公司经营运作制度体系

公司经营运作制度体系（精选6篇）

篇1：公司经营运作制度体系

公司经营运作规范

第一条 目的明确各部门运作管理，有利于公司作出正确的决策，提高执行力，使公司真

正发挥团队合作最大化。

第二条 组织架构及各部门职责

公司从销售、生产及财务三大架构进行人员编列。

（1）生产管理架构设置副总经理一职，负责生产各环节的协调及流畅运行。目前分设下列功能部门：

1.材料采购部；

2.订单生产部（生产厂长）

①生产厂长下分设车间主管若干人、及人事经理一名，分别负责生产订单排

程、生产责任落实及人力资源制度的完善与教育训练。各分管部门各承其责，并得视实际需要调整之。

②材料采购部直属副总经理负责及监督。采购成本的控制尤为关键，采购

部门每为公司节约1分钱，就相当于为公司销售利润贡献1分钱.要建立相

应的完善的管理控制程序实施流程及报批签章制度。从合格供应商审批、确立、到日常采购订单的建档、价格机制的对比等一系列采购手续的形成，都要做到有证可查、有单可依。

工厂日常采购清单----副总理签字

所有外采清单-------总经理签字

（2）销售管理架构设置营销总监，负责销售队伍的建设与培养、新产品项目的健全

及推广销售。就目前实际分设下列功能部门。

1.酒店用品部

2.产品开发部

3.礼品销售部

①酒店用品部下分设销售跟单若干名。礼品销售部按销售区域和销售方式分

设华南华中区域、西南西北区域、东北区域、华东区域、华北区域、渠道客

户专管。

②销售过程要编制销售合同，最终销售条款的实行要由部门主管审核、总经

理签字方可执行.具体的销售团队管理的制度建立,以及团队在销售过程中

产生的报销费用由营销总监呈报总经理审批、核销。

（3）财务管理架构设置财务总监，负责日常帐务处理及成本核算、会计税务嵇查。每月要提供公司内帐报表一份，交于总经理及副总经理。报表充分要体现

公司的各项开支及销售回款的收支情况。

篇2：公司经营运作制度体系

一、单选题（10）

1跨国公司形成和企业跨国经营最早可以追溯到公元16世纪末17世纪初英国的特权贸易公司。现代意义上的跨国公司于19世纪在欧美重要经济发达国家出现，这些跨国公司的形成与这些国家在19世纪以前的海外殖民、资本和商品的输出有直接的关系。

3利润差异论 不同国家资源禀赋的不同会导致不同国家劳动要素的差异，因而因此劳动要素会在国家间流动，利率的差异同样也会引起国际资本要素的流动。内部化理论认为：市场的不完全性是导致企业从事对外直接投资活动的主要原因。该理论强调的不是市场的不完全性如何导致企业拥有垄断优势，以获取利润最大化，而是强调市场的不完全性如何使企业将垄断优势保留在企业内部，并通过企业内部使用而取得优势的过程。P47 5 自由贸易区是指签订自由贸易协议的成员国相互彻底取消了在商品贸易中的灌关税水和数量限制，使商品在成员国之间可以自由的流动。

6经济联盟是指成员国之间除了商品要素可以自由流动及建立共同对外关税，还要求成员国实施统一的经济政策和社会政策。

7间接出口是指企业将自己生产出来的产品卖给国内的出口贸易机构，由他们想国际市场销售，企业不直接与外商打交道。

8直接出口是指将产品直接出售给国际市场上独立的经销商，进口商或用户，或者直接利用外国代理商或销售公司，由他们在国际市场上销售产品。

9独资经营——投资者在东道国通过新建或兼并拥有一个自主经营、自担风险、自负盈亏的企业的投资方式。10合资经营——投资者与东道国企业或者第三企业、或其他国际盈利组织等双方或多方共同投资、共同经营、共担风险、共负盈亏的企业。

11直接收购——是指收购公司直接向目标公司提出并购要求，双方通过一定的程序进行磋商，共同商定收购的各项条件，进而在协议的条件下达到并购的目的。间接收购——指收购公司并不直接向目标公司提出兼并要求，而是在证券市场上以高于目标公司股票市场的价格大量收购其股票，从而达到控制该公司的目的。

13技术战略——是指企业为了获取竞争优势，进行与技术相关的重大决策，是企业技术选择的表现形式。14 跨国公司的技术转移技术包括工业产权和非工业产权。工业产权包括专利、实用新型、外观设计专利、商标权等。15 国际市场宏观细分的标准有地理标准、经济标准、文化标准和组合法。当一个进口商从一国的分销商那里购得产品，然后销售到另一国中不属于产品制造商正常分销系统的分销商时，就出现了灰市。

17促销的主要任务是在买主与卖主之间进行信息沟通，国际促销也不例外，它也是通过广告、营业推广、人员推广和公共关系活动来完成其任务。跨国公司伦理关系整合战略的终极目标——本土化。

19股权政策主要是我国对外商投资企业中外资所占最高股权比例、最低股权比例和注册资本比例所做的限制。20研发国际化p147

二、名词解释

1跨国公司——指在两个或两个以上国家或地区设立生产或销售机构，并在一个全球统一战略的指导下，从事跨国生产与经营活动的企业。

2寡占反应论的主要思想是：寡头垄断厂商会相互跟随进入新的国外市场,这是一种以对外直接投资作为防御武器的战略,即进行防御性投资,在寡占的市场结构条件下,一旦一家跨国公司对某国直接投资,其他跨国公司也会跟着这家厂商对该国进行投资,以抵消第一家跨国公司行动可能产生的负面影响.3契约交易__也称许可合同交易,是指本国企业为取得使用费或者其他形式的付款,允许外国企业获得其无形财产(专利、商标、技术诀窍等)各种契约安排。

4跨国公司全球战略——是指跨国公司在全球范围内进行资源的优化配置，以期达到长期总体效益的优化，即在正确战略指导思想下，在科学分析国际经营环境和自身经营条件的基础上，为求得长期的生存和发展而作出的总体长远的谋略。

5跨国公司战略联盟——又称国际战略 联盟，是指在国际上相互竞争的两个或两个以上的跨国公司为实现某一战略目标而建立的合伙关系。

6跨国并购是指跨国兼并和跨国收购的总称,是指一国企业(又称并购企业)为了达到某种目标,通过一定的渠道和支付手段,将另一国企业(又称被并购企业)的所有资产或足以行使运营活动的股份收买下来，从而对另一国企业的经营管理实施实际的或完全的控制行为。

7研发战略联盟——指两个或两个以上的跨国公司为了达到共同的研发目标，而进行的资源共享、优势互补、风险共担、成果共享的研发合作模式。技术转移——指用签订合同的方式，向技术购买方提供生产该出口产品所需要的技术和专利，然后由出让企业向使用方收取相应的费用和报酬，9技术联盟——又称虚拟公司，是指两个或两个以上的独立经济实体之间，为了共同开发一种或几种新技术并最终把共同的新技术迅速推入市场而形成的一种暂时联盟形式。10经营政策主要包括我国对外资企业所做的技术先进性的要求 外汇平衡要求、当地含量要求、出口业绩要求等，三、多项选择题

1当今世界主要的国际经济活动:跨国投资和国际贸易

2全球经济一体化主要经过了哪几个阶段:商品/生产/资本国际化阶段

3跨国公司按经营项目分类可分为:资源开发型跨国公司、加工制造型跨国公司、服务提供型。4跨国公司按决策行为分类：民族中心型/多元中心/全球中心型跨国公司 5跨国公司理论有：国际贸易理论和对外直接投资理论两类。

6区域经济一体化的组织形式：优惠贸易安排、自由贸易区、关税同盟、共同市场、经济联盟 7国际市场进入的三种模式：利润模式、成本模式、收入模式

8跨国公司全球战略特征：全球性、纲领性、长远性、抗争性、风险性

9全球战略依据公司偏离战略起点可分为：退却性战略、防御性战略、发展型战略、多样化发展战略 10全球战略按竞争战略分：低成本战略、差异化战略、重点战略

11跨国战略联盟形式：公司契约式联盟、合作备忘录式联盟、国际协作式联盟、12跨国公司并购重组按并购的出资方式分：出资购买资产式并购、出资购买股票式资产并购、以股票换取资产式并购、以股票换取股票式并购

13按并购方与被并购方的行业相互关系划分：横向并购、纵向并购、混合并购 14“研发“按内容分：基础性研究、应用性研究、实验性研究 15按研发形式分:自主型研发、吸收型研发、合作型研发

16海外研发机构按海外研发目的划分：市场导向型、资源寻求型

17海外研发机构按海外研发职能划分：技术支持型、技术开放型、技术跟踪型、技术研发型.18海外研发机构的影响因素中的区位因素：当地市场情况、当地科技水平、当地人才资源、当地研发环境、竞争对手状态

19海外研发机构的地区设置：靠近地区总部、靠近生产基地、靠近科研机构、集中在中心城市、集中在科技园区 20进入市场的三种技术战略：领先型技术创新战略、追随型技术创新战略、模仿创新型技术战略 21我国外资政策的主要内容：市场准入政策、鼓励政策、股权政策、经营政策 四 简答题（有一些整理得不太好，你们再自己看着增删吧）

（一）请说明构成跨国公司的三大标准，并简单阐述跨国公司的跨国程度

答：1.构成跨国公司的标准

（1）结构标准；是指企业从事生产经营活动跨越的地理区域和企业资产所有权作为划分跨国经营的标准和尺度。从企业所有权上看，一个企业只有拥有国外企业的股份所有权才能构成跨国公司，一般控制的所有权合理标准不低于25%。

（2）经营业绩标准；是指企业在海外的资产利润、销售额、产值、雇员等必须在整个企业业务中达到一定百分比以上才能成为跨国公司。

（3）行为特征标准；是指公司应该实行全球化经营战略，公司最高决策从公司整体利益出发，而不是局限于某地区市场的盈亏得失。2.跨国公司的跨国程度是指跨国公司跨国经营的范围、规模以及企业整体的发展影响，跨国化指数目前用来综合评估企业国际化程度的一个指标，跨国化指数越高，跨国的程度就越高，其计算方法为：跨国化指数=（国外资产/总资产+国外销售额/总销售额+国外雇员数/总雇员数）/3*100%。

（二）早期跨国公司形成的原因

答:1.大机器工业和生产社会化程度的空前提高，以及宗主国与殖民地的国际分工体系的形成，使得国际经济活动中的生产性经营明显增多。

2.少数资本主义强国资本积累的增加，造成资本输出快速增长，为早期跨国公司的生产提供了经济基础。3.拥有发明专利权的技术优势公司，为了防止别家的仿制而到销售市场开设分支机构。

4.保护性贸易限制，刺激了跨国公司到海外建厂，就地提供。

（三）直接出口有哪几种形式

1企业驻外办事处；它一般设在市场潜力较大、并有希望向更高经营阶段过渡的国家和地区。它直接负责本企业产品的销售，并兼有收集市场信息，提供维修服务等功能。2建立国外销售子公司

3直接卖给最终用户（这种出口方式往往是大型设备和专有出口技术的出口）

4国内出口部；企业的出口活动全部由出口部承担这种部门往往可发展成为专营进出口业务的分公司或子公司。

（四）全球战略的主要内容

答：

1、确定战略规划的时间；战略的时间不宜过长也不宜过短，战略规划短则5年，长则10年20年。在战略规划期内，对公司的任务目标、策略、产品的投资组合等应制定相应的战略大纲，这对于企业的发展至关重要。

2、对公司内部因素进行分析；知己，方能在实际业务中扬长避短，保持竞争优势。

3、对公司外部环境进行分析；要了解在现行的国际环境下当前和未来的市场机会和局限因素。

4、制定公司的发展目标；

5、拟定公司的发展战略；公司的发展战略主要包括进入战略、市场选择战略、产品战略等

6、公司战略目标的实施；

（五）研发国际化的主要表现

1、海外研发机构的不断增加

2、海外研发投资不断增加

3、雇佣国外科技人才不断增加

4、海外研发机构获得专利不断增加

（六）研发国际化的主要特点

1、海外研发投资；指海外的研发投资在逐年迅速增加，有关资料显示，有些跨国公司的海外研发投资甚至高达90%。

2、海外研发的分布；目前跨国公司海外研发的重点行业主要集中在高新技术和关键产业上，比如计算机、医药、汽车、电气、化工等行业。

3、研发区域分布；目前的跨国公司研发国际化的主要表现为发达国家跨国公司之间的相互投资，4、研发组织特点化；它主要有研发机构小型化、国际研发网络化、国际研发战略联盟。

（七）跨国公司如何融通和运营资金（这一题在课本里讲的是子公司的，所以。。百度或者自己看课本整理一下啦）P224 答：

1、跨国公司的资金主要来源：母公司所在国、子公司所在国、第三国、公司集团内部、公司集团外部。它的筹资方式主要有贷款筹资、发行债券筹资、发行股票筹资等。跨国公司可利用遍布世界各地的资金网络体系，进入不同国家的金融市场，获得各种货币的贷款或多货币组合贷款，并利用货币互换等金融工具将其调换成所需币种的资金。目前跨国公司能利用短期债券、中期票据等债权融资方式来获得资金。（这一段是百度来的）

2、运营资金P227

(八)中国企业跨国经营的问题和展望

答:.中国企业跨国经营的问题和展望可以从以下两方面进行分析： 1.企业跨国经营能力

(1)全球学习能力有待提高；我国企业跨国经营中必须高度重视全球学习能力的培养,以适应不断变化的经济环境,只有在经营实践中同通过不断的试错和学习来有意识的调整自己的行为.(2)国别市场的适应能力有待加强；中国企业跨国经营中的首要问题是缺乏国际经验,主要体现在对当地市场的特殊性缺乏了解,对潜在的风险估计不足等因而导致困难重重，因此要采取一个循序渐进的策略，以期达到一个良好的投资效果。

2.企业跨国经营的政策支持和制度配套

（1）外汇管理制度；受益于人民币汇率的机制改革、中国外汇储备的高速增长以及外汇管制的放松，为我国企业对外投资创造了一个良好的外汇管理环境，解决企业外汇短缺的问题。

（2）融资政策的支持；

（3）税收优惠政策；税收政策包括进出口关税、公司所得税和个人所得税，各国的政府为鼓励本国企业的对外投资，通常会在国内税收法规中规定给予一定程度的见面国内税收优惠政策。（4）综合服务制度；它是指提供企业境外投资所需要的各种服务，比如建立境外投资保险制度、建立国家境外专项基金等。总之，中国企业

（九）经济发展阶段对跨国经营的影响

答：目前普遍认同世界经济发展阶段大致可以分为以下五个阶段，而每一个经济成长阶段对于跨国公司的影响必然又有所不同。1.传统社会；此阶段，社会的生产力较低，人类的文化水平很低，这都制约着整个社会经济水平的发展，因而该阶段的国际营销市场是十分有限的。2.起飞前夕；该阶段是经济起飞的前夕，科学技术、交通运输、通讯设备等逐渐受到重视并运用于实践中，此阶段贫富差距较大，进口产品的档次差异明显，但是较之前的阶段，跨国经营的活跃程度有提高。3.起飞阶段；此阶段大致已经形成了经济成长的雏形，各种社会设施及人力运用已能维持经济的稳定发展，农业及各项产业逐渐现代化。处于此种情形下的国家就会继续进口各种先进设备来完善本国的工业体系，因此它有力地鼓励和促进了跨国经营的发展。4.趋向成熟阶段；在此阶段，国家能够多方面的参加国际市场营销活动，消费者的购买动机趋于成熟和理性化，进出口的产品种类对，量大，是国际市场营销规模较大的市场。5.高度消费时期；处于高度消费阶段的注重永久性消费产品和各项服务业的发展，消费者偏重理智动机，因此要求产品必须经济又可靠。此阶段的特征也要求跨国经营应该根据不同的经济地区采取灵活而有效的国际经营策略。

（十）跨国公司经营的法律环境

答：1.母国法律；为了保护国内市场，增加国内就业机会，以及更好的与国际惯例接轨，许多国家都制定的相关法律，主要包括出口进口控制和外汇管制，这些在保护合法经营、取缔非法经营、保护正当交易和公平竞争、促进市场有序进行发挥了重要作用。

2.国际经济法律；国际法是调整交往中国家间相互关系，并规定其权利和义务的的原则和制度。其主要依据国际条约、国际惯例、国际组织的协议以及一些以往的判例。国际经济法律虽然并不是会接对各个公司发生作用，但是它提供了一个较为稳定的国际市场环境。

3.东道国法律；它是影响跨国经营活动最经常、最直接的因素。跨国经营必须要知晓东道国国家或政府颁布的有关经营、贸易、和投资等方面的法律法规等条文，以避免造成损失。

篇3：证券公司经营目标战略与财务运作

一、经营战略分析

通常来说,中国券商未来发展历程大体上可以分三步:第一步,以证券经纪业务为基础,增大市场占有率,提升综合服务质量;第二部,放眼亚太甚至全球,逐步发展以资本营运为核心业务的大型现代投资银行,逐步走向国际金融市场;第三步,立足企业价值,从长远发展的角度出发,根植全球,发展以大规模金融投资为主的综合性业务。现阶段,中国证券行业发展尚未成熟,仍在起步阶段,承销业务因证券的大量发行而获得了非常大的发展空间,作为一项传统业务,它对证券公司的发展具有显著的推动作用。但是,发行业务缩水的问题却出现在了拥有雄厚实力的老牌券商,而反观部分地方性券商,其规模因增资扩股而不断扩大[1]。因此,为保证效率需正确选择经营模式,全面出击并不代表高效率,券商应理性选择,以自身优势为依据选择重点业务。

二级市场与一级市场的竞争均十分激烈。部分老牌券商虽在排名上占有优势,然而分析市场占有率可知,老牌券商下滑迹象明显,而部分中小型券商却逐渐上升。现阶段,手续费折让是抢占市场的主要手段,这就给券商造成了无形的压力,且易导致恶性竞争问题。投资者对券商进行评价的依据主要是咨询服务质量、市场信息的提供等,这是营业部各硬件技术提升的结果,因此,券商应注重高质量的经纪业务,促进顾问业务的良性发展。

相关资料指出,国有资产在超过万亿的情况下其效益的发挥需通过资产的证券化[2]。因此,资产证券化业务因国有企业深化改革获得较大的发展空间,对拓宽券商的发展空间也有其意义。

政策性风险是券商未来发展过程中不可避免的问题。分析当前基本情况,对一级市场的抢占局势进行推断,愈演愈烈是必然。严格限制额度是现行证券发行制度的要求,普遍存在上市难的现象,最大的卖方市场为发行市场;对比两级市场,二者的市盈率差距较大,因此,证券承销业务表现出了高收益与零风险特点。与国际证券业发展相结合进行分析,定价转为竞价为发行方式的发展趋势,审批制转为注册制为发行制度的发展趋势,国内证券业发展必然也会顺应这一趋势。证券业的发展会转变证券发行业务,使之成为高回报、高风险业务,券商需以实际为依据调整业务才能彻底变革一级市场。

二、证券公司筹资运作

(一)途径分析

对于证券市场资金来源,《证券法》中有着明确且严格的规定,证券市场中不可有银行资金流入,投资者的结算资金不可挪用,这些规定对券商的资金来源造成了一定的限制。

通过证金公司开展转融券、转融资业务可为券商融资,在解决资金问题方面虽发挥了一定的作用,但融资渠道有限的问题依然对证券业的发展造成一定的影响,因此,需采取措施将券商融资渠道拓宽。

同业拆借市场的开辟可对市场起到活跃作用。资金的融通可采取债券回购等方法实现,以连接资本与货币市场的方式来调控货币政策。同时,将拆借市场设立于各大券商间,有效利用闲置资金,并对头寸不足问题进行解决[3]。拆借协议的签订需以实际情况为依据,双方需明确拆借利率、拆借期限等条款。

债券发行。美国投资银行融资主要通过发行债券,在我国,无一家证券公司为债券发行者。但关于债券发行,券商具备一定的经验,因此,若证券公司资信良好可鼓励其以发行债券方式融资,不对证券公司发展起到促进作用,也在一定程度上活跃证券市场。

特种贷款。若投资银行业务所需资金支持数量较大,可开设特种贷款,获取贷款的方式为凭借有价证券的担保或抵押。

两融资产证券化、收益权转让,以银行为对象转让两融资产收益权,或将资产经资产管理计划实现证券化。

(二)融资资金结构

现阶段,证券市场相关机制还未完善,证券市场的发展尚在初级阶段,从券商发展角度出发,两步走战略为实现资金结构发展的主要途径。在这一阶段,证券市场主要表现为所有者权益减少以及负债增加,为支持券商的融资运作可采取国债回购市场、设特种贷款、开辟同业拆借市场等措施。到下一阶段时,其表现为负债减少,所有者权益、券商资本积累增加。如此一来,券商资金筹集就可经证券市场进行,从而获得持续性股权资金,这对其运营的透明化也十分有利。

三、结语

券商在制定经营战略时,需要充分考虑国际、国内的经济环境以及影响因素,结合企业自身的财务状况,合理地进行调整。同时,券商应拓宽融资途径,多元化资金来源,促使资金运作模式不断完善,适应证券业的发展趋势,确保自身的长久发展。

摘要：证券公司作为市场资金供求中重要一环,对于维护资本市场稳定、提高经济效率具有重要作用。证券公司的经营目标战略关乎企业未来发展的方向,其财务运作为证券公司实现企业价值,完成战略目标具有重要的作用。本文从以下几个方面进行探究,揭示了财务运作对证券公司实现经营战略目标的作用。

关键词：财务运作,经营战略,证券市场,证券公司

参考文献

[1]施生旭,谭婧园.我国A级以上证券公司经营效率研究[J].经济与管理评论,2014(01):92-99.

[2]卫以诺.证券公司新型营业部设立与经营的策略分析[J].金融经济,2014(01):104-106.

篇4：国有资产经营公司运作思考

近来,围绕国资委即将成立新的国有资产经营公司的报道不断见诸报端。至于其性质、运作、责任与使命,媒体大致归纳了以下几种说法:一是2010年央企调整和重组至80~100家的大限将至,成立资产经营公司,管理一批暂时整合不了的央企,有利于在既定时间内完成重组目标;二是集中处置央企不良资产;三是服务于央企整体上市,承载和处置整体上市后剥离的非主业资产或代国资委持有整体上市后央企的股权;四是对新兴行业适时投资,培育其成长;五是推动央企国资监管体制从目前的两层构架向三层构架转变;六是推动央企重组和产业整合。

应该说,上述各种定位和目的提出,各有其道理。但依笔者之见,最后两条应当是成立资产经营公司的最主要目的之所在,也是最值得期待的地方。

国资监管体制的完善

国资委从成立之日起,外界对其既当“老板”又当“婆婆”的诟病就不曾停止。其实,无论是十六大报告还是2008年颁布的《企业国有资产法》,对国资委的定位都很明确,就是代表本级人民政府对国家出资企业履行出资人职责。而在现代企业制度中,出资人就既拥有从所出资企业获取资产收益和进行监督的权利(老板的角色),也有参与重大决策和选择管理者等经营的权利(婆婆的角色)。出资人的定位决定了它既是“老板”,又在一定程度上扮演“婆婆”的角色。

因此,单从出资人的职责定位来讲,国资委既当“老板”又当“婆婆”似乎并无不妥,但问题的症结出在国资委本身并非国有企业的真正出资人,而只是受托履行出资人职责。因此,作为受托人的国资委,既参与对受托资产的“经营”,又负责对受托资产的经营行为进行监管,那么无论从理论上还是从实践中,关系都很难理顺。

应该说国资委对自身角色定位方面是有清醒认识的。李荣融主任2009年6月29日与网民在线交流时就明确指出:“(未来国资监管体制)逐步要向三层构架去努力。国资委自身更多的职能是放在监督上。国有资产的运营会逐步委托企业作为经营实体经营国有资产。我们已经试过了,就是国有资产经营公司。国资委就是把现有的一套法律法规基本建立了,那就要往上走了,就是我开始具备条件,着力放在监督上。”

由此看出,成立资产经营公司是国资委解决自身角色定位问题,推动国资监管体制从两层构架向三层构架转变的重大举措。当然,完成这样的转变绝非一蹴而就,整个转变过程可能会经历如下图所示的三个阶段:

第一阶段是探索建立国资监管三层构架的阶段。这一阶段,以成立资产经营公司为标志,将需要深度重组整合、而目前国资委受制于身份角色限制而不宜直接整合的部分央企,装入资产经营公司。国资委与资产经营公司之间将做到监管者与资产经营者角色的分离,国资委更多承担按照国资监管相关法律、法规、政策对资产经营公司进行监管的职责,而资产经营公司则承担对受托资产(主要是划入资产公司的央企股权)进行资本运营和管理,以企业化运作方式、以市场化手段,推动央企重组和结构调整,实现资产保值增值。

当然,第一阶段还无法完全实现国资委“老板”与“婆婆”角色的彻底分离,因为不可能一步到位将所有央企全部装入资产经营公司。对于未进入资产经营公司的央企,国资委将继续扮演“老板”加“婆婆”的角色。

第二阶段是国资监管三层构架基本成形的阶段。这一阶段,随着资产经营公司资本经营管理和运作能力逐步增强,国资委可以不断将其他需要重组整合的央企划入资产经营公司,或将已完成资本化(如整体上市)的央企股权交由资产经营公司管理,最终实现央企资产全部进入资产经营公司。这一阶段完成后,国资委将彻底转变为国资监管部门,而国资经营、保值增值任务则完全由资产经营公司承担。

在三层构架下,国有资产经营公司会不会不止一家呢?可能不止一家,比如可以对央企按照产业特点或范围进行分类,分别设立有一定产业特点或范围的投资控股型资产经营公司。另外,一些国有经济要保持绝对控制力、关系国家安全和国民经济命脉的关键领域的企业也可以继续由国资委直接作为出资人而不进入资产经营公司。当然,从资本运营的规模效应和协同效应角度来看,只设一家资产经营公司,在资产经营公司下面是各类产业型公司是更好的构架安排。

经过前两阶段的构架转型后,国资监管体制是否足够完善了呢?还不是。问题出在当国资委仍然是资产经营公司的出资人的情况下,很难保证国资委不会介入到资产经营公司的具体经营中,也很难保证国资委对资产经营公司的监管不出现“缺位、越位、错位”。因此,只有彻底割断国资委与资产经营公司的出资与被出资关系,才可能使国资委回到国资监管部门本位上。在下图所示第三阶段的国资监管构架下,国资委不再成为资产经营公司的出资人,而仅是代表国务院对资产经营公司及其所属央企行使独立监管权,包括制定监督管理的制度规则、确定国有经济结构和布局战略性调整的政策导向、监控央企经营风险、防止央企非正当竞争维护公平竞争秩序等。第三阶段形成的国资监管构架,跟目前中央金融企业的监管构架有一定相似之处,资产经营公司相当于汇金公司的角色,而国资委将主要扮演类似银监会的角色。

央企重组的深化

国资委从成立之日起,就一直在推动央企重组。采取的主要方式通常是归并同类项,通过“大吃小”或“优吃劣”来减少央企数量。重组成本之高超乎当初预想,重组效果也未尽理想,尤其是重组的进程大大落后于预先设定的目标。

问题的症结出在哪里呢?问题不出在重组的方式上,而是推动重组的手段上。过去的央企重组更多的是通过行政手段介入来完成,从表面上看重组效率蛮高,却带来诸多衍生的弊端,比如磨合期相当长,“整”而不“合”,重组后协同效应并不明显等。因此,以行政手段为主推进重组受到的阻力越来越大,已经很难延续。

国资委副主任邵宁在2009年10月底举办的中央企业重组经验交流与培训班上表示,中央企业调整重组绝不是减少企业户数的概念,而要注重企业重组的质量,遵循资源优化配置的基本原则,增强企业核心竞争力,充分发挥中央企业在国民经济中的带动力和影响力。由此看出,国资委确立的央企重组导向也是以市场原则为基础的。未来随着央企重组难度越来越大,更需要依靠市场化的手段方法代替行政手段来推进央企的重组整合。在这样的背景下,国资委作为国家行政机构,受自身角色限制,已经很难胜任进行市场化操盘运作的角色要求。成立资产经营公司,完全按照企业化方式运作,采取市场化手段进行重组整合,也是必然选择。

肩负推进央企重组重任的资产经营公司,如何才能做到不辱使命呢?从笔者的经验来看,以下四个环节能否得到足够重视并取得突破,是资产经营公司运作成败与否的关键所在。

首先,资产经营公司自身的运作需要完全市场化、企业化,需要组建高水平的专业团队。用市场化手段进行央企的重组整合,是专业性非常强的工作,需要非常高水平的专业团队才能完成。新成立的资产经营公司需要对国有企业的用人机制、激励机制进行突破,创新人才引进、人才激励机制,才能吸引高水平专业人才,打造专业团队。这是资产经营公司能否成功运作的基础。

其次,需要高度重视重组整合的协同效应分析。行政手段推进的重组,往往对重组前调研分析做得不足,尤其是重组整合的协同效应分析不足,是造成“整”而不“合”等弊端的重要原因。以市场化手段进行重组整合,就需要高度重视重组整合前的协同效应分析,从经营、生产、管理、财务等方面深入分析可利用的协同“耦合点”,并通过有针对性的组织调整和相关机制设计来促成协同效应的实现。

再次,需要创新运用多种手段推进重组整合。据多方媒体透露的信息,有三类企业可能最先进入资产经营公司,第一类是科研院所,第二类是因产业结构调整或技术进步导致亏损,需要进行重组转型的企业,第三类是规模不大、竞争力不强的纯竞争性企业。如果上述信息属实,那么可以预见,未来进入资产经营公司的央企的行业跨度将很大,企业规模、效益、结构、文化的差异性也会很大,用单一方式将很难完成重组整合。对进入的企业进行分类,按照做优做强一批、培育孵化一批、调整退出一批的原则进行重组整合是比较适宜的方式。这方面,诚通集团过去几年已做出不少成功的努力与尝试,相关经验值得新成立的资产经营公司借鉴。

最后,需要在选聘、评价、考核下属央企经营者方面取得新的突破。企业能否搞好,关键在领导。资产经营公司在对划入央企的经营者聘用、评价、考核方式上是采取更加市场化的手段,还是传统的干部任命管理方式,关系到能否选择到更加合适的经营者,也关系到对经营者的激励约束机制能否更加到位。这也是资产经营公司运作模式创新中值得期待的地方之一。

篇5：公司经营运作制度体系

家政公司是一种较特殊的服务行业机构。随着形势的发展越来越多的家庭需要安全/保障/高质量的家政服务项目投放家庭。

在公司建立的初期，家政服务公司应权衡家服行业的发展与管理模式，应该放眼于公司发展中可能遇上的问题/困难/麻烦等；并应考虑到方方面面的需要以及出现的危机，制定出完善的管理与解决方案。首先，公司的运营模式须明确。就目前看来，最适合市场经济需求，能最大限度发展公司潜力的运营模式是员工制，公司/家政服务员与客户形成两性的经济关系与服务关系。家服员受聘于公司，公司向家服员发放工资，并对其进行统一的培训管理，家服员作为公司的员工进入客户家服务，客户与公司建立服务合同，作为公司的客户如有问题向公司提出并解决。公司必须设立专业的督导小组，对家服员工作进行绩效考核。

其次家政服务公司的人员来源于农村务工及下岗工人，这些人员一般文化不高自身素质教育也不高，他们对如何与客户相处/如何使用家用电器来完成客户要求的工作以及如何处理矛盾等都存在着相当大的难度。又如何把她们培养成文明有礼/技能娴熟/有着良好的服务技能和服务心态的家服员对家政公司来说，是至关重要和迫切需要解决的首要问题。

另外，公司应建立完善的安全保障体系，对于家服员的人身安全和客户的财产安全等给予有效的保障措施，这样才能使三方放心合作。制定措施时要责任明确，也有利于公司的利益维护。所以建议公司引入保险机制，与保险公司签订三方投保合同，制定“家政服务综合险”。如此一来，因家服员原因使客户人身意外伤害/财产损失等，即可获得保险公司相应大额赔偿，免使公司利益受到损害。

一．员工制经营

员工制是指从事家政服务的公司自主或政策招聘家政服务员作为员工。对于员工制的家政公司必须有以下流程：实行招生/培训/考核/派遣与管理一体化作业的管理模式。家服员要经过统一培训/统一考核，考核合格后颁发等级证/上岗证等，由公司负责安排相关工作与工种。

员工制是由公司派遣家服员到客户家工作，客户支付的费用应先定期付给公司，由公司扣除相应费用后再发给家服员。而家服员在转换工作的间隙，由公司为其提供免费住宿。目前经营员工制经营模式的公司主要为有限责任公司，因为员工对公司的要求较高，比如要有培训能力/要有解决家服员食宿能力等等；一般的个体家政往往难以达到。

家服员是作为公司员工由公司派遣给客户，公司对家服员和客户实施全面/全程管理工作，家服员和客户是服务与被服务关系，两者间不直接发生经济往来，且双方是面对家政公司，即由公司来保障两者的安全/服务品质/平衡两者间的权益。此公司模式具收益高风险低的独特优势。

主要特点：

1．合同：

① 制订公司与家服员之间系聘用合同关系的合同。

② 制订公司与客户间的服务合同。

2．管理：公司派遣家服员到客户家工作，服务期满后回公司免费住宿并等待两次分配。不得私自接受客户聘用。

3．工资与休息：由客户每月支付聘用金给公司，然后由公司扣除相应费用后发给员工等级相等工资。月休四天。

4．责任承担：因家服员造成对客户及家人和物品的伤害或损失，先由公司承担相应责任，然后再由公司对家服员进行追偿。同时家服员在受到客户不公正的对待与侵害时，公司有义务协助家服员向客户提出损害赔偿的请求。

5．保险：

①为员工购买社保，支付分配为：5/5.4/6.3/7.2/8等，视员工对公司的贡献和工作时间长短而定。②公司为员工每年购买一份短期商业保险，内容是意外医疗疾病伤害保险（此保险费用可由客户支付）。

二．会员制经营

会员制家政公司运作模式既不同于纯粹的中介式家政公司也不同于全面管理的员工制家政服务公司模式。它是中介和员工模式的综合运作模式，是介于两者间的和种经营管理模式。

该类模式是一种根据不同经济收入的客户对家服员的需求，利用市场手段对客户的不同服务需求而采取差异化服务的一种运作模式。此运作模式的经营管理/经济收益等方面要优于中介模式。

主要是指从事家政服务的公司招募家服员为会员，由家政公司对会员进行审核登记培训筛选后再作介绍工作的流程。工资由客户直接支付给家服员。但会员每年向公司交纳一次会费。家服员转换工作的间隙由公司提供免费住宿。

主要特点：

1．合同：家服员与客户签订服务合同，约定双方的权利义务。公司不是服务主体，只起见证人作用。

2．管理：家服员在登记注册为会员后，由公司负责为其介绍工作，每年交一次会费。会费金额为家服

员的一个月工资。介绍工作的方式与员工制相似，与客户合同期满后回到公司等待再分配。公司提供免费住宿。

3．工资休息：由客户将服务费用直接支付给家服员，公司不再收取费用。每月休息四天。

4．责任承担：公司不承担家服员给客户造成的任何损失。客户与家服员之间的纠纷自行解决，公司只

予以间接协助。

5．保险：由客户决定是否给家服员购买保险，公司不承担保险责任。

三．中介式经营

中介式家政服务组织是新中国成立以后出现的最早的家政动作模式。产生于80年代初期，创始者为北京市妇联所属的北京的三八家务服务中心。它开创了新中国成立以来家政服务组织化运作的先河；在此，若干年后劳动力成为商品，获得了社会的认可，在政策方面有了逐步健全的法规。

中介式家政服务组织要具充分的人力资源和充分的投入方可运营，其运营发展是民营儿社会团体难以实现的；该模式运营能够获得较丰富的社会效益。但在经济方面却见益甚微，此模式运营较为适合从政府投资为背景的公益性项目。

中介制经营是指公司是客户与家服员的中间环节，为来找工作的家服员联系客户，由客户与家服员签订家政服务合同，公司按次收取中介费，不承担其任何责任。中介制模式对公司要求低，往往是个体及小型家政服务公司所采纳。

主要特点：

1．合同：客户与家服员签订服务期限公司；公司起见证人作用。

2．管理：中介公司没有管理能力，只按次收费，一般按工资的10%~30%收取管理费。

3．工资：由客户直接按所定工资给付家服员；与中介公司无关。

4．责任承担：公司不承担任何责任。

5．保险：公司不负责家服员的所有保险事宜。

家政服务公司的管理及盈利点

与其他家政行业的盈利模式相比，一般的家政行业采取“中介制”，只要成功介绍一名家政给雇主，通常就会收取雇主与雇员双方都200元/年/月/季以上的介绍费。但采取“员工制”和“中介制”并存的公司管理模式。公司采取收取8％~10%~12%~15%不等的服务费作为盈利模式，只有保洁工的结算方式则是以小时计算，例如一个钟点工每小时的普通清洁费是10元/小时，家政公司则收取0.8元的服务费。采用“员工制”模式，则把家政服务员当成公司员工来管理，加大了公司责任，对雇主利益的保障更到位。⑤⑥⑦⑧⑨⑩

① 保洁工：如保洁工是以小时计算采用的是8%的介绍管理费收取；最初年利3~6万/年。

② 家政服务员：家政住家或不住家服务员收取10%的中介或管理费；客户与服务员双方以最低500元/次计算，第一年利5~8万。

③ 育儿嫂：育儿嫂住家或不住家收取12%的中介或管理费；客户与服务员双方以最低700元/次算，第一年利：7~10万。

④ 母婴护理人员（月嫂）：向客户和母婴护理人员（月嫂）收取15%~12%~10%的中介或管理费。以公司最低年30人的母婴护理队伍计算：30×600＝18000。（取百分点的中间数为准，其实远远超出这个数字）

⑤ 自主提升培训：以初/中/高级/金牌等各级母婴护理人员进行提升培训为重点，收取各级培训费计： 初级：60×600＝36000；中级：30×800＝24000；高级：30×1600＝48000；金牌：10×3000＝30000。总计：以低估算：306000元/年；以高估算：396000元/年。一年后应该以递增的形势发展。增加40~80万元/年是不成问题的。

公司的经营要不断拓展服务品种，扩大市场。家政方面可把维修队伍拓展到物业管理上，与很多小区、楼盘都签定合作协议，负责物业管理维修，不仅如此，随着市场需要，目前综合维修的服务对象已经拓展到写字楼领域。所以家政并不是简单意义上的钟点、家政服务员、清洁等服务，把综合维修做好，如整理衣柜/鞋柜/家庭餐及家晏派人制作等；母婴方面可开设新生儿洗澡与抚触和被动操等；上门和来公司都能做到，可设立会员价和临单价：30~60元/次不等；洗澡后每加一个单项如抚触或被动操另加10元。这些都是盈利点，并且服务到位能扩大影响，带来更多的客户。母婴护理还有婴幼儿用品回收，再返厂整修消毒后投放市场和租赁，让更多的客户不必担忧婴幼儿用具用了后没有地方存放搁置。这系列都能够带来行业服务新亮点。

总之，管理运作模式有效管理制度和高超管理技巧家政公司从事的是一种较特殊的服务行业，它以农村劳力、下岗工人为主要劳力来源，他们的教育程度相对较低，而又要把服务输入到千家万户都市家庭之中，如何培训和管理家政服务员，使他们有良好的服务技能和服务心态，使雇主得到满意的服务，这看似不复杂，其实需要十分有效的管理制度和高超的管理技巧。

在管理方面，我有以下的想法：

1、建立公司、家政服务员、客户“铁三角”关系：家政服务员受雇于公司，由公司发放工资并管理，使家政服务员从自由职业者变成“职业工人”，获得一种归属感；而这方面公司培训应该首先从从业兴趣开始培训然后树立他们的职业道德思维；最后才能把各方面的技能投放到他们的身上进行系统的技能培训；这样才会稳固员工的思想，让他们全心全意为公司工作。公司与客户（家庭雇主）签订劳务合同，家政服务员作为服务代表进驻客户家庭，而合同要设立好让客户无法私自挽留家政服务员而只能通过公司。公司必须成立督导部，比例为每100户客户即配有一名专职督导员，通过家访、电话等方式，监督服务质量，管理和教育家政服务员，协调雇主和家政服务员的关系。

2、建立培训基地，抓好岗前素质教育。对所有愿意留在公司的家政服务员上岗前都进行15天~一个月的全封闭岗前培训，内容包括：烹饪，婴幼儿、老人护理、衣物洗烫、家居清洁等劳动技能及服务心态训练、安全常识、法律条例、公司纪律等，这样一来是提高劳动技能，使之进入家庭后能提供全方位的良好服务；另一方面服务心态的教育更为关键，训练其有良好的职业心态，善于与雇主间建立良好的关系。

3、建立安全保障体系。到家庭来提供服务，特别是住家家政服务员，人们最担心的就是安全保障。①首先，该公司严把来源关，力求家政服务员来源清楚，历史清白。专门成立外联部，直接到来源地妇联、劳动部门联络输送人员，逐一对家政服务员家庭背景调查清楚。

②其次，通过法律培训，把可能与家政服务员工作有关的盗窃、伤害等行为及法律处罚进行灌输，使其知法并强化安全意识。

③第三是引入保险机制，与保险公司签订合同，推出“家政服务综合险”，因家政服务员的原因致使客户人身意外伤害、财产损失，可获保险公司大额赔偿。

4、引进高素质管理、培训人才，加强管理队伍。该公司建立客户服务部、督导部、培训基地、外联部

等较完善的管理架构，管理人员全部大专以上学历，并以现代管理理念不断进行培训提升素质。经营的利润点完全是在管理方面，有好的管理，才有好的收获

最后我的认为，公司的经营模式应采取三管齐下的路子经营，就是中介/会员/员工一起运用，这样给了服务员更多的选择。但员工的福利要优于另外两类，因为公司必须要有自己的员工队伍，那这些人一定是来源于员工制的管理。我的见解也就是这些了，请领导给予指正与修改。谢谢！

篇6：融资租赁公司内部运作制度

第一章

融资租赁有限公司档案管理和公章管理制度

第一条 档案是公司的重要资源，公章是公司对外开展业务活动并承担相应法律责任的主要依据。为了加强档案和公章的科学管理，规范档案和公章管理行为，维护档案和公章安全，提高档案和公章使用效率，根据国家现行法律和公司的实际情况制定本制度。

第二条 档案分为行政档案，业务档案，财务档案，法务档案；档案的保存形式有文字档案，电子档案（包括照片、录像、音像资料）和实物档案（包括实物凭证、身份凭证等）。

第三条 档案实行专人专职和集中管理制度。档案管理人员应该勤勉尽责，以维护档案安全，保守档案秘密和方便档案使用为己任，充分发挥档案管理服务于公司发展的作用。

第四条 公章是本公司能够对外开展活动的所有公章。包括：行政公章、财务公章、合同专用章、法人代表公章、董事会章、股东大会章。

第五条 本制度适用于公司全部档案和公章管理。

第二章 档案的分类

第六条 行政档案 是公司在行政和人力资源运作过程中发生的档案资料。它分为：

1、公司工商登记档案：公司在工商局注册登记的全部资料（公司成立及变更批文、股东会决议、董事会决议、董事个人资料及签字样本、企业法人营业执照、税务登记证、组织机构代码证、验资报告、审计报告等）；

2、公司机要档案：重要会议的决议、纪要、记录、录像；由主要领导签发的文件、函件、批示、答复、讲话稿、传真件等；

3、公司荣誉档案：公司获得的各种奖励证书、奖牌、资质、资信评级、品牌，对外交往的重要活动记录、录像、照片等；

4、公司人力资源档案：劳动合同、员工基本资料及其相关的担保资料、任职文件、保险、考核记录、培训记录、离职审计或审批等；

5、公司财产档案：房产所有权资料、房产租赁权资料、车辆登记证书、行驶证、车辆保险单、计算机及其网络的硬件和软件资料、重大办公设施或设备的资料；

第七条 业务档案 是公司对每一笔业务从受理、调查、审查到业务发生、跟踪检查、担保责任解除等环节办理过程的系统记录，是担保业务操作的重要依据。它分为：

1、直接租赁类：

企业（个人）：业务主办完成的项目调查表、风险管理部落实到反担保措施、内部评审、和支付凭证、融资租赁合同、买卖合同、反担保措施中的各项合同（包括物权凭证、实物及其它约定的保证手段等）、授权书及其委托公证、租后管理资料等。

2、售后回购类：

业务主办完成的项目调查表、风险管理部落实到反担保措施、内部评审、借款合同（主合同）和支付凭证、融资租赁合同、买卖合同、反担保措施中的各项合同（包括物权凭证、实物及其它约定的保证手段等）、授权书及其委托公证、租后管理资料等。

3、项目资料、合同书、其他与项目或者合作有关的全部资料。

第八条 法务档案是公司案件在司法程序过程中留下的各种法律文书、证据材料、资产证明文件及其它与案件有关的资料。它分为：

1、法律文书类：诉讼案件的起诉书、保全申请书、开庭传票、授权委托书、答辩状、代理词、法庭开庭记录、法院调解书、判决书、裁定书、执行申请书、执行裁定书、和解协议书等；

2、证据文书类：公司提交的案件证据、对方提交的案件证据、申请法院调查的证据等；

3、其他：办案人员的研究记录、摘要；案件讨论会记录、策划方案等。

第九条 财务档案是公司财务管理过程中形成的重要凭证。它分为：

1、资金往来的档案；

2、帐务记录和处理档案；

3、各类报表档案。

第十条 其他档案。除上述分类文件之外的重要文件等。

第三章

档案的管理

第十一条 档案的分类建立。档案资料应该及时移交档案管理员。档案管理员应当建立文字档案和电子档案。

第十二条 档案的规范整理：对文字档案按照A4纸进行统一的整理，小于A4纸的资料应在A4纸上粘贴，编上页号，制作封面和目录装订成册；重要的文字档案应该有2人分工管理或者双锁管理，任何一人是不能独立取出该档案的。对电子档案应有电子版本目录，方便员工查找和使用。档案实行集中保存。

第十三条 使用：员工使用档案原则上应尽量使用电子文档。确实需要使用原件应该办理档案借阅审批手续，档案管理员凭借阅人所在部门主管签字和公司分管档案工作的领导签字审批单提供档案并对借阅人及借阅的档案进行登记，借阅人使用后及时归还。

第十四条 维护：公司为档案维护提供必要的条件，包括专用的档案室、档案柜、保险箱、光盘、移动存储器等。档案管理员应做好文字档案和电子档案的维护工作，除了要防止档案丢失、受损、泄密，切实维护档案安全。

第四章 档案管理职责

第十五条 档案管理员的职责：

1、维护档案完整与安全职责：档案管理员接收档案资料后，以维护档案完整和安全为目的进行应分类整理、保存；因档案整理混乱或档案完整性受到破坏等，档案管理员应承担工作严重失职的责任，公司依照员工管理制度的相关规定予以处罚。

2、档案管理员为了维护档案安全，在出现紧急情况或重大风险等情况下有权独立做出处理再汇报；档案管理员有权制止任何干扰或破坏档案管理行为的事情。

3、泄漏档案机密的职责：档案管理员的应严格保守档案机密，未经批准不得随意向任何人以任何方式透露档案内容。泄漏档案秘密给公司造成损失的，公司有权给予相当于本人2个月工资额度的处罚直至解除劳动合同；尚未造成损失的给予记过处分并扣发相当于本人当月工资额度的30%。

4、档案管理员怠于履行档案管理职责，造成公司员工抱怨或投诉的，经查实，给予批评直至处以相应的罚款，罚款金额为本人当月工资额的5%。

第十六条 档案使用人的职责：

1、使用档案应办理借阅手续，档案使用人应合理使用并维护档案的完整。损害档案或者从档案中故意抽出部分资料等应承担损害档案完整的责任。公司有权处以相当于借阅人2个月工资的罚款；情节严重的，应赔偿损失。

2、借阅人不得泄露档案秘密，泄漏档案秘密给公司造成损失的，公司有权给予相当于本人2个月工资额度的处罚直至解除劳动合同。尚未造成损失的，公司给予记过处分并扣发相当于本人当月工资额度的30%。

第十七条 档案审批人的职责：

审批档案借阅的负责人应认真核实借阅的理由、用途、使用范围、使用期限等，因审批失职或利用职务之便故意为借阅人提供“方便”，给公司造成损失的应承担玩忽职守或者营私舞弊的责任。公司有权处以相当于审批人2个月工资的罚款；情节严重的，应赔偿损失。

第五章 公章管理

第十八条 公章存放管理实行最高密级管理。有专人、有专柜、有独立密码，且密码管理和专柜钥匙由主管公章的负责人管理，确保公章存放安全。

第十九条 公章使用管理实行严格的审批使用制度。其流程是：

1、公司所出具的与担保业务有关的文件资料需加盖公章的必须由评审委员会审议。实行先登记后审批。

2、使用人在法务部领取公章登记表；

3、使用人填写公章登记表；

4、公司副总经理签字；

5、公司总经理审批签字；

6、公司法务部主管最后对盖章的文件内容合法性和审批领导签字的真实性进行核实，并签名确认；

7、公司公章主管负责人做最终的确认审核并报董事长书面同意，方可加盖公章。公章管理人应该及时核对上述签字与盖章的文件内容一致后在文件的合适位置加盖公章，不得拖延。公章要求清晰、完整，不偏不歪。

8、任何公章一律不准带出公司。如遇特殊情况须将公章带出公司，必须由公司主管公章的负责人一同外出。

第二十条 公章管理人发现审批内容与盖章的文件不符的有权拒绝盖章，在向公章使用人说明理由的同时，应该将拒绝盖章的事件及时报告登记表中所有签字的相关人员，并提请审批领导再次确认后予以盖章。

第二十一条 违反公章管理的处罚：

1、公章管理人的职责：公章管理人在管理公司公章过程中，包括公章存放、密码保密、公章维护、专柜钥匙管理、用印登记表管理、盖章操作等违反本制度，不按照规定保存公章或专柜钥匙、不按照规定流程加盖公章，尚未给公司造成损失的，公司将给予本人月工资30%的处罚；给公司造成损失的视情节轻重公司有权给予降级直至解除劳动合同的处罚。

2、公章审批人职责：审批人违反本制度或者营私舞弊或者利用职务之便谋取个人利益或者损害公司利益等情形的，公司有权给予本人月工资30%的处罚，可以并处降级、免职直至解除劳动合同的处罚。

3、公章使用人的职责：公章使用人使用公章时应该诚信履行职责，严禁违反公司经营宗旨使用公章，更不能利用工作上的便利为自己或公司之外的任何人谋取不正当的利益。使用人违反本规定公司有权给予本人月工资30%的处罚，可以并处降级、免职直至解除劳动合同的处罚。

租赁公司各岗位人员工作职责及管理制度

一、公司经理：

1、全面负责公司经营管理工作，组织实施经营计划和租赁业务承接、合同签订与履行、租赁费回收等工作。分管合同、财务等工作。

2、认真贯彻执行国家的法律法规和集团公司的决议决策，负责程公司各项管理制度的贯彻落实。

3、负责制定和组织实施本单位各级管理人员的岗位目标责任制等制度，建立健全管理保证体系，明确人员职责和目标。

4、负责开拓市场，搞好业务对象的社会信誉度调查，认真洽谈并签署有关租赁合同，保证经营目标的实现。

5、负责组织编制安全措施计划并贯彻实施。

6、负责制定陈欠款回收计划，并亲自组织回收。对正常程序无法回收款项的，要积极经法律咨询通过款确保应收款的回收。

7、认真搞好员工队伍建设，严格按《员工守则》及其实施细则、岗位目标责任制对所属人员进行考核。

二、会计

1、遵守国家法律法规，严格按照公司的财务管理制度及其他各项规章制度的规定办理业务。

2、严格按公司财务部要求设置各类账本，及时准确登记各类明细帐。

3、每月定期与出纳和对账（银行帐、现金帐），做到账实相符、账证相符、账账相符。

4、及时准确按规定的程序计算核对租赁费；并提示负责人及时催收。

5、定期报账，并按公司财务部要求上报各种报表。

6、做好相关财务资料、质量安全体系运行文件的整理存档工作。

7、负责合同的审核传递、登记、分发及归档工作。

三、出纳

1、遵守国家法律法规，严格按照公司的财务管理制度及其他各项规章制度的规定办理业务。

2、严格按公司财务部要求设置各类账本，及时准确登记各类明细帐。

3、必须按批准的用途使用资金；单据记载内容必须与真实发生的业务一致，不得擅自变通；认真审核原始凭证，对不符合手续的单据坚决退回，发现有违规的情况及时向分管领导汇报；

4、每日盘点现金，确保日清月结、账实相符；定期与公司会计对账，保证账实相符、账证相符、账账相符；

5、每日收取的款项必须及时报告公司，严禁坐支；严禁私设小金库；

6、及时准确的按公司财务部要求上报各种报表；做好相关财务资料的整理存档工作。归集质量安全体系运行文件、整理会议纪要。

7、完成领导交办的其它工作任务。

四、业务经办部门为公司租赁业务部

（一）、对申请租赁的客户进行初审，确定是否达到基本条件，决定是否受理；

（二）、收集申请人提供的有关材料，审核材料的真实性和完整性；

（三）、租赁前调查，编写详细、客观、全面的调查报告，提出初审意见，报项目审核委员会（以下简称委核会）审批，对调查结果负责；

（四）、对未获批准的项目，及时向企业说明情况，对获批准的，办理租赁合同，并确保合同签订符合法律要求；

（五）、办理公证、保险及抵（质）押物权利登记，落实有效登记，取回权利凭证并妥善保管；

（六）、监督设备租赁款按合同约定用途使用，制定具体监控措施；

（七）、定期对租赁项目进行监督检查，跟踪租赁设备使用情况，发现问题汇报，采取对策；

（八）、定期报送租赁统计报表（含逾期项目本金、欠息）；

（九）、参与项目竣工验收，及时了解项目建设情况；

（十）、及时掌握企业资金状况，按时收回到期租金；

（十一）、对申请租赁展期的客户，调查展期理由是否充分，客观真实，验收展期资料是否真实；

（十二）、对逾期租金采取各种有效措施进行催收，及时发出“逾期租金催收通知书”，取得回执，交业务员员归档保管，保证诉讼时效的延续；

（十三）、初审拟核销租赁项目是否符合条件，收集有关资料，审核材料的真实性，撰写呆账核销申请报告；

（十四）、租赁项目档案保存要完整并设置租金明细台账，随时记录租金的动态；

（十五）、租赁本息收回后，对项目进行总评价，编写项目总结，报公司管理部门。

风控部门

一、项目初审

1、公司业务部根据人员和业务量的实际情况，确定第一调查人和第二调查人。第一调查人为项目负责人，负主要调查责任，第二调查人协办。

2、项目初审主要是通过资料审核和实地调查，获取租赁项目、项目承担企业及反担保人真实、全面的信息，通过综合分析、比较、评价，形成最后综合性的评定和结论，即《项目调查报告》。

3、资料审核是项目初审的开始阶段，是对申请租赁企业提供的资料、信息进行搜集、整理和审核，以确定这些信息的有效性、完整性和真实性。对上述资料，信息审核过程中需要进一步明确、补充、核实之处以及发现的漏洞、疑点即是下一步进行实地调查的重点。

资料审核要点：

(1)按“清单”要求提供的材料是否齐全、有效，要求提供的文件是否为原件，复印件是否和原件一致，复印材料是否加盖公章。各种文件是否在有效期内，应年检的是否已办理手续；

(2)各有关文件的相关内容要核对一致，逻辑关系要正确，通过对企业成立批文、合同、章程、董事会决议、验资报告、立项批文、可行性研究报告、资信等级、环保及市场准入等具体文件的审核，了解借款人(担保申请人)和反担保人是否具备资格，是否合法。

(3)财务报表是否由会计师事务所出具了审计报告，是否有保留意见报告，初步分析财务状况，记录疑点，以便实地调查核实。

(4)对反担保人提供的文件资料的审核与以上三项基本相同，重点是审核反担保人提供的反担保措施是否符合《担保法》和有关法律法规(如房地产、土地)及有关抵押登记管理办法的规定，抵押物、质物的权属(权力凭证)是否明晰。

二、实地调查 项目初审过程中，部门负责人、项目负责人与协办人(至少双人下户)应到借款人和反担保人及有关部门进行实地调查，实地调查至少要进行一次，公司负责人根据具体情况参与调查。进行调查前，要列出调查提纲，明确调查目标，以保证调查的质量和效率。

实地调查要点：

1、访问企业，会见有关当事人，了解企业和项目背景、市场竞争范围、销售和利润、资源的供应等情况；弄清借款用途和还款来源；考察企业管理团队的整体素质(文化程度、主要经历、技术专长、经营决策、市场开拓、遵纪守法等方面)，了解主要领导人的信用状况和能力。

2、对需要进一步核实的材料，要求企业提供原件核对；

3、考察主要生产、经营场所，通过走、看、问，判断企业实际生产、经营情况，印证有关资料记载和有关当事人介绍的情况；

4、对财务报表的调查审核，通过采用抽查大项的方式，审核企业是否做到了账表、账账、账证、账实四相符，核实资产、负债、权益是否有虚假；

5、察看抵押物、质物。以房地产抵押的，要察看、了解抵押物的面积、用途、结构、竣工时间、原价和净值、周边环境等；以动产抵押、质押的，要察看、了解抵押物、质物的规格、型号、质量、原价和净值、用途等；以汇票、本票、债券、存款单、仓单、提单等出质的，要察看权力凭证原件，识别真假，必要时请有关部门鉴定。

三、综合分析

1、分析、判断借款人(担保申请人)的主体资格、清偿债务意愿及是否能严格履行合同条款；

2、分析经济环境对租赁项目和项目承担企业的影响，主要包括：项目产品在行业中的地位、产品经济寿命期、技术、工艺先进程度，市场结构和市场竞争能力，市场风险程度及政府的管制程度等；

3.分析借款人的还款能力。通过财务分析和现金流量分析，掌握借款人的财务状况和偿债能力，预测借款人的未来发展趋势。

财务分析的主要内容：

(1)偿债能力(财务杠杆比率)(2)盈利能力(盈利比率)(3)营运能力(效率比率)(4)资产质量

(5)资金结构(6)预测近三年的发展趋势。现金流量分析是预计在未来的还款期间内，是否能够产生足够的现金流量偿还银行借款。

4、分析反担保人的担保资格和担保能力。重点分析担保方式的可操作性，抵押、质押是否合法合规，与抵押物、质押物的流动性相关的预期变现难易程度、交易成本和价格的稳定性及可预见性；

5、基本风险度分析。

四、融资租赁项目评审与决策

1、融资租赁项目的评审包括两个环节，即部门审核和会议评审。

2、项目初审工作结束后，项目负责人将企业提交的各项资料和《项目调查报告》提交风控部，部门负责人组织人员对上述资料进行评审。部门评审的重点是项目资料和《项目调查报告》。

风控部审核的主要内容有：

(1)项目资料的真实性、完整性、正确性；

(2)对反担保措施提出意见；

(3)对企业的报审资料从法律角度加以审核；

(4)对项目的风险度进行评价；

(5)对企业的财务状况进行评价。

3、风控部评审完毕后，将《融资租赁项目评审书》连同其他资料一并提交会议评审。

4、会议评审的组织机构是公司项目评审会员会，成员由公司总经理、部门负责人组成，主任委员由公司总经理担任。评审委员会日常工作由风控部负责；参加会议人员从合法性、安全性、效益性等方面对项目进行综合分析并提出具体意见；会议评审采用签字表决制，参加会议评审人员须在《融资租赁项目评审书》上明确填写“同意”或“不同意”并签字，不得弃权，三分之二以上的评审人员同意视为项目评审通过。

五、项目合同的签订

1、项目正式批准后，由客户经理通知项目承担企业办理担保手续，通知包括以下内容：公司同意融资租赁项目的决定、缴纳融资租赁项目费用的金额、付款期限的方式、办理担保手续应备资料和其他准备工作。

2、项目负责人为合同经办人,签约程序如下：

(1)准备(或拟定)空白法律合同文本，包括买卖合同、租赁合同及其他须准备的法律文书；

(2)由业务部、风控部、法律顾问审核上述合同文本，对需要调整和修改的合同条款应及时与对方当事人协商、谈判，将修改意见报总经理审定；

(3)涉及到股东、法人代表、董事会成员、共有人、反担保人(自然人)等签字盖章的情况，当事人必须当面签字、盖章，我公司至少应有二人在现场；

3、办理完签约手续的项目资料移交担保部档案管理员统一管理。重要合同和证件：包括借款合同、保证合同、反担保合同等须单独管理。

六、反担保措施

1、对获得批准担保的企业，必须落实反担保措施，包括财产抵押、财产或权力质押、保证金、企业的保证反担保等，公司根据企业和项目的实际情况，采用一种或几种保证措施。

2、企业提供抵押物、质押物的范围，按《担保法》的规定执行，并按有关规定办理抵(质)押登记手续。办理完抵(质)押登记手续后，应取得抵(质)押登记部门发放的《他项权力证书》或经抵(质)押登记部门签章的《抵(质)押登记表》等证明文件

3、适度掌握好用不动产抵押的抵押率，动产抵押率，股权、债券等权利质押率。

4、采用保证反担保措施的企业，必须满足以下条件：

(1)必须具备《担保法》规定的担保资格。

(2)资产负债率不超过70%。

(3)连续2年盈利。

(4)企业资信和经济实力要优于借款企业。

七、租后管理

1、租后

检查分日常检查和重点检查。日常检查是根据企业的实际情况，如租赁金额、租赁期限、反担保措施、风险等级等确定检查频率，日常检查至少每个季度要进行一次。重点检查是对借款封闭管理的项目、认为风险较大的项目及其他需要特别关注的项目进行不定期检查或全程跟踪。检查完毕后，检查人员须填写《租后管理报告》并附要求企业提供的资料，报总经理签批意见后与有关资料一并归档。

租后检查的内容：

(1)企业经营和财务状况。

(2)反担保措施中是否发生了新的不利因素。(3)贷款增减变化。(4)其他须说明的情况。

2、检查人员在检查中发现企业存在较大问题，须当日向部门负责人口头报告，部门应在2日内将存在问题和处理意见书面报告总经理。对发现的重大问题，部门负责人应立即报告总经理，总经理认为有必要时，可召集有关人员进行专题讨论并提出相应的对策及措施。

3、.对所有租赁项目，在租赁期届满前30日，由客户经理通知项目承担企业。

4、追偿方案由风控部负责制订并报总经理审定，项目责任人为具体经办人。