资金管理岗位实习报告

资金管理岗位实习报告（共11篇）

篇1：资金管理岗位实习报告

资金资产管理岗位竞聘报告

尊敬的各位领导：

上午好！

首先我要感谢领导给我提供这次展示自我、学习提高的机会！我也非常珍惜这次锻炼自己、提高自己的机会。

我叫XXX，今年37岁，中共党员，1996年毕业于河南省邮电技工学校邮政营业专业、2012年取得石家庄邮电职业技术学院市场营销专业专科学历，现正在攻读北京邮电大学会计学专业本科。1996年，技校毕业后我进入XX市邮政局速递专业局出口分拣班从事邮件分拣工作。2002年离开分拣部门，从事代收货款管理、营收资金收缴等财务相关工作。2009年速递独立经营后，在XX速递从事出纳工作，自2012年7月起市公司计划财务部从事会计核算支撑工作。

今天，我竞聘的岗位是资金资产管理岗。资金资产管理岗主要是加强全区营收及业务资金的管控；结合市公司实际情况完善从源头收款至财务入账全流程的财务稽核体系，加强对收入监控，防范“跑、冒、滴、漏”现象；结合实物管理部门做好固定资产及易耗品的综合管理，并不定期组织盘点，确保账实相符；按照税法要求，做好市区发票的请领、发放与管理工作，为生产单位做好支撑。

参加今天的公开竞聘，我认为，我具有以下优势：

第一，具有相应的专业知识、坚持不懈地学习提高自己。我具有会计人员职业资格从业证书,同时，本着“干一行、爱一行、专一行” 的人生态度，工作期间，我始终不忘学习专业知识、财税法规和本单位的相关政策、制度，积极参加各项业务考试和培训，在学习和工作实践中不断地丰富自己、提高自己，业务水平有了长足的进步。

第二，具有较为丰富的实践经验。通过2年本岗位的工作实践，熟悉核算支撑岗位的工作要求及流程，了解掌握了成本费用管控的内容，总结出了一定的工作经验，为我竞聘成功后进入角色提供了坚实的基础。

第三，具有优秀的综合素质。自1996年起一直在速递专业工作，对速递专业的各个环节均有一定的认识和了解，也具有较强的分析问题和解决问题的能力。同时作为一名中国共产党员，具有乐观、自信、上进和永不服输的性格，良好的环境适应能力，吃苦耐劳的精神。同时具备较强的沟通、协调能力。

第四，具有良好的职业道德。我具有良好的身体素质，强烈的事业心和高度的责任感、使命感，工作中坚持原则，廉洁奉公，落实制度，加强管理，明确责任，搞好团结。

如果竞聘成功，我打算从以下几个方面做好会计核算岗位工作，切实履行好自己所肩负的职责。

一、工作目标

主要工作目标：一是加强原始凭证初审，确保符合费用报销标准；二是成本管理精细化，对各项需清分的费用及时、准确分至各责任单位；三是税负控制，引导各单位成本费用进项专票取得，力争将“营改增”后税负控制在与营业税基本持平。

二、工作思路

1.强化预算意识，发挥财务部门成本费用管控的作用 强化预算意识，指导各单位做好日常成本费用的相关台帐，培训相关人员了解各项成本费用的开支与预算执行情况的对比，动态掌握各单位的费用列支情况，进一步加强对支撑单位成本费用预算执行情况的监督、检查及分析，掌握各单位大项成本开支。对各单位报销的费用严格按照相关标准执行，使全面预算管理逐步走向全员预算管理，让预算管理真正发挥其应有的降本增效作用。

2.细化结算费用清分核算，夯实财务基础工作

所有集中报销的费用，均按照实际费用发生情况列支到各对应单位，特别是对于成本占比较高的网运成本，严格按照省公司结算金额及标准，及时、准确清分到各生产单位，严格遵循权责发生制原则，及时入账，确保成本费用清晰、完整，真实反应各单位经营成果。

3.按照收支匹配及权责发生制的原则，细化成本费用记列 一方面按照收支匹配的原则，进一步完善月末关账制度，特别关注大项目对应成本费用的列支情况，确保当期费用当期计列，提高收差核算完整、准确；另一方面，对房租、折旧、预付通信费等项目按期进行分摊，提醒待摊费用对应管理部门按月将变动情况告知财务部门，以确保费用及时、准确记列。

4.加强税务管理，合理控制税负

按照税法规定完成属地缴纳税金的计算与申报工作，同时，通过加强税务管理，加大各单位、各费用环节进项税抵扣范围，达到降低

税收成本，合理控制税负，有效地节税，为企业获得最大限度的税后利润。

5.加强原始凭证审核工作，规避税务风险

2014年1-8月全区各单位月均报销费用200余笔，涉及国、地税各种发票类型。在业务发展逐年增加的同时，成本费用的列支金额及发票类型也在不断增加。应进一步加强对各单位日常成本报销中发票的审核力度，杜绝假发票，完善报销手续及支持性文件，规避税务风险。各单位在报销成本费用时，提醒相关经办人员、报账员必须认真审核发票真伪，使发票审核常态化、规范化，进而提高成本费用管控力度。

6.创造团结协作氛围，配合关联岗位做好速递财务工作 在部门内部中，要有大局意识，协调好各方面关系，搞好团结，配合关联岗位做好各项工作，保证财务工作有序进行。在部门之间，要虚心学习，相互配合，互相补台，形成合力，为邮政速递物流事业共同奋斗。

各位领导，作为计财部的一员，我一直在大家的支持和帮助下一点儿一点儿的成长，请各位领导相信我的工作能力，也希望大家能够一如既往的支持我，给我这次机会，我有信心把工作做得更好！

谢谢！

竞聘人：XXX 日期：2014年9月24日

篇2：资金管理岗位实习报告

2.编制集团公司年度，月度资金预算，并监督资金预算的具体执行。

3.编制集团公司月度流动资金计划，分析月度资金使用情况，根据发现的问题提出调整建议。

4.负责资金的核算与管理，提高资金使用效率。

5.负责现金、银行存款的管理工作，并监督办理企业现金收付、银行结算等业务活动。

6.对集团公司资金的使用效益进行评估，并按期提出改进建议。

篇3：论货币资金管理的关键岗位控制

一、货币资金风险的表现形式

在企业的经营管理活动中, 货币资金风险往往蕴含在资金日常的收付管理过程中, 突出表现为:

(一) 现金收付业务管理过程中的漏洞

主要侵占途径是: (1) 更改原始凭证金额, 虚构原始凭证。出纳人员利用工作上的便利, 或凭证管理上的松懈和漏洞, 乘机篡改发票、收据、工资单上的金额, 贪污相应款项, 或者在空白单据上添加经济业务内容和金额, 伪造报销事项, 将报销金额据为己有。 (2) 现金收入不报账、比记账, 据为己有。出纳人员或收款人员利用经手现金的机会, 尤其是面对零散客户或服务对象, 因为未登记客户信息或经常变动的原因, 内部控制存在漏洞, 在收取现金收入或银行存款是, 采取不给付款方开具发票、收据或过期作废的发票、收据, 银行存款则大胆伪造银行对账单, 不报账、不入账, 将货币资金据为己有。 (3) 少列、多列总额, 将货币资金据为己有。出纳人员或相关业务人员利用原始凭证庞杂繁多而会计稽核存在疏忽的机会, 将现金收入或支出在汇总时故意少计或者多计, 致使现金收入日记账合计数少计, 或者支出日记账合计数多计, 将现金长款从多余库存中拿出占为己有。

(二) 银行资金收支业务管理过程中的漏洞

主要表现为: (1) 私自提现。出纳人员或相关业务人员私自签发现金支票, 用于提现, 而将支票存根丢弃、撕毁或藏匿, 不报账, 不记账, 将提现资金据为己有。 (2) 涂改银行对账单。春人员或相关业务人员私自提现后, 或者银行收入未经联合控制的款项, 必然会在银行对账单上留下流水记录, 涉事人员为了掩盖截留窃取事实, 只好采取涂改或伪造银行对账单的手段, 使其与银行存款日记账上的金额相符, 以掩盖银行存款减少的事实。 (3) 将已支取的款项或已到帐的款项单据隐匿, 长期作为未达账项调节, 以伺机转出据为己有。 (4) 私自背书转让, 出借支票。出纳人员或其他业务人员将转账支票、汇票及银行本票私自转让给其他单位, 或将支票借给他人用于结算, 容许他人使用本企业开设的银行账户为其办理转账业务, 从中牟利, 严重的涉及洗钱犯罪。 (5) 多头开户, 套取利息, 截留公款。出纳人员或其他业务人员利用个别银行间相互拉客户的机会, 私自利用单位名义开立多头账户, 用于定存或收取营业款项, 滞留公款以获取利息, 在结算期末再将款项转入单位正常结算账户。 (6) 银行预留印鉴管理漏洞造成的损失。有的单位财务人员相对短缺, 或者图省事, 将银行预留印鉴交由出纳人员或某一会计人员统一保管, 造成银行存款被私自取现、转账、截留等诸多问题, 货币资金风险极大。 (7) 网上银行收付业务管理不严。随着信息技术的发展, 许多企业办理了网上银行或网上理财业务, 但对网上支付手续为严格流程管理, 疏于监管, 有的长期不更换密码口令, 有的未及时清理网上痕迹或临时文件, 造成信息外泄, 给他人遗留了觊觎机会, 从而造成惨痛损失的教训时有耳闻。

二、货币资金风险发生的成因

产生货币资金风险, 并最终导致损失的原因上文也有阐述, 下面将进一步深入分析成因。

(一) 没有建立完善的内部控制制度

一是有的企业规模小, 没有完备的内部控制制度体系, 有的连财务内部控制制度也不健全;二是有的企业财务人员或其他收入管理人员配备不足, 不能满足不相容岗位完全分离的要求, 一人兼多职, 一人包办业务所以流程的现象时有存在;三是疏于网上银行业务的管理, 因为设备有限、技术缺失、人员素质等导致货币资金的巨额损失。

(二) 内部控制制度执行力欠缺

某些大型企业, 尤其是某些大型国有企业, 虽然建立了完善的内部控制体系, 并且设计了各种业务流程, 有揭挂、有手册, 光鲜亮丽, 有模有样。但只是纸上谈兵, 是花瓶摆设, 是应付上级主管部门检查的华丽新装。经营管理人员根本就没有按照要求和流程执行到位, 或长期疏于检查稽核, 使内部控制制度体系形同虚设, 造成经营管理上的诸多漏洞, 并最终导致企业的经济损失。

(三) 对关键岗位的控制缺位

企业在日常管理中, 没有定期或不定期的对管钱、管物、管发包、管合同、管经营等“六管”人员进行业务培训和职业道德的教育, 也没有定期或不定期的实行轮岗或执行强制休假制度, 或者强压担子, 或者待遇偏低, 造成这部分人员业务水平低下, 思想道德松弛, 法律意识淡漠, 经不起诱惑, 从而走入窃取单位货币资金的犯罪歧途。

(四) 货币资金管理控制设备设施投入不足

在控制或保证金风险的问题上, 强调内部控制制度设计、执行和从业人员职业道德是必要的, 也是主要的途径和手段, 但也不能忽视软硬件设备设施的投入, 我们可以看到, 有相当一部分货币资金是损失是由于缺乏必要的设备设施以及其他材料成本投入的情况下发生的。先进的货币资金管理控制设施能有效防止或阻断出纳人员及其他业务人员染指企业利益的行为和机会, 从而维护了企业资产安全。有时候, 冰冷的机器产生的客观效果比人的主观能动性更让人放心。

三、防范货币资金风险的措施

防范货币资金风险必须采取切实有效的措施, 这是企业资产管理任务的重中之重。单位可以从健全货币资金完整性控制、安全性控制、合法性控制途径加强从业人员职业道德教育和业务素质培训, 增加货币资金控制成本投入等方面来堵塞货币资金管理与控制的漏洞, 巩固资产安全防线。

(一) 货币资金的完整性控制

主要可做的工作有: (1) 发票、收据、支票等有效、有价票据须逐一连续编号, 订本管理, 不能有活页和为编号现象存在, 并加强收发存的核对, 及时销毁作废的票据; (2) 定期与往来单位核对收付往来账项, 查明长期挂账的债权债务成因, 查明银行未达账项的内容、时间, 追查经办人; (3) 银行对账单控制, 必须由办理银行收付业务的出纳或专门人员以外的人员取得银行对账单, 或者请开户银行直接将银行对账单寄送至单位, 由专门人员收取。对银行对账单的核对不能交由出纳人员承担, 必须由会计人员亲自逐笔核对, 也不可偷懒只核对银行对账单和单位银行日记账的余额和借贷方发生额;对未达账项要查明原因, 尽快消除, 特别关注长期未达账项。

(二) 货币资金的安全性控制

一要加强货币资金的盘点, 做到日清月结, 长短款不能直接交由出纳处理, 要及时查明原因, 正确记账处理。财务机构负责人至少每月不定期监盘一次货币资金, 包括银行存款和现金, 以确保货币资金安全;二要严格执行货币资金控制制度, 要将所以现金收款当日送存银行, 不得坐支;三要避免被盗风险, 用于报销的现金如有超过库存限额, 也应及时送存银行, 统筹使用;四要满足不相容岗位相互分离的原则要求, 以达到相互牵制、相互监督的作用。尤其是出纳人员的工作职责必须按照会计制度严格限定, 不能因为人手不够或会计人员偷懒就随意增加出纳人员的工作内容;五要进行实物隔离控制, 货币资金职能由出纳人员保管以厘清责任, 法人财产和私人财产需分离开保管, 配备必要的保险、监控设备, 确保货币资金安全。

(三) 货币资金的合法性控制

即严格执行开户制度、现金使用制度、大额资金使用联签审查制度等, 科学合理的实施授权和审批制度, 将货币资金的收入、保管、支出和安全保卫等环节和流程纳入制度化运行常态, 通过制度的严格执行, 加强相互制约和监督, 避免经营管理中的营私舞弊甚至犯罪行为, 提高财务管理的水平和企业经营绩效。

(四) 加强关键岗位的职业道德教育和业务素质培训

一方面, 实行常态化的职业道德教育是十分必要的, 相关人员树立了正确的人生观、价值观和职业道德观念, 有正确的职业认知和规划, 就会油然而生职业的光荣感。使命感和责任感, 自觉遵守职业道德规范, 增强廉洁自律意意识, 有效预防违法犯罪意念的浮现。另一方面, 进行定期的业务素质培训能够提高从业人员的工作效率, 受到领导肯定, 让其取得本职工作的成就感和满足感, 并且让他们能抽出时间学习更多技能, 取得多方面的生存本领和额外的经济来源, 消灭对不义之财的奢望。

(五) 适当增加货币资金安全控制和运作效益的软硬件投入

货币资金运用有两个方面, 意识安全, 二是效益。这些当然不是仅靠内部控制制度和人的主观能动性能够来实现的, 必须有一定的成本投入, 如采购验钞机、点钞机、票据自动生成系统、高安全高效率财务处理软件等来解放财务人员的工作压力;采购报警保卫系统、网上交易安全系统来保证降低货币资金被盗、被骗风险等。

总之, 货币资金安全和效益是企业资产管理的前沿, 是重中之重的任务, 保障货币资金安全, 提高资金运用效率, 不但要靠科学的经营管理策略和完善的内部控制制度, 更应发挥人的主观能动作用和软硬件设备实施的保障功能, 注重关键岗位的教育培训, 使其不敢伸手, 不能伸手和不愿伸手, 全心全意投入工作, 为企业增加价值。

摘要：在企业管理中, 货币资金作为企业经营活动的血脉, 是企业流动性最强的资产, 也是最容易被觊觎, 产生损失的资产。而出纳员岗位是货币资金吞吐的喉舌, 出纳员的职业道德、业务水平是货币资金安全于管理的关键因素。加强对企业货币资金的内部控制和管理, 防范资金风险, 需要对出纳员岗位进行精心的管控。

关键词：资金,出纳员岗位,风险,控制

参考文献

[1]郭玉廷.内部控制规范[J].会计之友, 2010, (7) .

[2]王丽梅.如何加强和改善企业的财务资金管理[J].上海会计, 2011, (11) .

篇4：资金管理岗位实习报告

就业困难人员是指：符合《广西壮族自治区就业促进办法》（自治区政府令第47号）、《广西壮族自治区人民政府关于做好我区促进就业工作的实施意见》（桂政发〔2009〕3号）有关规定的人员。

本办法所称公益性岗位补贴资金是指各级财政安排的用于公益性岗位补贴的专项资金。

公益性岗位补贴对象和补贴标准：对在公益性岗位安排就业困难人员就业，并签订1年以上期限劳动合同的单位，按其实际安排就业困难人员人数给予一定额度的岗位补贴。公益性岗位补贴的具体标准由各市财政部门、人力资源和社会保障部门（以下简称人社部门）结合本地实际确定。

公益性岗位补贴的期限：公益性岗位补贴期限与劳动合同期限一致，除对距法定退休年龄不足5年（以初次核定其享受公益性岗位补贴时年龄为准）的就业困难人员，可延长至法定退休年龄外，其余人员最长不超过3年。

公益性岗位补贴期限应连续计算，不得分时段享受。

篇5：资金管理员岗位职责

2.负责酒店管理公司大笔拆借款账务处理，并负责催收本息。

3.负责催收、清理银行拨付的各项往来账款，对长期欠账户要査明原因，及时采取措施。

4.按月认真核查所管账户发生金额的正确性，发现问题及时予以解决。

5.加强对固定资产和流动资金的日常管理，及时掌握流动资金的使用和周转情况，定期向部门主管汇报工作情况。

6.每季与固定资产保管员核对账目、实物，做到账账、账物相符，若发现问题，应查明原因，及时解决。

篇6：财务部资金管理与出纳岗位规范

资金管理与出纳岗位规范

1.岗位职责

1.1.做好公司现金和银行出纳与资金管理工作。

1.2.严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据审核签章的收付款凭证进行复核，及时办理款项收付。

1.3.对现金的管理

1.3.1.严格执行国家《现金管理暂行条例》规定的现金支取范围支取现金。不得以白条、借据抵充现金，不得挪用现金，不得坐支现金，不得超过银行核定的库存限额，超过部分要及时送存银行。

1.3.2.及时准确地提取、收付和送存现金，一旦发生短缺由本人负责补偿。

1.3.3.收、付款后，记账凭证上必须加盖收、付讫章。付款凭证的每张原始单据上必须加盖“已报销”印章。

1.3.4.保险柜钥匙和密码只能出纳员一人掌握使用，不得随意转交和告诉他人。

1.3.5.每日下午提前一小时整理已收、付款业务，办理记账、结账。

1.3.6.会计业务必须及时处理，并根据已经办理完毕的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记账，结出余额，做到日清月结，账证相符，账账相符，账款相符。

1.4.对银行存款的管理

1.4.1.在银行开立的账户，只限本公司使用。

1.4.2.妥善保管各种支票，设立支票领用登记薄，按编号顺序登记，并详细记载支票领用日期、编号、领用人及注销等情况。

1.4.3.序时逐笔登记银行存款日记账。

1.4.4.月末，编制《银行存款余额调节表》，与银行核对相符。对未达账项及时通知有关人员进行处理。

1.5.对银行汇票的管理

1.5.1.接收汇票时要核对份数与总额，检查汇票是否合格并逐笔登记，经常查看汇票到期日。

1.5.2.委托银行代理承办已到期汇票的承兑工作。

1.5.3.及时查询到账情况并注销已收款的汇票。

1.6.对支付的备用金、押金、保证金等，应定期核对清理。

1.7.协助主管会计按规定及时交纳劳保统筹等各项基金和各种应收款项的收缴工作。

1.8.协助主管会计做好工商、税务、审计、会计师事务所等有关部门的联系、接洽及业务办理。

1.9.协助主管会计做好资金的筹集、管理和资金预算的收交、汇总与编制。

1.10.负责银行预留印鉴中负责人专用手章的保管、使用和管理。

1.11.负责银行账户的开设、撤消及管理。

1.12.负责与银行有关的工作联系及业务协调。

1.13.拟订公司内部资金管理及相关管理制度。

1.14.负责财务部日常行政和事务工作。

1.15.负责保管财务有价证券、营业执照、贷款证、企业代码证等重要证件。

1.16.完成主任交办的其他工作任务。

2.工作标准

2.1.认真贯彻执行国家财经法规、财经纪律和财务会计制度。

2.2.对会计凭证、会计账表及有关财务资料、文件应认真审核，确保原始资料真实、合规，数据准确、无误，项目齐全有效。

2.3.定期向主任报告财务收支情况，重大或特殊经济业务事项要及时汇报。

2.4.随时检查国家财经政策及法令、法规的贯彻执行情况和公司内部财会制度的落实情况，发现问题及时制止和纠正，重大问题立即向领导汇报，尽快处理。

2.5.现金和银行存款的收付准确无误，及时合规。

2.6.有一定的业务水平，能独立处理较复杂的财务事项。

3.岗位权限

3.1.严格执行国家财政法规和规章制度和现金管理条例，坚持原则，对执行财经纪律严格性负责。

3.2.对违反财经纪律、财会计制度的行为有检查、批评、制止权。

3.3.对不符合现金业务的事项，有权拒绝付款、拒绝执行，并及时报

告。

3.4.对弄虚作假，营私舞弊，欺骗上级等违法行为，坚决抵制，不予结算，并向公司领导或上级机关报告。

3.5.对各项资金的使用有监督、审查权。

4.岗位条件

4.1.政治素质和职业道德

4.1.1.拥护和贯彻党的路线、方针、政策，有为祖国的社会主义现代化建设做贡献的强烈事业心和责任感。

4.1.2.热爱本职工作，忠于职守，积极进取，勇于开拓和创新。具有严谨求实的科学态度，民主正派的工作作风，较强的全局观念和法制观念。

4.1.3.遵纪守法、清正廉洁，坚持原则，秉公办事，不谋私利，能抵制不正之风。为人正直坦诚，能听取不同意见，尊重领导，团结同志。坚持实事求是，讲究工作效率。诚实守信，对客户负责。

4.1.4.依法经营，维护公司的信誉，遵守社会公德。

4.2.所学专业

财务或经济管理类专业

4.3.专业知识

4.3.1.熟悉电力基本建设和生产过程，熟悉本行业的基本业务知识，熟悉行业情况。

4.3.2.有一定的理论政策水平，熟悉掌握国家的会计法、税法、公

司法、经济合同法、成本管理条例、审计法等财经方面的法律、法规、方针、政策和制度，掌握现代化管理的有关知识。

4.3.3.具有较强的计算机操作技能，熟悉计算机应用等现代化管理方法,并取得会计电算化合格证书。

4.3.4.掌握企业财务管理、成本核算及经济活动分析等专业知识。

4.3.5.熟悉经济和财政、金融、信贷等宏观经济理论方面的基础知识和现代化管理知识。

4.3.6.了解本单位经营及管理知识和有关技术知识。

4.4.工作能力

4.4.1.理解判断能力

能正确理解和深刻领会有关方针、政策、法规以及上级指示、决定；结合公司的目标任务，对财务管理工作有一定的研究、分析、判断能力，为领导决策提供依据。

4.4.2.预测决策能力

善于调查研究，依据国家有关法规、政策，结合公司实际，进行科学预测并做出正确的决策或提出决策方案。

4.4.3.组织协调能力

发挥会计工作职能，有协调内外经济关系和为领导经营决策服务的组织能力。

4.4.4.开拓创新能力

开拓财源，提高资金利用率，注重新方法、新手段、新信息及其

应用，不断开拓财务工作新局面。

4.4.5.业务实施能力

能全面掌握财务人员各岗位的工作流程和岗位规范，有财务及经营管理的务实能力。能将上级部门及领导的决策付之于行动，按时保质保量完成任务的能力。

4.4.6.社交活动能力

能取得上级及有关部门的支持和帮助，能较好地与税务、稽查、审计、财政、会计师事务所、工商等有关单位进行业务交往。

4.4.7.语言文字能力

有较强的语言表达能力，能撰写计划、总结、专题分析和研究报告的工作文稿。

4.5.学历及职称要求

具有中专文化程度或具有初级专业技术职务任职资格，并取得会计从业资格证书。

4.6.身体条件

身心健康，能胜任本职工作。

4.7.工作经历

篇7：资金管理岗位实习报告

第一条 为加强我校对会计工作的内部控制和管理，根据《中华人民共和国会计法》、《现金管理暂行条例》等法律、法规，结合我校会计工作实际，制定财务处会计人员岗位责任制。

第二条制定会计人员岗位责任制的原则：事事有人管，人人有专责，办事有要求，工作有检查，保证会计工作有序地进行。资金管理科工作岗位分为科长、副科长（副负责人）、银行出纳、现金出纳等岗位。

第三条科长（负责人）的岗位职责（李小兰）

一、负责本科所承担工作范围内的领导工作；

二、认真学习掌握财经方针、政策、法规、制度，熟悉学校的各项财务制度；

三、严格按照国家有关银行结算制度的规定，在指定的开户银行办理规定限额以内的收、付款业务和现金支取计划，并自觉接受银行的监督, 认真做好每天的用款计划，及时存取现金，保证日常业务工作的正常进行；

四、认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》和《现金管理暂行条例》，严格按照会计程序和现金管理制度办理现金收付存取业务；做好资金调配工作，确保资金保值、增值；

五、根据会计核算科复核签字手续齐全的记账凭证，办理款项收付和开具收据、发票,每日终了同会计核算科提供的日报表核对，做到日清月结，账款相符。

六、负责与现金出纳一道保管好库存现金和各种有价证券，保险柜内不准存放个人钱物。每日业务结束后，应将库存现金、有价证券、保管的印章、空白现金支票一同放保险柜内保存；

七、负责每日到银行办理结算手续，办理存取单业务对托收承付、委托收款等结算业务，应及时跟有关单位联系，若有问题，应在付款期内向银行提出异议，办理相关拒付手续，防止学校资金的被骗或流失；

八、严格按照国家、省及学校有关票据管理办法的规定，开具各类票据（行政事业票据、税票、捐赠发票等），凡款项没到需提前开具发票的业务须经主管处长批准。

九、负责组织本科人员的政治及业务学习，每月至少两次，并将学习情况汇报处领导；

十、掌握本科人员的思想动态，以及工作、家庭、健康情况；

十一、负责起草会计核算方面制度。

十二、负责做好处领导交给的其他任务。

第四条 副科长（副负责人）岗位职责（黄树立）

一、负责银行对账工作。正确使用和严格审核各种银行结算凭证，对逐笔循序登记的银行存款日记账，应及时与银行对账单核对余额和发生额，保证账款相符、账账相符。如银行存款日记账余额银行对账单的余额不符，要及时与银行核对清楚，查明原因。调整未达账项；

二、负责与银行、财政厅、教育厅等部门联系，根据会计核算部门（会计科、基建财务科）提供的记账凭证，银行出纳开具的授权支付令等认真做好国库支付有关工作；

三、各项收入票据应及时转送银行，加强对用款的计划和控制，不得出现账户空头现象；

四、到银行存取现金，必须专车接送，办理大宗现金存取时，应由出纳、会计及学校保卫处人员一同到银行办理；

五、协助科长做好现金日结盘点及科室其他工作。

六、负责做好处领导交给的其他任务。

第五条 现金出纳人员的岗位职责（黄彩莲）

一、认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》和《现金管理暂行条例》，严格按照会计程序和现金管理制度办理现金收付存取业务；

二、办理现金收、付款业务要对审核编报的记账凭单进行复核无误后再如数收、付现金，并按规定在凭证上加盖现金收付戳记。对不合法，不合理的凭证有权一律拒绝现金收付；

三、每日终了，应对库存现金进行盘点，编制现金日结单并与现金日记账经行核对，发现账款不符应及时向科长汇报，查明原因；

四、要严格执行银行核定的库存现金限额，如库存现金额超出开户银行的核定限额，应于当日交存银行；

五、负责保管好库存现金和各种有价证券，保险柜内不准存放个人钱物。每日业务结束后，应将库存现金、有价证券、保管的印章、空白现金支票一同放保险柜内保存；

六、不准超范围、超限额使用现金、不准用白条顶款，不准私自借款更不准私自挪用；

七、接受银行、学校、处内及有关部门人员的监督和检查。

八、负责做好处领导交给的其他任务。

第六条 银行出纳人员的岗位职责（林洁莹、王晓灵）

一、严格按照国家有关银行结算制度的规定，在指定的开户银行办理规定限额以内的收、付款业务和现金支取计划，并自觉接受银行的监督；

二、必须严格遵守银行结算办法的规定，不准出租、出借合同或转让账户，要严格支票领用审批权限和使用登记手续，不准签发空头和远期支票，不准套取银行信用，不准将公款以个人名义转存银行储蓄，不准将个人存款以单位名义存入银行；

三、严格按照规定保管和使用印章、空白支票等，银行结算票据应妥善保管，支票遗失要及时声明，到银行办理挂失手续从而确保银行存款的安全；

四、根据国库支付有关规定及相关记账凭证，打印《财政授权支付凭证》、转账支票、现金支票等、银行电汇单等；

五、接受银行、学校、处内有关方面的监督和检查。

六、负责做好处领导交给的其他任务。

第七条工作纪律

一、全体工作人员必须坚持“廉洁奉公、规范管理、统一口径、严格把关、热情服务、团结协作”工作理念和工作态度。

二、坚持严格的考勤制度，不得迟到、早退，请假半天须经科长批准，超过半天的须经处领导批准。

三、上班期间不得无故窜岗、喧哗，工作期间原则上禁止闲聊与工作无关的事情，禁止上网聊天、玩游戏、流览与工作无关的网页。

第八条 本岗位责任制自2007年5月1日起实施。

财务处

篇8：黄石市医改资金管理情况调研报告

近年来, 随着国家不断加大对民生问题的投入, 新医改第一个三年任务基本完成, 新医改国家不断加大转移支付力度, 促进医改制度的推进。医改资金的管理使用直接关系着医改的成败、关系着人民群众是否能从医改中得到实惠, 能否直接解决“看病难、看病贵”问题。

黄石市财政局坚持“保基本、强基层、建机制”和“以投入促改革”的改革思路, 在省财政厅的大力支持下, 不断加大对医改的投入力度, 加强医改资金的科学化精细化管理, 逐步完善医改资金绩效考核, 全面支持黄石市医改工作顺利开展。

二、三年医改财政投入情况

黄石市区财政明确地方投入的责任, 认真落实医改意见中“两个逐步提高”的要求, 调整和优化财政支出结构, 在财力有限的条件下, 压缩一般预算支出, 全力确保重点改革支出.三年来, 黄石市财政医改投入资金达22.23亿元, 其中, 中央补助资金6.8亿元、省级补助资金5.2亿元、市区财政配套10.23亿元。

三、积极落实医改投入政策

按照“保基本、强基层、建机制”的要求, 以投入促改革, 继续支持深化医药卫生体制改革, 切实做好医药卫生体制改革的收关工作。一是支持基本医疗保障体系建设, 提高了城镇居民医疗保险和新型农村合作医疗的财政补助水平, 累计投入7.4亿元用于以上两项医保财政补助标准, 从人均80元大幅提高到200元, 惠及城镇居民42.2万人和农民144.6万人。二是支持基层医疗机构实施国家基本药物制度。总结和借鉴大冶市和西塞山区试点的成功经验, 在全市基层医疗机构范围内推行国家基本药物制度, 让百姓“小病进社区、大病进医院”, 切实解决看病难的问题。投入10632万元落实基层医疗机构实行绩效工资制度和弥补基层医疗机构实施国家基本药物制度后经常性收支差额。三是促进基本公共服务逐步均等化。投入14196万元落实基本公共卫生服务项目, 人均经费标准从15元大幅提高到25元, 投入14339万元于公共卫生专项。

四、加强医改资金精细化科学化管理

医改资金精细化科学化管理是确保资金有效、安全、规范使用的前提, 我们采取科学编制预算、加快支出进度、跟踪问效、绩效考核的方法, 管理和使用医改资金。

一是未雨绸缪, 科学地安排预算。我们积极关注医改新动态、及时掌握医改新政策、综合考虑各类因素, 科学地安排年初预算, 积极为落实各项医改任务提供充足的财力保障。

二是及时安排, 加快预算拨付进度。自医改工作启动, 我们财政部门坚持不懈地抓执行、强管理。及时分配拨付上级专项资金和年初预算安排的资金, 并督促区县财政部门进一步加快医改任务和资金执行进度。黄石市医改资金拨付进度一直位于全省前10名之内, 基本做到了事钱同下, 宁让钱等事、不让事等钱, 较好地支持了黄石市医改工作的开展。

三是跟踪问效, 关注资金使用情况。我们采取政务公开、定期或不定期抽查的方式, 时刻关注医改资金的分配使用情况。我们通过深入各城区财政, 通过查阅凭证了解资金拨付情况、使用情况, 确保资金及时拨付、规范使用。

四是综合考评, 加强资金使用绩效。基本公共卫生服务资金和实施国家基本药物制度的差额补助资金是医改资金中绩效考核的重点。我们对实施国家基本药物制度的基层医疗卫生机构采取“核定收支任务、绩效考核、综合算帐”财政管理方式, 实行经常性收支的差额补助。年底, 我们通过居民满意度调查、医务任务的工作积极性调查, 科学评定医改资金的使用效益, 且作为年底结算和预算编制的依据。

五、存在的问题

在医改资金运行过程中, 存在一些问题。

一是城区财政医改资金拨付路径不明确。各基层医疗卫生服务中心是落实医改任务的主场, 各级财政资金全部集中在城区财政, 由城区财政统一拨付使用。目前, 各城区财政在拨付医改资金时, 存在着拨付路径不明确、使用混乱的现象, 以致基层医疗卫生机构无法估算当年财政补助收入, 影响资金周转。

二是基层医疗机构预算管理不够。目前, 各基层医疗机构预算管理存在“两张皮”现象, 预算和执行严重脱节。年初, 各基层医疗机构核定任务均按上年数10%上浮, 待年底, 存在难落实, 难结算的困境。

三是绩效工资的激励性不够。目前, 各城区基层医疗卫生机构的绩效工资中奖励性工资占比40%, 对医务人员工作积极性的激励程度不充分, 不利于内部考核。

四是实施国家基本药物制度的基层医疗机构财政补助压力大。目前, 黄石市785家村卫生室先后实施了基本药物制度, 覆盖率达100%, 这些基层医疗卫生机构在实施基本药物制度初期, 存在门诊量骤减, 医疗收入减少的情况。为了全面支持国家基本药物制度的实行, 当地财政实施补助, 有很大的支出压力。

五是一般诊疗费基金支付不及时。目前, 在执行一般诊疗费基本支付政策时, 医保部门采取“总额预付、打包结算”方式, 不依利于资金量少、收入渠道有限的基层医疗机构周转资金, 开展业务。

六、几点建议

篇9：资金管理岗位实习报告

一、继续加大财政科技资金的有效投入。坚持把创新摆在发展全局的核心位置，加快推动创新驱动发展战略的实施。要进一步增加财政科技资金的有效投入，大力推进科技创新。进一步优化财政科技资金的使用方向，充分发挥好财政资金的引领和带动作用，不断完善区域创新体系和创新平台建设。鼓励企业参与重大科技项目和核心关键技术研发，引导社会资本和金融资本进入科技创新领域，大力培育高新技术企业、创新型企业和科技型中小企业，积极推进产业创新。加大创新资源和高端人才引进，优化提升科技服务能力和水平，积极促进产学研的有机结合，促进科技成果转移转化和资本化、产业化。

二、加强财政科技资金统筹整合。按照国家科技体制改革和新预算法要求，依法科学规范编制财政科技资金，认真梳理资金的类别和结构，加大对市县的指导和检查，规范财政科技资金的投入范围和统计口径。科学界定各主管部门在促进科技事业发展中的职责，明确各类科技专项资金的功能定位，统筹安排科技计划预算。加大专项资金清理整合力度，切实解决好行政经费占用科技经费过多的问题。严格按国家要求，将科技专项资金用于自然科学基金、重点研发、技术创新引导、创新基地和人才等方面，高效配置科技资源，强化科技与经济紧密结合。

三、完善财政科技资金投入的配置机制。进一步完善竞争性分配、因素法分配和政府购买服务相结合的资源配置机制，着力解决好财政科技资金管理和使用中的“碎片化”问题。综合运用风险补偿、以奖代补、财政贴息、创投引导等方式，优化科技资金的配置。进一步提高财政科技资金使用绩效，逐步实现由无偿直接资助向有带动放大作用的间接资助转变，由单纯资助项目向营造创新环境、提升发展质量转变，由单一评价项目技术水平向评价企业创新能力转变。

四、切实加强财政科技资金的监督管理。严格落实新预算法和加强财政专项资金管理清单建设的相关要求，进一步修订完善财政科技资金管理办法，健全管理体制机制。加强科技项目实施的事中、事后监督检查，强化监管责任，重视科技资金专项审计成果，对查出的虚报冒领、违规骗取财政科技资金等问题要依法依规严肃处理，切实加大责任追究力度。加强信息共享，对项目立项、编制预算、组织实施、监督检查、绩效评估等全过程进行信息化管理，并向社会公开，接受公众监督。建立符合科研活动规律的绩效评价制度，将绩效评价结果作为完善相关政策、安排财政资金的重要依据。加强科技中介管理，建立对科技中介的监督评估和准入退出机制，规范科技中介机构服务行为。

篇10：资金管理自查报告

资金管理自查报告 接到总部转发的xx集团《关于加强资金管控确保资金安全的通知》(xx财字[]4号)

后，我单位高度重视，经单位领导研究决定，成立了自纠自查领导小组，对单位资金管理工

作进行了自查，现将自查情况说明如下：

一、 制度建立及执行情况

1、 单位内控制度建立完善并得到有效执行，其内容符合现行国家有关财经法规制度。

2、 严格执行集团公司的各项财经管理规定、办法。

二、 资金管理执行方面

1、 收入方面:收入方面全部缴入结算资金账户 单位的各项收入做到应收尽收，所有收入均纳入财务账簿，无私设帐外及“小金库”现

象。

2、 所有资金支出均履行了严格的审批手续，所有支出都填写费用报销单，有相关的经办人员签字，并经财务部审核单位负责人签字后付款，不存

在挤占、挪用行为。 基本支出严格执行国家的有关政策及规定，无擅自扩大开支范围和提高

开支标准，单位津补贴、奖金和福利均按照国家或地方及集团公司公司规定发放，无滥发奖

金、补贴或福利现象。

项目支出均按照批准的.项目及用途以及项目实施方案执行，无自行改变项目内容，扩大

支出范围现象，所有 项目支出均合法合规。

三、 资金安全管理方面：

1、 现金的管理:现金的使用范围严格执行《现金管理暂行 条例》，职工工资、奖金的发放采取银行代发，月末出纳的银行日记账与会计的账务相核

对，确认无误后结账。

2、 财务岗位职责分工明确，明确了出纳、记账、审核等会计的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以

有序进行。

3、 银行账户管理方面：现有账户按照要求管理使用，对账制度每月末认真落实。

4、 票据有专人管理，负责票据的收、发台账登记工作。

5、 财务印章管理:财务专用章及法人章分别由二位副经理 负责保管，非经单位负责人同意，不得携章外出，禁止非财务事项加盖财务印章，严禁

财务章外借。

6、 银行印签和空白凭证的管理:银行印签和空白凭证没有 同一人保管。

7、 严格实行责任追究:财务人员对工作认真负责，一丝不 苟，严守职业道德。因粗心、过失造成的损失由责任人负责并承担相应费用，无法追回

造成的全部资金损失由责任人自行承担。 总之此次自查，单位领导高度重视，通过自查，自纠， 对进一步加强和改进资金管理工作起到了积极的促进作用。篇二：资金安全管理

篇11：资金管理自查报告

做好优抚经费的管理发放工作对于保障优抚对象基本权益、维护改革发展稳定大局、促进国防和军队建设、构建社会主义和谐社会的重要意义，增强紧迫感、责任和使命感，确保将国家安排的抚恤补助经费和各项优抚政策落实到每个优抚对象身上是我们的重要工作。多年来，局党组非常重视对民政优抚经费的管理，自觉贯彻执行《审计法》、《预算法》、《会计法》、《预算外资金管理实施办法》，经常组织财会人员以及机关干部、职工学习有关财经政策和纪律，认真检查本局及镇(乡)民政优抚经费在管理使用中存在的问题。为切实加强对民政优抚经费使用的监督管理，保证其做到专款、专管、专用，中央、省、市以及区有关部门都对民政优抚经费的管理使用作出了明确规定，20xx年以来我局也结合我区的实际，对规范民政优抚经费的管理使用制定了切实有效的措施，如：20xx年11月区民政局、区财政局下发了《关于优抚救济对象抚恤补助救济资金实行社会化发放办法》和《关于抚恤补助经费社会化发放过程中加强管理工作的通知》，明确了优抚经费是国家用来保障优抚对象基本生活的专项经费，并规定了它的发放对象、发放范围，发放办法和有关责任与处罚等，从而使我区民政优抚经费的管理使用更加有章可循。我局除在日常工作中注意检查民政优抚经费使用情况外。每年还主动请区审计局对民政优抚经费使用情况进行审计，同时还定期不定期地汇同区财政、监察、审计等部门对各镇(乡)民政优抚经费的使用情况进行检查，对发现的问题及时要求其整改，以保证民政优抚经费使用的合法性。

二、认真执行部门预算，严格“收支两条线”。

20xx年下半年，上级拨付我区民政优抚经费为364万元，7-12月份支出281。87万元，结转下年82。13万元。

20xx年1-6月承转上年结余及上级拨付我区民政优抚经费为112。2万元，1-6月份支出249。57万元。

上述经费用于三属、在乡复员军人、残疾军人等重点优抚对象的抚恤补助、医疗报销和补助等项支出。

自20xx年7月份-20xx年月份，我区民政优抚经费预算执行情况良好，加之区上建立了会计管理中心和国库集中收付制度。我局严格按照区政府有关规定，所有资金、帐户全部由会管中心和国库集中收付中心管理。严格执行“收支两条线”所有预算外收入全部纳入区财政预算外专户管理。

三、认真做好整改，加强落实工作

民政优抚经费是维护社会稳定的重要经费，在性质上它属于百姓的“救命钱”，在政策上它属于“高位钱”。因此，国家历来都把民政优抚经费作为审计、监督的重点。建区以来，区审计局每年都要对民政优抚经费进行审计，有时区审计局工作安排不过来，而没有安排审计民政优抚经费时，我们都积极主动去争取列入审计。对审计出来的问题，认真进行整改，对审计提出的审计意见认真研究落实。

四、着力于财务制度建设，强化内部财务管理

我局始终坚持以规范财务制度主动接受监督入手，强化财务管理，在管好用好民政优抚经费上下功夫。我们深知XX区财政基础薄弱，区内优抚对象，因伤、因病、因灾致贫致穷需要政府救助的民政工作对象数量众多，民政优抚经费相当有限。为了管好用好民政优抚经费，我们一是制定并长期坚持和完善了财务制度，机关所有经费实行集中统一管理，年初编制预算，做到有计划开支。中央、省、市的专项经费实行专款专用。未经集体研究同意开支的经费一律不得开支。二是严格审核监督，相关人员严格把好审核报销关，对于不符合规定的开支，一律不予报销。各项经费的开支情况，接受区财政局的经常性监督，定期接受市民政局的检查，每年还主动接受区审计局的财务收支审计。三是不断加强对镇(乡)民政优抚经费管理使用的检查力度。近几年来，我们年年汇同区财政、监察等部门对各镇(乡)民政优抚经费的使用情况进行检查，发现问题及时纠正。