信托贷款合同样本

信托贷款合同样本（精选8篇）

篇1：信托贷款合同样本

抵押担保信托贷款合同

向信托投资公司借入外汇人民币信托贷款经双方协商，借款人同意将其抵押给放款人，双方确认财产抵押的条件如下：

一、借款人同意将全部抵押给放款人。在贷款期间抵押品归放款人所有，借款人只能在正常营业下，运用抵押品进行经营管理，无权对抵押品进行出售和转让。借款人在运用抵押品的过程中，应注意维修和爱护使用，避免不应有的损失。

二、借款人在贷款期间，抵押财产必须全部向中国人民保险公司投保财产险，抵押品的保险单的受益人应转让给放款人。借款人同意在贷款本息清偿前，对抵押品按期续保，保险费由借款人负担。一旦发生险灾，保险赔款应先归还放款人的贷款本息。

三、放款人对借款人来说是第一债权人，未经放款人同意，借款人不能将抵押品再抵押给第三者，或将抵押品转让、变买处理，也不得将放款人的应收款和任何物抵押给第三者。

四、借款人如果未能按期偿还贷款本息及逾期罚息，或因违反贷款协议及财产抵押契约的各项规定，给放款人造成经济损失，放款人有权不必征询借款人的意见，可以自行处理抵押品，包括将抵押品再抵押出去，或将抵押品变卖处理，抵押品价值原则上按原值的%作价，但为照顾到借款人的利益，经放款人同意，借款

人可自行变买抵押品，处理抵押品的收入，优先归还贷款的本息及逾期罚息，剩余部分交借款人处理。

五、本契约的各项抵押条件是连续的，在贷款未清偿前一直有效。在此期间如借款人地址、名称、机构等发生变化，本契约应继续执行。

六、在执行本契约的过程中如双方发生争执，经友好协商不能解决的，根据中华人民共和国民法典的规定，双方均可向国家规定的合同管理机关申请调解或仲裁，也可向人民法院起诉。

七、本契约由双方法定代表报经借款人所在地公证机构公证后生效，成为对双方约束力的法律文件。

八、从放款人收回全部贷款本息之日起，本财产抵押契约即告失效，原移交给放款人的财产保险单应退交借款人。

九、本契约一式三份，借款人、放款人及公证机关各执一份。

借款单位：放款单位：

法人代表：法人代表：

年月日

篇2：信托贷款合同样本

主管部门：_________________________

甲方：_____________________________

乙方：_____________________________

根据《借款合同条例》和《中国投资银行投资贷款试行办法》，甲方向乙方申请为进行项目所需资金，乙方经审查后同意按照下述条件提供资金，为明确各方责任，特签订本合同，共同遵守。

第一条 乙方同意贷给甲方外汇（大写）_________，其中：本金________，建设期利息_________；人民币（大写）_________元，其中：本金_________元，建设期利息_________元（以下简称“贷款”）。

上述贷款，已包括按甲乙双方于_________年_________月_________日签订的准备贷款协议支用的外汇（大写）_________。

第二条 贷款期限自___________年_________月_________日起至___________年________月________日止，其中宽限期自_________年_________月_________日至_________年_________月_________日。

第三条 甲方按本合同所借的外汇和人民币贷款，都必须在乙方开立帐户。本合同签署后_________月内，甲方应向乙方提送本年度“投资贷款年度用款计划”（以下简称“用款计划”）；并在项目用款期内每一会计年度终了_________前，提送下年度“用款计划”，经乙方审查同意后按季存入甲方开立的存款帐户使用，自转存之日起，乙方计收贷款利息，同时对未支用部分的存款，向甲方支付存款利息。

第四条 乙方按审查同意的用款计划，保证及时向甲方提供贷款资金。如未按期提供，乙方应按未提供的贷款数额和延期天数，付给甲方违约金。违约金数额按第六条规定的固定年息或浮动年息（按起息日的年息计算）加百分之_________计付。

第五条 甲方用款需要超过本合同规定的贷款总额时，由甲方提出申请，经乙方审查同意后追回贷款，并签订书面补充贷款协议。作为原合同不可分割的组成部分。

第六条 乙方向甲方提供的外汇贷款，甲方必须用外汇还本付息，人民币贷款用人民币还本付息。贷款利息在合同规定的还款期内，人民币贷款为年息百分之_________，外汇贷款实行固定利率为年息百分之_________％浮动，利率按_________个月浮动一次，本次基期利率为年息百分之_________。

第七条 实行浮动利率的外汇贷款，同时实行分摊汇率损益。甲方同意按《中国投资银行外汇贷款利率和汇率损益分摊试行办法》承担损益。

实行固定利率的外汇贷款，甲方同意自本合同生效日起，按季对本年度“用款计划”贷款额的未支用部分支付千分之_________的承诺费。甲方当年用款需要超过年度用款计划时，必须提出申请，经乙方审查同意，才能追回年度用款，追加部分从________月________日起补计承诺费。

第八条 对乙方提供的贷款，甲方保证从_________年_________月_________日至_________年_________月_________日止的期限内还清全部本息。

本合同贷款的还本计划如下：_________。

如果甲方不能按年度还本计划归还的，从当年_________月份银行结息日开始对逾期贷款加息百分之_________。

第九条 还本付息的资金来源按国家有关规定执行。为减少乙方贷款风险，甲方同意提交“按期偿还外汇贷款本息担保书”和“按期偿还人民币贷款本息担保书”作为本合同附件。甲方提交的按期偿还外汇贷款本息担保书如果只是外汇额度担保的，在人民币担保书内应包含购买等值外汇所需的人民币数额。甲方不能履行合同时，由担保单位承担偿还本息的责任。

第十条 本项目贷款必须专款专用，不得挪用，如有挪用，被挪用部分在挪用期间加息百分之_________。贷款期内，甲方应向乙方定期送交有关工程建设和生产经营的会计、统计报表，乙方有权调阅有关资料或进行现场检查。甲方如不按规定用途使用贷款，乙方有权停止发放或提前收回贷款。

第十一条 本合同经甲乙双方签章后生效，至贷款本息全部还清后自动终止。本合同正本一式二份，甲乙双方各执一份；副本若干份，分送单位由甲乙双方商定。

第十二条 本合同执行过程中，如果国家在投资、信贷等方面的法律、法令、条例和规定有新的变更时，本合同规定的有关条款应作相应变更。

第十三条 本合同的附件，除第九条提到的外，如有财产抵押担保书、工贸合同、公证文本等均作为本合同的组成部分。

借款单位（公章）：__________________

负责人（签字）：____________________

__________年__________月__________日

贷款单位（公章）：__________________

负责人（签字）：____________________

篇3：信托贷款合同样本

信托业务是以信用委托为基础的一种经济行为, 带有一定的经济目的。即掌握资金 (或财产) 的部门 (或个人) , 委托信托机构代其运用或管理, 信托机构遵从其议定的条件与范围, 对其资金或财产进行运用管理并按时归还。

信托贷款是指信托机构在国家规定的范围内, 运用信托存款等自有资金, 对自行审定的单位和项目发放的贷款。信托贷款按委托人是否提出特定要求, 可划分为两大类:甲类信托贷款和乙类信托贷款。所谓甲类信托贷款, 就是由委托人指定贷款项目, 项目风险由委托人负责;乙类贷款则是由受托人选定项目, 风险相应由受托人承担。

二、案例介绍

2009年5月, 经北京A公司股东大会研究决定, 北京A公司拟委托杭州B信托公司贷款给新疆C房产公司5亿元。

2009年6月1日, 北京A公司与杭州B信托公司签订了资金信托合同, 信托资金5亿元, 指定投资于新疆C公司某房产项目, 信托期限两年, 受托人报酬的计算方法为:若信托资金的年信托收益率在8%以下 (含8%) , 受托人不提取报酬;若信托资金的年信托收益率超过8%, 受托人收取差额部分作为报酬。同时, 杭州B信托公司与新疆C房产公司签订了信托贷款合同, 委托贷款资金5亿元, 此项贷款只限用于C公司某房产项目, 不得挪作他用;贷款利率按年利率8%计收利息, 另外再按年向借款方收取贷款总额0.2%的委托贷款手续费, 贷款期限两年。

2011年5月31日, 杭州B信托公司累计向新疆C房产公司收取了8 000万元 (50 000×8%×2) 委托贷款利息、收取了200万元 (50 000×0.2%×2) 委托贷款手续费, 并向新疆C房产公司开具了8 200万元的发票。杭州B信托公司累计确认委托贷款手续费收入200万元, 并支付了410万元 (8 200×5%) 的营业税。

三、税务局对该案例的处理认定

2011年7月, 北京某税务局在稽查时, 要求北京A公司在北京某税务局补交营业税400万元 (8 000×5%) 。北京A公司解释已在杭州B信托公司交纳该营业税, 并提交了相关证明材料。但税务局仍要求北京A公司补交营业税, 并建议杭州B信托公司可要求杭州当地税务局退回营业税400万元。

北京某税务局的上述要求, 是认定信托贷款也应与委托贷款一样, 将委托人作为纳税义务人。

委托贷款是指委托人委托受托的金融机构借款给用款人, 受托人以委托人确定的借款对象、用途、金额、期限、利率等以自己的名义代理发放贷款并监督使用、协助收回贷款, 受托人只向委托人收取手续费, 贷款风险由委托人承担。

实际上, 委托贷款和信托业务是有区别的, 主要包括: (1) 性质不同。委托贷款业务中, 受托人具有财产管理性质, 主要根据委托人的指示转移委托财产;而在信托贷款业务中, 受托人通过类似银行的贷款业务, 为委托人投资。 (2) 形式不同。委托贷款合同须由委托人、受托人和借款人签订三方协议, 或者分别由委托人与受托人、受托人与借款人签订内容一致协议。信托借款合同只有委托人和受托人两方签订协议。即, 委托贷款合同纠纷的当事人有委托人、受托人和借款人三方, 而信托贷款合同纠纷的当事人仅为委托人和受托人。 (3) 确定借款合同内容的主体不同。委托贷款合同中, 借款合同内容、 (包括借款人、借款期限、借款利率等) 由委托人指定;而信托贷款合同中, 委托人对于借款合同很少干预, 借款合同独立于信托合同, 借款合同的具体内容由受托人确定。 (4) 责任不同。委托贷款中借款人负有直接向委托人还款的义务;信托贷款合同纠纷中, 借款人是合同以外的第三人, 其没有直接向委托人还款的义务。

四、案例分析和引发的思考

1. 根据《营业税暂行条例》第五条“纳税人的营业额为纳税人提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产收取的全部价款和价外费用”和《营业税暂行条例实施细则》第十三条“条例第五条所称价外费用, 包括收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款项、代垫款项、罚息及其他各种性质的价外收费”的规定, 8 200万元均属于金融保险业税目征收范围的交纳营业税的应税劳务。由于杭州B信托公司与新疆C房产公司双方签订了信托贷款合同, 该应税劳务由杭州B信托公司提供, 杭州B信托公司理所当然是该营业税的纳税义务人。对杭州某税务局而言, 无需深究杭州B信托公司信托贷款5亿元的资金来源。

2. 中国注册会计师协会编写的2011年度注册会计师全国统一考试辅导教材《税法》第四章“营业税法”中第124页的扣缴义务人中写道:“在现实生活中, 有些具体情况难以确定纳税人, 因此税法规定了扣缴义务人。营业税的扣缴义务人主要有以下几种:委托金融机构发放贷款的, 其应纳税款以受托发放贷款的金融机构为扣缴义务人;金融机构接受其他单位或个人的委托, 为其办理委托贷款业务时, 如果将委托方的资金转给经办机构, 由经办机构将资金贷给使用单位或个人, 由最终将贷款发放给使用单位或个人并取得贷款利息的经办机构代扣委托方应纳的营业税”。笔者认为, 这一说法有误。

对委托贷款利息营业税的扣缴义务而言, 原《营业税暂行条例》第十一条规定, 委托金融机构发放贷款, 以受托发放贷款的金融机构为扣缴义务人。在2009年1月1日施行的新《营业税暂行条例》第十一条关于营业税扣缴义务人的规定中, 取消了将金融机构作为委托发放贷款扣缴义务人的规定。同时, 《国家税务总局关于公布废止的营业税规范性文件目录的通知》 (国税发[2009]29号) 也分别对《国家税务总局关于银行委托贷款业务代扣代缴营业税问题的函》 (国税函[1997]74号) 、《国家税务总局关于贷款业务征收营业税问题的通知》 (国税发[2002]13号) 中关于扣缴义务人与扣缴义务时间的相关规定予以废止。

因此, 目前税法明确规定委托贷款利息营业税的纳税义务人为委托方, 但税法并未明确规定信托贷款利息营业税的纳税义务人。

3. 根据《营业税暂行条例》第十四条“营业税纳税地点:纳税人提供应税劳务应当向其机构所在地或者居住地的主管税务机关申报纳税”的规定, 410万元 (8 200×5%) 营业税的纳税地点应为B信托公司所在地杭州。

北京某税务局认为, 北京A公司应补交营业税400万元。但笔者认为, 让北京A公司补交营业税的依据不是很充分。杭州B信托公司与新疆C房产公司双方签订了信托贷款合同, 合同签订主体不涉及北京A公司, 且北京A公司已将5亿元的资金信托给杭州B信托公司, 由杭州B信托公司转贷给新疆C房产公司, 信托贷款利息及手续费的发票均由杭州B信托公司出具, 因此410万元营业税的纳税义务人为杭州B信托公司更合适。由于受托财产的收益8 000万元并不归于受托人杭州B信托公司所有, 而是属于北京A公司所有, 因此, 杭州B信托公司无需也无法确认8 000万元收益, 受托人仅对自身取得的信托报酬200万元所得申报缴纳营业税。所得信托收益8 000万元为避免重复征税, 杭州B信托公司作为名义纳税人从信托项目中提取并缴纳营业税款410万元, 自身承担10万元营业税, 其余400万元由实际税负人北京A公司承担。

按《营业税暂行条例》第十一条“营业税扣缴义务人: (一) 中华人民共和国境外的单位或者个人在境内提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产, 在境内未设有经营机构的, 以其境内代理人为扣缴义务人;在境内没有代理人的, 以受让方或者购买方为扣缴义务人。 (二) 国务院财政、税务主管部门规定的其他扣缴义务人”的规定, 信托公司没有其他特殊规定的话, 不能作为营业税扣缴义务人。在本案例中, 根据同一收入营业税不重复纳税原则, 不能征收两次, 杭州B信托公司作为“名义纳税人” (名义纳税负担人) 的提法更妥当, 而北京A公司应作为负税人 (实际纳税负担人) 。

笔者认为, 结合本案, 目前在没有其他明确规定出台之前, 北京A公司发生信托贷款业务取得信托贷款利息收入, 应该由杭州B信托公司作为纳税义务人, 在杭州缴纳信托贷款利息收入的营业税, 北京A公司无须就该项收入再缴纳营业税。

篇4：信托 :公益慈善的出路样本

一系列“美美”事件更将中国公益事业的体制问题推到了风口浪尖。人们开始反思：对于中国的公益事业来说，真要说“美美事件”是一件好事的话，那就是它将推动中国公益事业体制的改革，而公益信托或许正是它的一个出路样本。

叫好不叫座？

公益信托在信托业界呈现“叫好不叫座”的局面，在各类慈善活动中所发挥的作用，还仅仅处于探索创新的阶段。

尽管近年来，不少信托公司纷纷尝试“类公益”信托产品，然而，就目前而言，公益性质和“类公益”性质的信托计划，其在国内仍屈指可数。而得到公益信托审批及设置监察人的信托计划，则更是凤毛麟角。目前，除了西安信托发行的“5·12抗震救灾公益信托计划”，将其全部信托资产及收益，以捐赠的形式实现了真正意义上的公益信托之外，其他多数信托计划则是以集合私人信托为主，将其中的部分或全部收益，以捐赠的形式，达到其公益之目的。而相对于监管部门在《信托法》中严格规范的公益信托之第六十三条规定“公益信托的信托财产及其收益，不得用于非公益目的”来说，这种信托还不能真正称之为公益信托。

从目前来看，公益信托难以有效开展的原因更多地还在于政策层面。目前的公益信托多以原有公益性信托为基础，通过与其他公益组织合作开展公益信托业务。这种模式的核心就是利用信托公司的专业化资产管理能力为慈善资金的保值、增值服务。但在新的《基金会管理条例》实施后，这一模式也将难以为继。

但是，在“郭美美事件”之后，中国的公益事业官办、垄断的形式定会有所改变。日前，2011年民政工作年中分析会上，民政部部长李立国表示，公益慈善类社会组织与社会福利类、社会服务类社会组织履行登记管理和业务主管一体化职能。此决定意味着废除之前的双重管理门槛，公益慈善无需再寻找政府部门或具有政府背景的机构挂靠而可直接登记。这为公益事业的市场化打开了一条门缝，同时也使公益信托发挥其作用有了进一步的可能。

路径选择

信托公司纷纷推出别具特色、带有公益性质的信托业务。而对于类似公益性质的信托计划渐次出炉，国家政策也倾向于鼓励信托制度的积极参与。比如：中国银监会下达的《关于鼓励信托公司开展公益信托业务支持灾后重建工作的通知》以及2004年国务院第400号令颁布实施的《基金会管理条例》等。但相比信托制度在发达国家公益事业中的广泛运用，我国慈善业的体系制度及公益信托法律法规制度，都有待于进一步的完善和提高。

由此可见，我国发展公益信托的挑战主要表现在两个方面：一是要出台公益信托的实施细则。二是解决公益信托的税收问题。

目前，我国《信托法》关于公益信托的规定过于原则，如第六十二条规定，“公益信托的设立和确定受托人，应当经公益事业的管理机构批准”。公益事业管理机构的提出，有利于法律的稳定性，不会因为机构的变更而动辄修改法律，但过于笼统导致不具有可操作性，需要出台相关细则加以明确。2005年，银监会曾建议国务院有关部门制定公益信托方面的具体办法，但因公益目的众多，涉及的机构和部门较多，需要协调和沟通的事项繁杂，最后不了了之。

再就是公益信托的税收问题。当前我国公益法人享有专门的税收优惠政策，但公益信托并没有专门的税收规定，需要加以配套完善。一方面，是委托人设立公益信托的税收减免。在美国，委托人设立公益信托可享有税收减免，但有一定的限额，一般公司法人每年最多可扣减应纳税额的10%，自然人每年最多可扣减应纳税额的50%。另一方面，对公益信托财产要合理征税。在英美两国，公益信托财产所产生的孳息，无论是利息收入、租金收入或投资所得，只要所得全部用在公益目的上，则全额免税。日本《所得税法》第十一条规定，公益信托的收益，不征所得税。境外公益事业发达，很大程度上源于国家税收等方面政策的导向，促使人们参与公益活动，同时也实现了公民个人的实际利益，如税收减免、名利双收等。

总之，公益信托在我国还处于萌芽阶段，未来发展空间很大。国家应该改变过去只发展公益法人的局面，倡导发展公益信托，使公益信托与公益法人相辅相成，共同为公益事业服务。其实，发展公益信托时也可以有机结合公益法人，使两者融合发展：一是在设立公益信托时可引入公益法人参与。我国《信托法》为公益信托设计了信托监察人制度，由其代表信托受益人监督受托人的行为，但未明确信托监察人由谁担任。可以考虑由公益法人担任我国公益信托的监察人，履行相关职责，这样既有利于税收管制，又便于对公益信托财产管理处分行为的监督。

二是公益法人管理公益资金时可引入受托管理机制。即由公益法人选择符合条件的受托人，并将公益财产委托给受托人管理，把信托制度和公益捐赠结合起来，增加公益财产管理的透明度。据加拿大某基金会的介绍，为规范公益法人对公益资金的管理、处分行为，对于不同公益捐赠所形成的每一项公益资金，均委托专业受托机构进行投资管理，让多个部门共同参与，各有各的分工，各做各的事，相互间相互牵制，最终促使公益目的的实现。如果国外公益信托模式与我国的信托机制相结合，相信定能对基金会的公益事业管理进行复制。如，通过信托公司的受托文件，将信托财产所产生的收益予以慈善捐赠；或在委托人死亡或者信托期限届满后，剩余信托财产捐赠给公益法人、或所选定的慈善机构，这样，即已达到利用信托功能实现公益的目的。

只有这样，我国慈善事业将不但会在更高的层面迅速推广，更能传播慈善文化，提供慈善意识，实现贫富交融，促进社会和谐发展。

篇5：房屋抵押贷款合同样本

文件号：房信二第四号（）

农银二手房按字（）第（）号

贷款人：XXX银行

（以下简称“甲方”）

借款人：_________________________（以下简称“乙方”）

保证人：__________________________(以下简称“丙方”)

鉴于乙方购买房产，并以该房屋作为抵押物向甲方申请购房抵押贷款；丙方为乙方在所购房屋的所有权证及抵押登记尚未办妥期间提供连带保证责任。根据《中华人民共和国担保法》、《中国人民银行个人住房贷款管理办法》及中国农业银行有关规定，经甲、乙、病三方协商一致，订立本合同。

第一条释义

在本借款合同中，除合同内另行定义外，下列名词定义如下：

1、欠款：乙方所欠甲方在本合同项下的一切款项，包括借款本金、利息、逾期利息、复利、罚息及其他有关费用。

2、购房合同：乙方与卖方签订的，购买本合同抵押房屋的《房屋买卖合同》、《商品房预售合同》或其他购房协议。

3、抵押物：购房合同项下的房屋及一切与该房屋有关的权益的统称。

4、抵押贷款阶段性担保：指由银行认可的保证人为乙方在所购房屋的所有权证及抵押登记上未办妥期间提供的连带保证责任。

第二条乙方所购房屋

1、房屋座落____________________________________________

2、房屋类型____________________________________________

3、房屋结构____________________________________________

4、建筑面积____________________________________________

5、房屋所有权证编号______________字第____________________

6、国有土地使用证编号___________________字第_____________

7、房屋评估价值_________________________________________

8、房屋交易价值_________________________________________

第三条借款用途

本合同项下的借款，乙方必须用于其与售房人签定的《购房协议书》中购买的坐落于__________________________的房屋。乙方不得擅自改变本合同中确定的借款用途。

第四条借款金额

借款金额为人民币（金额大写）______________________,即乙方所购房屋价款的___________%

第五条价款期限

借款总期限自________年________月______日起至_______年________月_________日止，共_______年______月，分期归还。

第六条借款利率

1、借款利率按月利率‰执行。

2、借款利息按月计付，结息日为每月第20日。

3、借款期限一年以内（含一年）的，实行合同利率，遇法定利率调整不分段计息；贷款期限一年以上的，遇法定利率调整，于次年1月1日按相应利率档次执行新的规定利率。

第七条 借款划拨

在办妥本合同抵押登记，取得他项权利证后的7个工作日内，甲方将上述借款金额拨入乙方在甲方处开立的存款帐户（帐号）内；甲方同时根据乙方预先签署的《委托付

款授权书》，将借款金额一次性以乙方购房款名义划入售房人在甲方处开立的售房存款帐户（帐号）内。

丙方同意为乙方在所购房屋的所有权证及抵押登记尚未办妥期间内提供连带责任保证，并作为全权代理人，保证为乙方办理完产权证及抵押登记。在丙方为上述保证与甲、乙三方签署《个人住房抵押借款合同》，取得房地产卖契后７个工作日内，甲方将上述借款金额拨入丙方在甲方处开立的专用帐户内；丙方根据乙方预先签署的《付款授权书》将借款金额以乙方购房款名义划入售房人在甲方处开立的存款帐户（账号：）内。

第八条 借款偿还

１、乙方应按期足额偿还甲方贷款本息。

2、借款期限在一年以内（含一年）的，实行到期一次还本付息，利随本清。

3、借款期限一年以上的，本合同项下借款本息以每一个月为一个偿还期，每月第________日为乙方的每期还款日，首期还款发生的次月第________日。

4、乙方在获得甲方贷款之前必须在甲方处开立存款帐户（帐号__________________）或办理银行卡（卡号_______________），每期还款日前，乙方应在上述存款帐户内存入不少于一期的应还借款本息。甲方于每期还款日根据乙方预先签署的《付款授权书》直接从该存款帐户中扣收与本合同项下借款有关的款项。如果款项不足扣划时，甲方给乙方_________日的宽限期，期满帐户存款仍不足扣划时，则该期应还贷款本息全部作逾期处理。

（1）等额还款法：

每月还款金额=贷款本金×月利率×

每月等额还本付利息金额为人民币（大写金额）（2）递减还款法：

月还款额= +（贷款本金—已归还贷款本金累计额）×月利率

（3）

6、提前还款

乙方若提前还款，须征得甲方同意，并按下列规定办理：

（1）乙方可在每期的还款日之前偿还部分或全部未到期借款。

（2）乙方须在预定提前还款日的一个月前，以书面形式向甲方提出申请。

（3）乙方提前偿还全部借款的，按合同约定的利率和借款余额以及实际使用期限计算利息，利随本清，已计收的借款利息不再退还。

（4）提前偿还部分借款本金的，其提前偿还部分借款本金后对剩余的部分可以调整还款计划，即还款期限缩短，每期还款额不变或者还款期限不变，每期还款额减少。选择期限缩短的，按调整后总的借款期限确定利率档次计收以后的利息。

（5）若乙方提前偿还全部欠款而此合同项下的借款尚在阶段性保证期内，丙方的保证责任

自动终止。

7、逾期还款

对逾期未还的贷款本息，乙方选择以下第种方式偿还：

（1）乙方在上述存款帐户内存足款项，由甲方在下一个还款日划收。但在存款日至划款日之前，甲方仍向乙方计收逾期及其复利。

（2）乙方到甲方的信贷部门领取欠款清单，再凭欠款清单到营业柜台交付现金，从交付欠款之日起，停止计收逾期利息及其复利。

8、乙方、丙方及售房方在《房屋买卖合同》及其它约定项下就购房事宜发生任何纠纷，均不得影响本合同项下借款本息及有关费用的按期偿付及保证责任的承担。

第九条 甲方义务

1、在合同约定的期限内，将借款足额提供给乙方。

2、核收和保管与抵押物有关的房屋所有权证、他项权利证和其他所需文件。

3、在乙方向甲方偿还全部欠款后，甲方与乙方向房地产管理部门办理注销抵押登记手续，并将抵押物所有权证及其他有关证明文件交还乙方。

4、在阶段性担保期间，乙方未能依约履行还款义务，而由丙方代为清偿乙方欠款的，甲方须将与抵押物有关的证明文件转交给丙方处理。

第十条乙方义务

1、按时足额还本付息。

2、在甲方处开立存款帐户，并存入不低于30%的购房首付款，同时授权甲方从此帐户内划付与借款有关的款项。

3、对抵押物必须妥善保管并负有维修、保养、保证完好无损的责任，并随时接受甲方的检查监督。如抵押物发生部分或全部毁损，无论何种原因及何人的过失，均由乙方承担全部责任，乙方须向甲方赔偿由此引起的一切损失。

4、抵押物除自用外，未经甲方书面同意，乙方不得将本合同项下的部分或全部抵押物出售、出租、赠与、转让、舍弃、托管、重复抵押、以抵押物清偿其他债务或以其他方式处置。

5、在丙方履行了阶段性担保责任，代乙方偿还全部欠款后，乙方同意甲方将抵押权转让给丙方。

6、按本合同第十二条第4款的约定办理抵押房屋保险。

7、在变更通讯地址时立即以书面通知甲方。

第十一条丙方义务

1、丙方为乙方提供阶段性担保，担保期限自甲方依《个人住房抵押借款合同》、房地产卖契发放贷款之日起至抵押登记办理完毕之日止。担保范围为乙方所欠甲方的一切款项，包括借款本金、利息、逾期利息、罚息及其它相关费用。

2、丙方接受乙方委托在月之内办理完毕以下事项：

（1）代乙方办理房屋过户手续，代收代缴土地出让金。

（2）代乙方办理正式产权证，并保证将其移交给甲方收押。

（3）代乙方办理所购房屋的抵押登记手续，并在收到他项权利证书之日起5日内将该证书交与甲方。

第十二条违约责任

1、乙方在合同期内，未按月偿还借款本息，甲方按规定对其逾期还款按实际天数每日计收万分之罚息，并对逾期支付的利息计收复利。

2、本借款发放后，在阶段性担保期间：乙方不能按时偿还借款本息的，由丙方代为偿还，丙方偿清全部欠款后，即可处置该项抵押物；在抵押登记生效后：乙方连续三个月或任何一期贷款本息及相关费用逾期三个月的，甲方即可处置该项抵押物，以偿还乙方欠款。

3、本借款发放后在阶段性担任期间：丙方未能在合同约定的期限内办理房屋过户、抵押登记手续的，甲方有权从其保证金帐户中扣除_______%的保证金且该笔保证金不予退还。此后丙方仍有义务继续办理过户、抵押登记手续，直至将产权证、他项权利证移交给甲方，其阶段性担保责任方可解除。

第十三条房屋抵押

1、抵押期限

抵押期限自_____年_____月_____日起至_____年___月___日，自抵押登记办妥之日起至本合同借款日后六个月止。

2、抵押率___________

3、抵押担保范围：借款本金、利息、逾期利息、复利、罚息、诉讼费、律师代理费、抵押物处理费、过户费等甲方及丙方实现抵押权的一切费用。

4、抵押登记

（1）乙方出具《授权委托书》委托丙方或乙丙双方共同以本合同、购房合同以及其他有关房地产所有权证明文件在房屋所在地的房地产管理机关办理抵押登记手续。

（2）低压物的所有权证明文件、抵押登记的《他项权利证书》及其他有关文件须交予甲方收执和保管。

5、抵押物的保险

篇6：信托贷款合同样本

一、合同双方

借方：________________________

贷方：中银信托投资公司

二、贷款种类

本合同项下贷款为流动资金贷款，不得挪作它用。

三、贷款币种及金额

币种：________________________

金额：（小写）________________________

（大写）________________________

四、贷款用途：________________________________________________

五、贷款期限：自________年________月________日至________年________月________日，共计________天。

六、利率与计息

1．利率：（a）按年利率________％计算；

（b）按贷方划款日伦敦银行同业拆放同期利率加_______（libor＋_______）计算。

2．计息：按贷款实际发生额半年结算一次，上半年六月二十日，下半年十二月二十日，如借方未于计息日付应付利息，上述贷款利率按实际用款天数（360日／年）计息。

3．起息：按实际汇出日起计息。

4．如中国银行总行制定的计息办法发生变化时，本合同将按新的办法执行。

七、还款

1．借方应严格按还款计划或本合同规定还款；

2．借款方提前还款时，应在预计偿还日前十五天书面通知贷方并获得贷方的认可。对不经贷方认可而提前归还的贷款部分，贷方将向借方收取一次性_______％的承担费；

3．借方因故无法按期还款时，应于规定还款日前一个月向贷方提出延期付款的申请。并准备办理有关展期的手续。经贷方批准同意展期的部分，不予罚息。

八、保证

1．借方保证向贷方提交的所有资料必须是合法、真实、有效的文件。

2．借方保证本合同项下的贷款专款专用，不挪作它用。

3．借方保证按时向贷方提交使用贷款的有关资料，接受贷方的监督和检查。

4．借方由于变更、改制、承包或经主管部门批准关、停、并、转时，保证最迟于一个月以前通知贷方，并立即清偿所有债务。经贷方同意，借方可将债务转移给接收单位或新设单位，但接收债务单位必须与贷方重新签订贷款合同，合同签订以前，贷方随时有向借方追偿债务的权利。

5．贷方保证按照合同的条款及用款计划及时向借方提供贷款。

九、违约责任

1．无论何方，亦无论因何种原因、何种方式拒绝执行或拖延执行本合同规定的所有条款之任何一项，均视为违约行为，应按下述条款或通过法律程序予以解决。

2．如贷方不按合同规定，挤占挪用本合同项下的贷款时，贷方将按人民银行有关规定在原有贷款利率基础上加收_____％的罚息；

3．如贷方未按本合同或用款计划规定按时拨付款项，借方有权要求贷方按实际违约金额及延误天数，按罚收逾期贷款的同等利率向借方支付违约金。

4．如借方未按本合同或还款计划规定按期还款时，贷方将给予借方_________天的宽限期，如在宽限期内借方仍不能清偿全部款项，则贷方将对借方加收未偿还部分每日_______％的罚息。

5．如借方在贷方加收罚息及多次通知、警告后仍不能偿还贷方贷款时，贷方有权通过法律手段向借方追偿所有未还资金。

十、担保

__________________________________________________________________

十一、合同生效

本合同自双方有权签字人签字并加盖公章之日起生效。

十二、仲裁

本合同执行期间，如发生争议，借、贷双方首先应协商解决。如协商不成，交由中国有关部门仲裁。此仲裁是终局的。由此发生的一切费用由败诉方负担。

十三、本合同正本一式二份，借、贷双方各执一份；副本若干，份数不限。

借方：________________________

有权签字人：__________________

签章：________________________

开户银行：____________________

银行帐号：____________________

日期：________________________

贷方：中银信托投资公司

有权签字人：__________________

签章：________________________

户银行：中国银行总行营业部

银行帐号：____________________

篇7：信托贷款合同样本

合同编号2005 年工字第暂时不填号

借款人（甲方）：贷款学生姓名（借款学生）

贷款人（乙方）： 中国银行合肥市四牌楼支行（经办银行）

介绍人（丙方）： 合肥工业大学（学校机构）

甲方经丙方向乙方申请国家助学贷款，乙方经审查同意发放贷款。为维护各方利益，明确责任，恪守信用，根据国家法律、法规、国家助学贷款政策和乙方或其上级机构与全国学生贷款管理中心签订的《国家助学贷款合作协议》，经协商一致，订立本合同。

第一条 借款金额

本合同项下的借款金额为人民币陆仟元整（大写）6000.00（小写）。

******此二项金额只有毕业班学生填写，非毕业班学生不得填写。

第二条 借款用途

本合同项下的借款仅限用于甲方在丙方所在学校就读期间所需的学费、住宿费及生活费。

第三条 借款期限

本合同项下的借款期限共 79 月，即从2005 年 12 月31日至2012 年07月 15 日止。

注：2001级91个月2005年12月31日至2012年7月15 日

2002级79个月2005年12月31日至2012年7月15 日

2003级91个月2005年12月31日至2013年7月15 日

2004级103个月2005年12月31日至2014年7月15日

2005级115个月2005年12月31日至2015年7月15日

研一的学生与2004级学生相同，研二的学生与2003级学生相同，研三的学

生与2002级学生相同，借款的实际放款日和还款日以《借款借据》为准，《借款借据》为本合同的重要组成部分，与本合同具有同等的法律效力。

第四条 借款利率与利息

一、借款利率与计息方法

本合同项下借款，执行中国人民银行颁布的同档次法定贷款利率。本合同签订时国家助学贷款年利率为6.12%。

实际发放贷款时，如遇法定利率调整，乙方将执行调整后的利率，不再另行通知甲方。在贷款期内，如遇法定利率调整，贷款期限在一年以内（含一年），按合同约定利率计息；贷款期限在一年以上的，则从次年贷款发放日的对应日起按调整后的利率档次执行。贷款展期后累计期限达到新的利率期限档次的，从展期之日起按新的期限利率执行。

二、贷款利息

甲方在校期间的借款利息100％由财政补贴，具体补贴办法根据国家相关规定执行。甲方毕业后的利息及罚息由其本人全额支付。

甲方毕业后自付利息的开始时间为其取得毕业证书之日的下月1日（含1日）；当甲方按照丙方所在学校学籍管理规定结业、肄业、休学、退学、被取消学籍时，自办理有关手续之日的下月1日起自付利息。如甲方休学，当其复学后，恢复财政贴息起始日为当月的1

日。

第五条 贷款的发放与划付

一、甲方授权乙方在本合同签字之日起20个工作日内将首年的学费、住宿费和生活费贷款划入丙方指定的账户，第二年及以后学年的学费、住宿费和生活费贷款在每学年开学后20个工作日内划入丙方指定的账户；

二、丙方应负责将生活费贷款按月发放给乙方，并负责监督乙方的贷款使用情况.。

三、丙方指定的账户是丙方所在学校在乙方开立的账户，账户户名为：贷款学生姓名，账户号为： 456351150000XXXXXXX(中行借记卡卡号)；

四、贷款发放计划：甲方选择以下第二种发放方式：

元，住宿费人民币

（二）按学年发放：

1.2005-2006学年，学费人民币6000.00元，住宿费人民币元，生活费人民币元；

2.元；

3.元；

4.学年，学费人民币元，住宿费人民币元，生活费人民币元；

5.元；合计：人民币元。

注：以上五项应按照贷款学生所在年级分别填在相应的数字标号所对应的栏内。

第六条借款偿还

一、甲方必须严格履行还款义务。甲方毕业离校60日前，应通过丙方与乙方办理还款确认手续，制定还款计划，签订《中国银行国家助学贷款还款协议》（申请继续攻读其他学位的借款学生，还应签订《中国银行国家助学贷款展期协议》（以下简称“还款协议”）。丙方所在学校必须在甲方与乙方办理完上述手续后，方可为其办理毕业手续。

二、甲方毕业后自付本合同项下借款产生的利息和罚息（付息的具体起始日期已还款协议为准）。甲方可根据就业和收入水平，自主选择毕业后24个月内的任何一个月起开始偿还贷款本金，但毕业之日起24个月后必须开始偿还贷款本金。具体还款事宜，必须在甲方与乙方签订的还款协议中明确。

三、甲方毕业或终止学业后一年内，可以向乙方提出一次调整还款计划的申请，乙方应予以受理，并根据实际情况和有关规定进行合理调整。

四、甲方在借款期间内，可以提前部分或全部还款，但必须提前15 天向乙方提出书面申请。对提前还款的部分按合同约定利率和该部分实际使用天数计收利息。经乙方同意提前还款的部分，甲方不得要求再次提前。

第七条 委托代扣

一、甲方授权乙方直接从甲方在乙方开立的账户中扣款，用于甲方进入还款期后归还借款本息，账户户名为：贷款学生姓名, 账户号为：456351150000XXXXXXX（中行借款卡号）

二、甲方因账户余额不足不能按规定支付到期借款本息时，借款本息逾期部分按借款合同的规定计收罚息。

三、如甲方需要变更本条第一款所指定的账户时，应及时通知乙方，并办理账户变更手续，提供在乙方开立的其他账供乙方扣划，否则造成乙方扣划失败时，乙方将视为借款逾期，借款本息逾期部分按借款合同的规定计收罚息。

第八条 合同变更

借款合同为约束借贷双方的法律依据。除以下情况外，借款合同规定的借贷双方的权利和义务在合同期内保持不变，当合同三方任何一方要求变更合同须以书面形式提前通知另外两方。未就变更事项达成一致协议前，仍应按本合同规定履行。本合同的任何修改或补充均构成本合同不可分割的一部分：

一、甲方自愿提出终止贷款发放：甲方在校期间，乙方允许甲方自愿提出终止贷款发放；有终止贷款发放意向时，甲方应在当年放款10日前通过丙方向乙方提出书面申请；

二、甲方转学：如甲方转学，必须在甲方还清贷款本息后，丙方所在学校方可为其办理转学手续。

三、甲方毕业后继续攻读学位：甲方必须在毕业前30天向丙方提出展期申请，并提出继续攻读学位的相关证明。丙方审核通过后，由乙方为其办理展期手续。甲方本合同项下贷款展期期间的贴息，按丙方所在学校的隶属关系，由财政部门继续按在校生实施贴息。全国学生贷款管理中心及丙方所在学校对该笔贷款继续承担《国家助学贷款业务合作协议》规定的相关责任和义务。

四、甲方发生休学、退学、出国、被开除学籍、死亡等其他不能正常完成学业的情况，丙方应及时通知乙方，乙方有权采取停止发放尚未发放的贷款。提前收回贷款本息等措施。丙方所在学校必须在乙方采取上述措施后，或乙方与甲方签订还款协议后，发可为学生办理相应手续。

第九条 甲方声明与承诺

一、甲方声明如下：

（一）甲方签署本合同基于其真实意思表示。

（二）甲方向乙方提供的所有文件、资料和凭证等书面材料均为准确、真实、完整和有效的。

（三）甲方同意将本人的贷款信息及还款情况按国家有关法规使用。

二、甲方承诺如下：

（一）按照本合同规定的用途使用贷款，接受乙方的信贷检查与监督，并给予足够的协助和配合。

（二）按照本合同约定清偿贷款本息；

（三）保证在每次还款日前足额存入当期应还款额，并授权乙方直接从甲方按本合同第七条第一款明确的账户中扣收；如甲方按本合同第七条第一款明确的账户存款额不足扣收时，甲方授权乙方从甲方在乙方或其他银行开立的其他账户中划收；

（四）当发生以下事件时，甲方保证在15个工作日内书面通知乙方：

1.家庭住所、通讯地址、联系电话及工作单位等情况发生变化；

2.出现失业、重大疾病等危及贷款安全的情况；

3.甲方涉入重大诉讼或仲裁案件；

4.发生其他影响期偿债能力的情况。

（五）如未按期偿还贷款本息，应如实提供乙方要求的材料（包括对外所欠款项、新发生大额借款等），并配合乙方调查、审查和检查与借款有关的个人经济收入、开支等情况；

（六）如实提供本合同要求的有关情况。

第十条 乙方承诺

一、按合同约定按期足额发放贷款；

二、对甲方的职业性质或变化情况、经济收入、开支等情况给予保密。但因甲方未按期还款，乙方为催收贷款而必须依本合同约定给予以公布的情况除外。

第十一条 丙方承诺

丙方受所在学校委托，作为甲方申请国家助学贷款的介绍人，丙方承诺如下：

一、向乙方提供所在学校授权委托书；

二、在本合同订立后，以挂号信等有效书面形式通知甲方家长或法定监护人，使其知悉甲方贷款情况，支持甲方偿还贷款；

三、负责将生活费贷款按月发放给甲方，并负责监督甲方的贷款使用情况。

四、甲方与乙方办理还款确认手续后，丙方所在学校方可为其办理毕业手续；

五、将甲方在校期间发生的休学、转学、退学、出国留学或定居、开除、伤残、死亡、失踪等不能正常完成学业情况及时通知乙方，并协助乙方采取相应的债权保护措施；甲方毕业后，丙方负责在一年时间内向乙方提供甲方第一次就业的有效联系地址或其家庭有效联系地址；

六、应负责开展对甲方的信用教育和还贷宣传工作，讲解还贷的程序和方]法；建立甲方信用记录，协助乙方做好甲方的还款确认和贷款催收工作。

第十二条 违约责任

一、甲方违约责任：

（一）甲方必须在本合同规定的贷款用途使用贷款，违反借款合同规定的贷款用途使用贷款的，乙方有权停止贷款发放和提前收回部分或全部贷款。对不按合同规定用途使用贷款的部分，在本合同载明的贷款利率水平上加收50％的违约金；

（二）甲方未按合同约定的期限归还贷款的，乙方作为逾期贷款处理，并根据实际逾期金额和实际逾期天数计收罚息，罚息利率按本合同载明的贷款利率水平上加收50％；

（三）甲方如违反在本合同第九条承诺的第四、五项规定的义务，或发生下列情况之一，乙方有权停止发放贷款，提前收回已发放部分或全部贷款，并将甲方违约情况告知甲方所在 单位（包括境内外就读院校、工作单位等）或国家有关部门：

1.甲方在有关合同中的陈述发生重大失实，或提供虚假文件资料，或隐瞒重要事实，已经或可能造成贷款损失的；

2.甲方被所在学校开除，或经学校同意休学、退学、转学，或自行离校而未偿清借款的；

3.甲方变更工作单位或居住地址后30个工作日内未将变更后的工作单位和有效联系方式通知贷款人；

4.甲方在借款期限内出国留学或移居海外而未偿清借款的；

5.甲方按还款协议进入还款期后，连续拖欠还款超过一年且不与乙方主动联系办理有关手续时；

6.甲方拒绝或阻挠乙方、丙方监督检查其贷款使用情况；

7.甲方在毕业时未与乙方签订还款协议。

（四）按还款协议进入还款期限后，连续拖欠还款超过一年且不与乙方主动联系办理有关手续的甲方，乙方和国家助学贷款管理中心有权在不通知甲方的情况下，通知新闻媒体和网络等信息渠道公布其姓名、公民身份证号码、毕业学校及具体违约行为等信息；

（五）因甲方违约致使乙方采取诉讼方式实现债权的，甲方应承担诉讼过程中产生的诉讼费用及其他实现债权的费用。

二、乙方违约责任

（一）乙方违反本合同第十条第一款规定给甲方造成损失的，应根据违约数额和延期天数付给甲方违约金，利率按本合同载明的贷款利率水平上加收50％；

（二）乙方违反本合同第十条第二款规定给甲方造成损失的，应承担一切法律责任。

三、丙方违约责任

丙方违反本合同第十条款规定不履行职责的，乙方有权向丙方所在学校和所在学校的上级主管部门反映情况，并要求所在学校和所在学校上级主管部门予以协调。

第十三条 法律使用、争议解决及司法管辖

一、本合同使用中华人民共和国法律。

二、本合同履行期间，凡因履行本合同所发生的或与本合同有关的一切争议、纠纷，双方可协商解决。如果协商开始后60天仍无法达成一致意见，任何一方都可向乙方所在地人民法庭申请诉讼。除另有裁决外，诉讼费由败诉方负担。在裁决期间，除正在进行裁决部分外，合同其他部分应继续执行。

第十四条 义务转让和权利保留

未经乙方书面同意，甲方不得将本合同项下权利义务转让给第三人。

乙方给予甲方任何宽容、宽限、优惠或延缓行使本合同项下的任何权利，均不影响、损害或限制乙方依本合同和法律、法规而享有的一切权益，不应视为乙方对本合同项下权利、权益的放弃。

第十五条 合同附件

下列附件及经双方共同确认的其它附件是本合同不可分割的组成部分，具有与本合同相同的效力：

1、借款借据；

2、还款协议；

3。

第十六条 合同生效

一、本合同经各方有权签字人签字、盖章之日起生效。

二、本合同一式三份，三方各执一份，均具同等效力。

第十七条 本合同未尽事宜，按照国家有关法律、法规、政策办理。

第十八条特别提示

乙方已提醒甲方特别注意有关双方权利义务的全部条款，并对其作全面、准确的理解。乙方已经应甲方的要求对上述条款做出相应的说明。

借款人的国家助学贷款资料将录入个人信用信息基础数据库管理；包括：个人基础资料、还款信息及其负面信息（即违约信息）。

个人信用信息基础数据库：是个人信用信息的共享平台，采用集中存储模式。直接面向全国采集数据，形成集中的个人信用数据库，统一进行数据整合，依法向全国各机构提供个人信用查询服务。

签约各方对本合同条款的理解完全一致。

甲方公民身份证号码：贷款学生身份证号乙方地址： 合肥市美菱大道528号所在院系：贷款学生所在学院邮政编码： 230001

攻读专业：贷款学生所学专业、班级联系人姓名：

通讯地址：学生在校通信地址联系电话： 0551-2642082，2632525邮政编码：家庭所在地邮编传真号码： 0051-2642082联系电话：区号-家庭联系电话乙方签章：

甲方父亲（法定监护人）姓名：父亲姓名日 期：2005年12月25日公民身份号码：父亲身份证号码

工作单位名称：贷款学生父亲工作单位丙方地址：合肥市屯溪路193号甲方母亲姓名：母亲姓名邮政编码： 230009

公民身份号码：母亲身份证号码联系人姓名： 张胜贵

工作单位名称：母亲工作单位联系电话： 290104

5家庭通讯地址：贷款学生家庭详细地址传真号码： 2901048

甲方签章（签字、捺印）贷款学生本人签字、按手印丙方签章：

日期：2005年12月20日日期：2005年12月25日

注：本条款甲方所填写各项应与“助学热线”网上申请所填写内容一致。

合同封面下方的“合同编号：年工字第号”应填写为：合同编号：2005年工字第号；中间的“借款人：”应填写贷款学生姓名。

篇8：信托贷款合同样本

2013年《中国老龄事业发展报告》中显示我国老龄人口已经达到2.02亿, 我国已经进入深度老龄化社会, 但老龄人口的实际赡养比不足5:1。受到计划生育政策影响, 我国家庭结构发生巨大变化, 传统的“养儿防老”方式愈显单薄。此外, 我国养老金也存在较大的缺口, 票子养老也遭遇较多障碍, 而西方国家提出的“以房养老”理念正好能够将作为家庭主要财富的房屋转变成养老资源的有益补充, 改善“有房富人, 现金穷人”的“中国穷老人”的生存现状。我国各城市也纷纷开展“以房养老”模式, 如2005年南京汤山的“以房换养”模式、2007年上海的“售房反租”模式、2011年中信银行率先推出的住房反向抵押养老产品。在2013年, 国务院才正式提出开展住房反抵押贷款保险试点, 但是受到我国国情、养老观念、政策、体制上的障碍, 开展的“养老模式”不是以失败告终就是需求不足。信托作为一种高度灵活的财产管理制度, 具有财产管理、破产隔离、投融资、财产分拆等基本功能, 在国外其已被广泛运用到民事、商事和社会公益领域。如果将信托应用到以房养老理念中, 创造一种新型的以房养老模式, 不仅能作为一项很好的理财产品拓宽老年人养老资金来源, 又能为老年人提供投资理财渠道, 此外还可解决老龄人的财富传承问题。与反向抵押贷款模式相比, 以房养老信托模式具有更大的优势和功能。

一、以房养老信托的含义与特征

以房养老信托是指是老年人基于对受托人的信任, 将其拥有所有权的房屋转移给受托人, 并指定自己为受益人, 由受托人按照养老保障的目的管理和处分信托的房屋, 并以该房屋所产生的收益为老年人提供养老保障服务。以房养老信托的目的就是保障老年人能够老有所养、老有所医、老有所教、老有所学、老有所为、老有所乐。受托人作为专业的信托公司发挥其金融专业人的能力, 对所信托的房屋进行整合性运作, 综合利用房屋租赁、出售、资产证券化等形式进行管理和处分, 使得房屋保值、增值。受托人对所信托房屋进行价值评估和风险评估, 根据受益人 (老年人) 每个月的生活所需支付生活费, 并为受益人提供娱乐、休闲、医疗、文教、康体等服务, 解决老龄人房产居住、保健、护理、遗产处理和财富传承等问题。

以房养老信托的特殊性在于其提供综合性的养老服务包括“衣食住行医学乐财”等方面, 其具有以下几个特征:首先, 以房养老信托的目的在于增加受益人的养老金来源、实现养老保障目的, 所以受托人必须提供满足受益人所需的居住、健康、娱乐、教育等综合性养老服务;其次, 以房养老信托中的委托人通常是指拥有一套房屋并且年龄在60岁以上的老年人。这里的房屋不包括农村宅基地上所建筑的房屋, 仅指城市中可自由交易的商品房, 且该商品房上不存在权利负担如抵押、保证等;最后, 以房养老信托的受益人不仅可以是委托人自己, 还可以包括委托人的后代。通常委托人即老年人将其拥有所有权的房屋委托给专业信托公司, 由信托公司对该房屋进行经营、管理, 并用该房屋所产生的收益为老年人自己 (第一受益人) 提供养老服务, 待老年人去世后, 如果信托财产还有剩余则可继续为老年人的后代 (第二受益人) 提供教育、培训、医疗、保健等服务。

二、以房养老信托与反向抵押贷款的比较

以房养老信托是将信托原理运用到“以房养老”理念中创造出来的新型养老模式, 与住房反向抵押贷款相比优势和功能更强大, 包括但不限于理财服务、六老产品服务、长期规则、财富传承、破产隔离以及受托人的严格的受信义务。

首先, 由于信托所具有的“代人理财”功能, 使得以房养老信托中的专业受托人可以综合利用租赁、出售、资产证券化等形式对信托财产进行管理、维护, 使其保值、增值。而住房反向抵押贷款模式中, 金融机构只是根据抵押房屋评估价值的一定比例贷款给老年人且在老年人去世后将抵押的房屋进行拍卖、变卖偿还贷款。老年人仍居住在原有的房屋, 房屋的管理、维护由老年人自己负责, 但其精力、时间有限, 往往不能够对房屋进行市场化运作使其保值、增值。而以房养老信托中的专业受托机构为老年人处分生前和生后事项, 包括对房屋进行维护、科学合理地制定理财投资方案使得房屋保值、增值, 并运用房屋所获得的收益为老年人提供丰富多彩、功能全面养老服务。在以房养老信托中, 通过受托人的专业理财能力可将房屋价值放大化, 比起只对房屋价值进行评估并抵押贷款所获取的养老金来源更多, 且可以免去老年人自己管理、维护房屋、理财等琐事。

其次, 以房养老信托不仅可以为老年人提供理财服务, 还是为其提供六老产品服务, 而住房反向抵押贷款中的贷款机构只是每个月为老年人提供生活费用, 虽然一定程度上可以解决老年人养老资金不足的问题, 但是却无法满足老年人的其他需求如娱乐、休闲、护理、医疗康健等。而以房养老信托中的受托机构可以为老年人提供包括“衣食住行医学乐财”等六老产品的综合性养老服务, 解决老龄人居住、健康、娱乐、教育等问题, 为老年人提供的保健服务、房产居住、护理服务和遗产处理, 安全管理信托财产使其保值、增值等, 使得老年人能够真正老有所养、老有所乐、老有所医、老有所教、老有所学、老有所为。

再次, 由于信托所具有的长期规则功能使得老年人能够长时间内稳定地享受养老服务。以房养老信托所具有的长期规则功能源于信托的连续性特征, 它使得在以房养老信托关系存续期间, 不因受托人死亡、丧失民事行为能力、依法解散、被依法撤销或者被宣告破产而终止, 也不会因为受托人的辞任或者被解任而终止。所以在以房养老信托模式中可受益人可以在其生命的整个周期实现自己的养老保障目的。而反向抵押贷款中的贷款机构一旦出现被依法解散、被依法撤销或者被宣告破产等情形时, 反向抵押贷款合同将被迫终止, 此时借款人 (老年人) 必须返还贷款的数额及利息。如果老年人无法清偿债务, 其抵押的房屋必须变卖、拍卖偿还债务, 这对本来就资金缺乏的老年人来说无疑雪上加霜。如果老年人有能力偿还2债0务14, 在年反第向7抵押期贷下款旬合同刊终止后为了继续办理该项业务, 时必须寻代找 (新总的第贷5款5机9构期, ) 而且还需重新对房屋价值、老年人的身T体i状m况e等s进行评估, 这些花费无疑是由老年人自己承担。因此, 以房养老信托与反向抵押贷款模式相比, 更具长期性和稳定性。

又次, 信托财产的独立性使得信托具有破产隔离功能即信托财产独立于委托人、受益人、受托人的财产, 且委托人、受托人及受益人三者任何一方的债权人都无权主张以信托财产偿债。总之, 在老年人将房屋转移至受托人名下, 该房屋作为信托财产独立于委托人、受益人的固有财产, 在受益人即老年人因种种原因对外产生大量债务又无法清偿债务时, 该房屋因为作为信托财产可不被受益人的债权人追及, 从而可以保障老年人能够老有所保。如果是在反向抵押贷款模式中, 一旦借款人因种种原因对外产生大量债务, 因该房屋属于老年人的个人财产, 该房屋必须用来清偿债务, 此时反向抵押贷款不仅被终止, 而且老年人也失去其唯一最具价值的财产。

此外, 以房养老信托还具有财产传承功能。住房反向抵押贷款模式在我国发展缓慢的一个重要原因在于反向抵押贷款模式中, 虽然老年人还居住在原有的房屋, 但是在老年人去世后该房屋通常归金融机构所有, 这与我国传统将房屋留下子孙的做法不一致。国内一些学者主张应当引导国人克服这一思想。但是笔者认为不必克服, 利用信托特有的功能就可以在不影响房屋继承权的基础上解决养老问题。在以房养老信托中, 房屋作为信托财产, 其权利极为特殊, 表现为权益的分离与重构。也就是说由受托人享有名义所有权对房屋进行管理处分, 而受益人 (老年人) 作为实际上的所有人享有该房屋所产生的收益。在受益人死亡后, 该信托财产作为其遗产由其继承人继承或者该为信托继续存续, 由其继承人作为新的受益人享受信托财产所产生的收益。可见, 以房养老信托不仅解决老龄人的养老问题, 也解决其财富传承问题。

另外, 以房养老信托中的受托人享有较大的自由裁量权, 可以根据老年人的实际需要支付养老费用并提供养老服务。比如在受托人生病时需要大量的医疗费用或者受益人想要去旅游时, 受托人可根据具体情况扩大每个月给予老年人医疗费用、生活费用, 也可为受益人安排出游的衣食住行等问题。而反向抵押贷款中贷款机构通常每月固定给予老年人一定的生活费用, 这种方式对贷款人来说相对安全, 但是对老年人来说却缺乏灵活性, 不能应付不时之需, 比如老年人因生病、旅游、偿债、消费等需要支付款项时, 受到贷款额度的限制不能向贷款机构领取额外所需资金。

最后, 在以房养老信托中受托人必须遵守《信托法》所规定的严金格的受融信义务即忠实义务和善良管理义务, 这使得以N房O养.7老, 信20托1中4Fi的n受an托c人e不必担心受托人会侵吞其 (财C产u损mu害l其at利iv益et。y以N房O养.老55信9托) 中的受益人大多为自身保障能力较弱且年过半百的老龄者, 不管是在身体、精神等生理方面, 还是在知识、能力等方面均无法进行自我保障。而受托人严格的受信义务可以解决受益人在行使监督权存在不足难题, 受托人必须履行忠实义务和善良管理义务。忠实义务要求受托人必须为受益人的最大利益处理信托事务, 不能将自己的利益置于受益人利益之上, 不得利用所处优势损害受益人的利益且不得利用信托财产牟取私利。善良管理义务要求受托人处理信托事务时必须以一个谨慎的人在相似的情形下所应表现的谨慎、勤勉和技能管理信托财产, 使其保值、增值。

四、结束语

以房养老信托是将信托特有的功能与“以房养老”理念有机结合的新型养老金融产品。目前, 我国以房养老信托并没有真正的开展起来, 在运作中还存在诸多制度障碍和制度缺失。本文写作的目的, 就是为了让人逐步了解到将信托运用到以房养老理念中的巨大优势和功能, 为该项信托产品在今后能够顺利实行提供理论上的支持。还要让民众摆脱对信托的误解, 认识到信托既能为富豪巨室谋利, 也可为升斗小民服务, 另外也可激发信托公司创新设计更多的信托产品, 推动整个行业的发展。以房养老信托运作是一个较为复杂的问题, 随着理论界和实务界关注的提升, 必然涉及到信托风险控制、契约内容、信托设立等一系列的问题。由于本人知识有限, 无法更为全面的研究以房养老信托, 但笔者会继续关注这个问题并积极汲取新的知识, 积极为我国以房养老信托的实行提出更多更好的建议!

参考文献

[1]柴效武.以房养老模式[M].杭州:浙江大学出版社, 2008.

[2]方嘉麟.信托法之理论与实务[M].北京:中国政法大学出版社, 2004.

[3]胡思静.房屋产权反向抵押贷款信托法律制度研究[D].湖南:中南大学, 2011.