保理业务发展受到银行内部及整个社会经济大形势的限制, 就目前的状况来看, 我国国际保理业务的发展和其他经济发达的国家相比仍存在很大的差距, 但是中国作为一个世界性的进出口贸易大国, 国际保理业务在我国的发展潜力是不可小觑的, 而要促进国际保理业务在我国的发展, 商业银行必须从认识等诸多方面进行努力。笔者认为, 通过国际保理业务法律体系建设, 同时促使商业银行自身尽快采取措施, 才能为国际保理业务的开展及进一步发展做好准备。

参考文献

[1]王静维, 白玉翠.浅析应收账款国际保理业务[J].中国市场, 2007 (27) :56-57.

[2]张红梅, 方锦文.国际保理业务在出口企业中的应用[J].中国市场, 2006 (39) :16-17.

[3]陈晓梅, 孔庆庆.我国国际保理业的发展现状与趋势分析[J].财经问题研究, 2010 (9) :101-105.

篇4：国际收支处业务办事指引-国家外汇管理局

1、发生公共部位、公共设施保修期满后的维修、更新、改造或增设项目；

2、申请单位（物业公司或业委会）报告发生住宅专项维修资金使用事项，由当地居（村）委会到现场核查项目真实存在并核定其是否属于公共部位、公共设施保修期满后的维修和更新、改造；

3、申请单位将住宅专项维修资金使用方案及报价（提供2-3家工程报价企业）在工程涉及区域的公众位置予以公告；

4、申请单位持维修资金使用方案及报价、维修费用分摊明细表等向工程涉及相关业主征求书面意见，并经得户数占相关业主户数、同意的业主的专有面积占相关业主专有面积之和的三分之二以上业主同意；

5、申请单位在小区张贴《住宅专项维修资金使用及征询意见结果公示》、《业主表决明细》（使用示范文本），由当地居（村）委会到现场核实公示情况；

6、申请单位依法与施工单位签订施工合同；

7、申请单位持以下资料向地居（村）委会提出使用申请：

①顺德区住宅专项维修资金使用申请书 ②《顺德区住宅专项维修资金使用审批表》（使用示范文本）（一式三份）③住宅专项维修资金使用方案及报价 ④《使用维修资金的业主表决明细表》（使用示范文本）（一式三份）⑤住宅专项维修资金使用及征询意见结果公示（使用示范文本）⑥维修资金分摊范围业主清册 ⑦《顺德区住宅专项维修资金使用分摊明细表》（使用示范文本）（一式五份）（注意：每户的分摊金额必须只保留两位小数，并且明细表内的合计数要与申请金额一致）

8、当地居（村）委会在《顺德区住宅专项维修资金使用审批表》加具初审意见；

9、区国土城建和水利局终审，发出《住宅专项维修资金使用批复》；

10、申请人持《住宅专项维修资金使用批复》到维修资金开户行申请划拨资金给申请单位或施工单位。开户行按维修费用分摊明细表从个人账户上扣缴相应金额；

11、当地居（村）委会会同申请单位验收工程。

12、工程完工验收结算后，申请单位应将工程结算表在公众位置公告。资金如有结余，应将其存回维修资金账户，按份额分摊入个人账户。